Pobierz - Grupa Kęty
Transkrypt
Pobierz - Grupa Kęty
Grupa Kapitalowa Grupa KÊTY Skonsolidowany raport Q4-2005 www.gk-kety.com.pl SA-QSr IV / 2005 Grupa KĘTY SA w tys. zł Formularz SA-QSr IV/2005 (kwartał/rok) (dla emitentów papierów wartościowych o działalności wytwórczej, budowlanej, handlowej lub usługowej) Zgodnie z § 86 ust. 2 i § 87 ust. 1 Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 19 października 2005 r. - Dz.U. Nr 209, poz. 1744 z 2005 r. Zarząd Spółki Prezes Zarządu Dariusz Mańko, Członek Zarządu Adam Piela podaje do wiadomości skonsolidowany raport kwartalny za IV kwartał roku obrotowego 2005 dnia 2 luty 2006 (data przekazania) w tys. zł stan na 31.12.2005 koniec kwartału (rok bieżący) WYBRANE DANE FINANSOWE I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów w tys. EUR stan na 31.12.2004 koniec ostatniego roku obrotowego. stan na 31.12.2005 koniec kwartału (rok bieżący) stan na 31.12.2004 koniec ostatniego roku obrotowego. 737 888 767 183 183 404 95 556 117 749 23 751 26 061 104 396 111 369 25 948 24 649 IV. Zysk (strata) netto akcjonariuszy jednostki dominującej 88 027 93 395 21 879 20 671 V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 71 213 74 088 17 700 16 398 -72 617 -75 209 -18 049 -16 646 VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej -3 055 1 058 -759 234 VIII. Przepływy pieniężne netto, razem -4 459 -63 -1 108 -14 IX. Aktywa razem 859 763 753 092 222 748 184 627 X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 50 456 II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej III. Zysk (strata) przed opodatkowaniem VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej 169 798 261 722 205 811 67 807 XI. Zobowiazania długoterminowe 38 253 48 315 9 911 11 845 XII. Zobowiązania krótkoterminowe 223 469 157 496 57 897 38 611 XIII. Kapitał własny akcjonariuszy jednostki dominującej 596 539 545 502 154 552 133 734 66 964 80 179 17 349 19 657 9 225 663 9 225 663 9 225 663 9 225 663 XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą akcjonariuszy jednostki dominującej(w zł / EUR) 9,54 10,12 2,37 2,24 XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą akcjonariuszy jednostki dominujacej(w zł / EUR) 9,54 10,12 2,37 2,24 XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) 64,66 59,13 16,75 14,50 XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) 64,66 59,13 16,75 14,50 XIV. Kapitał akcyjny XV. Liczba akcji XX. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł / EUR) 4,00 Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 0,89 1 SA-QSr IV / 2005 Grupa KĘTY SA w tys. zł stan na 31.12.2005 koniec kwartału (rok bieżący) SKONSOLIDOWANY BILANS stan na 30-09-2005 koniec poprz. kwartału (rok bieżący) stan na 31.12.2004 koniec ostatniego roku obrotowego. stan na 30.09.2004 koniec kwartału (rok poprz.) Aktywa I. Aktywa trwałe 513 043 510 615 458 844 422 742 495 916 491 762 441 360 412 822 Wartości niematerialne 8 343 10 385 9 644 9 722 Nieruchomości inwestycyjne 8 777 8 461 7 833 170 7 7 7 Rzeczowe majątek trwały Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych Pozostałe inwestycje długoterminowe 7 Należności pozostałe 21 Aktywa z tytułu podatku dochodowego odroczonego II. Aktywa obrotowe 346 720 303 251 294 248 315 298 132 872 97 244 120 983 108 213 21 605 11 810 5 292 1 964 5 454 4 224 498 227 152 839 154 644 126 408 144 594 9 060 7 865 20 636 28 033 708 720 708 701 Pochodne instrumenty finansowe 5 118 2 797 37 538 Środki pienięzne i ich ekwiwalenty 24 518 28 171 20 184 31 255 859 763 813 866 753 092 738 040 598 041 583 296 547 281 530 705 596 539 581 610 545 502 529 031 66 964 66 964 80 179 -71 108 80 179 -71 108 43 453 43 453 Zapasy Należności publicznoprawne - w tym nalezności z tytułu podatku dochodowego Krótkoterminowe należności handlowe Inne należności krótkoterminowe Inwestycje krótkoterminowe Aktywa