CASH FLOW : Effect – Ośrodek Szkoleń i Informacji

CASH FLOW
-
inte rp re ta c ja
i
a na liza
info rma c ji
o
p rze p ływa c h
p ie nię żnyc h ja ko
skute c zne
na rzę d zie
o c e ny
ko nd yc ji
fina nso we j
p rze d się b io rstwa – wa rszta ty d la me ne d że ró w, księ g o wyc h, d zia łó w fina nsó w i c o ntro lling u
Efe ktywne za rząd za nie g o tó wką w firmie na le ży d o je d ne g o z na jwa żnie jszyc h za d a ń sto jąc yc h p rze d me ne d że ra mi.
Dzięki posiadanej gotówce firmy regulują swoje zobowiązania, dokonują zakupów maszyn, materiałów, wypłacają wynagrodzenia pracownikom, płacą
podatki.
Zrozumienie, interpretacja, analiza rachunku przepływów pieniężnych – CASH FLOW ma kluczowe znaczenie dla właściwej oceny standingu finansowego
firmy i podejmowania właściwych decyzji finansowych.
Zysk wykazywany przez księgowych nie zawsze jest tożsamy z gotówką będącą do dyspozycji zarządzających firmą. Bardzo często ze sprawozdania
finansowego wynika zysk a firma cierpi na chroniczny brak gotówki i traci płynność finansową.
Cash flow opisuje wpływające do firmy pieniądze i wydatkowaną gotówkę. Dzięki cash flow menedżerowie otrzymują informację ile w rzeczywistości
przedsiębiorstwo wygenerowało gotówki, jaka jest skala jego działalności i kondycja finansowa.
C e le m szko le nia je st o mó wie nie za sa d i me to d sp o rząd za nia i a na lizy ra c hunku p rze p ływó w p ie nię żnyc h – C a sh Flo w. Warsztat
usystematyzuje i pogłębi wiedzę dotyczącą przygotowania tej części sprawozdania finansowego.
Podczas szkolenia zaprezentowana zostanie technika sporządzania rachunku przepływów pieniężnych. Uczestnicy zostaną zaznajomieni z budową,
zawartością merytoryczną i interpretacją rachunku przepływów pieniężnych. Szkolenie będzie miało charakter warsztatów w trakcie których uczestnicy,
wspierani przez trenera, będą tworzyć rachunki przepływów pieniężnych metodą pośrednią.
P o d c za s wa rszta tó w uc ze stnic y d o wie d zą się :
Po co dokonywać analizy cash flow?
Jak zbadać skąd spółka ma pieniądze i na co je wydaje?
Jak czytać i właściwie interpretować wszystkie wskaźniki rachunku przepływów pieniężnych?
Co oznaczają poszczególne pojęcia pojawiające się w cash flow?
Jak interpretować kwoty pojawiające się w cash flow?
Jak ocenić wpływ operacji gospodarczych na rachunek przepływów pieniężnych?
Jak wychwycić ewentualne ryzyka związane z obrotem środkami pieniężnymi?
PROGRAM SZKOLENIA:
MO DELE Z ARZ Ą DZ AN IA P ŁYN N O Ś C IĄ W FIRMIE
Charakterystyka krótkoterminowych decyzji w firmie
Źródła informacji o poziomie płynności finansowej – sprawozdanie finansowe jako podstawa oceny płynności finansowej
Modele konstrukcji wskaźników struktury bilansu
Statyczne techniki pomiaru płynności finansowej w firmie
Istota kapitału pracującego
Cykl konwersji gotówki i wskaźniki sprawności gospodarowania
Model zapotrzebowania na kapitał pracujący
Techniki monitorowania polityki zarządzania zapasami
Model optymalnej wielkości zamówienia i partii produkcji
Polityka kredytu kupieckiego i zarządzanie należnościami
Krótkoterminowe źródła finansowania firmy
Wyznaczniki strategii zarządzania kapitałem obrotowym
Zarządzanie środkami pieniężnymi – podstawa konstrukcji rachunku przepływów pieniężnych
K O N S TRUK C JA RAC HUN K U P RZ EP ŁYWÓ W P IEN IĘ Ż N YC H
P O DS TAWO WE Z AŁO Ż EN IA, K LUC Z O WE P O JĘ C IA C Z YLI P O C O N AM C AS H FLO W?
