SA-Q IV/2006
Transkrypt
SA-Q IV/2006
MONNARI TRADE SA SA-Q 4/2006 w tys. zł KOMISJA PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH I GIEŁD Formularz SA-Q 4/2006 (dla emitentów papierów wartościowych o działalności wytwórczej, budowlanej, handlowej lub usługowej) (zgodnie z § 86 ust. 1 pkt 1 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 października 2005 r. - Dz. U. Nr 209, poz. 1744) Zarząd Spółki "Monnari Trade" Spółka Akcyjna podaje do wiadomości raport kwartalny za IV kwartał roku obrotowego 2006 (data przekazania) w tys. zł w tys. EUR 4 kwartały 2006 4 kwartały 2005 4 kwartały 2006 4 kwartały 2005 okres od 06-01-01 okres od 05-01-01 okres od 06-01-01 okres od 05-01-01 do 06-12-31 do 05-12-31 do 06-12-31 do 05-12-31 WYBRANE DANE FINANSOWE I. Przychody netto ze sprzedaŜy produktów, towarów i materiałów II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej III. Zysk (strata) brutto IV. Zysk (strata) netto V. Przepływy pienięŜne netto z działalności operacyjnej VI. Przepływy pienięŜne netto z działalności inwestycyjnej VII. Przepływy pienięŜne netto z działalności finansowej VIII. Przepływy pienięŜne netto, razem IX. Aktywa razem X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania XI. Zobowiązania długoterminowe XII. Zobowiązania krótkoterminowe XIII. Kapitał własny XIV. Kapitał zakładowy XV. Liczba akcji XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR) XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR) XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) 91 677 15 019 13 818 11 109 12 759 -13 653 3 528 2 634 54 911 28 039 27 338 26 872 1 085 10 847 273 1,03 XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) XX. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł / EUR) 47 456 4 379 3 970 3 053 965 -7 544 7 098 519 29 763 13 931 3 720 10 121 15 832 1 073 10 727 273 0,30 1,01 2,48 - 2,01 - - Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 23 512 3 852 3 544 2 849 3 272 -3 501 905 676 14 333 7 319 7 136 7 014 283 10 847 273 0,26 1,48 - - 11 795 1 088 987 759 240 -1 875 1 764 129 7 711 3 609 964 2 622 4 102 278 10 727 273 0,07 0,26 0,65 - 0,52 - 0,38 - 1 MONNARI TRADE SA SA-Q 4/2006 w tys. zł BILANS stan na stan na 06-12-31 06-09-30 koniec koniec 4 kwartału / 2006 3 kwartału / 2006 stan na 05-12-31 koniec poprz. roku / 2005 stan na 05-12-31 koniec 4 kwartału / 2005 Aktywa I. Aktywa trwałe 1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: - wartość firmy 2. Rzeczowe aktywa trwałe 3. NaleŜności długoterminowe 3.1. Od jednostek powiązanych 3.2. Od pozostałych jednostek 4. Inwestycje długoterminowe 4.1. Nieruchomości 4.2. Wartości niematerialne i prawne 4.3. Długoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powiązanych, w tym: - udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności b) w pozostałych jednostkach 4.4. Inne inwestycje długoterminowe 5. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 5.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 5.2. Inne rozliczenia międzyokresowe II. Aktywa obrotowe 1. Zapasy 2. NaleŜności krótkoterminowe 2.1. Od jednostek powiązanych 2.2. Od pozostałych jednostek 3. Inwestycje krótkoterminowe 3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach c) środki pienięŜne i inne aktywa pienięŜne 3.2. Inne inwestycje krótkoterminowe 4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe Aktywa razem 26 386 182 17 806 137 11 405 54 11 405 54 25 106 16 651 10 491 10 491 618 618 640 640 709 709 709 709 480 480 28 525 19 848 2 753 378 363 15 29 853 22 472 5 029 151 136 15 18 358 13 903 3 568 151 136 15 18 358 13 903 3 568 2 753 3 385 3 385 5 029 1 471 1 471 3 568 779 779 3 568 779 779 3 385 1 471 779 779 2 539 54 911 881 47 659 108 29 763 108 29 763 Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 2 SA-Q 4/2006 MONNARI TRADE SA w tys. zł Pasywa I. Kapitał własny 1. Kapitał zakładowy 2. NaleŜne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) 3. Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) 4. Kapitał zapasowy 5. Kapitał z aktualizacji wyceny 6. Pozostałe kapitały rezerwowe 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych 8. Zysk (strata) netto 9. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 1. Rezerwy na zobowiązania 1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne a) długoterminowa b) krótkoterminowa 1.3. Pozostałe rezerwy a) długoterminowe b) krótkoterminowe 2. Zobowiązania długoterminowe 2.1. Wobec jednostek powiązanych 2.2. Wobec pozostałych jednostek 3. Zobowiązania krótkoterminowe 3.1. Wobec jednostek powiązanych 3.2. Wobec pozostałych jednostek 3.3. Fundusze specjalne 4. Rozliczenia międzyokresowe 4.1. Ujemna wartość firmy 4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe a) długoterminowe b) krótkoterminowe Pasywa razem Wartość księgowa Liczba akcji Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) Rozwodniona liczba akcji Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 26 872 1 085 20 495 1 073 15 832 1 073 15 832 1 073 3 997 182 10 499 3 997 209 10 499 3 997 263 7 446 3 997 263 7 446 11 109 4 717 3 053 3 053 28 039 485 85 27 164 149 149 13 931 90 90 13 931 90 90 400 - 12 493 3 720 3 720 27 338 12 493 14 456 3 720 10 121 3 720 10 121 27 338 14 456 10 121 10 121 216 66 216 50 166 54 911 66 66 47 659 29 763 29 763 26 872 10 847 273 2,48 13 347 273 2,01 20 495 10 727 273 1,91 - 15 832 10 727 273 1,48 - 15 832 10 727 273 1,48 - 400 POZYCJE POZABILANSOWE stan na stan na 06-12-31 06-09-30 koniec koniec 4 kwartału / 2006 3 kwartału / 2006 1. NaleŜności warunkowe 1.1. Od jednostek powiązanych (z tytułu) 1.2. Od pozostałych jednostek (z tytułu) 2. Zobowiązania warunkowe 2.