razem Pasywa I. Kapitał własny Kapitał własny przypadający udziałowcom jednostki dominującej Kapitał akcyjny Akcje własne (wielkość ujemna) Kapitał z emisji akcji powyżej ich wartości nominalnej Kapitał z aktualizacji wyceny Pozostałe kapitały rezerwowe 750 Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych Zyski zatrzymane Kapitał akcjonariuszy mniejszościowych -20 81 47 529 595 514 565 492 181 8 476 499 1 502 1 686 1 779 1 674 38 253 35 047 48 315 17 389 35 104 3 654 Zobowiązania pozostałe 1 930 2 157 Rezerwy 2 131 625 608 2 344 11 421 9 414 8 779 8 039 101 126 84 84 22 670 22 725 21 455 20 910 II. Zobowiązania długoterminowe Kredyty i pożyczki oraz inne instrumenty dłużne Świadczenia pracownicze Przychody przyszłych okresów (dotacje) Rezerwa na podatek dochodowy odroczony III. Zobowiązania krótkoterminowe 73 223 469 195 523 157 496 119 371 102 920 56 537 172 231 72 429 10 205 11 792 10 881 13 068 2 476 2 824 4 781 4 872 Zobowiązania handlowe 72 556 57 902 58 937 62 066 Zobowiązania pozostałe Kredyty i pożyczki Zobowiązania publicznoprawne - w tym zobowiązania z tytułu podatku dochodowego 14 239 15 674 19 575 13 137 Rezerwy 3 734 7 189 7 421 10 652 Zobowiązania z tytułu pochodnych instrumentów finansowych 3 339 46 4 134 847 Przychody przyszłych okresów 25 Pasywa razem 859 763 Wartość księgowa Liczba akcji Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) Rozwodniona liczba akcji Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 813 866 11 32 753 092 738 040 596 539 581 610 545 502 529 031 9 225 663 64,66 9 225 663 63,04 9 225 663 59,13 9 225 663 57,34 9 225 663 9 225 663 9 225 663 9 225 663 64,66 63,04 59,13 57,34 2 SA-QSr IV / 2005 Grupa KĘTY SA w tys. zł stan na 31.12.2005 koniec kwartału (rok bieżący) POZYCJE POZABILANSOWE stan na 30-09-2005 koniec poprz. kwartału (rok bieżący) stan na 31.12.2004 koniec ostatniego roku obrotowego. stan na 30.09.2004 koniec kwartału (rok poprz.) 1. Należności warunkowe 2. Zobowiązania warunkowe 820 910 477 550 820 910 477 550 820 910 477 550 820 910 477 550 1.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) - udzielonych gwarancji i poręczeń 1.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) - udzielonych gwarancji i poręczeń - weksle 3. Inne (z tytułu) Pozycje pozabilansowe, razem SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Przychody operacyjne ogółem, w tym: IV kwartał (rok bieżący) okres od 01.10.2005 do 31.12.2005 205 642 Przychody netto ze sprzedaży 4 Kwartały narastająco (rok bieżący) okres od 01.01.2005 do 31.12.2005 749 240 IV kwartał (rok poprzedni) okres od 01.10.2004 do 31.12.2004 4 Kwartały narastająco (rok poprzedni) okres od 01.01.2004 do 31.12.2004 174 071 781 645 202 948 737 888 167 327 767 183 Pozostałe przychody operacyjne 2 694 11 352 6 744 14 462 Zmiana stanu produktów oraz produkcji niezakończonej 2 149 -3 582 8 589 611 Koszt wytworzenia swiadczeń na własne potrzeby 1 054 5 473 1 219 4 085 Koszty operacyjne ogółem, w tym: -190 475 Amortyzacja Materiały i energia Usługi obce Podatki i opłaty Świadczenia pracownicze -655 575 -163 243 -668 592 -9 855 -36 958 -8 944 -34 640 -126 125 -456 667 -116 075 -481 585 -23 700 -49 613 -11 108 -39 331 -1 576 -6 705 -1 531 -6 187 -22 646 -85 434 -20 447 -83 576 Inne koszty rodzajowe -2 512 -8 956 -2 683 -9 546 Odpsiy aktualizujące aktywa -3 154 -7 687 -1 160 -5 886 Pozostałe koszty operacyjne -907 -3 555 -1 295 18 370 95 556 Zysk (strata) z działalności operacyjnej (I-II) Przychody finansowe koszty finansowe -7 841 20 636 117 749 997 12 549 -327 4 764 -1 017 -3 709 -3 374 -11 144 Udział w zyskach netto jednostek wycenianych metodą praw własności Zysk przed opodatkowaniem 18 350 104 396 Podatek dochodowy -2 981 -15 693 Zysk po opodatkowaniu 15 369 88 703 -339 -676 -150 -1 185 15 030 88 027 15 682 93 395 Przypadający na akcjonariuszy mniejszościowych Przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej Średnia ważona liczba akcji zwykłych 9 225 663 Zysk (strata) akcjonariuszy jednostki dominującej na jedną akcję zwykłą (w zł) za okres 9 miesięcy Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) za okres 9 miesięcy Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 16 935 111 369 -1 103 -16 789 15 832 94 580 9 225 663 9,54 10,12 9 225 663 9 225 663 9,54 10,12 3 SA-QSr IV / 2005 Grupa KĘTY SA ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM I. Kapitał własny na początek okresu (BO) w tys. zł IV kwartał (rok bieżący) okres od 01.10.2005 do 31.12.2005 4 Kwartały narastająco (rok bieżący) okres od 01.01.2005 do 31.12.2005 IV kwartał (rok poprzedni) okres od 01.10.2004 do 31.12.2004 4 Kwartały narastająco (rok poprzedni) okres od 01.01.2004 do 31.12.2004 583 296 547 281 530 705 488 221 583 296 547 281 530 705 488 221 66 964 80 179 80 179 80 179 a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 1. Kapitał akcyjny na początek okresu 1.1. Zmiany kapitału akcyjnego -13 215 a) zwiększenia (z tytułu) 750 - rejestracja emisji akcji serii D 750 b) zmniejszenia (z tytułu) -13 965 - umorzenia akcji -13 965 1.2. Kapitał akcyjny na koniec okresu 66 964 2. Akcje własne na początek okresu 2.1. Zmiany akcji (udziałów) własnych 66 964 80 179 80 179 -71 108 -71 108 -71 108 -71 108 -71 108 43 453 43 453 43 453 43 453 71 108 a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) 71 108 - umorzenia akcji 71 108 2.2. Akcje własne na koniec okresu 3. Kapitał z emisji akcji powyżej ich wartości nominalnej na poczatek okresu 43 453 3.1. Zmiany -43 453 - umorzenia akcji -43 453 3.2. Kapitał z z emisji akcji powyżej ich wartości nominalnej na koniec okresu 6. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 750 6.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych a) zwiększenia (z tytułu) - z podziału zysku z przeznaczeniem na obsługę wypłaty dywidendy -750 750 750 20 750 770 750 750 20 -Opłacona emisja akcji serii "D" - nie zarejestrowana na dzień bilansowy przez Sąd b) zmniejszenia (z tytułu) 20 -770 -Rejestracja podwyższenia kapitału z tytułu emisji akcji serii "D" -20 -750 - wykorzystanie na koszty obsługi wywidendy -20 6.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu -20 750 7. Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych na początek okresu 7.1. Zmiany 7.2. Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych na koniec okresu 8. Zysk zatrzymane na początek okresu 750 81 47 8 -101 -67 39 47 -20 -20 47 47 514 565 492 181 476 499 425 583 a) zwiększenia (z tytułu) 15 030 88 027 15 682 93 395 - zysk netto za okresu 15 030 88 027 15 682 b) zmniejszenia (z tytułu) 93 395 -50 613 - umorzenie akcji -13 690 - przeznaczenie na wypłate dywidendy -36 903 - przeniesienie na pozostałe kapitały rezerowe -26 797 -26 777 -20 8. Zysk zatrzymane na koniec okresu -20 529 595 529 595 492 181 492 181 1 686 1 779 1 674 10 114 -184 -277 105 -8 335 1 502 1 502 1 779 1 779 II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) 598 041 598 041 547 281 547 281 III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 598 041 598 041 510 378 510 378 9. Kapitał własny udziałowców mniejszościowych na początek okresu 9.1. Zmiany 9.2. Kapitał własny udziałowców mniejszościowych na koniec okresu Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 4 SA-QSr IV / 2005 Grupa KĘTY SA SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH w tys. zł IV kwartał (rok bieżący) okres od 01.10.2005 do 31.12.2005 4 Kwartały narastająco (rok bieżący) okres od 01.01.2005 do 31.12.2005 IV kwartał (rok poprzedni) okres od 01.10.2004 do 31.12.2004 4 Kwartały narastająco (rok poprzedni) okres od 01.01.2004 do 31.12.2004 Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej - metoda pośrednia Zysk (strata) netto 15 030 88 027 15 682 93 395 -21 725 -16 814 13 347 -19 307 339 676 150 1 185 Amortyzacja 9 855 36 958 8 944 34 640 Aktualizacja wartości pochodnych instrumentów finansowych oraz aktywów trwałych 5 396 -1 511 2 195 2 195 126 -952 -50 -593 -781 1 049 582 3 060 -5 025 -5 703 -2 261 1 209 3 427 14 590 926 15 852 -14 477 Korekty razem (Zyski) straty udziałowców mniejszościowych Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą praw własności (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych netto Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) (Zysk) strata z tytułu działalności inwestycyjnej Podatek dochodowy bieżący Podatek dochodowy zapłacony -5 194 -20 530 -1 446 Pozostałe pozycje netto 648 607 -369 Zmiana stanu zapasów -34 788 -9 521 -13 379 Zmiana stanu należności -6 154 -40 841 23 258 -8 375 Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 10 502 7 267 -2 764 -26 498 -1 579 -721 -25 123 Zmiana stanu rezerw -15 1 127 -2 418 Zmiana stanu przychodów przyszłych okresów -61 -30 -21 -82 -6 695 71 213 29 029 74 088 1. Przeplywy pieniężne netto z działalności operacyjnej Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej Wpływy (+) Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 2 130 6 853 823 11 549 769 1 663 771 2 279 1 152 4 167 39 9 257 1 1 Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne Zbycie aktywów finansowych Dywidendy otrzymane Odsetki otrzymane Inne wpływy inwestycyjne Wydatki (-) Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 209 1 023 12 12 -14 785 -79 470 -38 026 -86 758 -14 585 -76 928 -36 570 -80 060 -200 -2 542 Nabycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne Nabycie aktywów finansowych Inne wydatki inwestycyjne 2. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej 530 -886 -1 986 -5 812 -12 655 -72 617 -37 203 -75 209 20 317 58 901 -8 45 070 20 168 58 742 Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej Wpływy (+) Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału Kredyty i pożyczki 750 44 320 Emisja dłużnych papierów wartościowych Inne wpływy finansowe Wydatki (-) 149 159 -8 -8 294 -61 956 13 877 -44 012 -36 903 -77 -28 188 14 699 -12 573 -1 269 -745 -3 231 1 058 Nabycie akcji (udziałów) własnych Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli Inne, niż wpłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku Spłaty kredytów i pożyczek -312 -352 -7 802 -22 808 -20 Wykup dłużnych papierów wartościowych Z tytulu innych zobowiązań finansowych Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego -180 Odsetki -624 Inne wydatki finansowe 3. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej 12 023 -3 055 13 869 4. Przepływy pieniężne netto, razem (4) = (1) + (2) + (3) -7 327 -4 459 5 695 Środki pieniężne na początek okresu 21 728 18 860 13 165 Środki pieniężne na koniec okresu, w tym: 14 401 14 401 18 860 18 860 - o ograniczonej możliwości dysponowania 410 410 1 054 1 054 Komisja Papierów Wartościowych i Giełd -63 18 923 5 SA-QSr IV / 2005 Grupa KĘTY SA w tys. zł SKRÓCONE KWARTALNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE w tys. EUR w tys. zł stan na 31.12.2005 koniec kwartału (rok bieżący) WYBRANE DANE FINANSOWE I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów stan na 31.12.2004 koniec ostatniego roku obrotowego. stan na 31.12.2005 koniec kwartału (rok bieżący) stan na 31.12.2004 koniec ostatniego roku obrotowego. 