Część 12 – Państwowa Inspekcja Pracy

Paweł Zołoteńki
Informacja nr 926 (IP-100 G)
Część 12 – Państwowa Inspekcja Pracy
1.
Dochody zaplanowano na poziomie pięciokrotnie niższym od planowanego oraz dwa i półkrotnie
wyższym od przewidywanego wykonania w roku bieżącym.
2.
Wydatki zaplanowano na poziomie wyższym niż przewidywane wykonanie w 2002 r. o 21,5 mln zł
(11,6%). Najwięcej (66%) nowych środków zwiększa wydatki na wynagrodzenia i pochodne (14,2 mln
zł), następnie wydatki majątkowe (4,5 mln zł) oraz pozostałe wydatki bieżące (2,9 mln zł).
3.
Wydatki majątkowe wzrastają dwukrotnie w porównaniu z rokiem bieżącym. Pozostałe grupy
wydatków (z wyjątkiem niewiele ważących w strukturze świadczeń) zwiększają się w przedziale 8,1% 9,9% (zob. tabela na s. 31 materiału PIP).
4.
Wzrost wydatków na wynagrodzenia i pochodne (rozdz. 75101) wynika z:
a)
przyjęcia wyższego wskaźnika wzrostu wynagrodzeń (7% zamiast 4%),
b)
projektowanego wzrostu zatrudnienia o 65 etatów – w związku z nowymi zadaniami.
5. Przyjęcie wyższego wskaźnika wzrostu wynagrodzeń dysponent uzasadnia realnym zmniejszeniem
przeciętnego wynagrodzenia w 2000 i 2002 roku (zob. ss. 38 – 39 materiału PIP). Konieczne są tu dwie uwagi –
po pierwsze, przyczyny realnego zmniejszenia (lub ograniczenia wzrostu) przeciętnego wynagrodzenia są różne
w 2000 r. i w następnych dwóch latach. W 2000 r. wynikało to głównie ze znacznie wyższej niż planowana
inflacji (a więc czynnika o charakterze ogólnym). W 2001 i 2002 r. inflacja jest niższa od planowanej, a
przyczyną obniżenia realnej dynamiki przeciętnego wynagrodzenia jest redukowanie marginesu etatów
niewykorzystanych w PIP1 (a więc zwiększanie zatrudnienia w ramach posiadanych środków). Po drugie - w
2002 realne wskaźniki wzrostu przeciętnego wynagrodzenia obliczono przy użyciu planowanego wskaźnika
inflacji – podczas gdy przewidywane wykonanie tego parametru jest o ponad połowę niższe (2,1% zamiast
4,5%). Przy zastosowaniu zaktualizowanego wskaźnika inflacji przeciętne miesięczne wynagrodzenie (bez
nagród rocznych) w 2002 r. zmniejszy się realnie o 3,9% (w tabeli 6 na s. 29 w materiale PIP - o 6,4%).
Przeciętne miesięczne wynagrodzenie w PIP zaplanowano w kwocie 4.272 zł (łącznie z R-ką) bez nagród
rocznych - oraz 4.602 zł z nagrodami rocznymi.
6. Zwiększenie zatrudnienia uzasadnia się z kolei nowymi zadaniami (realizacją czynności egzekucyjnych,
rozszerzeniem działalności na wybrane obszary – zob. ss. 39 – 41 materiału PIP). Niektóre z nich (egzekucja)
prowadzone są w roku bieżącym w ramach dotychczasowego stanu etatowego.
7. Pozostałe wydatki bieżące (administracyjno – rzeczowe) rozdziału 75101 w porównaniu z
przewidywanym wykonaniem w roku bieżącym wzrastają we wszystkich ważniejszych paragrafach powyżej
inflacji (zob. tabela 8, s. 46 w materiale PIP2), przy czym najistotniejszy kwotowo i procentowo wzrost (jeśli nie
liczyć pozycji o znikomym udziale w strukturze) ma miejsce w § 4300 – zakup usług pozostałych (o 10,2%,
kwotowo o 2,1 mln zł – podczas gdy pozapłacowe wydatki bieżące ogółem wzrastają o 2,7 mln zł). W paragrafie
tym zawarte są głównie wydatki na czynsze i inne opłaty związane z wynajmem powierzchni biurowej (64%
wydatków paragrafu). Dysponent wskazuje tu na konieczność zwiększenia powierzchni w związku z
planowanym dodatkowym zatrudnieniem. Porównanie z wydatkami projektowanymi na 2002 r.3 uwidocznia
również znaczny wzrost klasyfikowanych w tym paragrafie wydatków na szkolenia.
