Opis rozliczenia dotacji gmin KZK GOP za 2014 rok

Opis rozliczenia dotacji gmin KZK GOP za 2014 rok
Dotację gmin KZK GOP wyliczono zgodnie z § 40 Statutu KZK GOP.
Faktyczna wielkość dotacji gmin została obliczona w oparciu o uzyskane w 2014
roku dochody i przychody, poniesione koszty, wydatki, różnicę między
niewykonanymi planowanymi wydatkami na projekt ŚKUP a niewykonanymi
planowanymi dochodami tego Projektu w 2014 roku (tabela 3) oraz wykonaną
pracę eksploatacyjną. Ogólna wielkość dotacji z gmin KZK GOP została obliczona
jako suma wyników finansowych linii w gminach KZK GOP.
Sposób wyliczenia dotacji z gmin do poszczególnych linii komunikacyjnych (w
oparciu o dochodowość linii) oraz ogólnej wielkości dotacji na 2014 rok:
1) Na podstawie danych zebranych z pomiarów napełnień wykonanych w 2013,
2014 roku, faktycznie wykonanej pracy eksploatacyjnej, danych finansowych
KZK GOP za 2014 rok oraz rozliczenia z tytułu różnicy między niewykonanymi
planowanymi wydatkami na projekt ŚKUP a niewykonanymi planowanymi
dochodami tego Projektu w 2014 roku, wyliczone zostały wyniki finansowe
linii. Wynik finansowy linii obsługujących gminy KZK GOP obliczony został
jako różnica pomiędzy uzyskanymi dochodami linii (w obszarze gmin KZK
GOP) powiększonymi o zrealizowane w roku budżetowym przychody ujęte w
planie finansowym w części niewykorzystanej na sfinansowanie deficytu a
poniesionymi kosztami obsługi linii (w obszarze gmin KZK GOP). Koszt
obsługi linii wynika z zawartej umowy pomiędzy KZK GOP a przewoźnikiem
obsługującym daną linię oraz kosztu organizacji stanowiącego różnicę
pomiędzy pozostałymi wydatkami a pozostałymi dochodami skorygowanymi o
różnicę między niewykonanymi planowanymi wydatkami na projekt ŚKUP a
niewykonanymi planowanymi dochodami tego Projektu w 2014:
− Dochód linii został wyliczony jako iloczyn liczby przejazdów daną linią i
średniego dochodu z jednego przejazdu (0,841544... zł). Średni dochód
uzyskany z jednego przejazdu w 2014 roku został wyliczony jako iloraz
dochodów KZK GOP uzyskanych ze sprzedaży biletów w 2014 roku
(243.500.646,57 zł) i liczby przejazdów (289.349.859) z wyłączeniem
przejazdów liniami bezpłatnymi i przejazdów na terenie gmin MZKP.
− Koszt obsługi linii został wyliczony jako iloczyn wykonanej pracy
eksploatacyjnej oraz stawki za wzkm.
2
− Koszt organizacji w 2014 roku wyliczono jako różnicę pomiędzy
pozostałymi wydatkami a pozostałymi dochodami. Pozostałe wydatki
zostały obliczone jako różnica pomiędzy wydatkami KZK GOP ogółem a
kosztami obsługi linii z obszaru gmin KZK GOP. Pozostałe dochody zostały
obliczone jako różnica pomiędzy dochodami KZK GOP ogółem a
dochodami linii z obszaru gmin KZK GOP i planowaną dotacją gmin na
2014 rok.
Różnica pomiędzy pozostałymi wydatkami a pozostałymi dochodami dla danej
linii liczona jest jako iloczyn całkowitej różnicy pomiędzy pozostałymi
wydatkami a pozostałymi dochodami i udziału pracy eksploatacyjnej danej linii
w łącznej pracy eksploatacyjnej wykonanej w gminach KZK GOP.
2) W przypadku, gdy linia przebiega przez obszar dwóch lub więcej gmin wynik
finansowy linii został podzielony proporcjonalnie na poszczególne gminy wg
klucza podziału jakim jest praca eksploatacyjna (wozokilometry) wykonana na
terenie danej gminy.
3) Faktyczna dotacja wyliczona dla gminy KZK GOP została obliczona jako suma
wyników finansowych poszczególnych linii w części przypisanych do tej gminy
(tab.1 kol.4).
4) Faktyczna wielkość dotacji gmin KZK GOP została wyliczona jako suma
wyników finansowych linii w gminach KZK GOP (365.258.739,08 zł).
Faktyczną wielkość dotacji z gmin KZK GOP na 2014 rok, wyliczono w
oparciu o dochodowość linii. W tabeli 1 przedstawiono wielkość dotacji gmin KZK
GOP za 2014 rok, przy czym w kolumnie 3 przedstawiono wielkość dotacji
założonej w planie finansowym na 2014 rok, w kolumnie 4 przedstawiono
faktyczną wielkość dotacji wynikającą z rozliczenia, natomiast w kolumnie 5
przedstawiono wielkości nadpłat/zobowiązań poszczególnych gmin w stosunku do
wielkości ujętych w planie finansowym KZK GOP na 2014 rok.
W tabeli 2 przedstawiono wielkość pracy eksploatacyjnej w gminach KZK
GOP za 2014 rok, przy czym w kolumnie 3 przedstawiono założoną do planu
finansowego KZK GOP na 2014 rok wielkość pracy eksploatacyjnej, natomiast w
kolumnie 4 przedstawiono wykonaną pracę eksploatacyjną w 2014 roku.
W tabeli 3 przedstawiono dane finansowe służące do rozliczenia dotacji
gmin za 2014 rok.
3
Szczegółowe rozliczenia dotacji w poszczególnych gminach, sporządzone
w oparciu o dochodowość linii przedstawiono w oddzielnie załączonych tabelach
dla każdej gminy.