GRUPA KAPITAŁOWA OEX S.A.

Transkrypt

GRUPA KAPITAŁOWA OEX S.A. SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY ZA I KWARTAŁ 2016 ROKU Poznań ,16maja2016roku
SPIS TREŚCI SPISTREŚCI
SPISTREŚCI ___________________________________________________________________________________________________________________________________0 WYBRANESKONSOLIDOWANEDANEFINANSOWEGRUPYKAPITAŁOWEJOEXS.A.____________________________________________________3 SKONSOLIDOWANESPRAWOZDANIEZSYTUACJIFINANSOWEJ___________________________________________________________________________4 SKONSOLIDOWANESPRAWOZDANIEZWYNIKU____________________________________________________________________________________________6 SKONSOLIDOWANESPRAWOZDANIEZWYNIKUIPOZOSTAŁYCHCAŁKOWITYCHDOCHODÓW______________________________________7 SKONSOLIDOWANEZESTAWIENIEZMIANWKAPITALEWŁASNYM______________________________________________________________________8 SKONSOLIDOWANYRACHUNEKPRZEPŁYWÓWPIENIĘŻNYCH__________________________________________________________________________11 INFORMACJEDODATKOWE __________________________________________________________________________________________________________________13 1. Zasadyprzyjęteprzysporządzeniuraportu,wtyminformacjeozmianachstosowanychzasad(polityki)rachunkowości;13 2. Opisorganizacjigrupykapitałowejemitenta,zewskazaniemjednostekpodlegającychkonsolidacji;________________________14 3. Wskazanieskutkówzmianwstrukturzejednostkigospodarczej,wtymwwynikupołączeniajednostekgospodarczych,
przejęcialubsprzedażyjednostekgrupykapitałowejemitenta,inwestycjidługoterminowych,podziału,restrukturyzacjii
zaniechaniadziałalności;______________________________________________________________________________________________________________________14 4. Opisistotnychdokonańlubniepowodzeńemitentawokresie,któregodotyczyraport________________________________________15 5. Opisczynnikówizdarzeń,wszczególnościonietypowymcharakterze,mającychznaczącywpływnaosiągniętewyniki
finansowe_______________________________________________________________________________________________________________________________________17 6. Segmentyoperacyjne__________________________________________________________________________________________________________________17 7. Objaśnieniadotyczącesezonowościlubcyklicznościdziałalnościemitentawprezentowanymokresie______________________21 8. Informacjeoodpisachaktualizującychwartośćzapasówdowartościnettomożliwejdouzyskaniaiodwróceniuodpisówz
tegotytułu______________________________________________________________________________________________________________________________________21 9. Informacjeoodpisachaktualizującychztytułuutratywartościaktywówfinansowych,lubinnychaktywóworaz
odwróceniutakichodpisów___________________________________________________________________________________________________________________21 10. Informacjeoutworzeniu,zwiększeniu,wykorzystaniuirozwiązaniurezerw___________________________________________________22 11. Informacjeorezerwachiaktywachztytułuodroczonegopodatkudochodowego______________________________________________22 12. Połączeniejednostekgospodarczych________________________________________________________________________________________________23 13. Informacjeoistotnychtransakcjachnabyciaisprzedażyrzeczowychaktywach________________________________________________23 14. Informacjeoistotnymzobowiązaniuztytułudokonaniazakupurzeczowychaktywówtrwałych____________________________24 15. Informacjeoistotnychrozliczeniachztytułusprawsądowych___________________________________________________________________24 16. Wskazaniekorektbłędówpoprzednichokresów___________________________________________________________________________________24 17. Informacjenatematzmiansytuacjigospodarczejiwarunkówprowadzeniadziałalności,któremająistotnywpływna
wartośćgodziwąaktywówfinansowychizobowiązańfinansowychjednostki__________________________________________________________24 18. informacjeoniespłaceniukredytulubpożyczkilubnaruszeniuistotnychpostanowieńumowykredytulubpożyczki_____24 19. Informacjeozawarciuprzezemitentalubjednostkęodniegozależnąjednejlubwielutransakcjizpodmiotami
powiązanymi,jeżelipojedynczolubłączniesąoneistotneizostałyzawartenainnychwarunkachniżrynkowe ___________________24 20. Wprzypadkuinstrumentówfinansowychwycenianychwwartościgodziwej‐informacjeozmianiesposobu(metody)jej
ustalenia________________________________________________________________________________________________________________________________________24 21. Informacjadotyczącązmianywklasyfikacjiaktywówfinansowychwwynikuzmianycelulubwykorzystaniatychaktywów
25 22. Informacjadotyczącąemisji,wykupuispłatynieudziałowychikapitałowychpapierówwartościowych____________________25 23. Informacjedotyczącewypłaconej(lubzadeklarowanej)dywidendy,łącznieiwprzeliczeniunajednąakcję,zpodziałemna
akcjezwykłeiuprzywilejowane______________________________________________________________________________________________________________25 24. Wskazaniezdarzeń,którewystąpiłypodniu,naktórysporządzonokwartalneskróconesprawozdaniefinansowe,
nieujętychwtymsprawozdaniu,amogącychwznaczącysposóbwpłynąćnaprzyszłewynikifinansoweemitenta;_______________25 25. Informacjędotyczącązmianzobowiązańwarunkowychlubaktywówwarunkowych,którenastąpiłyodczasuzakończenia
ostatniegorokuobrotowego__________________________________________________________________________________________________________________25 26. Informacjeoistotnychzmianachwielkościszacunkowych________________________________________________________________________25 27. Stanowiskozarząduodnośniedomożliwościzrealizowaniawcześniejpublikowanychprognozwynikównadanyrok,w
świetlewynikówzaprezentowanychwraporciekwartalnymwstosunkudowynikówprognozowanych___________________________25 28. Wskazanieakcjonariuszyposiadającychbezpośredniolubpośrednioprzezpodmiotyzależneconajmniej5%ogólnej
liczbygłosównawalnymzgromadzeniuemitentanadzieńprzekazaniaraportukwartalnegowrazzewskazaniemliczby
posiadanychprzeztepodmiotyakcji,ichprocentowegoudziałuwkapitalezakładowym,liczbygłosówznichwynikającychiich
procentowegoudziałuwogólnejliczbiegłosównawalnymzgromadzeniuorazwskazaniezmianwstrukturzewłasności
znacznychpakietówakcjiemitentawokresieodprzekazaniapoprzedniegoraportukwartalnego___________________________________25 29. Zestawieniestanuposiadaniaakcjiemitentalubuprawnieńdonichprzezosobyzarządzająceinadzorująceemitentana
dzieńprzekazaniaraportukwartalnego,wrazzewskazaniemzmianwstanieposiadania,wokresieodprzekazaniapoprzedniego
raportukwartalnego,odrębniedlakażdejzosób___________________________________________________________________________________________27 30. Wskazaniepostępowańtoczącychsięprzedsądem,organemwłaściwymdlapostępowaniaarbitrażowegoluborganem
administracjipublicznej_______________________________________________________________________________________________________________________27 31. Informacjeoudzieleniuprzezemitentalubprzezjednostkęodniegozależnąporęczeńkredytulubpożyczkilubudzieleniu
gwarancji‐łączniejednemupodmiotowilubjednostcezależnejodtegopodmiotu,jeżeliłącznawartośćistniejącychporęczeńlub
gwarancjistanowirównowartośćconajmniej10%kapitałówwłasnychemitenta ____________________________________________________28 32. Inneinformacje,którezdaniememitentasąistotnedlaocenyjegosytuacjikadrowej,majątkowej,finansowej,wyniku
finansowegoiichzmian,orazinformacje,któresąistotnedlaocenymożliwościrealizacjizobowiązańprzezemitenta___________28 33. Wskazanieczynników,którewocenieemitentabędąmiaływpływnaosiągnięteprzezniegowynikiwperspektywieco
najmniejkolejnegokwartału._________________________________________________________________________________________________________________30 Strona|1
SkonsolidowanyraportokresowyOEXS.A.zaIkwartał2016roku(wszystkiekwotywyrażonesąwtysiącachzłotych,oileniewskazano
inaczej)
SPIS TREŚCI WYBRANEKWARTALNEDANEFINANSOWEOEXS.A._____________________________________________________________________________________31 JEDNOSTKOWESPRAWOZDANIEZSYTUACJIFINANSOWEJOEXS.A. ___________________________________________________________________32 JEDNOSTKOWESPRAWOZDANIEZWYNIKUOEXS.A.____________________________________________________________________________________34 JEDNOSTKOWESPRAWOZDANIEZWYNIKUIPOZOSTAŁYCHCAŁKOWITYCHDOCHODÓW_________________________________________35 JEDNOSTKOWEZESTAWIENIEZMIANWKAPITALEWŁASNYMOEXS.A._______________________________________________________________36 JEDNOSTKOWYRACHUNEKPRZEPŁYWÓWPIENIĘŻNYCHOEXS.A._____________________________________________________________________39 ZATWIERDZENIEDOPUBLIKACJI ___________________________________________________________________________________________________________41 Strona|2
inaczej)
WYBRANE SKONSOLIDOWANE DANE FINANSOWE GRUPY KAPITAŁOWEJ OEX S.A. WYBRANESKONSOLIDOWANEDANEFINANSOWEGRUPYKAPITAŁOWEJOEXS.A.
Podstawowe pozycje skonsolidowanego bilansu, skonsolidowanego rachunku zyskó w i strat oraz
skonsolidowanegorachunkuprzepływó wpienięż nych,przeliczonenaEURO,przedstawiatabela:
od01.01do od01.01do od01.01do od01.01do
31.03.2016 31.03.2015 31.03.2016 31.03.2015
tys.PLN
Rachunekzyskówistrat
Przychodyzesprzedaży
Zysk(strata)zdziałalnościoperacyjnej
Zysk(strata)przedopodatkowaniem
Zysk(strata)netto
Zysk(strata)nettoprzypadającyakcjonariuszom
podmiotudominującego
Zysknaakcję(PLN;EUR)
Rozwodnionyzysknaakcję(PLN;EUR)
83181
2894
2173
1614
66182
2818
2477
1953
19096
664
499
371
15952
679
597
471
1334
1921
306
463
0,19
0,38
0,04
0,09
0,19
ŚrednikursPLN/EURwokresie
tys.EUR
0,38
X
0,04
X
0,09
4,3559
Rachunekprzepływówpieniężnych
Środkipieniężnenettozdziałalnościoperacyjnej
Środkipieniężnenettozdziałalnościinwestycyjnej
Środkipieniężnenettozdziałalnościfinansowej
Zmiananettostanuśrodkówpieniężnychiich
ekwiwalentów
31.03.2016 31.03.2015 31.03.2016 31.03.2015
Bilans
Aktywa
Zobowiązaniadługoterminowe
Zobowiązaniakrótkoterminowe
Kapitałwłasny
Kapitałwłasnyprzypadającyakcjonariuszom
jednostkidominującej
KursPLN/EURnakoniecokresu
4,1489
‐557
‐1737
2451
‐458
‐656
1047
‐128
‐399
563
‐110
‐158
252
157
‐66
36
‐16
X
X
tys.PLN
4,3559
4,1489
tys.EUR
195174
12646
95243
87285
175924
14106
101915
59903
45725
2963
22314
20449
43024
3450
24924
14650
85489
58567
20028
14323
X
X
4,2684
4,0890
Wokresachobjętychkwartalnymskró conymsprawozdaniemfinansowym,doprzeliczeniawybranych
danychfinansowychzastosowanonastępującekursywymianyzłotegowstosunkudoEUR,ustalaneprzez
NarodowyBankPolski:kursobowiązującynaostatnidzień okresusprawozdawczego:31.03.20164,2684
PLN/EUR, 31.03.2015 4,0890 PLN/EUR. Sredni kurs w okresie, obliczony jako ś rednia arytmetyczna
kursó wobowiązującychnaostatnidzień każ degomiesiącawdanymokresie:01.01‐31.03.20164,3559
PLN/EUR,01.01‐31.03.20154,1489PLN/EUR.
Strona|3
inaczej)
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ SKONSOLIDOWANESPRAWOZDANIEZSYTUACJIFINANSOWEJ
AKTYWA
Aktywatrwałe
Wartośćfirmy
31.03.2016
31.03.2015
31.12.2015
68468
68917
68468
Wartościniematerialne
6860
3530
6550
Rzeczoweaktywatrwałe
14378
12272
14202
50
160
Nieruchomościinwestycyjne
Inwestycjewjednostkachzależnych
Inwestycjewjednostkachstowarzyszonych
Należnościipożyczki
1257
1240
Pochodneinstrumentyfinansowe
Pozostałedługoterminoweaktywafinansowe
Długoterminowerozliczeniamiędzyokresowe
Aktywaztytułuodroczonegopodatkudochodowego
Aktywatrwałe
Należnościztytułuumówousługębudowlaną
Należnościztytułudostawiusługorazpozostałe
należności
Należnościztytułubieżącegopodatkudochodowego
972
28
4
30
2449
2217
1750
93491
88340
92027
19609
12969
Aktywaobrotowe
Zapasy
55
16596
70313
67273
49
99
Pożyczki
70003
18
Pozostałekrótkoterminoweaktywafinansowe
1
Krótkoterminowerozliczeniamiędzyokresowe
6498
5095
4484
Środkipieniężneiichekwiwalenty
Aktywatrwałezaklasyfikowanejakoprzeznaczonedo
sprzedaży
Aktywaobrotowe
5214
2129
5052
101683
87583
96135
Aktywarazem
195174
175924
188162
Strona|4
inaczej)
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ PASYWA
Kapitałwłasny
jednostkidominującej:
Kapitałpodstawowy
Akcjewłasne(‐)
Kapitałzesprzedażyakcjipowyżejichwartości
nominalnej
Pozostałekapitały
31.03.2016
31.03.2015
31.12.2015
1378
1022
1378
44960
24863
44960
1459
1459
4459
Zyskizatrzymane:
‐zyskzlatubiegłych
‐zysknettoprzypadającyakcjonariuszomjednostki
dominującej
Udziałyniedającekontroli
36359
29301
25167
1334
1921
11192
85489
58567
84156
1795
1336
1515
Kapitałwłasny
Zobowiązania
87285
59903
85671
25
250
81
2342
3183
2992
Kredyty,pożyczki,inneinstrumentydłużne
Leasingfinansowy
Pozostałezobowiązania
Rezerwaztytułuodroczonegopodatkudochodowego
Zobowiązaniairezerwyztytułuświadczeń
pracowniczych
Pozostałerezerwydługoterminowe
8551
8206
8069
78
104
78
1650
2363
1527
12646
14106
12747
Zobowiązaniaztytułudostawiusługorazpozostałe
zobowiązania
Zobowiązaniaztytułufactoringu
Zobowiązaniaztytułuemisjiakcjiniezarejestrowanej
Zobowiązaniaztytułubieżącegopodatku
dochodowego
Leasingfinansowy
pracowniczych
Pozostałerezerwykrótkoterminowe
Zobowiązaniazwiązanezaktywamitrwałymi
przeznaczonymidosprzedaży
58643
52058
55622
9404
7654
10284
20621
352
339
1683
16660
12742
12422
2275
1811
2016
7236
6516
6862
672
174
856
95243
101915
89745
Zobowiązaniarazem
107889
116021
102492
Pasywarazem
195174
175924
188162
Strona|5
inaczej)
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z WYNIKU SKONSOLIDOWANESPRAWOZDANIEZWYNIKU
od01.01do31.03.2016
od01.01do31.03.2015
83181
66182
Przychodyzesprzedażyusług
57939
42013