547 274 579 155 136 026 II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 33 401 65 051 8 302 14 398 III. Zysk (strata) brutto 73 203 95 531 18 195 21 144 IV. Zysk (strata) netto 65 850 83 474 16 367 18 475 V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 16 382 20 638 4 072 4 568 -23 657 -6 263 -5 880 -1 386 VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej -1 879 -11 155 -467 -2 469 VIII. Przepływy pieniężne netto, razem -9 154 3 220 -2 275 713 IX. Aktywa razem 700 632 626 996 181 520 153 713 X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 44 516 VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej 128 183 226 290 181 581 58 627 XI. Zobowiazania długoterminowe 30 693 45 140 7 952 11 066 XII. Zobowiązania krótkoterminowe 195 597 136 441 50 675 33 450 XIII. Kapitał własny 474 342 445 415 122 893 109 197 66 964 80 179 17 349 19 657 9 225 663 9 225 663 9 225 663 9 225 663 XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR) 7,14 9,05 1,77 2,00 XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR) 7,14 9,05 1,77 2,00 XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) 51,42 48,28 13,32 11,84 XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) 51,42 48,28 13,32 11,84 XIV. Kapitał zakładowy XV. Liczba akcji XX. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł / EUR) 4,00 Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 0,89 6 SA-QSr IV / 2005 Grupa KĘTY SA w tys. zł stan na 31.12.2005 koniec kwartału (rok bieżący) BILANS stan na 30-09-2005 koniec poprz. kwartału (rok bieżący) stan na 31.12.2004 koniec ostatniego roku obrotowego. stan na 30.09.2004 koniec kwartału (rok poprz.) Aktywa I. Aktywa trwałe Rzeczowe majątek trwały Wartości niematerialne i prawne 482 305 482 028 431 162 413 810 314 491 311 582 269 359 251 924 6 948 7 573 8 130 8 301 160 866 162 873 153 673 153 585 Nieruchomości inwestycyjne Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych Pozostałe inwestycje długoterminowe Należności handlowe Należności pozostałe Aktywa z tytułu podatku dochodowego odroczonego II. Aktywa obrotowe 218 327 186 214 195 834 207 195 Zapasy 85 246 52 778 84 765 70 767 Należności publicznoprawne 17 124 8 891 2 953 16 5 104 4 019 107 084 110 257 84 330 105 274 2 750 2 058 19 406 20 518 - w tym nalezności z tytułu podatku dochodowego Krótkoterminowe należności handlowe Inne należności krótkoterminowe Inwestycje krótkoterminowe Pochodne instrumenty finansowe 5 118 2 797 37 538 Środki pienięzne i ich ekwiwalenty 1 005 9 433 4 343 10 082 700 632 668 242 626 996 621 005 474 342 475 788 445 415 435 631 66 964 66 964 80 179 80 179 -71 108 -71 108 43 453 43 453 Aktywa razem Pasywa I. Kapitał własny Kapitał akcyjny Akcje własne (wielkość ujemna) Kapitał z emisji akcji powyżej ich wartości nominalnej Kapitał z aktualizacji wyceny Pozostałe kapitały rezerwowe 750 Zyski zatrzymane II. Zobowiązania długoterminowe 407 378 408 824 392 141 383 107 30 693 29 378 45 140 31 040 17 336 3 654 5 975 Kredyty i pożyczki Zobowiązania pozostałe Rezerwy Świadczenia pracownicze Przychody przyszłych okresów Rezerwa na podatek dochodowy odroczony III. Zobowiązania krótkoterminowe Kredyty i pożyczki Zobowiązania publicznoprawne 8 502 6 273 5 889 101 126 84 84 22 090 22 979 21 831 21 327 195 597 163 076 136 441 154 334 115 710 95 364 56 537 72 427 3 318 2 945 5 331 6 703 - w tym zobowiązania z tytułu podatku dochodowego 2 541 2 367 Zobowiązania handlowe 61 281 50 479 54 571 59 633 Zobowiązania pozostałe 10 072 10 174 12 564 7 755 Rezerwy 1 852 4 068 3 293 6 937 Zobowiązania z tytułu pochodnych instrumentów finansowych 3 339 46 4 134 847 Przychody przyszłych okresów 25 Pasywa razem 700 632 Wartość księgowa Liczba akcji Rozwodniona liczba akcji Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 32 626 996 621 005 474 342 475 788 445 415 435 631 9 225 663 9 225 663 9 225 663 9 225 663 51,42 Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 668 242 11 51,57 48,28 47,22 9 225 663 9 225 663 9 225 663 9 225 663 51,42 51,57 48,28 47,22 7 SA-QSr IV / 2005 Grupa KĘTY SA w tys. zł stan na 31.12.2005 koniec kwartału (rok bieżący) POZYCJE POZABILANSOWE 1. Należności warunkowe stan na 30-09-2005 koniec poprz. kwartału (rok bieżący) stan na 31.12.2004 koniec ostatniego roku obrotowego. stan na 30.09.2004 koniec kwartału (rok poprz.) 