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) 2.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) - udzielonych gwarancji i poręczeń 3. Inne (z tytułu) Pozycje pozabilansowe, razem 300 300 300 300 300 300 300 300 Komisja Papierów Wartościowych i Giełd stan na 05-12-31 koniec poprz. roku / 2005 stan na 05-12-31 koniec 4 kwartału / 2005 3 SA-Q 4/2006 MONNARI TRADE SA w tys. zł 4 kwartał 2006 4 kwartały 2006 4 kwartał 2005 4 kwartały 2005 okres od 06-10-01 okres od 06-01-01 okres od 05-10-01 okres od 05-01-01 do 06-12-31 do 06-12-31 do 05-12-31 do 05-12-31 I. Przychody netto ze sprzedaŜy produktów, towarów i materiałów, w tym: - od jednostek powiązanych 1. Przychody netto ze sprzedaŜy produktów 2. Przychody netto ze sprzedaŜy towarów i materiałów II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: - od jednostek powiązanych 1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaŜy (I-II) IV. Koszty sprzedaŜy V. Koszty ogólnego zarządu VI. Zysk (strata) na sprzedaŜy (III-IV-V) VII. Pozostałe przychody operacyjne 1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 2. Dotacje 3. Inne przychody operacyjne VIII. Pozostałe koszty operacyjne 1. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 3. Inne koszty operacyjne IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (VI+VII-VIII) X. Przychody finansowe 1. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: - od jednostek powiązanych 2. Odsetki, w tym: - od jednostek powiązanych 3. Zysk ze zbycia inwestycji 4. Aktualizacja wartości inwestycji 5. Inne XI. Koszty finansowe 1. Odsetki, w tym: - dla jednostek powiązanych 2. Strata ze zbycia inwestycji 3. Aktualizacja wartości inwestycji 4. Inne XII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (IX+X-XI) XIII. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (XII.1. - XIII.2.) 1. Zyski nadzwyczajne 2. Straty nadzwyczajne XIV. Zysk (strata) brutto (XII+/-XIII) XV. Podatek dochodowy a) część bieŜąca b) część odroczona XVI. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) XVII. Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności XVIII. Zysk (strata) netto (XIV-XV-XVI+/-XVII) 34 564 91 677 18 984 47 456 34 564 91 677 18 984 47 456 12 696 38 492 8 185 23 092 12 696 21 868 9 881 2 451 9 536 561 8 185 10 799 6 069 791 3 939 719 168 23 092 24 364 13 885 5 252 5 227 1 140 182 23 538 1 897 38 492 53 185 29 631 7 352 16 202 1 120 74 23 1 023 2 303 551 1 745 958 1 988 1 107 790 8 200 59 1 114 1 189 15 019 230 815 930 2 913 75 815 1173 4 379 270 59 223 110 227 347 260 7 1 431 747 -35 -36 191 43 679 482 87 7 912 684 13 818 -29 -198 3 024 197 3 970 7 912 1 520 1 696 -176 13 818 2 709 3 048 -339 3 024 728 717 11 3 970 917 925 -8 6 392 11 109 2 296 3 053 Zysk (strata) netto (zanualizowany) Średnia waŜona liczba akcji zwykłych Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) Średnia waŜona rozwodniona liczba akcji zwykłych Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 11 109 10 747 273 1,03 10 955 606 1,01 3 053 10 242 424 0,30 - 4 SA-Q 4/2006 MONNARI TRADE SA w tys. zł ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM 4 kwartał 2006 4 kwartały 2006 poprz. rok / 2005 4 kwartały 2005 okres od 06-10-01 okres od 06-01-01 okres okres od 05-01-01 do 06-12-31 do 06-12-31 od 05-01-01 do 05-12-31 do 05-12-31 I. Kapitał własny na początek okresu (BO) a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 1. Kapitał zakładowy na początek okresu 1.1. Zmiany kapitału zakładowego a) zwiększenia (z tytułu) - emisji akcji b) zmniejszenia (z tytułu) 1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu 2. NaleŜne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu 2.1. Zmiany naleŜnych wpłat na kapitał zakładowy a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) 2.2. NaleŜne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu 3. Akcje (udziały) własne na początek okresu 3.1. Zmiany akcji (udziałów) własnych a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) 3.2. Akcje (udziały) własne na koniec okresu 4. Kapitał zapasowy na początek okresu 4.1. Zmiany kapitału zapasowego a) zwiększenia (z tytułu) - z podziału zysku (ustawowo) - emisji akcji powyŜej wartości nominalnej b) zmniejszenia (z tytułu) 4.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu 5. Kapitału z aktualizacji wyceny na początek okresu 5.