Przychodyzesprzedażytowarówimateriałów
25242
24169
Działalnośćkontynuowana
Kosztwłasnysprzedaży
71043
58536
Kosztsprzedanychusług
46758
34701
Kosztsprzedanychtowarówimateriałów
24285
23835
Zysk(strata)bruttozesprzedaży
12138
7646
Kosztysprzedaży
3594
1855
Kosztyogólnegozarządu
5785
3124
Pozostałeprzychodyoperacyjne
428
280
Pozostałekosztyoperacyjne
293
128
2894
2818
2
40
723
381
2173
2477
Zysk(strata)zesprzedażyjednostekzależnych(+/‐)
Przychodyfinansowe
Kosztyfinansowe
Udziałwzysku(stracie)jednostekwycenianychmetodą
prawwłasności(+/‐)
Podatekdochodowy
Zysk(strata)nettozdziałalnościkontynuowanej
558
524
1614
1953
1334
1921
281
32
Działalnośćzaniechana
Zysk(strata)nettozdziałalnościzaniechanej
Zysk(strata)nettoprzypadający:
‐akcjonariuszompodmiotudominującego
‐podmiotomniekontrolującym
ZYSK(STRATA)NETTONAJEDNĄAKCJĘZWYKŁĄ(PLN)
od01.01do31.03.2016 od01.01do31.03.2015
zdziałalnościkontynuowanej
‐podstawowy
0,19
0,38
‐rozwodniony
0,19
0,38
‐podstawowy
0,19
0,38
‐rozwodniony
0,19
0,38
zdziałalnościkontynuowanejizaniechanej
Strona|6
inaczej)
SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z WYNIKU I POZOSTAŁYCH CAŁKOWITYCH DOCHODÓW SKONSOLIDOWANESPRAWOZDANIEZWYNIKUIPOZOSTAŁYCHCAŁKOWITYCH
DOCHODÓW
Zysk(strata)netto
od01.01do31.03.2016 od01.01do31.03.2015
1614
1953
Pozostałecałkowitedochody
Pozycjenieprzenoszonedowynikufinansowego
Przeszacowanierzeczowychaktywówtrwałych
Podatekdochodowyodnoszącysiędopozycji
nieprzenoszonychdowynikufinansowego
Pozycjeprzenoszonedowynikufinansowego
Aktywafinansowedostępnedosprzedaży:
‐zyski(straty)ujętewokresiewpozostałychdochodach
całkowitych
‐kwotyprzeniesionedowynikufinansowego
Instrumentyzabezpieczająceprzepływyśrodków
pieniężnych:
całkowitych
‐kwotyujętewwartościpoczątkowejpozycji
zabezpieczanych
Różnicekursowezwycenyjednostekdziałającychzagranicą
Różnicekursoweprzeniesionedowynikufinansowego–
sprzedażjednostekzagranicznych
Udziałwpozostałychdochodachcałkowitychjednostek
wycenianychmetodąprawwłasności
przenoszonychdowynikufinansowego
Pozostałecałkowitedochodypoopodatkowaniu
Całkowitedochody
1614
1953
1334
1921
281
32
Całkowitedochodyprzypadające:
Strona|7
inaczej)
SKONSOLIDOWANE ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM SKONSOLIDOWANEZESTAWIENIEZMIANWKAPITALEWŁASNYM
Kapitałprzypadającyakcjonariuszomjednostkidominującej
Kapitał
podstawowy
Saldonadzień01.01.2016roku
1378
Kapitałze
sprzedażyakcji
powyżejich
wart.nominalnej
44960
Pozostałe
kapitały
Zyski
zatrzymane
1459
36359
Razem
84156
Udziały
niedające
kontroli
1515
Kapitał
własny
razem
85671
Zmianyzasad(polityki)rachunkowości
Korektabłędupodstawowego
Saldopozmianach
1378
44960
1459
36359
84156
1515
85671
Zmianywkapitalewłasnymwokresieod01.01do31.03.2016roku
Emisjaakcji
Połączeniejednostek
Wycenaopcji(programpłatnościakcjami)
Zmianastrukturygrupykapitałowej(transakcjezpodmiotami
niekontrolującymi)
Dywidendyprzezjednostkizależne
Przekazaniewynikufinansowegonakapitał
Razemtransakcjezwłaścicielami
Zysknettozaokresod01.01do31.03.2016roku
Pozostałecałkowitedochodypoopodatkowaniuzaokresod
01.01do31.03.2016roku
Razemcałkowitedochody
Przeniesieniedozyskówzatrzymanych(sprzedaż
przeszacowanychśrodkówtrwałych)
1378
44960
1334
1334
281
1614
1334
1334
281
1614
1459
37692
85489
1795
87285
Strona|8
SkonsolidowanyraportokresowyOEXS.A.zaIkwartał2016roku(wszystkiekwotywyrażonesąwtysiącachzłotych,oileniewskazanoinaczej)
SKONSOLIDOWANE ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM Kapitałprzypadającyakcjonariuszomjednostkidominującej
Kapitałze
sprzedażyakcji
powyżejich
wart.nominalnej
Kapitał
podstawowy
1022
Pozostałe
kapitały
24863
Zyski
zatrzymane
1459
Razem
29301
Kapitał
własny
razem
Udziały
niedające
kontroli
56645
56645
Saldopozmianach
1022
24863
1459
29301
56645
56645
Skupakcji
Emisjaakcjiwzwiązkuzrealizacjąopcji(programpłatności
akcjami)
niekontrolującymi)
Dywidendy
01.01do31.03.2015roku
1022
24863
1921
1921
1921
1459
1921
31222
32
32
58567
1953
1953
1336
59903
Strona|9
SKONSOLIDOWANE ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM Kapitałprzypadającyakcjonariuszomjednostkidominującej
Kapitałze
sprzedażyakcji
powyżejich
wart.nominalnej
Kapitał
podstawowy
1022
Saldopozmianach
24863
Pozostałe
kapitały
Zyski
zatrzymane
1459
29301
1022
24863
356
20097
56645 1459
Razem
29301
Kapitał
własny
razem
Udziały
niedające
kontroli
56645
56645 56645
Emisjaakcji
niekontrolującymi)
Dywidendywypłacone
356
1298
‐4133
‐4133
11192
01.01do31.12.2015roku
1378
44960
‐4133
‐737
1298
‐4870
20097
20452
Połączeniejednostek
‐4133
561
16880
954
12145
11192
954
12145
1459
36359
84156
1515
85671
Strona|10
SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH SKONSOLIDOWANYRACHUNEKPRZEPŁYWÓWPIENIĘŻNYCH
od01.01 do
31.03.2016
od01.01do
31.03.2015
Przepływyśrodkówpieniężnychzdziałalnościoperacyjnej
Korekty:
Amortyzacjaiodpisyaktualizująceaktywatrwałe
Zmianawartościgodziwejnieruchomościinwestycyjnych
Zmianawartościgodziwejaktywów(zobowiązań)finansowych
wycenianychprzezrachunekzyskówistrat
Instrumentyzabezpieczająceprzepływyśrodkówpieniężnych
przeniesionezkapitału
Odpisyaktualizująceztytułuutratywartościaktywówfinansowych
2173
2477
1262
670
Zysk(strata)zesprzedażyniefinansowychaktywówtrwałych
Zysk(strata)zesprzedażyaktywówfinansowych(innychniż
instrumentypochodne)
Zyski(straty)ztytułuróżnickursowych
‐46
Kosztyodsetek
259
35
‐1
66
Przychodyzodsetekidywidend
‐22
Kosztpłatnościwformieakcji
Udziałwzyskach(stratach)jednostekstowarzyszonych
Innekorekty
‐89
1473
660
Korektyrazem
Zmianastanuzapasów
Zmianastanunależności
Zmianastanuzobowiązań
Zmianastanurezerwirozliczeńmiędzyokresowych
Zmianastanuztytułuumówbudowlanych
Zmianywkapitaleobrotowym
‐3013
1939
‐517
1180
3574
‐5875
‐2090
‐165
‐2046
Wpływy(wydatki)zrozliczeniainstrumentówpochodnych
Zapłaconeodsetkizdziałalnościoperacyjnej
Zapłaconypodatekdochodowy
‐2921
‐2156
‐674
‐557
‐458
Strona|11
inaczej)
SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH Przepływyśrodkówpieniężnychzdziałalnościinwestycyjnej
Wydatkinanabycieaktywówtrwałych
Wpływyzesprzedażyaktywówtrwałych
Wydatkinanabycienieruchomościinwestycyjnych
od01.01do
31.03.2016
od01.01do
31.03.2015
‐1817
‐732
48
65
Wpływyzesprzedażynieruchomościinwestycyjnych
Wydatkinettonanabyciejednostekzależnych
Wpływynettozesprzedażyjednostekzależnych
Otrzymanespłatypożyczekudzielonych
31
Pożyczkiudzielone
Wydatkinanabyciepozostałychaktywówfinansowych
Wpływyzesprzedażypozostałychaktywówfinansowych
Wpływyzotrzymanychdotacjirządowych
Otrzymaneodsetki
Środkipieniężnezpołączenia
1
2
‐1737
Przepływyśrodkówpieniężnychzdziałalnościfinansowej
Kosztemisjiakcji
Nabycieakcjiwłasnych
Transakcjezpodmiotaminiekontrolującymibezutratykontroli
Wpływyztytułuemisjidłużnychpapierówwartościowych
Wykupdłużnychpapierówwartościowych
Wpływyztytułuzaciągnięciakredytówipożyczek
10
‐656
5500
1381
‐2198
‐56
Spłatazobowiązańztytułuleasingufinansowego
‐592
‐167
Odsetkizapłacone
‐259
‐128
Spłatykredytówipożyczek
Dywidendywypłacone
ekwiwalentów
Środkipieniężneiichekwiwalentynapoczątekokresu
Środkipieniężnezpołączeniajednostek
Środkipieniężneiichekwiwalentynakoniecokresu
2451
1047
157
‐66
5057
535
1660
5214
2129
Strona|12
inaczej)
INFORMACJE DODATKOWE INFORMACJEDODATKOWE
1. Zasady przyjęte przy sporządzeniu raportu, w tym informacje o zmianach
stosowanychzasad(polityki)rachunkowości;
1.1 Podstawasporządzenia
Kwartalne skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej obejmuje okres 3 miesięcy
zakoń czony31.03.2016rokuorazzostałosporządzonezgodniezMSR34Sró drocznasprawozdawczoś ć
finansowa.
DlapełniejszegozrozumieniasytuacjifinansowejorazmajątkowejGrupyzamieszczonododatkowojako
danezaokresyporó wnywalneskonsolidowanybilanssporządzonyna31.12.2015pomimobrakutakich
wymogó wwMSR34.
Kwartalneskonsolidowanesprawozdaniefinansoweniezawierawszystkichinformacji,któ reujawniane
są w rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym sporządzonym zgodnie z MSSF. Niniejsze
kwartalne skonsolidowane sprawozdanie finansowe należ y czytać łącznie ze skonsolidowanym
sprawozdaniemfinansowymGrupyKapitałowejzarok2015.
Walutąsprawozdawcząniniejszegokwartalnegoskonsolidowanegosprawozdaniafinansowegojestzłoty
polski,awszystkiekwotywyraż onesąwtysiącachzłotychpolskich(oileniewskazanoinaczej).
Kwartalneskonsolidowanesprawozdaniefinansowezostałosporządzoneprzyzałoż eniukontynuowania
działalnoś ci gospodarczej przez Spó łki Grupy w dającej się przewidzieć przyszłoś ci. Na dzień zatwierdzenianiniejszegokwartalnegoskonsolidowanegosprawozdaniafinansowegodopublikacjinie
istniejąokolicznoś ciwskazującenazagroż eniekontynuowaniadziałalnoś ciprzezSpó łkiwchodzącew
składGrupy.
1.2 Zasadyrachunkowości
W okresie od1 styczniado31 marca 2016 roku nie uległy zmianie zasady rachunkowoś ci w zakresie
wycenyaktywó wipasywó worazpomiaruwynikufinansowego.
Niniejszekwartalneskonsolidowanesprawozdaniefinansowezostałosporządzonezgodniezzasadami
rachunkowoś ci,któ rezostałyzaprezentowanewostatnimskonsolidowanymsprawozdaniufinansowym
Grupyzarokzakoń czony31grudnia2015roku.
Zmianydoopublikowanychstandardó wiinterpretacji,któ reweszływż ycieod1stycznia2016rokunie
miaływpływunaniniejsześ ró droczneskonsolidowanesprawozdaniefinansowe.
1.3 Niepewnośćszacunków
Przy sporządzaniu kwartalnego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Zarząd Spó łki
dominującejkierujesięosądemprzydokonywaniulicznychszacunkó wizałoż eń ,któ remająwpływna
stosowanezasadyrachunkowoś ciorazprezentowanewartoś ciaktywó w,zobowiązań ,przychodó woraz
kosztó w.Faktyczniezrealizowanewartoś cimogąró ż nić sięodszacowanychprzezZarząd.
Strona|13
inaczej)
INFORMACJE DODATKOWE Informacje o szacunkach i założ eniach, któ re są znaczące dla skonsolidowanego sprawozdania
finansowego,zostałyzaprezentowanewskonsolidowanymsprawozdaniufinansowymza2015rok.
2. Opis organizacji grupy kapitałowej emitenta, ze wskazaniem jednostek
podlegającychkonsolidacji;
WskładGrupyKapitałowejOEXS.A.wchodząOEXS.A.,będącajednostkądominującąorazspó łki
przedstawionewponiż szejtabeli:
%posiadanych
udziałów/akcji
NazwaSpółki
Siedziba
kontrolowane
bezpośrednio
kontrolowane
pośrednio
100
TELLSp.zo.o.
ul.Forteczna19a,61‐362Poznań
Euro‐PhoneSp.zo.o.
ul.Puławska40a,05‐500Piaseczno
100
PTISp.zo.o.
100
CursorS.A.
ul.Równoległa4A,02‐235Warszawa
100
DivanteSp.zo.o.
ul.Kościuszki14,50‐038Wrocław
51,03
Toys4BoysPl.Sp.zo.o.
ul.NowyŚwiat11B,80‐299Gdańsk
30
ConnexSp.zo.o.
100
TRSServicesSp.zo.o.
ul.Równoległa4A,02‐235Warszawa
100
Konsolidacjipodlegająnastępującespó łki:
•
Euro‐PhoneSp.zo.o.
•
PTISp.zo.o.
•
CursorS.A.(od01.03.2015roku)
•
DivanteSp.zo.o.(od01.03.2015roku)
•
TELLSp.zo.o.(od01.01.2016roku)
Spó łki Toys4Boys.pl Sp. z o.o. oraz Connex Sp. z o.o. nie podlegają konsolidacji, a na udziały w tych
spó łkachOEXS.A.utworzyłaodpisywwysokoś ci100%wartoś ciww.udziałó w.
Spó łkaTRSServicesSp.zo.o.niepodjęładziałalnoś ci.
3. Wskazanie skutków zmian w strukturze jednostki gospodarczej, w tym w wyniku
połączenia jednostek gospodarczych, przejęcia lub sprzedaży jednostek grupy
kapitałowej emitenta, inwestycji długoterminowych, podziału, restrukturyzacji
izaniechaniadziałalności;
Spó łkaOEXS.A.zbyła31stycznia2016rokunarzeczspó łkizależ nejTELLSp.zo.o.zorganizowanączęś ci
przedsiębiorstwa emitenta, przeznaczonej do prowadzenia działalnoś ci na rzecz Orange Polska S.A. w
oparciuoumowęzdnia29stycznia2016roku.Zorganizowanaczęś ćprzedsiębiorstwa(dalej:ZCP),któ rej
dotyczyumowatowyodrębnionyorganizacyjnieifunkcjonalnieorazfinansowo,zorganizowanyzespó ł
składnikó wniematerialnychimaterialnychwrozumieniuart.551KodeksuCywilnego,przeznaczonych
doprowadzeniatzw.działalnoś cioperacyjnej,tj.działalnoś cinarzeczOrangePolskaS.A.zsiedzibąw
Warszawie i innych wskazanych lub zaakceptowanychprzeztegooperatora podmiotó w,polegającej w
szczegó lnoś ci na dystrybucji usług telekomunikacyjnych, sprzedaż y telefonó w, innego sprzętu
Strona|14
inaczej)
INFORMACJE DODATKOWE telekomunikacyjnego i akcesorió w do telefonó w. ZCP obejmuje w szczegó lnoś ci składniki materialne i
niematerialne składające się na sieć Salonó w Sprzedaż y Orange prowadzonych przez emitenta
(bezpoś rednio lub za poś rednictwem subagentó w) i strukturę sprzedaż y w ramach Kanału Sprzedaż y
Bezpoś redniejB2B(własnąisubagencyjną)wrozumieniuumowyagencyjnejłączącejemitentazOrange
PolskaS.A.
Wzamianzaopisanywyż ejaportemitentobjął340.000nowychudziałó wwkapitalezakładowymTELL
Sp. z o.o., o wartoś ci nominalnej 50,00 zł każ dy, ustanowionych w oparciu o uchwałę zgromadzenia
wspó lnikó wTELLSp.zo.o.wsprawiepodwyż szeniakapitałuzakładowegookwotę17.000.000,00zł.
Wydzieleniedziałalnoś cizwiązanejzdystrybucjąusługoperatoraOrangeporządkujestrukturęGrupy,
wktó rejemitentjestspó łkądominującą.
4. Opisistotnychdokonańlubniepowodzeńemitentawokresie,któregodotyczyraport
4.1 Podsumowaniewyników
Przychodyzesprzedaż yGrupyKapitałowejwyniosływIkwartale2016roku83.181tys.złibyływyż sze
o25,7%niż przychodyosiągniętewanalogicznymokresierokuubiegłego.
Zysk z działalnoś ci operacyjnej wynió sł w I kwartale 2016 roku 2.894 tys. zł i był o 2,7% wyż szy niż osiągniętywanalogicznymokresierokuubiegłego.
Zyskzdziałalnoś cioperacyjnej,powiększonyoamortyzację(EBITDA)wynió słwIkwartale2016roku
4.155tys.złibyło19,1%wyż szyniż wanalogicznymokresierokuubiegłego.
Zysk netto przypadającym akcjonariuszom podmiotu dominującego wynió sł w I kwartale 2016 roku
1.334tys.złibyłniż szyniż osiągniętywanalogicznymokresierokuubiegłegoo30,6%.
NapoziomiezyskuEBITDAzaprezentowanawyż ejstrukturaprzedstawiasięnastępująco:



segmentZarządzaniasieciamipunktó wsprzedaż ydetalicznej–81%(3.370tys.zł),odpowiedniow
2015roku87%(2.975tys.zł);
segmentWsparciasprzedaż y–13%(544tys.zł),odpowiedniow2015roku11%(400tys.zł);
segmentE‐biznes–14%(574tys.zł)odpowiedniow2015roku2%(52tys.zł.).
RaportokresowyzaIkwartał2015rokuuwzględniałwynikiosiągnięteprzezspó łkiCursorS.A.iDivante
Sp.zo.o.wyłączniezamarzec2015roku,araportzaIkwartał2016rokuobejmujejuż całykwartał.W
związkuztymemitentprzedstawiaponiż ejwynikiproformatychspó łekzaIkwartał2016iIkwartału
2015roku.
CursoriDivanteIkw.2016
CursoriDivanteIkw.2015
35824
27949
28904
23643
6920
4305
29326
23769
23044
10907
6282
3861
6498
4180
Strona|15
inaczej)
INFORMACJE DODATKOWE Kosztysprzedaży
2047
1424
4060
3374
52
102
95
41
348
‐557
1
32
Kosztyfinansowe
186
195
163
‐720
54
43
108
‐763
‐172
‐846
Przychodyfinansowe
Podatekdochodowy
Zysk(strata)netto
Zysk(strata)nettoprzypadający
akcjonariuszompodmiotudominującego
SkonsolidowaneprzychodyCursorS.A.iDivantesp.zo.o.wyniosływIkwartale2016wyniosły35.824
tys.złibyływyż szeo28%odosiągniętychwanalogicznymokresieroku2015.
Skonsolidowanyzyskzdziałalnoś cioperacyjnejCursoriDivantewIkwartale2016rokuwynió sł348tys.
zł, co oznacza wzrost o 905 tys. zł w poró wnaniu do I kwartału 2015, któ ry zakoń czył się stratą w
wysokoś ci‐557tys.zł.
Skonsolidowanyzyskzdziałalnoś cioperacyjnejCursoriDivante,powiększonyoamortyzację(EBITDA)
w I kwartale 2016 roku wynió sł1.118 tys. zł i był wyż szy o 1.042 tys. zł od wyniku uzyskanego w I
kwartaleroku2015.
Skonsolidowana strata netto Cursor i Divante w I kwartale 2016 roku przypadająca akcjonariuszom
podmiotudominującegowyniosła‐172tys.złibyłaniż szao674tys.złniż stratawanalogicznymokresie
rokuubiegłego.Nawynikspó łekCursoriDivantemiałwpływprzedewszystkimwzrostprzychodó w.I
kwartałwdziałalnoś ciCursoriDivantejestzwykleokresemrelatywnieniż szychprzychodó wzewzględu
nasezonowoś ćsprzedaż y,oczymmowawp.7.NawynikosiągniętyprzezCursorwIkwartaleroku2015
istotnywpływmiałwzrostkosztó wzwiązanyzwynajęciemdodatkowejpowierzchnimagazynowej.Na
przełomie 2014 i 2015 roku Cursor zrezygnował z mniejszych powierzchni w kilku lokalizacjach i
przenió słwszystkieoperacjezwiązaneze‐logistykądomagazynuwŁubnej.Powierzchniamagazynowa
zwiększyłasięoponad6tys.mkw,costanowiłowzrosto28%wstosunkudopowierzchniwynajmowanej
pod koniec 2014 r. Powierzchnia magazynowa została wyposaż ona w niezbędną infrastrukturę i jest
sukcesywniezapełniana.WIkwartale2015liczbasprzedanychmiejscpaletowychwyniosłablisko2.699
tys.natomiastwIkwartale2016rokuwyniosłajuż blisko2.930tys.miejscpaletowych.
4.2 WielkośćsiecisprzedażysegmentuZarządzaniasieciamipunktówsprzedażydetalicznej
Liczbasklepówwgstanunakonieckwartałuobjętegoraportem
stanna
31.03.2016
sklepysieciOrange
stanna
31.03.2015
zmianar/rw
szt.
zmianar/rw%
146
152
‐6
96%
sklepysieciT‐Mobile
73
81
‐8
90%
sklepysieciPlus
71
77
‐6
92%
290
310
‐20
94%
Razemsklepy
Strona|16
inaczej)
INFORMACJE DODATKOWE Średnialiczbasklepówwokresiekwartałuobjętegoraportem
średniaw
średniaw
okresieod
okresieod
01.01.do
01.01.do
31.03.2016
31.03.2015
sklepysieciOrange
146,7
153,3
zmianar/rw
sztukach
zmianar/rw%
‐6,6
96%
sklepysieciT‐Mobile
73
81,0
‐8
90%
sklepysieciPlus
71
77,3
‐6,3
92%
290,7
311,7
‐21,0
93%
Razemsklepy
4.3 Wolumenyirozbicieprzychodówsegmentuzarządzaniasieciamisprzedażydetalicznej
01.01.do
31.03.2016
Przychodyzasprzedażusługtelekomunikacyjnych
01.01.do
31.03.2015
Zamiana
2016/2015
23914
24252
98,60%
3281
3680
89,15%
Telefonyabonamentowe
17801
25030
71,12%
Pozostałeprzychody
Razem
2361
47357
2246
55208
105,15%
85,78%
Zestawyidoładowaniapre‐paid
Wolumensprzedażyusług
Aktywacjepost‐paid
Aktywacjepre‐paid
Razem
01.01.do
31.03.2016
01.01.do
31.03.2015
132142
25614
157756
131313
24011
155324
Zamiana
2016/2015
100,63%
106,68%
101,57%
5. Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających
znaczącywpływnaosiągniętewynikifinansowe
Niewystąpiłyczynnikiizdarzeniaonietypowymcharakterze.
6. Segmentyoperacyjne
W związku z przejęciem w dniu 5 marca 2015 roku Spó łek Cursor S.A. i Divante Sp. z o.o., w ramach
przyjętego modelu zarządzania strukturą Grupy Kapitałowej oraz mając na uwadze regulacje MSSF 8,
a takż e przydatnoś ć informacji uż ytkownikom sprawozdania finansowego, Emitent wyodrębnia
3segmentyoperacyjne,któ repodlegająszczegó łowejocenieprzezorganyzarządcze:

SegmentZarządzaniasieciamipunktó wsprzedaż ydetalicznej

SegmentWsparciasprzedaż y

SegmentE‐biznes
6.1 SegmentZarządzaniasieciamipunktówsprzedażydetalicznej
Strona|17
inaczej)
INFORMACJE DODATKOWE Segmentzarządzaniasieciamipunktó wsprzedaż ydetalicznejobejmujekompleksoweusługizwiązane
z prowadzeniem sprzedaż y produktó w i usług Klienta w sieci sklepó w i punktó w detalicznych,
a w szczegó lnoś ci tworzenie i zarządzanie sieciami punktó w sprzedaż y detalicznej oraz zarządzanie
sprzedaż ąisiłamisprzedaż y.
Grupa OEX koncentruje się na prowadzeniu sieci dystrybucji usług telefonii komó rkowej, przy czym
doś wiadczenie i unikalne kompetencje w budowaniu sieci sprzedaż y, moż liwe są do wykorzystania
winnychbranż achwoparciuozbliż onymodeldystrybucji.
Obecnie Grupa OEX jest dostawcą tych usług dla trzech największych operatoró w sieci komó rkowych
wPolsce–Orange,T‐MobileiPlus.Sprzedaż usługsieciT‐Mobilerealizowanajestprzezspó łkęEuro‐
Phone Sp. z o. o., sprzedaż usług sieci PLUS realizowana jest przez spó łkę PTI Sp. z o. o., natomiast
sprzedaż usługOrangedokoń castycznia2016rokurealizowanabyłaprzezOEXS.A.,aod1lutego2016
rokurealizowanajestprzezTELLSp.zo.o.(por.p.3).
Swoją pozycję Grupa osiągnęła poprzez systematyczne ikonsekwentne zwiększanie liczby własnych
salonó wsprzedaż yorazfuzjemniejszychoperatoró wsalonó w.
6.2 SegmentWsparciaSprzedaży
Całoś ć operacji w ramach tego segmentu realizuje spó łka Cursor S.A. Działalnoś ć segmentu obejmuje
działania,mającenaceluwzrostsprzedaż yproduktó wiusługklientó w.Podstawoweusługioferowane
klientomwramachtegosegmentuto:





outsourcingprzedstawicielihandlowych,
merchandising,
badaniaekspozycjiidostępnoś citowaró worazstandardó wkomunikacji,
usługipromocjiproduktó w,
usługiwzakresieprocesowaniazakupó wmateriałó wmarketingowychorazopakowań .
Outsourcing przedstawicieli handlowych prowadzony jest w wariantach usługi dedykowanej (praca
jednego zespołu dla jednego klienta) oraz modelu wspó łdzielonym (praca jednego zespołu dla wielu
klientó w). Usługa outsourcingu przedstawicieli handlowych jest kierowana do całego rynku (handel
nowoczesny,tradycyjny,specjalistyczny).Działalnoś ćprowadzonajestwoparciuopełnąinformatyzację
procesó worazstandardyISO9001:2008.
Merchandinsing polega na obsłudze ekspozycji towaró w w sieciach handlowych przez stacjonarne
zespoły, a takż e mobilnej (dojazdowej) obsłudze punktó w sprzedaż y detalicznej. Realizowana jest
z wykorzystaniem zaawansowanych narzędzi informatycznych, w standardach zgodnych z ISO
9001:2008.
Badania ekspozycji i dostępnoś ci towaró w oraz standardó w komunikacji z konsumentem sąuzupełnieniemofertymerchandisingowej,realizowanesąpoprzezaudytyprowadzonewsieciachoraz
punktach sprzedaż y detalicznej. Ich celem jest pozyskanie informacji z rynku, weryfikacja ustaleń pomiędzypunktemsprzedaż yaproducentem,aleró wnież kontrolaefektywnoś cistrukturhandlowych
klienta, budowa i aktualizacje baz danych. Proces pozyskania danych odbywa się z wykorzystaniem
zaawansowanychnarzędziinformatycznychgwarantującychjakoś ćiwiarygodnoś ćzebranegomateriału.
Ofertaobejmujeró wnież analizęizaawansowanąprezentacjędanych.
Strona|18
inaczej)
INFORMACJE DODATKOWE Usługipromocjiproduktó wtodziałaniazwiązanezbezpoś rednimkontaktemzkonsumentem.Obejmują
one projekty związane z oferowaniem producentom wyspecjalizowanych zespołó w personelu
okreś lanych jako „doradcy klienta”. Doradcy ci, w punktach sprzedaż y handlu nowoczesnego lub
tradycyjnego oraz wyspecjalizowanych sieciach handlowych stymulują sprzedaż poprzez udzielanie
dodatkowych informacji o produkcie, oferowanie moż liwoś ci jego wypró bowania czy też realizują
indywidualne zamó wienia konsumentó w. Działania te są wzmacniane przez organizację programó w
konsumenckichtypuloterielubkonkursy.
Usługwzakresieprocesowaniazakupó wmateriałó wmarketingowychorazopakowań .Usługipolegają
naanalizierynkuwobszarzezleceniaklienta,rekomendacjikryterió wwyboruprzyzakupieproduktó w,
optymalizacji kosztó w zakupu oraz obsłudze administracyjnej procesu. W przypadkach zamawiania
materiałó w marketingowych czy materiałó w wsparcia sprzedaż y na rynkach zagranicznych, usługi
obejmują analizę potencjału dostawcy, weryfikację jakoś ci surowcó w (spełnienie norm, atesty
standardó wjakoś ciowychproduktó w,m.in.SGA,STR,PCBC,PSBI),nadzó rnawykonaniemprototypó w
orazzabezpieczeniepowtarzalnoś cipartiiproduktó w.
6.3 SegmentE‐biznes
W ramach tego segmentu realizowane są usługi dedykowane e‐commerce, obejmujące obszary
technologii,marketinguilogistyki.Wskładsegmentuwchodziwcałoś cidziałalnoś ć DivanteSp.zo.o.
(obszar związany z IT wspierającym sprzedaż i marketing) oraz częś ciowo (w częś ci nie przypisanej
Segmentowi Wsparcia Sprzedaż y) działalnoś ć Cursor S.A. (operacje logistyczne). Wewnętrzny podział
zadań pomiędzyww.spó łkaminiejestwidocznydlaklientó w.
Usługi dla e‐commerce to kompleksowe rozwiązania dla realizacji i wzrostu sprzedaż y internetowej,
zaró wno detalicznej, jak i kierowanej do odbiorcó w biznesowych. Ich realizacja moż e przebiegać
w modelu end to end i obejmować strategiczne doradztwo w prowadzeniu handlu internetowego,
konstruowanie planó w biznesowych, projektowanie i tworzenie platform e‐sklepó w w oparciu
o ró ż norodne technologie, e‐marketing i generowanie ruchu, optymalizację uż ytecznoś ci platform
(UX–userexperience),atakż eobsługęlogistycznąe‐sprzedaż ywrazzmagazynowaniem,pakowaniem,
dostarczaniemifiskalizacjązamó wień ,atakż eobsługązwrotó wiinfolinii.
Logistyka produktó w wsparcia sprzedaż y to rozwiązania związane z zarządzaniem i dystrybucją
materiałami marketingowymi, jak ró wnież obsługą programó w lojalnoś ciowych i promocji
konsumenckich. W ramach usług dystrybucji materiałó w marketingowych oferowane są doradztwo
i warsztaty z zakresu optymalnego zarządzania procesami, budowa i udostępnianie zintegrowanych
z systemami klientó w rozwiązań informatycznych do zarządzania oraz zamawiania materiałó w POSM
(pointofsalesmaterials).Realizowanajestró wnież usługamagazynowania,kompletowaniazamó wień dla struktur sprzedaż y klientó w i punktó w sprzedaż y, dystrybucja zamó wień . W ramach obsługi
programó wlojalnoś ciowychikonsumenckichCursorS.A.odpowiadazastrategięprojektó w,jakistronę
taktyczną: dobó r produktó w i nagró d, negocjacje z dostawcami, gromadzenie danych osobowych,
personalizacjęnagró dikomunikacji,dystrybucję,rozliczeniafiskalne.
Cursor S.A. zarządza rozbudowaną infrastrukturą magazynową o powierzchni ponad 30 000 m2
i pojemnoś ci 45 000 miejsc paletowych w oparciu o WMS (warehouse management system).
Powtarzalnoś ćjakoś cioperacjijestzapewnianaprzezISO9001:2008.
Strona|19
inaczej)
INFORMACJE DODATKOWE Przychodyiwynikisegmentówoperacyjnych:
Zarządzanie
sieciami
sprzedaży
Wsparcie
Sprzedaży
E‐
biznes
Nie
przypisane
Ogółem
47357
15678
20146
83181
270
8
54
490
592
47627
15686
20200
490
83773
Zaokresod01.01do31.03.2016roku
Przychodyodklientów
zewnętrznych
Przychodyzesprzedażymiędzy
segmentami
Przychodyogółem
Wynikoperacyjnysegmentu
2894
51
297
‐348
2894
Przychodyfinansowe
2
Kosztyfinansowe(‐)
‐723
Zyskbruttoprzedopodatkowaniem
2173
Podatekdochodowy
‐558
Zysknetto
1614
3370
544
574
‐333
4155
476
493
278
15
1261
55209
5423
5550
66182
24
285
309
55209
5423
5575
285
66491
2521
260
‐24
2818
EBIDTA
Amortyzacja
Przychodyodklientów
zewnętrznych
Przychodyzesprzedażymiędzy
segmentami
Przychodyogółem
Wynikoperacyjnysegmentu
Przychodyfinansowe
40
Kosztyfinansowe(‐)
‐381
Zyskbruttoprzedopodatkowaniem
2477
Podatekdochodowy
524
Zysknetto
1953
2975
400
52
3427
454
139
77
670
EBIDTA
Amortyzacja
Należ yzwró cić uwagę,ż eprzychodyiwynikizaokres01.01do31.03.2015rokusegmentó wWsparcia
Sprzedaż yiE‐biznesobejmująwyłącznieokresodmarca2015r.,wzwiązkuznabyciemwdniu5marca
2015rokuakcjiCursorS.A.iudziałó wDivanteSp.zo.o.
Obszarygeograficzne‐przychody:
Polska
Europa
Azja(Tajlandia)
Afryka(Egipt)
Razem
01.01.do31.03.2016 01.01.do31.03.2015
78793
66161
4376
17
3
9
83181
66182
Strona|20
inaczej)
INFORMACJE DODATKOWE 7. Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności emitenta w
prezentowanymokresie
Sezonowoś ćwsprzedaż yusługtelefoniikomó rkowej(segmentZarządzaniasieciamipunktó wsprzedaż y
detalicznej–Spó łki:TellSp.zo.o.,Euro‐PhoneSp.zo.o.orazPTISp.zo.o.)przejawiasięprzedewszystkim
we wzrostach sprzedaż y w okresie czwartego kwartału, ze szczegó lnym uwzględnieniem miesiąca
grudnia. Niekiedy ten naturalny cykl sezonowoś ci zostaje zmodyfikowany na skutek działań marketingowych operatoró w, przy czym w okresie objętym raportem Zarząd Emitenta nie odnotował
istotnychodchyleń wtymzakresie.
Cechą charakterystyczną działalnoś ci prowadzonej przez Spó łki Cursor S.A. oraz Divante Sp. z o.o.
(segmenty Wsparcia Sprzedaż y oraz E‐biznes) jest sezonowoś ć sprzedaż y, któ ra kształtuje się w taki
sposó b, ż e pierwszy kwartał każ dego roku obrotowego jest zdecydowanie okresem odbiegającym od
pozostałych i stanowi ok 20% całorocznej sprzedaż y. Kwartał drugi i kwartał trzeci są zbliż one pod
względem przychodó w i każ dy z nich stanowi historycznie ok. 25% wartoś ci sprzedaż y. Największą
sprzedaż w kwartale czwartym – ok. 30% rocznej sprzedaż y. W czwartym kwartale występuje
podwyż szony popyt na produkty w okresie przedś wiątecznym. Zwiększa się intensywnoś ć projektó w
promocyjnych oraz logistyka materiałó w marketingowych oraz towaró w dystrybuowanych
bezpoś rednio do konsumentó w w projektach e‐commerce. Niż sze wartoś ci sprzedaż y w pierwszym
kwartale roku wynika z ograniczonych zamó wień realizowanych przez handel tradycyjny po okresie
poś wiątecznym. Nowe projekty, któ rych cykl funkcjonowania kształtuje się w okresach rocznych
rozpoczynająsięzmniejsząintensywnoś cią,trwapozyskiwaniedorealizacjiprojektó winformatycznych,
któ rychrealizacjaprzypadanakwartałydrugi,trzeciiczwarty.
8. Informacjeoodpisachaktualizującychwartośćzapasówdowartościnettomożliwej
douzyskaniaiodwróceniuodpisówztegotytułu
Odpisyaktualizującewartoś ćzapasó w:
od01.01do
31.03.2015
od01.01do
31.03.2015
od01.01do
31.12.2015
514
1029
1029
Odpisyujętejakokosztwokresie
116
Odpisyodwróconewokresie(‐)
‐631
Innezmiany(różnicekursowenettozprzeliczenia)
514
1029
514
Stannapoczątekokresu
Stannakoniecokresu
9. Informacjeoodpisachaktualizującychztytułuutratywartościaktywówfinansowych,
lubinnychaktywóworazodwróceniutakichodpisów
Odpisyaktualizującewartoś ćnależ noś ciipoż yczek:
Odpisyujętejakokosztwokresie
od01.01do
31.03.2016
od01.01do
31.03.2015
od01.01do
31.03.2015
3708
5619
5619
214
85
729
Strona|21
inaczej)
INFORMACJE DODATKOWE Odpisyodwróconeujętejakoprzychódwokresie
‐10
Odpisywykorzystane
‐2
3910
‐169
‐36
‐3092
534
622
6188
3708
Zwiększenieprzezpołączeniejednostek
Stannakoniecokresu
‐19
10. Informacjeoutworzeniu,zwiększeniu,wykorzystaniuirozwiązaniurezerw
Wartoś ć rezerwujętychwskró conymskonsolidowanymsprawozdaniufinansowymorazichzmianyw
poszczegó lnychokresachprzedstawiałysięnastępująco:
Rezerwyna