podstawa prawna sporządzania rachunku przepływów pieniężnych
Rachunek przepływów pieniężnych jako składnik sprawozdania finansowego
Podmioty zobligowane do sporządzania rachunku przepływów pieniężnych
Konstrukcja rachunku przepływów pieniężnych
działalność operacyjna
działalność finansowa
działalność inwestycyjna
Techniki sporządzania rachunku przepływów pieniężnych
metoda bilansowa (pośrednia)
metoda kasowa (bezpośrednia)
Rachunek przepływów pieniężnych wg Krajowego Standardu Rachunkowości 1 a sprawozdanie z przepływów pieniężnych według MSR 7 –
podobieństwa i różnice
Źródła informacji dla prawidłowej konstrukcji sprawozdania z przepływu środków pieniężnych
Powiązania z innymi elementami sprawozdania finansowego
pozycje bilansowe a rachunek przepływów pieniężnych
pozycje rachunku zysków i strat a rachunek przepływów pieniężnych
informacja dodatkowa a rachunek przepływów pieniężnych
METO DY S P O RZ Ą DZ AN IA RAC HUN K U P RZ EP ŁYWÓ W Z DZ IAŁALN O Ś C I O P ERAC YJN EJ
METO DA BEZ P O Ś REDN IA K O N S TRUK C JI S P RAWO Z DAN IA
Warunki konieczne dla możliwości zastosowania metody bezpośredniej
Wpływy i wydatki z działalności operacyjnej
VAT w sprawozdaniu z przepływów pieniężnych
METO DA P O Ś REDN IA S P O RZ Ą DZ AN IA RAC HUN K U P RZ EP ŁYWÓ W Z DZ IAŁALN O Ś C I O P ERAC YJN EJ
Warunki zastosowania metody pośredniej
Wynik finansowy jako baza do przepływów z działalności operacyjnej
Korekty wyniku
Zastosowanie wskaźnika EBITDA w zarządzaniu finansami
P O Z AO P ERAC YJN E P ARAMETRY K O N S TRUK C JI RAC HUN K U C AS H FLO W
Klasyfikacja zdarzeń do odpowiednich kategorii przepływów pieniężnych
Wpływy i wydatki z działalności inwestycyjnej
Wpływy i wydatki z działalności finansowej
Najczęściej spotykane problemy i pułapki w procesie sporządzania rachunku przepływów pieniężnych
AN ALIZ A RAC HUN K U P RZ EP ŁYWÓ W P IEN IĘ Ż N YC H
Metody (techniki) analizy finansowej rachunku przepływów pieniężnych
analiza ogólna
analiza dynamiki
analiza porównawcza
analiza wskaźnikowa
prezentacja i interpretacja przykładowych wskaźników
Wskaźniki wystarczalności gotówkowej
Znaczenie amortyzacji dla obszarów zarządzania przepływami operacyjnymi
METODY PROWADZENIA WARSZTATÓW:
Szkolenie będzie prowadzone systemem interaktywnym, tj. metodą aktywnego uczestnictwa słuchaczy w zajęciach. Zagadnienia poruszane
podczas szkolenia wzbogacone będą przykładami rozwiązań zaczerpniętych z bogatej praktyki zawodowej wykładowcy.
Szkolenie będzie miało charakter warsztatów w trakcie których uczestnicy, wspierani przez trenera, będą tworzyć rachunki przepływów
pieniężnych metodą pośrednią.
W trakcie zajęć uczestnicy wspierani przez trenera, będą pogłębiać swoją wiedzę za pomocą ćwiczeń, symulacji, wymiany doświadczeń i dyskusji.