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) - amortyzacja wyceny inwestycji 5.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 6. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 6.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych a) zwiększenia (z tytułu) - podziału zysku za poprzedni rok b) zmniejszenia (z tytułu) 6.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 7.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych 7.2. Zysk z lat ubiegłych, na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) - podziału zysku 7.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 7.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych 7.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po a) zwiększenia (z tytułu) - przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia b) zmniejszenia (z tytułu) 7.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 20 495 15 832 9 299 9 299 20 495 1 073 12 12 12 15 832 1 073 12 12 12 9 299 1 000 73 73 73 9 299 1 000 73 73 73 1 085 1 085 1 073 1 073 3 997 3 997 267 3 730 3 730 242 3 488 267 3 730 3 730 242 3 488 3 997 209 -27 3 997 263 -81 3 997 344 -81 3 997 344 -81 27 27 182 10 499 81 81 182 7 446 3 053 3 053 3 053 81 81 263 4 671 2 775 2 775 2 775 81 81 263 4 671 2 775 2 775 2 775 10 499 4 717 4 717 10 499 3 053 3 053 7 446 3 017 3 017 7 446 3 017 3 017 4 717 3 053 3 017 3 017 3 053 3 053 3 017 3 017 3 017 3 017 4 717 Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 5 SA-Q 4/2006 MONNARI TRADE SA w tys. zł 7.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 8. Wynik netto a) zysk netto b) strata netto c) odpisy z zysku II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 6 392 6 392 11 109 11 109 3 053 3 053 3 053 3 053 26 872 26 872 15 832 15 832 26 872 26 872 15 832 15 832 RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘśNYCH 4 kwartał 2006 4 kwartały 2006 4 kwartał 2005 4 kwartały 2005 okres od 06-10-01 okres od 06-01-01 okres od 05-10-01 okres od 05-01-01 do 06-12-31 do 06-12-31 do 05-12-31 do 05-12-31 A. Przepływy środków pienięŜnych z działalności operacyjnej - metoda pośrednia I. Zysk (strata) netto II. Korekty razem 1. Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 2. Amortyzacja 3. (Zyski) straty z tytułu róŜnic kursowych 4. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 5. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej 6. Zmiana stanu rezerw 7. Zmiana stanu zapasów 8. Zmiana stanu naleŜności 9. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem poŜyczek i kredytów 10. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych 11. Inne korekty III. Przepływy pienięŜne netto z działalności operacyjnej (I+/II) B. Przepływy środków pienięŜnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Z aktywów finansowych, w tym: a) w jednostkach powiązanych - zbycie aktywów finansowych - dywidendy i udziały w zyskach - spłata udzielonych poŜyczek długoterminowych - odsetki - inne wpływy z aktywów finansowych b) w pozostałych jednostkach - zbycie aktywów finansowych - dywidendy i udziały w zyskach - spłata udzielonych poŜyczek długoterminowych - odsetki - inne wpływy z aktywów finansowych 4. Inne wpływy inwestycyjne 6 392 4 338 11 109 1 650 2 296 1 473 3 053 -2 088 504 28 265 -31 341 2 624 2 230 1 647 29 766 -74 405 -5 945 724 264 -1 194 -179 82 652 2 272 741 -1 463 -182 -8 -4 107 2 671 -1 635 12 4 223 -125 - -1 972 -14 175 -1 780 -60 175 10 730 12 759 3 769 965 189 383 187 203 189 383 187 203 Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 6 MONNARI TRADE SA SA-Q 4/2006 II. Wydatki 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne w tys. zł 5 022 14 036 4 183 7 747 5 022 14 036 4 183 7 747 -4 833 -13 653 -3 996 -7 544 - 10 938 1 329 13 606 - 12 10 926 313 3 955 7 410 1 016 692 1 658 3 978 248 1 709 4 000 142 218 1 937 555 701 2 176 250 194 336 463 -3 955 1 942 1 914 -28 1 471 3 413 3 528 2 634 2 606 -29 779 3 413 637 410 410 7 098 519 520 1 259 779 3. Na aktywa finansowe, w tym: a) w jednostkach powiązanych - nabycie aktywów finansowych - udzielone poŜyczki długoterminowe b) w pozostałych jednostkach - nabycie aktywów finansowych - udzielone poŜyczki długoterminowe 4. Inne wydatki inwestycyjne III. Przepływy pienięŜne netto z działalności inwestycyjnej (III) C. Przepływy środków pienięŜnych z działalności finansowej I. Wpływy 1. Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 2. Kredyty i poŜyczki 3. Emisja dłuŜnych papierów wartościowych 4. Inne wpływy finansowe II. Wydatki 1. Nabycie akcji (udziałów) własnych 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 3. Inne, niŜ wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 4. Spłaty kredytów i poŜyczek 5. Wykup dłuŜnych papierów wartościowych 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 8. Odsetki 9. Inne wydatki finansowe III. Przepływy pienięŜne netto z działalności finansowej (I-II) D. Przepływy pienięŜne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) E. Bilansowa zmiana stanu środków pienięŜnych, w tym: - zmiana stanu środków pienięŜnych z tytułu róŜnic kursowych F. Środki pienięŜne na początek okresu G. Środki pienięŜne na koniec okresu (F+/-D), w tym: - o ograniczonej moŜliwości dysponowania Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 3 561 5 029 4 000 1 016 6 508 369 779 7 ‘MONNARI TRADE’ S.A. SA-Q IV 2006 Informacja dodatkowa do kwartalnego sprawozdania finansowego ‘MONNARI TRADE’ S.A. sporządzonego za IV kwartał 2006 roku. 1 ‘MONNARI TRADE’ S.A. SA-Q IV 2006 1. Informacje ogólne Nazwa i siedziba Spółki: „MONNARI TRADE” S.A. z siedzibą w Łodzi, adres: 90-453 Łódź, ul Radwańska 6. Przedmiotem podstawowej działalności „MONNARI TRADE” S.A. jest sprzedaŜ detaliczna odzieŜy (PKD 5242 Z). Wskazanie właściwego Sądu: Sąd Rejonowy dla Łodzi-Śródmieścia w Łodzi, XX Wydział Krajowego Rejestru Sądowego- numer KRS 0000184276. Czas trwania emitenta Czas trwania emitenta jest nieoznaczony. Okresy, za które prezentowane jest sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe Spółka prezentuje dane za IV kwartał 2006 r. (tj. od 1 października 2006 r. do 31 grudnia 2006 r.) i 2005 r. (tj. od 1 października 2005 r. do 31 grudnia 2005 r.), oraz dane od 1 stycznia 2006 r. do 31 grudnia 2006 r. i od 1 stycznia 2005 r. do 31 grudnia 2005 r. dla danych porównywalnych; dane bilansowe są zaprezentowane na dzień 31 grudnia 2006 r., 30 września 2006 r. oraz 31 grudnia 2005 r. Informacje dotyczące składu osobowego Zarządu oraz Rady Nadzorczej emitenta: Skład Zarządu: Marek Banasiak – Prezes Zarządu Anna Banasiak – Wiceprezes Zarządu Katarzyna Latek – Wiceprezes Zarządu Mirosław Misztal – Wiceprezes Zarządu 2 ‘MONNARI TRADE’ S.A. SA-Q IV 2006 Rada Nadzorcza „MONNARI TRADE” S.A. Andrzej Berut Przewodniczący Rady Nadzorczej Pan Tomasz Kaniowski Członek Rady Nadzorczej Pan Grzegorz Leszczyński Członek Rady Nadzorczej Pan Tomasz Morawski Członek Rady Nadzorczej Pan Grzegorz Winogradski Członek Rady Nadzorczej Pan Ryszard Zatorski Członek Rady Nadzorczej Pani ElŜbieta Zawadzka Członek Rady Nadzorczej Notowania na giełdach Spółka notowana jest na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. pod skróconą nazwą „MONNARI” i oznaczeniem „MON”. 2. Informacja o zasadach przyjętych przy sporządzeniu raportu, w szczególności informację o zmianach stosowanych zasad (polityki) rachunkowości. Sprawozdania finansowe zostały sporządzone w oparciu o przepisy Ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości wraz z późniejszymi zmianami oraz o Politykę rachunkowości firmy „MONNARI TRADE” S.A. Zasady obowiązujące przy sporządzaniu sprawozdania nie odbiegały od niŜej opisanych zasad. Wszystkie dane zaprezentowano w tysiącach złotych, o ile nie zaznaczono inaczej. Spółka sporządza: 1.rachunek zysków i strat w wariancie porównawczym, jednakŜe na potrzeby prezentacji w raporcie kwartalnym, rachunek zysków i strat sporządzono metodą kalkulacyjną. 2. rachunek przepływów pienięŜnych sporządzany jest metodą pośrednią. 3 ‘MONNARI TRADE’ S.A. SA-Q IV 2006 Rzeczowe aktywa trwałe, wartości niematerialne i prawne. Emitent stosuje następujące roczne stawki amortyzacyjne dla podstawowych grup środków trwałych: • własne budynki, lokale i obiekty inŜynierii lądowej i wodnej • ulepszenia w obcych obiektach 10,0% • urządzenia techniczne 30,0% • maszyny 14,0% • środki transportu 20,0% lub 40,0% • pozostałe środki trwałe 10,0% lub 20,0% 2,5% Roczne stawki amortyzacyjne dla wartości niematerialnych i prawnych są następujące: • znaki towarowe • autorskie prawa majątkowe, prawa pokrewne, licencje, koncesje - nie dłuŜej 20 lat niŜ 5 lat lub nie dłuŜej niŜ na okres uŜytkowania Poprawność przyjętych okresów oraz stawek amortyzacyjnych podlega okresowej weryfikacji na koniec roku obrotowego. Inwestycje długoterminowe Inwestycje długoterminowe a) Nieruchomości Inwestycje w nieruchomości wyceniane są według wartości godziwej. Efekt wyceny dokonywany jest w korespondencji z kapitałem z aktualizacji wyceny. Wartość godziwa weryfikowana jest na dzień bilansowy. b) Wartości niematerialne i prawne - nie dotyczy c) Długoterminowe aktywa finansowe – nie dotyczy NaleŜności NaleŜności wycenia się w kwocie wymaganej zapłaty, z zachowaniem zasady ostroŜnej wyceny i wykazuje w wartości netto (po pomniejszeniu o odpisy aktualizujące wartość naleŜności). 