długoterm.
świadczenia
pracownicze
Zwiększenierezerwujętejakokosztw
okresie
Rozwiązanierezerwujętejako
przychódwokresie(‐)
Wykorzystanierezerw(‐)
Zwiększenieprzezpołączenie
jednostekgospodarczych
Pozostałezmiany(różnicekursowe
nettozprzeliczenia)
Stanrezerwnadzień31.03.2016roku
Pozostałerezerwy,wtymna:
78
Zaległe
urlopy
Koszt
wynagrodzeń
1479
244
1722
203
10
213
‐3
‐3
‐20
‐156
1776
1021
‐136
Inne
koszty
78
1547
72
1021
231
Inne
świadczenia
Razem
okresie
przychódwokresie(‐)
Wykorzystanierezerw(‐)
nettozprzeliczenia)
32
372
390
104
1393
1393
72
1021
1021
15
86
okresie
przychódwokresie
Wykorzystanierezerw
nettozprzeliczenia)
‐10
273
‐30
372
78
1479
244
1722
11. Informacjeorezerwachiaktywachztytułuodroczonegopodatkudochodowego
Strona|22
inaczej)
INFORMACJE DODATKOWE 31.03.2016
Saldonapoczątekokresu:
Podatekodroczonypersaldonapoczątekokresu
Zmianastanuwokresiewpływającana:
Wynik(+/‐)
Pozostałecałkowitedochody(+/‐)
Podatekodroczonypersaldonakoniecokresu
31.03.2015
836
7309
6474
‐457
5988
2217
8206
1750
8069
6319
‐217
6101
2499
8551
31.12.2015
836
7309
6474
‐755
6319
1750
8069
12. Połączeniejednostekgospodarczych
Niedotyczy.
13. Informacjeoistotnychtransakcjachnabyciaisprzedażyrzeczowychaktywach
Poniż sza tabela przedstawia nabycia i zbycia oraz odpisy aktualizujące wartoś ć rzeczowych aktywó w
trwałych:
Maszynyi
Środki
urządzenia transportu
zaokresod01.01do31.03.2016roku
Wartośćbilansowanettonadzień01.01.2016r.
Zwiększenia(nabycie,wytworzenie,leasing)
Pozostałe
środki
trwałe
Wbudowie
4356
6123
877
14202
615
641
128
211
1594
‐2
‐235
‐1
‐141
Przeszacowaniedowartościgodziwej(+/‐)
Amortyzacja(‐)
2847
Sprzedażspółkizależnej(‐)
Zmniejszenia(zbycie,likwidacja)(‐)
‐379
‐271
‐553
‐214
Odpisyaktualizująceztytułuutratywartości
Odwrócenieodpisówaktualizujących
Różnicekursowenettozprzeliczenia(+/‐)
Razem
‐1039
3189
4208
6035
946
14378
1050
1173
2662
32
4917
Nabycieprzezpołączeniejednostekgosp.
1008
3894
1593
817
7313
40
438
700
zaokresod01.01do31.03.2015roku
222
‐4
‐36
‐3
‐65
‐143
‐234
‐173
Amortyzacja(‐)
‐108
2134
4797
4119
1222
‐549
12272
Strona|23
inaczej)
INFORMACJE DODATKOWE zaokresod01.01do31.12.2015roku
1050
1173
2662
32
4917
Nabycieprzezpołączeniejednostekgosp.
1212
3888
1835
817
7751
1428
1239
2564
2295
7526
‐24
‐163
‐119
‐2268
Amortyzacja(‐)
‐819
‐1781
‐819
‐2574
2847
4356
6123
877
‐3419
14202
14. Informacjeoistotnymzobowiązaniuztytułudokonaniazakupurzeczowychaktywów
trwałych
Grupanieposiadaistotnychzobowiązań ztytułudokonaniazakupurzeczowychaktywó wtrwałych.
15. Informacjeoistotnychrozliczeniachztytułusprawsądowych
Niewystąpiły.
16. Wskazaniekorektbłędówpoprzednichokresów
Niewystąpiły.
17. Informacje na temat zmian sytuacji gospodarczej i warunków prowadzenia
działalności, które mają istotny wpływ na wartość godziwą aktywów finansowych i
zobowiązańfinansowychjednostki
Nie wystąpiły zmiany sytuacji gospodarczej i warunkó w prowadzenia działalnoś ci, któ re mają
jakikolwiekwpływnawartoś ćgodziwąaktywó wizobowiązań finansowych.
18. informacje o niespłaceniu kredytu lub pożyczki lub naruszeniu istotnych
postanowieńumowykredytulubpożyczki
Niewystąpiły.
19. Informacjeozawarciuprzezemitentalubjednostkęodniegozależnąjednejlubwielu
transakcjizpodmiotamipowiązanymi,jeżelipojedynczolubłączniesąoneistotnei
zostałyzawartenainnychwarunkachniżrynkowe
TransakcjezawieranepomiędzySpó łkamiGrupysązawieranenawarunkachrynkowych.
20. W przypadku instrumentów finansowych wycenianych w wartości godziwej ‐
informacjeozmianiesposobu(metody)jejustalenia
Niewystąpiły.
Strona|24
inaczej)
INFORMACJE DODATKOWE 21. Informacjadotyczącązmianywklasyfikacjiaktywówfinansowychwwynikuzmiany
celulubwykorzystaniatychaktywów
Niewystąpiła.
22. Informacja dotyczącą emisji, wykupu i spłaty nieudziałowych i kapitałowych
papierówwartościowych
Wkwartaleobjętymniniejszymraportemniemiałymiejscaemisja,wykuplubspłatanieudziałowychi
kapitałowychpapieró wwartoś ciowych.
23. Informacje dotyczące wypłaconej (lub zadeklarowanej) dywidendy, łącznie i w
przeliczeniunajednąakcję,zpodziałemnaakcjezwykłeiuprzywilejowane
Dodniasporządzeniaraportudywidendazarok2015niezostaławypłacona.Uchwałęwsprawiewypłaty
dywidendyzarok2015ZwyczajneWalneZgromadzenieAkcjonariuszySpó łkipodjęłowdniu10maja
2016 roku. Zgodnie z tą uchwałą, wartoś ć dywidendy przypadająca na jedną akcję to 0,75 zł. Dzień dywidendy został wyznaczony na 10 sierpnia 2016 roku, natomiast jako dzień wypłaty dywidendy
wskazano1wrześ nia2016roku.Łącznawartoś ćdywidendywyniesie5.166.404,25zł.
24. Wskazanie zdarzeń, które wystąpiły po dniu, na który sporządzono kwartalne
skrócone sprawozdanie finansowe, nieujętych w tym sprawozdaniu, a mogących w
znaczącysposóbwpłynąćnaprzyszłewynikifinansoweemitenta
Wokresieobjętymkwartalnymskró conymskonsolidowanymsprawozdaniemfinansowymniewystąpiły
zdarzenia,któ re nie zostały, a powinnybyć ujęte wksięgach rachunkowychokresy sprawozdawczego.
Jednocześ nieniniejszymkwartalnymskonsolidowanymsprawozdaniufinansowymniewystępująistotne
zdarzeniadotyczącelatubiegłych.
25. Informacjędotyczącązmianzobowiązańwarunkowychlubaktywówwarunkowych,
którenastąpiłyodczasuzakończeniaostatniegorokuobrotowego
Wartoś ćzobowiązań warunkowychnieuległazmianieodzakoń czeniaostatniegorokuobrotowego.
26. Informacjeoistotnychzmianachwielkościszacunkowych
Niewystąpiłyistotnezmianywartoś ciszacunkowych.
27. Stanowiskozarząduodnośniedomożliwościzrealizowaniawcześniejpublikowanych
prognoz wyników na dany rok, w świetle wyników zaprezentowanych w raporcie
kwartalnymwstosunkudowynikówprognozowanych
ZarządOEXS.A.niepublikowałprognozwynikó wna2016rok.
28. Wskazanieakcjonariuszyposiadającychbezpośredniolubpośrednioprzezpodmioty
zależneconajmniej5%ogólnejliczbygłosównawalnymzgromadzeniuemitentana
dzień przekazania raportu kwartalnego wraz ze wskazaniem liczby posiadanych
Strona|25
inaczej)
INFORMACJE DODATKOWE przez te podmioty akcji, ich procentowego udziału w kapitale zakładowym, liczby
głosówznichwynikającychiichprocentowegoudziałuwogólnejliczbiegłosówna
walnym zgromadzeniu oraz wskazanie zmian w strukturze własności znacznych
pakietów akcji emitenta w okresie od przekazania poprzedniego raportu
kwartalnego
Nadzień przekazaniaraportuzaIkwartał2016rokukapitałzakładowySpó łkiwynosi1.377.707,80zł
(2014rok:1.022.169,10zł)idzieliłsięna:
•
1.381.312akcjiimiennychseriiA,uprzywilejowanychwtensposó b,ż enakaż dąznichprzypadają
dwagłosy;
•
3.729.535akcjizwykłychnaokaziciela‐wyemitowanychjakoakcjeseriiAiB;
•
1.777.692akcjizwykłychnaokazicielaseriiC.
Wszystkieakcjewró wnymstopniuuczestnicząwpodzialedywidendy.Akcjedzieląsięnaakcjezwykle
naokaziciela,któ redająprawodojednegogłosunaWalnymZgromadzeniuAkcjonariuszyorazakcje
uprzywilejowane,na1akcjęuprzywilejowanąprzypadajądwagłosy.
Akcjonariuszeposiadającyconajmniej5%głosównaWalnymZgromadzeniuAkcjonariuszynadzień
przekazaniaraportuzaIkwartał2016roku.
Akcjonariusz
NeoInvestmentspółkaakcyjna–pośrednioprzez
NeoFund1sp.zo.o.
PiotrCholewa,
wtympośrednioprzezSilquernS.a.r.l.
QuercusParasolowySFIO
iQuercusAbsoluteReturnFIZ
NeoBPOS.a.r.l.
Łączna
liczbaakcji
Łączna
liczba
głosów
Udziałw
kapitale
zakładowym
Udziałw
głosach
1654584
2876288
24,02%
34,78%
879384
826558
879 384
826558
12,77%
12,00%
10,63%
9,99%
811013
811013
11,77%
9,81%
753010
753010
10,93%
9,11%
AVIVAInvestorsFIO,AVIVAInvestorsSFIO*
458549
458549
6,66%
5,54%
WaldemarZiomek
453648
613256
6,59%
7,42%
Razem
5010188
6391500
72,73%
*liczbaakcji,zktórychFunduszeAVIVAuprawnionebyłydoudziałunaWZwdniu23.06.2015
77,29%
Akcjonariuszeposiadającyconajmniej5%głosównaWalnymZgromadzeniuAkcjonariuszynadzień
przekazaniaraportuzaIIIkwartał2015roku.
Akcjonariusz
Łączna
liczbaakcji
Łączna
liczba
głosów
Udziałw
kapitale
zakładowym
Udziałw
głosach
NeoInvestmentS.A.‐pośrednio,wtymprzez:
1624584
2846288
23,58%
34,42%
‐NeoFund1Sp.zo.o.
1418840
2640544
20,60%
31,93%
GrupaArchidoc(dawniejOEXS.A.)
QuercusParasolowySFIOiQuercusAbsolute
ReturnFIZ
AVIVAInvestorsFIO,AVIVAInvestorsSFIO*
1777692
1777692
25,81%
21,50%
811013
811013
11,77%
9,81%
458549
458549
6,66%
5,54%
453648
613256
6,59%
7,42%
WaldemarZiomek
Strona|26
inaczej)
INFORMACJE DODATKOWE Razem
5125486
6506795
74,41%
*liczbaakcji,zktórychFunduszeAVIVAuprawnionebyłydoudziałunaWZwdniu23.06.2015
78,69%
Powyż sze zestawienia zostały sformułowane w oparciu o informacje przekazane Spó łce przez
akcjonariuszy,wszczegó lnoś ciwtrybiezawiadomień oznacznychpakietachakcji,przyuwzględnieniu
zmianwysokoś ciistrukturykapitałuzakładowegospó łki,wtymnastępującychwzwiązkuzemisjąakcji,
29. Zestawienie stanu posiadania akcji emitenta lub uprawnień do nich przez osoby
zarządzająceinadzorująceemitentanadzieńprzekazaniaraportukwartalnego,wraz
zewskazaniemzmianwstanieposiadania,wokresieodprzekazaniapoprzedniego
raportukwartalnego,odrębniedlakażdejzosób
Zestawienieposiadanychakcjiprzezosobyzarządzająceinadzorująceemitentanadzień przekazania
raportuzaIkwartał2016roku.
Udziałw
kapitale
zakładowym
Łącznaliczba Łącznaliczba
akcji
głosów
CzłonkowieRadyNadzorczej
PiotrCholewa,
wtympośrednioprzezSilquernS.a.r.l.
OsobyZarządzające
RafałStempniewicz
RobertKrasowski
ArturWojtaszek
Udziałw
głosach
879384
826558
879384
826558
12,77%
12,00%
10,63%
9,99%
94590
94590
1,37%
1,14%
4924
4924
0,07%
0,06%
40000
40000
0,58%
0,48%
Zestawienieposiadanychakcjiprzezosobyzarządzająceinadzorująceemitentanadzień przekazania
raportuzaIIIkwartał2015roku.