8. Zwiększają się również wydatki na zakup materiałów i wyposażenia (o 4,2%) i remonty (o 8,3%). Należy
zauważyć, że w 2002 r. w tej ostatniej pozycji wydatki wykonane były niższe od założonych w projekcie.
Wydatki na podróże krajowe przyrastają o 3,8%.
9. Wydatki majątkowe (zob. s. 58 – 63 materiału PIP), jak już wspomniano, dwukrotnie się zwiększają.
Działalność inwestycyjna skupia się na obszarze informatyki (w 2003 r. nie planuje się wydatków na zakup
siedzib). Główne pozycje tych wydatków to zakup notebooków (3 mln zł), komputerów stacjonarnych (1 mln zł)
i oprogramowania do ww. sprzętu (1 mln zł), programu finansowo-księgowego (1 mln zł) oraz rozbudowa sieci
rozległej i sieci lokalnych w oddziałach (łącznie 1,4 mln zł). Szerszego wyjaśnienia wymaga poziom środków na
zakup komputerów przenośnych. Przy 300 szt. planowanych do zakupu cena jednostkowa wynosi 10 tys.
1
Liczba etatów niewykorzystanych zmniejszyła się z 58 w 2000 r. do 23 w 2001 r. i 10 w 2002 r. (por. tabela 6
na s. 39 i zał. 10 w materiale PIP).
2
Lata wskazane w nagłówkach tabeli – 2001 – 2002 – są wynikiem pomyłki.
3
Zob. Projekt budżetu PIP na 2002 rok, s. 50 oraz Projekt budżetu PIP na 2002 rok, s. 53. Porównania te dotyczą
kwot projektowanych (kwota wydatków w § 4300 w budżecie 2002 po zmianach jest wyższa).
złotych. Koszt oprogramowania przedstawiono w odrębnej pozycji - przewiduje się zatem zakup sprzętu z
wyższego przedziału cenowego.
10. W ramach wydatków majątkowych ponadto planowane są zadania modernizacyjne (w tym w zakładzie
budżetowym - Ośrodku Szkolenia PIP Wrocławiu), zakup środków transportu oraz maszyn biurowych i
wyposażenia. Łącznie wydatki te stanowią 11,3% wydatków majątkowych (1 mln zł).
11. Wydatki na współpracę z zagranicą utrzymują się (po uwzględnieniu wydatków klasyfikowanych w
2002 r. w rozdz. integracja z Unią Europejską) na poziomie zbliżonym do tegorocznego. Znacznie wzrastają
wydatki na podróże zagraniczne (o 44% - choć kwotowo jest to wzrost stosunkowo niewielki – 64 tys. zł),
natomiast pozostałe pozycje się zmniejszają.
12. Wydatki na pozostałą działalność (działalność wydawnicza, promocyjna, szkoleniowa, nagrody,
konkursy itp.) wzrastają o 21%. Są to jednak wydatki o niewielkim udziale w wydatkach ogółem (0,5%).
Zwiększają się przede wszystkim wydatki na działalność informacyjno-wydawniczą i szkoleniową (w § 4300 –
zob. tabela 10, s. 71 i wyjaśnienia na s. 73).
13. Dochody i wydatki Ośrodka Szkolenia PIP we Wrocławiu generalnie nie budzą zastrzeżeń, choć należy
zauważyć, że również tu dynamika funduszu płac (przy niezmienionym zatrudnieniu) jest wyższa o 3 pkt. proc.
niż przyjęta w sferze budżetowej.
Podsumowanie:
PIP przedstawiła szczegółowy materiał, odnoszący się zarówno do planowanych w 2003 r. działań, jak i
omawiający dochody i wydatki;
• strona dochodowa nie budzi zastrzeżeń;
• wydatki PIP znacznie wzrastają – w większości pozycji ponad prognozowaną inflację. Wynika to m.in. z
planowanego dodatkowego zatrudnienia oraz przyjęcia wyższego wskaźnika wzrostu wynagrodzeń.
Rozstrzygnięcia wymaga, na ile odmienne od planowanych ukształtowanie procesów realnych uzasadnia
odstępstwo od przyjętych powszechnie reguł planowania wydatków na wynagrodzenia;
• konieczne są bardziej szczegółowe informacje na temat niektórych planowanych zakupów inwestycyjnych
(możliwości obniżenia ceny jednostkowej komputerów przenośnych).
•