4 ‘MONNARI TRADE’ S.A. SA-Q IV 2006 NaleŜności zagraniczne na dzień bilansowy wycenia się po kursie średnim ustalonym przez NBP na ten dzień (w przypadku 31 grudnia 2006 r. - tab. 252/A/NBP/2006 z dn. 29.12.2006 r.). Wartość naleŜności podlega aktualizacji wyceny przy uwzględnieniu stopnia prawdopodobieństwa ich zapłaty poprzez dokonanie odpisu aktualizującego. Do bilansu przyjęto naleŜności pomniejszone o odpis aktualizacyjny. Zapasy Materiały Koszty materiałów wycenia się wg cen zakupu nie wyŜszych od ich cen sprzedaŜy netto na dzień bilansowy. Rozchód odbywa się według zasady FIFO "Pierwsze weszło, pierwsze wyszło". Towary Wycenia się wg cen zakupu lub cen nabycia nie wyŜszych od ich cen sprzedaŜy netto na dzień bilansowy. Rozchód odbywa się według zasady FIFO "Pierwsze weszło, pierwsze wyszło". Inwestycje krótkoterminowe (Aktywa pienięŜne) Inwestycje krótkoterminowe obejmują krótkoterminowe aktywa finansowe, w tym środki pienięŜne. Środki pienięŜne wykazano w wartościach nominalnych, a środki pienięŜne w walutach obcych wyceniono według obowiązującego kursu średniego NBP na dzień bilansowy. Do aktywów pienięŜnych zalicza się aktywa w formie krajowych środków płatniczych, walut obcych i dewiz. Do aktywów pienięŜnych zaliczane są takŜe naliczone odsetki od aktywów finansowych. Aktywa finansowe płatne lub wymagalne w ciągu 3 miesięcy od dnia ich otrzymania, wystawienia, nabycia lub załoŜenia (lokaty) zaliczane są do środków pienięŜnych dla potrzeb rachunku przepływów środków pienięŜnych. Czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów Rozliczenia międzyokresowe wykazano wg rzeczywistych nakładów poniesionych w okresie objętym badaniem, a dotyczących okresów przyszłych. Rozliczane są poprzez odniesienie w koszty okresów, których dotyczą. 5 ‘MONNARI TRADE’ S.A. SA-Q IV 2006 Rezerwy na zobowiązania Rezerwy na zobowiązania wycenia się w uzasadnionej, wiarygodnie oszacowanej wartości. Rezerwy tworzone są na pewne lub o duŜym stopniu prawdopodobieństwa przyszłe zobowiązania, których kwotę moŜna w sposób wiarygodny oszacować, a w szczególności na straty z transakcji gospodarczych w toku lub odprawy emerytalne i zaległe urlopy, których obowiązek wypłaty wynika z art. 921 Kodeksu pracy. Rezerwy tworzy się w cięŜar pozostałych kosztów operacyjnych, kosztów finansowych lub strat nadzwyczajnych w zaleŜności od okoliczności, z którymi powiązane są przyszłe zobowiązania. Nie mają one wpływu na koszty ogólnego zarządu i sprzedaŜy. Rezerwy rozwiązuje się lub zmniejsza w momencie powstania zobowiązania, na które uprzednio utworzono daną rezerwę. Rezerwy niewykorzystane na dzień ustania lub zmniejszenia się ryzyka, na które je utworzono zaliczane są do pozostałych przychodów operacyjnych, przychodów finansowych lub zysków nadzwyczajnych. Rozliczenia międzyokresowe bierne Rozliczenia międzyokresowe bierne dokonywane są z zachowaniem zasady ostroŜnej wyceny i obejmują w szczególności naliczone rezerwy na koszty, których powstanie w przyszłych okresach sprawozdawczych jako zobowiązania jest pewne lub uprawdopodobnione. Podatek dochodowy odroczony Emitent tworzy rezerwy i aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego w związku z powstaniem przejściowych róŜnic pomiędzy wykazywaną w księgach rachunkowych wartością aktywów i pasywów, a ich wartością podatkową i stratą podatkową moŜliwą do odliczenia od podatku dochodowego w przyszłości. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego ustala się w kwotach przewidzianych w przyszłości do odliczenia od podatku w związku z ujemnymi róŜnicami przejściowymi, które spowodują w przyszłości zmniejszenia podstawy opodatkowania oraz zmniejszenie straty podatkowej moŜliwej do odliczenia, ustalonej z uwzględnieniem zasady ostroŜności. Aktywa i rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego nie są kompensowane ze sobą. Emitent ze względu na zasadę ostroŜności dokonuje odpisu aktualizującego na aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego dotyczącego odpisów aktualizujących wartość naleŜności. 6 ‘MONNARI TRADE’ S.A. SA-Q IV 2006 Zmiany zasad rachunkowości W 2006 r. nie dokonywano zmian zasad (polityki) rachunkowości. 3. Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności emitenta w prezentowanym okresie. Wyniki sprzedaŜy „MONNARI TRADE” S.A. wykazują cykliczną zmienność w ciągu roku. Jest to związane przede wszystkim z sezonowością branŜy odzieŜowej, zaleŜnej od trendów mody i zmieniających się warunków pogodowych. Nasilenie popytu i sprzedaŜy następuje zwykle na początku zmieniających się pór roku, co zbiega się z wprowadzaniem nowych kolekcji. Cykl projektowania, produkcji i sprzedaŜy skupia się na dwóch sezonach: wiosna – lato i jesień-zima. Wzrost sprzedaŜy następuje zwykle w pierwszych miesiącach nowego sezonu, czyli marzec – maj (dla sezonu wiosenno-letniego) oraz wrzesień – październik (dla sezonu jesienno – zimowego). Na wyniki sprzedaŜy w poszczególnych miesiącach ma teŜ wpływ wielkość kolekcji (liczba modeli i ich wersji np.: kolorystycznych) oraz ceny poszczególnych asortymentów. Sezon jesienno - zimowy cechuje większa sprzedaŜ odzieŜy wierzchniej (płaszczy, kurtek) relatywnie droŜszej od okryć wiosenno - letnich. Stąd wartość sprzedaŜy w sezonie jesienno - zimowym jest zwykle wyŜsza, niŜ w sezonie wiosenno - letnim. Przychody ze sprzedaŜy w poszczególnych miesiącach dla lat 2003 - 2006 zostały zaprezentowane na poniŜszym wykresie. 7 ‘MONNARI TRADE’ S.A. SA-Q IV 2006 Wykres 1 Sezonowość przychodów ze sprzedaŜy spółki w okresie 2003 -2006 12 Przychody w mln zł 10 8 6 4 2 sty lut mar kwi maj cze lip sier wrz paź lis gru sty lut mar kwi maj cze lip sier wrz paź lis gru sty lut mar kwi maj cze lip sier wrz paź lis gru sty lut mar kwi maj cze lip sier wrz paź lis gru 0 2003 2004 2005 2006 Przychody generowane przez spółkę w IV kwartale kaŜdego roku obrotowego naleŜą do najwyŜszych w porównaniu do innych okresów kwartalnych. 