CzłonkowieRadyNadzorczej
Łącznaliczba
akcji
Łącznaliczba
głosów
Udziałwkapitale
zakładowym
Udziałw
głosach
PawełTurno
30000
30000
0,44%
0,36%
PiotrCholewa
52816
52816
0,77%
0,64%
94590
94590
1,37%
1,14%
4924
4924
0,07%
0,06%
17000
17000
0,25%
0,21%
OsobyZarządzające
RafałStempniewicz
RobertKrasowski
ArturWojtaszek
30. Wskazanie postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla
postępowaniaarbitrażowegoluborganemadministracjipublicznej
Strona|27
inaczej)
INFORMACJE DODATKOWE Zaró wno Spó łka dominująca, jak i jednostki od niej zależ ne, są stronami postępowań przed sądami
powszechnymi, jednak ż adne z tych postępowań nie dotyczy zobowiązań ani wierzytelnoś ci, któ rych
wartoś ć stanowi co najmniej 10% kapitałó w własnych Spó łki dominującej. Ró wnież łączna wartoś ć
odpowiedniozobowiązań orazwierzytelnoś ci,któ rychdotyczątepostępowanianiestanowiconajmniej
10%kapitałó wwłasnychemitenta.
Przedorganemwłaś ciwymdlapostępowaniaarbitraż owegonietocząsięż adnepostępowaniazudziałem
Spó łkidominującejlubjednostekodniejzależ nych.
31. Informacje o udzieleniu przez emitenta lub przez jednostkę od niego zależną
poręczeń kredytu lub pożyczki lub udzieleniu gwarancji ‐ łącznie jednemu
podmiotowi lub jednostce zależnej od tego podmiotu, jeżeli łączna wartość
istniejących poręczeń lub gwarancji stanowi równowartość co najmniej 10 %
kapitałówwłasnychemitenta
Niedotyczy.
32. Inneinformacje,którezdaniememitentasąistotnedlaocenyjegosytuacjikadrowej,
majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian, oraz informacje, które są
istotnedlaocenymożliwościrealizacjizobowiązańprzezemitenta
Sprawozdaniezawierapodstawoweinformacje,któ resąistotnedlaocenysytuacjiGrupyKapitałowejOEX
S.A., przy czym dla właś ciwej interpretacji jednostkowych i skonsolidowanych wynikó w finansowych
uzyskanych przez Spó łki: TELL Sp. z o.o., Euro‐Phone Sp. z o.o. oraz PTI Sp. z o.o. należ y wyjaś nić odmienny sposó b ujmowania w księgach tych spó łek faktu subsydiowania sprzedaż y telefonó w
komó rkowychprzezposzczegó lnychoperatoró wiwpływtychoperacjinapozycjeprzychodó wikosztó w.
Niezależ nie jednak od odmiennego sposobu rozliczenia sprzedaż y telefonó w komó rkowych, przez
poszczegó lnychoperatoró w,rezultattychoperacjijestneutralnywynikowo.
OperatorsieciORANGE–OrangePolskaS.A.
Spó łkaTELLSp.zo.o.nabywatelefonyodOperatorapocenachrynkowych.Ztytułutegozakupupowstaje
zobowiązanieSpó łkiwkwocieró wnejrynkowejcenietelefonu.Jednocześ niewaktywachSpó łkipowstaje
zapasmagazynowywycenionywedługcenyrynkowejtelefonu.Spó łkadokonujesprzedaż yww.telefon
wdwó chwariantach:
•
sprzedaż telefonubezpoś rednioklientowiwpunkciesprzedaż y(saloniefirmowym)
W przypadku tym, sprzedaż następuje wedługceny promocyjnej (z uwzględnieniem ustalonego przez
Operatorapoziomusubsydium).Spó łkaponosiwięcchwilowąstratęnatejkonkretnejtransakcji.Jednak
niezwłocznie po dokonaniu promocyjnej sprzedaż y, zgodnie z procedurami ustalonymi w umowie z
Operatorem,napodstawiefakturykorekty,Operatorumniejszapierwotnącenęzakuputelefonuprzez
Spó łkę, do wysokoś ci ceny promocyjnej (uwzględniającej wysokoś ć subsydium). Tak więc w efekcie
koń cowym,dlaSpó łkitransakcjamaneutralnywpływnawynikfinansowy;
•
sprzedaż telefonusub‐agentowi,któ rynastępniesprzedajegoklientowiwpunkciesprzedaż y
Wprzypadkutym,sprzedaż następujewedługpierwotnejcenyzakupuodOperatora,anastępnieproces
przebiegaanalogiczniejakwprzypadkupierwszym,przyczymtoSpó łkawystawiasub‐agentowifakturę
korygującąpierwotnącenęsprzedaż y.
Strona|28
inaczej)
INFORMACJE DODATKOWE OperatorsieciT‐Mobile–T‐MobilePolskaS.A.
Dokoń caczerwca2011rokuprzychodyikosztyzwiązanezesprzedaż ątelefonó wkomó rkowychbyły
ewidencjonowane w cenach promocyjnych. Od 1 lipca 2011 roku do marca 2013 roku w Spó łce
obowiązywałsystemidentycznyjakwprzypadkurozliczeń Spó łkiOEXS.A.zoperatoremsieciOrange.
Systemtenzostałzmienionywmarcu2013roku.OdtegookresudochwiliobecnejSpó łkaEuro‐Phone
Spzo.o.otrzymujeodOperatoratelefonywpowierzenieima45dninaichsprzedaż .Wprzypadkubraku
sprzedaż ywciągu45dninastępujeautomatycznywykuptelefonuizostajewystawionafakturanaEuro‐
PhoneSp.zo.o.Jeż elinastępnietelefon(wykupionyprzezSpó łkępoupływie45dni)zostaniesprzedany
klientowiwpunkciesprzedaż y,następujezwrotró ż nicypomiędzycenązakupu,acenąpromocyjnąw
postaci faktury korygującej, czyli tak jak to miało miejsce przed zmianą systemu. Transakcje z sub‐
agentamisąpowieleniemoperacjiodbywającychsiępomiędzySpó łkąaoperatorem,tylkoztąró ż nicą,
iż stronąjesttutajSpó łka,anieOperator.
OperatorsieciPLUS–PolkomtelSp.zo.o.
Spó łkaPTISp.zo.o.nabywatelefonyodoperatorapocenachrynkowych.Ztytułutegozakupupowstaje
zobowiązanieSpó łkiwkwocieró wnejrynkowejcenietelefonu.Jednocześ niewaktywachSpó łkipowstaje
zapas magazynowy wyceniony według ceny rynkowej telefonu. Spó łka dokonuje sprzedaż y ww.
telefonó wwdwó chwariantach:
•
sprzedaż telefonubezpoś rednioklientowiwpunkciesprzedaż y(saloniefirmowym)
W przypadku tym, sprzedaż następuje wedługceny promocyjnej (z uwzględnieniem ustalonego przez
operatora poziomu subsydium). Spó łka ponosi więc stratę na tej konkretnej transakcji. Jednak
niezwłocznie po dokonaniu promocyjnej sprzedaż y, zgodnie z procedurami ustalonymi w umowie z
operatorem,operatorprzyznajespó łceprowizjęwkwocieró wnejwartoś ciponiesionejstratynadanej
transakcji. W efekcie, dla Spó łki transakcja ma neutralny wpływ na wynik finansowy, jednak Spó łka
wykazujeznaczniewyż szyprzychó dikosztniż pozostałeSpó łkiGrupy(wspó łpracującezoperatorami
telefoniimobilnej)zanalogicznejtransakcji.
•
sprzedaż telefonusub‐agentowi,któ rynastępniesprzedajegoklientowiwpunkciesprzedaż y
Wprzypadkutym,sprzedaż następujewedługpierwotnejcenyzakupuodoperatora,anastępnieproces
przebiegaanalogiczniejakwprzypadkupierwszym,przyczymtoPTISp.zo.o.kompensujesub‐agentowi
stratęnatransakcjisprzedaż ytelefonuklientowiwceniepromocyjnejwpostaciodpowiedniejprowizji
(uzyskanejuprzednioodoperatora).
Konsekwencją takiego ujęcia sprzedaż y telefonó w są relatywnie wysokie przychody ze sprzedaż y i
odpowiednio wysoki koszt własny sprzedaż y w poró wnaniu z pozostałymi Spó łkami Grupy
wspó łpracującymizoperatoramitelefoniimobilnej).
Obecnieopisanypowyż ejsystemulegazmianiewwynikurosnącegoudziałusprzedaż yratalnej,któ ra
powoduje,ż ezmniejszeniuulegająprzychodyikosztwłasnysprzedaż y.Operatornieprzyznajespó łce
prowizji w kwocie ró wnej wartoś ci poniesionej straty na danej transakcji, ale poprzez wystawienie
fakturykorygującej,korygujekosztsprzedaż ydopoziomucenysprzedaż yratalnej.
Pozaopisanymiwniniejszympunkcieodrębnymimetodamiewidencjonowaniairozliczaniasubsydió w
dotelefonó wabonamentowychwynikającychzumó wzposzczegó lnymioperatoramiorazpozaopisanym
wniniejszymraporcienabyciemakcjiCursorS.A.orazudziałó wDivanteSp.zo.o.,Emitentnieidentyfikuje
Strona|29
inaczej)
INFORMACJE DODATKOWE innych informacji, któ re zdaniem emitenta są istotne dla oceny jego sytuacji kadrowej, majątkowej,
finansowej,wynikufinansowegoorazocenymoż liwoś cirealizacjijegozobowiązań .
33. Wskazanieczynników,którewocenieemitentabędąmiaływpływnaosiągnięteprzez
niegowynikiwperspektywieconajmniejkolejnegokwartału.
Podstawowymiczynnikami,któ rebędąmiaływpływnawynikiosiągnięteprzezGrupęKapitałowąOEX
S.A.wkolejnymkwartale2016rokusą:
33.1 Popytnausługitelefoniikomórkowejzeszczególnymuwzględnieniem:
•
sezonowoś ci;
•
zaplanowanychprzezoperatoró wtelefoniikomó rkowejakcjipromocyjnych;
•
poziomuwykonaniaplanó wsprzedaż ynarzuconychSpó łkomGrupyprzezoperatoró w.
33.2 Niezakłócona realizacja zawartych dotychczas kontraktów w segmentach Wsparcia
sprzedaży oraz E‐biznes oraz pozyskanie nowych kontraktów, zgodnie z
wewnętrznymiplanami;
Strona|30
inaczej)
WYBRANE KWARTALNE DANE FINANSOWE OEX S.A. WYBRANEKWARTALNEDANEFINANSOWEOEXS.A.
Podstawowe pozycje bilansu, rachunku zyskó w i strat oraz rachunku przepływó w pienięż nych,
przeliczonenaEURO,przedstawiatabela:
od01.01do
31.03.2016
Rachunekzyskówistrat
Zysk(strata)netto
Zysk(strata)nettoprzypadający
akcjonariuszompodmiotudominującego
Zysknaakcję(PLN;EUR)
Rozwodnionyzysknaakcję(PLN;EUR)
Rachunekprzepływówpieniężnych
Środkipieniężnenettozdziałalności
operacyjnej
inwestycyjnej
finansowej
Zmiananettostanuśrodkówpieniężnychi
ichekwiwalentów
Bilans
Aktywa
Kapitałwłasny
Kapitałwłasnyprzypadający
akcjonariuszomjednostkidominującej
KursPLN/EURnakoniecokresu
od01.01do
31.03.2015
od01.01do
31.03.2016
tys.PLN
od01.01do
31.03.2015
tys.EUR
5088
‐495
‐502
‐447
23809
1615
1394
1090
1168
‐114
‐115
‐103
5739
389
334
263
‐447
1090
‐103
263
‐0,06
0,21
‐0,01
0,05
‐0,06
0,21
X
‐0,01
X
0,05
4,3559
4,1489
7002
3123
1607
753
‐6257
‐350
‐1436
‐84
1373
‐2479
315
‐598
2118
293
486
71
X
X
31.03.2016
31.03.2015
4,3559
4,1489
31.03.2016
tys.PLN
31.03.2015
tys.EUR
79958
0
1168
78790
108275
4097
47297
56882
18733
0
274
18459
26480
1002
11567
13911
79790
56882
18459
13911
X
X
4,2684
4,0890
Wokresachobjętychkwartalnymskró conymsprawozdaniemfinansowym,doprzeliczeniawybranych
danychfinansowychzastosowanonastępującekursywymianyzłotegowstosunkudoEUR,ustalaneprzez
NarodowyBankPolski:kursobowiązującynaostatnidzień okresusprawozdawczego:31.03.20164,2684
PLN/EUR, 31.03.2015 4,0890 PLN/EUR. Sredni kurs w okresie, obliczony jako ś rednia arytmetyczna
kursó wobowiązującychnaostatnidzień każ degomiesiącawdanymokresie:01.01‐31.03.20164,3559