SZKOLENIE ADRESOWANE JEST DO:
Prezesów, Właścicieli Firm, Członków Zarządów, Kadry Menedżerskiej, odpowiedzialnych za podejmowanie decyzji finansowych w
przedsiębiorstwie
Dyrektorów Finansowych, Dyrektorów Controllingu, Głównych Księgowych, Analityków Kosztów, Pracowników Działów Controllingu i
Księgowości
Szefów komórek kredytowych w bankach
Osób, które chcą się nauczyć sporządzać lub tylko czytać i analizować rachunek przepływów pieniężnych
WYKŁADOWCĄ NA SZKOLENIU BĘDZIE:
Trener i doradca w dziedzinie finansów. Prowadzi bardzo wysoko oceniane warsztaty dotyczące zagadnień finansowych. Współautorka projektów
badawczych poświęconych rynkom finansowym w Polsce, autorka licznych publikacji naukowych z zakresu bankowości, usług finansowych i
kontrolingu. Pracownik Katedry Finansów Akademii Ekonomicznej w Katowicach, wykładowca studiów podyplomowych w Uniwersytecie
Ekonomicznym w Katowicach w obszarach związanych z prowadzeniem projektów inwestycyjnych oraz zarządzaniem finansami. Ekspert i
konsultant wielu firm w dziedzinie analizy kondycji finansowej przedsiębiorstwa, źródeł ryzyka działalności gospodarczej, wskaźników
finansowych, kontrolingu i budżetowania, rachunkowości zarządczej.
Warsztaty prowadzone z udziałem wykładowcy są oceniane najwyższymi notami przez doświadczonych dyrektorów finansowych i prezesów
największych spółek w Polsce.
SZKOLENIE ODBĘDZIE SIĘ W TERMINIE:
4 - 5 g rud nia 20 1 4 r. - Ho te l Be lwe d e r* * * * * C o nfe re nc e & S p a
Ustroń, ul. Zdrojowa 15
www.hotelbelweder.pl
Ho te l Be lwe d e r * * * * * C o nfe re nc e & S p a ekskluzywny pięciogwiazdkowy hotel usytuowany na zboczu Góry Równicy, wśród gór i lasów w
uzdrowiskowej części Ustronia, w samym centrum Beskidów. Do dyspozycji Gości Strefa Wellness z przepięknym widokiem na Czantorię i
panoramę Ustronia (basen, bicze wodne, jacuzzi, sauna oraz przepięknie urządzona łaźnia rzymska).
Możliwe jest zakwaterowanie w hotelu na dzień przed rozpoczęciem szkolenia od godziny 16:00 bez dodatkowych opłat. Kolacja w tym dniu w
godz. 18:00 - 22:00.
Zajęcia rozpoczynają się o godzinie 9 :0 0
Cena szkolenia wynosi 1 7 9 0 zł b rutto
Dla firm, które uczestniczyły w naszych szkoleniach cena wynosi 1 6 9 0 zł b rutto
Cena szkolenia bez zakwaterowania wynosi 1 0 9 0 zł b rutto
Dopłata do pokoju jednoosobowego wynosi 20 0 zł b rutto
C e na szko le nia o b e jmuje : udział w szkoleniu, materiały szkoleniowe i pomocnicze, konsultacje indywidualne z trenerem, certyfikat o
podwyższeniu kwalifikacji zawodowych, zakwaterowanie (2 noclegi w komfortowych pokojach dwuosobowych z pełnym węzłem sanitarnym,
TVSAT, telefon, bezpłatny Internet), pełne wyżywienie, przerwy kawowe, atrakcyjne zorganizowanie czasu wolnego. Korzystanie z Centrum
Wellness, parkingu hotelowego.
WSZELKICH DODATKOWYCH INFORMACJI UDZIELAJĄ:
Da g ma ra Tro ska
Jo a nna Ja ro sz - O p o lka
tel. (32) 33 55 150
tel. (32) 33 55 150
fax (32) 33 55 151
fax (32) 33 55 151
tel. kom. 662 297 689
tel. kom. 662 297 689
e-mail: effect@ effect.edu.pl
e-mail: effect@ effect.edu.pl
Serdecznie zapraszamy!
Ta strona używa plików cookies Zamknij Więcej informacji o plikach cookies