4. Zwięzły opis istotnych dokonań lub niepowodzeń emitenta w okresie, którego dotyczy raport, wraz z wykazem najwaŜniejszych zdarzeń ich dotyczących W roku 2006 r. Spółka „MONNARI TRADE” S.A. zakończyła zakładany etap rozwoju. Zrealizowanie planowanych działań naleŜy uznać za sukces. Do najwaŜniejszych wydarzeń tego roku naleŜy zaliczyć: • zakup w dniu 21 lipca 2006 r. znaku towarowego „PABIA” oraz znaku towarowego Hensel & Mortensen od syndyka masy upadłościowej PABIA S.A., • podpisanie kontraktu z Claudią Schiffer na kampanię reklamową w sezonie wiosna - lato 2007 r. w myśl, którego Claudia Schiffer będzie twarzą MONNARI, • wzrost rozpoznawalności marki po pokazie w dniu 28 września 2006 roku, z udziałem Claudii Schiffer, szeroko odnotowany w mediach, • dostosowanie dokumentów statutowych do wymogów stawianych przez Giełdę Papierów Wartościowych (Statutu, Regulaminu Rady Nadzorczej, Regulaminu Zarządu i Regulaminu Walnego Zgromadzenia), • przyjęcie do stosowania Dobrych Praktyk, 8 ‘MONNARI TRADE’ S.A. • SA-Q IV 2006 rozwój sieci sklepów - otwarcie 26 nowych salonów, na koniec 2006 roku było 90 placówek, • zakup nieruchomości w Łodzi przy ul. Rzgowskiej 30 oraz Dąbrowskiego 4 oraz rozpoczęcie budowy centrum logistycznego, • debiut giełdowy w dniu 20 grudnia 2006 r., poprzedzony udaną subskrypcją na akcje serii D, w której redukcja zapisów i stopa alokacji wyniosła: - w Transzy Otwartej dla osób, które nie uczestniczyły w book-buildingu – 1,09% (tj. redukcja 98,91%), - w Transzy Otwartej dla osób, które uczestniczyły w book-buildingu – 2,17% (tj. redukcja97,83%), - w Transzy Inwestorów Instytucjonalnych - brak redukcji - złoŜono zapisy na liczbę akcji wskazanych w zaproszeniach. • dynamiczny wzrost sprzedaŜy i zysku netto, przekroczenie prognoz na 2006 r., odpowiednio o 5 % i 11%, • otrzymanie nagród: - w grudniu 2006 r. Spółka została wyróŜniona tytułem „Gazele Biznesu”, - w dniu 12 stycznia 2007 r. Spółka otrzymała po raz czwarty w historii konkursu, nagrodę za rok 2006 - Doskonałość Mody w kategorii Polska Firma Ekskluzywna - weekend, przyznawaną przez magazyn Twój Styl w ósmej edycji konkursu. Wpływ kampanii marketingowych – w ocenie Zarządu – jest ściśle skorelowany z wynikami finansowymi osiągniętymi przez spółkę w ostatnim kwartale 2006 roku. Dodatkowym elementem jest poszerzenie źródeł przychodów w postaci wzrostu ilości salonów sprzedaŜy. Te dwa czynniki spowodowały, Ŝe przychody ze sprzedaŜy w IV kwartale 2006 w porównaniu do analogicznego okresu wzrosły o 82,1 %. Przychody ze sprzedaŜy za 2006 rok wyniosły 91,7 mln zł i były wyŜsze o 93,2 % w porównaniu do 2005 roku, w którym wyniosły 47,5 mln zł. Koszty działalności spółki w IV kwartale wyniosły 12,3 mln zł i wzrosły o 79,8 %, w porównaniu do analogicznego okresu 2005 roku. Przyrost kosztów za 2006 rok spowodowany był zwiększeniem kosztów handlowych, do których naleŜą koszty salonów tj. czynsz, opłaty za media oraz koszty wynagrodzeń personelu tych sklepów. Koszty działalności spółki za 2006 rok zamknęły się w kwocie 37,0 mln zł i w porównaniu do analogicznego okresu 2005 roku były wyŜsze o 17,8 mln zł, co stanowi przyrost o 93,3%. 9 ‘MONNARI TRADE’ S.A. SA-Q IV 2006 Zysk netto w IV kwartale 2006 wyniósł 6,4 mln zł i był wyŜszy o kwotę 4,1 mln zł w porównaniu do okresu analogicznego 2005 roku, co stanowi wzrost o 178,4 %. Zysk netto spółki za okres 2006 roku wyniósł 11,1 mln zł, co w porównaniu do 2005 stanowiło wzrost o 263,9 %, gdzie zysk zamknął się kwotą 3,1 mln zł. W IV kwartale firma uruchomiła 12 nowych salonów sprzedaŜy o łącznej powierzchni 1,6 tys. m. kw., zwiększając łączną powierzchnię do ok. 12,4 tyś m. kw., posiadając łącznie 90 sklepów na koniec 2006 roku. Wszystkie salony zlokalizowane są na terenie Polski. 5. Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających znaczący wpływ na osiągnięte wyniki finansowe – nie dotyczy. 6. Informacja dotyczącą emisji, wykupu i spłaty dłuŜnych i kapitałowych papierów wartościowych Zgodnie z uchwałą Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia z 2006 r. w „MONNARI TRADE” S.A. został podwyŜszony kapitał zakładowy o kwotę 250.000 zł poprzez emisję 2.500.000 akcji zwykłych na okaziciela serii D. W dniu 24 listopada 2006 r. Komisja Nadzoru Finansowego zatwierdziła prospekt emisyjny Spółki. W dniach od 7 grudnia do 11 grudnia 2006 były przyjmowane zapisy na akcje serii D. Przydział akcji miał miejsce w dniu 15 grudnia 2006 r., a pierwsze notowanie praw do akcji serii D w dniu 20 grudnia 2006 r. W dniu 2 lutego Sąd Rejonowy dla Łodzi-Śródmieścia w Łodzi, XX Wydział Krajowego Rejestru Sądowego zarejestrował podwyŜszenie kapitału zakładowego Spółki. Po rejestracji kapitał zakładowy Spółki wynosi 1.334.727,30 złoty i dzieli się na 13.347.273 akcje o wartości nominalnej 0,10 złoty kaŜda tj.: - 2.000.000 akcji zwykłych serii A I-szej emisji, - 8.000.000 akcji uprzywilejowanych (2 głosy na jedną akcję) serii A II-ej emisji, - 727.273 akcje zwykłych serii B, - 120.000 akcji zwykłych serii C, - 2.500.000 akcji zwykłych serii D. Ogólna liczba głosów na walnym zgromadzeniu wynikająca ze wszystkich wyemitowanych akcji wynosi 21.347.273 głosy. 