PLN/EUR,01.01‐31.03.20154,1489PLN/EUR.
Strona|31
inaczej)
JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ OEX S.A. JEDNOSTKOWESPRAWOZDANIEZSYTUACJIFINANSOWEJOEXS.A.
AKTYWA
Aktywatrwałe
Wartośćfirmy
31.03.2016
31.03.2015
31.12.2015
21298
21298
Wartościniematerialne
272
305
626
Rzeczoweaktywatrwałe
19
3889
4974
62570
44970
Nieruchomościinwestycyjne
Inwestycjewjednostkachzależnych
Inwestycjewjednostkachstowarzyszonych
Należności
343
Pozostałedługoterminoweaktywafinansowe
Aktywatrwałe
Należnościztytułuumówousługębudowlaną
Należnościztytułudostawiusługorazpozostałe
należności
Należnościztytułubieżącegopodatkudochodowego
Pożyczki
307
305
63086
71113
72397
87
8865
11173
1830
21159
43
12568
6282
Pozostałekrótkoterminoweaktywafinansowe
217
224
Aktywaobrotowe
Zapasy
44975
21293
6282
51
360
98
2293
496
175
Środkipieniężneiichekwiwalenty
Aktywatrwałezaklasyfikowanejakoprzeznaczonedo
sprzedaży
Aktywaobrotowe
16872
37163
39022
Aktywarazem
79958
108275
111419
Strona|32
inaczej)
JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ OEX S.A. PASYWA
Kapitałwłasny
Kapitałwłasnyprzypadającyakcjonariuszomjednostki
dominującej:
Kapitałpodstawowy
Akcjewłasne(‐)
Kapitałzesprzedażyakcjipowyżejichwartości
nominalnej
Pozostałekapitały
31.03.2016
31.03.2015
31.12.2015
1378
1022
1378
44960
24863
44960
1459
1459
1459
Zyskizatrzymane:
‐zysk(strata)zlatubiegłych
‐zysk(strata)nettoprzypadającyakcjonariuszom
Udziałyniedającekontroli
31440
28447
24314
‐447
1090
7126
78790
56882
79237
Kapitałwłasny
78790
56882
Zobowiązania
Leasingfinansowy
Pozostałezobowiązania
pracowniczych
Pozostałerezerwydługoterminowe
299
4047
4048
50
50
Zobowiązaniaztytułudostawiusługorazpozostałe
zobowiązania
Zobowiązaniaztytułubieżącegopodatku
dochodowego
79237
4097
4397
1017
42776
22719
242
502
1586
2127
Leasingfinansowy
73
pracowniczych
Pozostałerezerwykrótkoterminowe
151
2693
2363
Zobowiązaniazwiązanezaktywamitrwałymi
przeznaczonymidosprzedaży
1168
47297
27785
Zobowiązaniarazem
1168
51393
32182
79958
108275
111419
Pasywarazem
Strona|33
inaczej)
JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z WYNIKU OEX S.A. JEDNOSTKOWESPRAWOZDANIEZWYNIKUOEXS.A.
od01.01do31.03.2016
od01.01do31.03.2015
5088
23809
4849
14934
239
8875
Działalnośćkontynuowana
4174
20076
3958
11341
216
8736
914
3733
Kosztysprzedaży
382
849
1047
1388
120
140
101
21
Zysk(strata)zesprzedażyjednostekzależnych(+/‐)
‐495
1615
Przychodyfinansowe
149
122
Kosztyfinansowe
Udziałwzysku(stracie)jednostekwycenianychmetodą
prawwłasności(+/‐)
156
353
‐502
1384
Podatekdochodowy
‐55
294
‐447
1090
‐447
1090
od01.01do31.03.2016
od01.01do31.03.2015
‐podstawowy
‐0,06
0,21
‐rozwodniony
‐0,06
0,21
‐podstawowy
‐0,06
0,21
‐rozwodniony
‐0,06
0,21
Zysk(strata)nettozdziałalnościkontynuowanej
Działalnośćzaniechana
Zysk(strata)nettozdziałalnościzaniechanej
Zysk(strata)nettoprzypadający:
ZYSK(STRATA)NETTONAJEDNĄAKCJĘZWYKŁĄ(PLN)
zdziałalnościkontynuowanej
zdziałalnościkontynuowanejizaniechanej
Strona|34
inaczej)
JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z WYNIKU I POZOSTAŁYCH CAŁKOWITYCH DOCHODÓW JEDNOSTKOWESPRAWOZDANIEZWYNIKUIPOZOSTAŁYCHCAŁKOWITYCH
DOCHODÓW
Zysk(strata)netto
od01.01do31.03.2016 od01.01do31.03.2015
‐447
1090
Pozostałecałkowitedochody
Pozycjenieprzenoszonedowynikufinansowego
Przeszacowanierzeczowychaktywówtrwałych
Podatekdochodowyodnoszącysiędopozycjinie
Pozycjeprzenoszonedowynikufinansowego
Aktywafinansowedostępnedosprzedaży:
całkowitych
Instrumentyzabezpieczająceprzepływyśrodków
pieniężnych:
całkowitych
‐kwotyujętewwartościpoczątkowejpozycji
zabezpieczanych
Różnicekursowezwycenyjednostekdziałającychzagranicą
Różnicekursoweprzeniesionedowynikufinansowego–
sprzedażjednostekzagranicznych
Udziałwpozostałychdochodachcałkowitychjednostek
wycenianychmetodąprawwłasności
Pozostałecałkowitedochodypoopodatkowaniu
Całkowitedochody
‐447
1090
‐447
1090
Całkowitedochodyprzypadające:
Strona|35
inaczej)
JEDNOSTKOWE ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM OEX S.A. JEDNOSTKOWEZESTAWIENIEZMIANWKAPITALEWŁASNYMOEXS.A.
Kapitałprzypadającyakcjonariuszomjednostkidominującej
Kapitałzesprzedaży
Pozostałe
Kapitał
Akcje
akcjipowyżejich
kapitały
podstawowy własne
wart.nominalnej
1378
44960
1459
Saldopozmianach
1378
44960
1459
Emisjaakcji
Połączeniespółek
Zmianastrukturygrupykapitałowej(transakcjez
podmiotaminiekontrolującymi)
Pozostałecałkowitedochodypoopodatkowaniuza
okresod01.01do31.03.2016roku
1378
44960
1459
Zyski
zatrzymane
Razem
Kapitał
własny
razem
31440 79237
79237
31440 79237
79237
‐447
‐447
‐447
‐447
‐447
‐447
30993 78790
78790
Strona|36
JEDNOSTKOWE ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM OEX S.A. Kapitałprzypadającyakcjonariuszomjednostkidominującej
Kapitał
Akcje
podstawowy własne
1022
Saldopozmianach
1022
Emisjaakcji
Połączeniespółek
Zmianastrukturygrupykapitałowej(transakcjez
podmiotaminiekontrolującymi)
Pozostałecałkowitedochodypoopodatkowaniuzaokres
od01.01do31.03.2015roku
1022
akcjipowyżejich
wart.nominalnej
24863
24863
Pozostałe
kapitały
Zyski
zatrzymane
Razem
1459
28447 55792
1459
28447 55792
Kapitał
własny
razem
55792
55792
1090
1090
1090
1090
1090
1090
24863
1459
29537 56882
56882
Strona|37
JEDNOSTKOWE ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM OEX S.A. Kapitałprzypadającyakcjonariuszomjednostki
Kapitał
podstawowy
1022
Saldopozmianach
1022
Emisjaakcji
356
Umorzenieakcji
ZmianastrukturySpółki‐transakcjezpodmiotami
niekontrolującymi
Dywidendy
356
Pozostałecałkowitedochodypoopodatkowaniuza
okresod01.01do31.12.2015roku
1378
Akcje
własne
akcjipowyżejich
wart.nominalnej
24863
24863
Pozostałe
kapitały
Zyski
zatrzymane
Razem
1459
28447
55792
1459
28447
55792
20097
20452
Kapitał
własny
razem
55792
55792
20452
20097
‐4133
‐4133
‐4133
7126
16319
7126
‐4133
16319
7126
7126
7126
7126
44960
1459
31440
79237
79237
Strona|38
JEDNOSTKOWY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH OEX S.A. JEDNOSTKOWYRACHUNEKPRZEPŁYWÓWPIENIĘŻNYCHOEXS.A.
od01.01do
31.03.2016
od01.01do
31.03.2015
Przepływyśrodkówpieniężnychzdziałalnościoperacyjnej
Korekty:
Amortyzacjaiodpisyaktualizująceaktywatrwałe
Zmianawartościgodziwejnieruchomościinwestycyjnych
Zmianawartościgodziwejaktywów(zobowiązań)finansowych
wycenianychprzezrachunekzyskówistrat
Instrumentyzabezpieczająceprzepływyśrodkówpieniężnych
przeniesionezkapitału
Odpisyaktualizująceztytułuutratywartościaktywówfinansowych
Zysk(strata)zesprzedażyniefinansowychaktywówtrwałych
Zysk(strata)zesprzedażyaktywówfinansowych(innychniż
instrumentypochodne)
Zyski(straty)ztytułuróżnickursowych
Kosztyodsetek
Przychodyzodsetekidywidend
‐502
142
‐23
58
29
‐149
‐122
Udziałwzyskach(stratach)jednostekstowarzyszonych
Zmianastanuzapasów
Zmianastanunależności
Zmianastanuzobowiązań
Zmianastanurezerwirozliczeńmiędzyokresowych
Zmianastanuztytułuumówbudowlanych
Zmianywkapitaleobrotowym
Wpływy(wydatki)zrozliczeniainstrumentówpochodnych
Zapłaconeodsetkizdziałalnościoperacyjnej
Zapłaconypodatekdochodowy
‐12
Korektyrazem
306
Kosztpłatnościwformieakcji
Innekorekty
1384
28
201
8283
1222
18471
4127
‐18662
‐3075
‐66
‐112
8026
2162
‐550
‐625
7002
3123
Strona|39
inaczej)
JEDNOSTKOWY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH OEX S.A. Przepływyśrodkówpieniężnychzdziałalnościinwestycyjnej
Wydatkinanabycieaktywówtrwałych
od01.01do
31.03.2016
od01.01do
31.03.2015
‐121
‐520
Wpływyzesprzedażyaktywówtrwałych
47
Wydatkinanabycienieruchomościinwestycyjnych
Wpływyzesprzedażynieruchomościinwestycyjnych
Wydatkinettonanabyciejednostekzależnych
Wpływynettozesprzedażyjednostekzależnych
Otrzymanespłatypożyczekudzielonych
Pożyczkiudzielone
1000
‐7285
Wydatkinanabyciepozostałychaktywówfinansowych
Wpływyzesprzedażypozostałychaktywówfinansowych
Wpływyzotrzymanychdotacjirządowych
Otrzymaneodsetki
149
Otrzymanedywidendy
Przepływyśrodkówpieniężnychzdziałalnościfinansowej
WydanieśrodkówpieniężnychwramachZCP
‐6257
‐1381
Transakcjezpodmiotaminiekontrolującymibezutratykontroli
Wpływyztytułuemisjidłużnychpapierówwartościowych
Wpływyztytułuzaciągnięciakredytówipożyczek
Spłatykredytówipożyczek
Spłatazobowiązańztytułuleasingufinansowego
Odsetkizapłacone
Dywidendywypłacone
ekwiwalentów
Środkipieniężneiichekwiwalentynapoczątekokresu
Zmianastanuztytułuróżnickursowych
Środkipieniężneiichekwiwalentynakoniecokresu
‐350
Nabycieakcjiwłasnych
Wykupdłużnychpapierówwartościowych
122
2812
‐2450
‐58
‐29
1373
‐2479
2118
293
175
203
2293
496
Strona|40
inaczej)
ZATWIERDZENIE DO PUBLIKACJI ZATWIERDZENIEDOPUBLIKACJI
Kwartalne skonsolidowane sprawozdanie finansowe sporządzone za okres 3 miesięcy zakoń czony
31.03.2016 roku (wraz z danymi poró wnawczymi) zostało zatwierdzone do publikacji przez Zarząd
Spó łkidominującej16maja2016roku.
PodpisywszystkichCzłonkó wZarządu
Data
ImięiNazwisko
Funkcja
Podpis
16maja2016
JerzyMotz
PrezesZarządu
16maja2016
RafałStempniewicz
CzłonekZarządu
16maja2016
RobertKrasowski
CzłonekZarządu
16maja2016
ArturWojtaszek
CzłonekZarządu
Strona|41
inaczej)

GRUPA KAPITAŁOWA OEX S.A.

Transkrypt

Podobne dokumenty

Zapraszamy na pierwsze spotkanie 5 paŸdziernika godz. 17:00

Krak Estates Sp. z oo – Glogera Spółka Komandytowa ul. Wodna 28

3 1 2 4 MIESZKANIE B 27 38,69 m²

MIESZKANIE B 19 39,95 m² 3 2 1 4 OG

MIESZKANIE D 60 33,18 m² 1 3 2 4

4 3 2 MIESZKANIE A 1 53,34 m² 5 1 OG

Zamówienia całotirowe - Hurtownia odzieży używanej, outlet

Budynek 5 mieszkanie 42, 4 piętro pow. 57,53 m², 3 pokoje