10 ‘MONNARI TRADE’ S.A. SA-Q IV 2006 Zarząd Giełdy Papierów Wartościowych postanowił wprowadzić z dniem 13 lutego 2007 r. w trybie zwykłym do obrotu giełdowego na rynku podstawowym 5.347.273 (pięć milionów trzysta czterdzieści siedem tysięcy dwieście siedemdziesiąt trzy) akcje zwykłe na okaziciela spółki „MONNARI TRADE” S.A. o wartości nominalnej 0,10 zł (dziesięć groszy) kaŜda, w tym: a) 2.000.000 akcji serii A I-szej emisji, b) 727.273 akcje serii B, c) 120.000 akcji serii C, d) 2.500.000 akcji serii D. 7. Informacje dotyczące wypłaconej (lub zadeklarowanej) dywidendy, łącznie i w przeliczeniu na jedną akcję, z podziałem na akcje zwykłe i uprzywilejowane W omawianym okresie nie miała miejsca wypłata dywidendy lub deklaracja jej wypłaty. 8. Wskazanie zdarzeń, które wystąpiły po dniu, na który sporządzono skrócone kwartalne sprawozdanie finansowe, nieujętych w tym sprawozdaniu, a mogących w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe emitenta • W dniu 25 stycznia 2007 r. Spółka "MONNARI TRADE" S.A. nabyła większościowy pakiet udziałów w spółce „MONOLIT” Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie, stanowiących 51 % kapitału zakładowego oraz 51 % głosów na zgromadzeniu wspólników. Kapitał zakładowy spółki „MONOLIT” Sp. z o.o. został podwyŜszony do kwoty 7.050.000 zł, a firma spółki uległa zmianie na „MOLTON” Sp. z o.o. z siedzibą w Brwinowie. Spółka "MONNARI TRADE" S.A. objęła 71.400 udziałów o łącznej wartości 3.570.000 zł, które z dotychczasowymi udziałami stanowią 51 % kapitału zakładowego, oraz dają 51 % głosów na zgromadzeniu wspólników. • W dniu 29 stycznia br. Rada Nadzorcza „MONNARI TRADE” S.A. Regulamin Programu Motywacyjnego zakładający przydział przyjęła warrantów subskrypcyjnych dla kluczowych pracowników Spółki. Program ten rozpoczyna się w roku 2007 i będzie realizowany do 2009 r. W bieŜącym roku zostanie przydzielonych, po realizacji określonych kryteriów, do 100 000 warrantów serii A, po cenie emisyjnej 0,10 zł. 11 ‘MONNARI TRADE’ S.A. SA-Q IV 2006 9. Informację dotyczącą zmian zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych, które nastąpiły od czasu zakończenia ostatniego roku obrotowego W nawiązaniu do danych prezentowanych w Prospekcie emisyjnym stan zobowiązań warunkowych nie uległ zmianie. 10. Opis organizacji grupy kapitałowej emitenta, ze wskazaniem jednostek podlegających konsolidacji Na dzień kończący IV kwartał 2006 roku „MONNARI TRADE” S.A. nie tworzyło grupy kapitałowej. W dniu 26 stycznia 2007 roku Emitent opublikował w Raporcie bieŜącym nr 5/2007 informacje na temat przejęcia kontroli nad firmą „MONOLIT” Sp. z o.o. Szczegółowe informacje zawarte są w punkcie 7.. 11. Wskazanie skutków zmian w strukturze jednostki gospodarczej, w tym w wyniku połączenia jednostek gospodarczych, przejęcia lub sprzedaŜy jednostek grupy kapitałowej emitenta, inwestycji długoterminowych, podziału, restrukturyzacji i zaniechania działalności – nie dotyczy. 12. Stanowisko zarządu odnośnie do moŜliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na dany rok, w świetle wyników zaprezentowanych w raporcie kwartalnym w stosunku do wyników prognozowanych*. Zarząd spółki informował o wstępnej realizacji prognoz odnośnie przychodów ze sprzedaŜy oraz zysków w raportach bieŜących, publikowanych odpowiednio w dniach 16 stycznia 2007 roku (Raport nr 3/2007) i 22 stycznia 2007 roku (Raport nr 4/2007). Zarząd potwierdza realizację prognoz wyznaczonych na 2006 rok. PoniŜszy wykres przedstawia kwoty zrealizowanych przychodów oraz zysków. * dynamikę wartości przeliczono w oparciu o dane wyraŜone w tys. złotych zaprezentowane w notach finansowych 12 ‘MONNARI TRADE’ S.A. SA-Q IV 2006 Wykres 2 Przychody ze sprzedaŜy oraz zysk netto stopień realizacji prognoz: Wyniki i prognozy Monnari Trade S.A. 120 117,1 100 80 91,7 60 87,3 40 20 0 47,5 3,1 11,1 10,0 Przychody ze sprzedaŜy Zysk netto 2005 Wykonanie 47,5 3,1 2006 Prognoza 87,3 10,0 2006 Wykonanie 91,7 11,1 2007 Prognoza 117,1 13,0 13,0 Spółka osiągnęła przychody na sprzedaŜy w wysokości 91,7 mln zł, co stanowi wzrost o 5,0 % w odniesieniu do poziomu przychodów zawartych w prognozie na 2006 roku, który był planowany na poziomie 87,3 mln zł. Poziom przychodów osiągniętych w 2006 roku w stosunku do przychodów osiągniętych w 2005 roku podwoił się (wzrost o 93,2 %). Zysk osiągnięty w 2006 roku wyniósł 11,1 mln zł i jest wyŜszy od zysku prognozowanego za 2006 rok, który wynosił 10,0 mln zł, o kwotę 1,1 mln zł co stanowi wzrost o 11,0%. W odniesieniu do analogicznego okresu 2005 roku, zysk za 2006 rok wzrósł aŜ o 263,9 %. 13. Wskazanie akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zaleŜne co najmniej 5 % ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu emitenta na dzień przekazania raportu kwartalnego wraz ze wskazaniem liczby posiadanych przez te podmioty akcji, ich procentowego udziału w kapitale zakładowym, liczby głosów z nich wynikających i ich procentowego udziału w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu oraz wskazanie zmian w strukturze własności znacznych pakietów akcji emitenta w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego. 13 ‘MONNARI TRADE’ S.A. Akcjonariusz liczba akcji SA-Q IV 2006 udział w liczba głosów udział w kapitale ogólnej liczbie zakładowym głosów na WZ (%) (%) Mirosław Misztal 5 097 820 38,19% 9 097 820 42,62% Jakub Banasiak 2 500 000 18,73% 4 500 000 21,08% Agata Banasiak 2 500 000 18,73% 4 500 000 21,08% W związku z zarejestrowaniem w dniu 2 lutego 2007 r. przez Krajowy Rejestr Sądowy podwyŜszenia kapitału w „MONNARI TRADE” S.A., poprzez emisję akcji serii D, ogólna liczba wszystkich wyemitowanych akcji wynosi 13.347.273 akcje, a ogólna liczba głosów na Walnym Zgromadzeniu ze wszystkich wyemitowanych akcji wynosi 21.347.273 głosy. Emitent po raz pierwszy przekazuje raport kwartalny, zatem nie wskazuje zmian w strukturze własności znacznych pakietów akcji emitenta. 14. Zestawienie stanu posiadania akcji emitenta lub uprawnień do nich (opcji) przez osoby zarządzające i nadzorujące emitenta na dzień przekazania raportu kwartalnego, wraz ze wskazaniem zmian w stanie posiadania, w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego, odrębnie dla kaŜdej z osób. Zarząd „MONNARI TRADE” S.A. Marek Banasiak – Prezes Zarządu 168 386 akcji Anna Banasiak – Wiceprezes Zarządu 47 620 akcji Katarzyna Latek – Wiceprezes Zarządu 55 820 akcji Mirosław Misztal – Wiceprezes Zarządu 5 097 820 akcji Rada Nadzorcza „MONNARI TRADE” S.A. Andrzej Berut Pan Tomasz Kaniowski Przewodniczący Rady Nadzorczej Członek Rady Nadzorczej Pan Grzegorz Leszczyński Członek Rady Nadzorczej Pan Tomasz Morawski Członek Rady Nadzorczej Nie posiada akcji „MONNARI TRADE” S.A. Nie posiada akcji „MONNARI TRADE” S.A. Nie posiada akcji „MONNARI TRADE” S.A. Nie posiada akcji „MONNARI TRADE” S.A. 14 ‘MONNARI TRADE’ S.A. SA-Q IV 2006 Pan Grzegorz Winogradski Członek Rady Nadzorczej Pan Ryszard Zatorski Członek Rady Nadzorczej Pani ElŜbieta Zawadzka Członek Rady Nadzorczej Nie posiada akcji „MONNARI TRADE” S.A. Nie posiada akcji „MONNARI TRADE” S.A. 200 akcji Emitent po raz pierwszy przekazuje raport kwartalny, zatem nie wskazuje zmian w strukturze własności znacznych pakietów akcji emitenta. 15. Informacje o udzieleniu przez emitenta lub przez jednostkę od niego zaleŜną poręczeń kredytu lub poŜyczki lub udzieleniu gwarancji - łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zaleŜnej od tego podmiotu, jeŜeli łączna wartość istniejących poręczeń lub gwarancji stanowi równowartość co najmniej 10 % kapitałów własnych emitenta Spółka w okresie, którego dotyczy sprawozdanie nie udzieliła poręczeń kredytu lub poŜyczki oraz nie udzieliła gwarancji innemu podmiotowi oraz jednostce zaleŜnej. 16. Inne informacje, które zdaniem emitenta są istotne dla oceny jego sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian, oraz informacje, które są istotne dla oceny moŜliwości realizacji zobowiązań przez emitenta Zarząd „MONNARI TRADE” S.A. planuje utrzymać dynamiczny rozwój sieci sprzedaŜy, w najbliŜszym czasie jest planowane otwarcie 15 salonów, co przełoŜy się na zwiększenie przychodów i zysków Spółki. 17. Wskazanie czynników, które w ocenie emitenta będą miały wpływ na osiągnięte przez niego wyniki w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału Zarząd spółki informuje, Ŝe na przyszłe wyniki emitenta mogą mieć wpływ następujące czynniki: • Sezonowość na rynku odzieŜowym powoduje, Ŝe I kwartał jest pod względem przychodów ze sprzedaŜy i realizowanych zysków najgorszym okresem w roku. Następują znaczne przeceny kolekcji jesień - zima. Ten trend dotyczy całego rynku odzieŜowego. Spółka realizuje w tym okresie znacznie obniŜone przychody, przy 15 ‘MONNARI TRADE’ S.A. SA-Q IV 2006 uwzględnieniu porównywalnego stopnia zaangaŜowania operacyjnego. PowyŜszy trend wpływa równieŜ na realizację znacznie niŜszych marŜ brutto na sprzedaŜy towarów. • W dniu 25 stycznia 2007 r. Spółka "MONNARI TRADE" S.A. nabyła większościowy pakiet udziałów w spółce „MONOLIT” Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie, stanowiących 51 % kapitału zakładowego oraz 51 % głosów na zgromadzeniu wspólników. Kapitał zakładowy spółki „MONOLIT” Sp. z o.o. został podwyŜszony do kwoty 7.050.000 zł, a firma spółki uległa zmianie na „MOLTON” Sp. z o.o. z siedzibą w Brwinowie. Z uwagi na konieczność konsolidacji, jak teŜ inny sposób prezentacji, wyniki finansowe Emitenta jako jednostki dominującej ulegną zmianie. • Zarząd „MONNARI TRADE” S.A. uwaŜa, Ŝe marka Monnari w dalszym ciągu będzie się umacniać. Bezpośredni wpływ na sprzedaŜ w najbliŜszym kwartale będzie miała akcja marketingowa z wykorzystaniem wizerunku Claudii Schiffer. 16