1.1. Od jednostek powiązanych (z tytułu) 60 000 60 000 60 000 60 000 76 609 76 609 60 000 60 000 - otrzymanych gwarancji i poręczeń 60 000 60 000 76 609 60 000 26 820 26 910 15 477 8 550 26 000 26 000 15 000 26 000 26 000 15 000 8 000 8 000 820 910 477 550 820 910 477 550 86 820 86 910 92 086 68 550 1.2. Od pozostałych jednostek (z tytułu) - otrzymanych gwarancji i poręczeń 2. Zobowiązania warunkowe 1.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) - udzielonych gwarancji i poręczeń 1.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) - udzielonych gwarancji i poręczeń - weksle 3. Inne (z tytułu) Pozycje pozabilansowe, razem IV kwartał (rok bieżący) okres od 01.10.2005 do 31.12.2005 RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Przychody operacyjne ogółem, w tym: 144 491 Przychody netto ze sprzedaży Pozostałe przychody operacyjne Zmiana stanu produktów i rozliczeń międzyokresowych Koszt wytworzenia swiadczeń na własne potrzeby Koszty operacyjne ogółem, w tym: Amortyzacja Materiały i energia Usługi obce Podatki i opłaty Świadczenia pracownicze 4 Kwartały narastająco (rok bieżący) okres od 01.01.2005 do 31.12.2005 553 470 IV kwartał (rok poprzedni) okres od 01.10.2004 do 31.12.2004 4 Kwartały narastająco (rok poprzedni) okres od 01.01.2004 do 31.12.2004 137 891 588 068 143 927 547 274 132 618 579 155 564 6 196 5 273 8 913 146 -10 267 6 666 2 345 1 967 5 059 770 2 985 -145 246 -514 861 -132 823 -6 122 -23 266 -5 970 -22 690 -103 492 -364 513 -91 992 -370 231 -20 974 -71 676 -855 -3 856 -969 -4 046 -12 023 -45 794 -11 067 -43 774 -528 347 -21 529 -78 974 Inne koszty rodzajowe -440 -2 340 -727 Odpisy aktualizujące aktywa -781 -1 924 -462 -2 252 Pozostałe koszty operacyjne -559 -1 492 -107 -3 987 1 358 33 401 12 504 65 051 586 45 495 -787 38 217 -3 540 -5 693 -1 093 -7 737 -1 596 73 203 10 624 95 531 151 -7 353 -1 590 -12 057 -1 445 65 850 9 034 83 474 Zysk (strata) z działalności operacyjnej (III-IV-V+VI-VIII) Przychody finansowe koszty finansowe VI. Zysk przed opodatkowaniem VII. Podatek dochodowy VIII. Zysk netto Średnia ważona liczba akcji zwykłych 9 225 663 Zysk (strata) za okres na jedną akcję zwykłą (w zł) Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) Komisja Papierów Wartościowych i Giełd -2 393 9 225 663 7,14 9,05 9 225 663 9 225 663 7,14 9,05 8 SA-QSr IV / 2005 Grupa KĘTY SA ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM I. Kapitał własny na początek okresu (BO) w tys. zł IV kwartał (rok bieżący) okres od 01.10.2005 do 31.12.2005 4 Kwartały narastająco (rok bieżący) okres od 01.01.2005 do 31.12.2005 IV kwartał (rok poprzedni) okres od 01.10.2004 do 31.12.2004 4 Kwartały narastająco (rok poprzedni) okres od 01.01.2004 do 31.12.2004 475 788 445 415 435 631 387 988 475 788 445 415 435 631 387 988 66 964 80 179 80 179 80 179 a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 1. Kapitał akcyjny na początek okresu 1.1. Zmiany kapitału akcyjnego -13 215 a) zwiększenia (z tytułu) 750 - rejestracja przez sąd emisji akcji serii D 750 b) zmniejszenia (z tytułu) -13 965 - umorzenia akcji (udziałów) -13 965 1.2. Kapitał akcyjny na koniec okresu 66 964 2. Akcje własne na początek okresu 2.1. Zmiany akcji (udziałów) własnych 66 964 80 179 80 179 -71 108 -71 108 -71 108 -71 108 -71 108 43 453 43 453 43 453 43 453 71 108 a) zwiększenia (z tytułu) - skup w celu umorzenia b) zmniejszenia (z tytułu) 71 108 - umorzenia akcji (udziałów) 71 108 2.2. Akcje własne na koniec okresu 3. Kapitał z emisji akcji powyżej ich wartości nominalnej na poczatek okresu 43 453 3.1. Zmiany -43 453 - umorzenia akcji (udziałów) -43 453 3.2. Kapitał z z emisji akcji powyżej ich wartości nominalnej na koniec okresu 5.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 5.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) - zbycia/likwidacja środków trwałych 5.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 6. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 6.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych a) zwiększenia (z tytułu) - utworzenie kapitału rezerwowego na koszty obsługi wypłaty dywidendy 750 20 -750 730 750 20 750 770 750 750 -20 -20 20 -Podwyższenie kapitału akcyjnego zarejestrowane przez Sąd po dniu bilansowym b) zmniejszenia (z tytułu) -770 -rejestracja podwyzszenia kapitału zakładowego przez Sąd 20 -750 - wykorzystanie na koszty obsługi wywidendy -20 6.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 7. Zysk zatrzymane na początek okresu -20 -20 750 750 408 824 392 141 383 107 335 464 a) zwiększenia (z tytułu) -1 445 65 850 9 034 83 474 - zysk netto za okresu -1 445 65 850 9 034 b) zmniejszenia (z tytułu) -1 -50 613 - umorzenie akcji -13 690 - przeznaczenie na wypłate dywidendy -36 902 - przeniesienie na pozostałe kapitały rezerwowe przeznaczone na koszty obsługi wypłatyn dywidendy 83 474 -26 797 -26 777 -1 -21 407 378 407 378 392 141 392 141 II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) 474 342 474 342 445 415 445 415 III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 474 342 474 342 408 512 408 512 8. Zysk zatrzymane na koniec okresu Komisja Papierów Wartościowych i Giełd -20 9 SA-QSr IV / 2005 Grupa KĘTY SA RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH w tys. zł IV kwartał (rok bieżący) okres od 01.10.2005 do 31.12.2005 Zysk (strata) netto 4 Kwartały narastająco (rok bieżący) okres od 01.01.2005 do 31.12.2005 IV kwartał (rok poprzedni) okres od 01.10.2004 do 31.12.2004 4 Kwartały narastająco (rok poprzedni) okres od 01.01.2004 do 31.12.2004 -1 445 65 850 9 034 83 474 -17 833 -49 468 -7 504 -62 836 Amortyzacja 6 122 23 266 -5 970 22 690 Aktualizacja wartości pochodnych instrumentów finansowych oraz aktywów trwałych 4 011 -2 896 2 195 2 195 106 -925 -52 -634 Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) -894 -34 713 586 -29 337 (Zysk) strata z tytułu działalności inwestycyjnej -938 -2 545 -1 250 -1 978 738 7 094 1 086 11 435 -11 579 Korekty razem Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą praw własności (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych Podatek dochodowy bieżący -1 825 -14 741 -904 Pozostałe pozycje netto Podatek dochodowy zapłacony 235 578 -247 Zmiana stanu zapasów -32 468 -481 -13 998 Zmiana stanu należności -3 014 -32 320 20 159 -4 881 Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 10 970 6 753 -5 804 -29 380 1 431 -3 226 -2 039 31 -79 -82 -19 278 16 382 1 530 20 638 2 073 41 118 1 112 45 292 921 1 546 1 072 2 014 Zmiana stanu rezerw -876 Zmiana stanu przychodów przyszłych okresów 1. Przeplywy pieniężne netto z działalności operacyjnej -373 -18 873 Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej Wpływy (+) Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne Zbycie aktywów finansowych 1 152 4 167 39 10 868 35 405 1 32 410 -11 909 -64 775 -17 585 -51 555 -10 682 -52 998 -17 506 -50 060 -1 227 -11 777 -79 -1 495 -9 836 -23 657 -16 473 -6 263 20 168 46 675 15 058 25 280 20 168 46 675 15 058 24 530 -251 -48 554 -745 -36 435 Dywidendy otrzymane Odsetki otrzymane Inne wpływy inwestycyjne Wydatki (-) Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Nabycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne Nabycie aktywów finansowych Inne wydatki inwestycyjne 2.Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej Wpływy (+) Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału Kredyty i pożyczki 750 Emisja dłużnych papierów wartościowych Inne wpływy finansowe Wydatki (-) Nabycie akcji (udziałów) własnych Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli -36 903 Inne, niż wpłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku Spłaty kredytów i pożyczek -26 777 -20 -20 -10 654 -6 407 Wykup dłużnych papierów wartościowych Z tytulu innych zobowiązań finansowych Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego Odsetki -251 -977 -745 -3 231 Inne wydatki finansowe 3. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej 19 917 -1 879 14 313 -11 155 4. Przepływy pieniężne netto, razem (4) = (1) + (2) + (3) -9 197 -9 154 -630 3 220 Środki pieniężne na początek okresu 2 990 Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: - o ograniczonej możliwości dysponowania 2 947 3 577 -273 -6 207 -6 207 2 947 2 947 267 267 521 521 *Dla potrzeb sprawozdania z przepływów środków pienieznych emitent traktuje kredyty w rachunku bieżącym jako środki pieniężne Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 10 SA-QSr IV / 2005 Grupa KĘTY SA w tys. zł Podpisy wszystkich Członków Grupy Kęty S.A. 2 luty 2006 roku data Dariusz Mańko imię i nazwisko Prezes Zarządu Stanowisko / funkcja Podpis 2 luty 2006 roku data Adam Piela imię i nazwisko Członek Zarządu Stanowisko / funkcja Podpis Podpis osoby, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych Komisja Papierów Wartościowych i Giełd Podpis 11 GRUPA KAPITAŁOWA GRUPY KĘTY S.A. QSr IV/2005 GRUPA KAPITAŁOWA GRUPA KĘTY S.A. ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIA FINANSOWE ZA OKRES 4 KWARTAŁÓW 2005 ROKU ZAKOŃCZONY DNIA 31 GRUDNIA 2005 SPORZĄDZONE WEDŁUG MIĘDZYNARODOWYCH STANDARDÓW SPRAWOZDAWCZOŚCI FINANSOWEJ Skonsolidowany raport kwartalny Grupy Kapitałowej Grupa Kęty S.A. za okres sprawozdawczy od dnia 01.01.2005 do 31.12.2005 roku zawiera: • Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Grupa Kety S.A. za okres sprawozdawczy od dnia 01.01.2005 do 31.12.2005 roku, oraz na dzień 31.12.2005 roku w tym: bilans, rachunek zysków i strat, zestawienie zmian w skonsolidowanym kapitale własnym, rachunek przepływów pieniężnych, • Porównawcze dane finansowe na dzień 31.12.2004, 30.09.2004 oraz 30.09.2005 oraz za okres 12 miesięcy zakończony 31.12.2004. • Informację dodatkową oraz inne informacje o zakresie określonym Rozporządzeniu Rady Ministrów z dnia 19 października 2005 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych • Skrócone finansowe sprawozdanie jednostkowe Grupy Kęty S.A. za okres sprawozdawczy od dnia 01.01.2005 do 31.12.2005 roku zawierające: bilans, rachunek zysków i strat, zestawienie zmian w kapitale własnym oraz rachunek przepływów pieniężnych wraz z danymi porównawczymi. Emitent na podstawie § 87 ust. 1 Rozp. Rady Ministrów z dnia 19 października 2005 roku nie przekazuje oddzielnego kwartalnego raportu jednostkowego. Kwartalny raport jednostkowy Grupy „Kęty” S.A. przekazany jest jako uzupełnienie raportu skonsolidowanego 1. Oświadczenie o zgodności z MSSF oraz format sprawozdania finansowego Oświadczenie o zgodności Niniejsze skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej („MSSF”) oraz zgodnie z odpowiednimi MSSF przyjętymi przez UE. MSSF obejmują standardy i interpretacje zaakceptowane przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości („RMSR”) oraz Komisję ds. Interpretacji Międzynarodowej Sprawozdawczości Finansowej („IFRIC”). Zgodnie z powyższymi zasadami sporządzone zostało również sprawozdanie jednostkowe Grupy Kęty S.A. stanowiące część niniejszego raportu. Z dniem 1 styczna 2005 roku nowelizacja polskiej Ustawy o Rachunkowości nałożyła na Grupę Kęty S.A. obowiązek przygotowania skonsolidowanego sprawozdania finansowego zgodnie z MSSF przyjętymi przez UE. Ponadto organy zatwierdzające Grupy Kęty S.A. oraz krajowych podmiotów przez nią kontrolowanych zdecydowały na podstawie art. 45 ust. 1 c ustawy o rachunkowości o sporządzaniu sprawozdań jednostkowych przez Grupę Kety S.A. oraz podmioty przez nią kontrolowane wg uregulowań MSSF. Zaprezentowane dane finansowe na dzień 31 grudnia 2005 roku oraz za okres dwunastu miesięcy zakończony tą datą nie podlegały badaniu audytora. Porównywalne dane finansowe na dzień 31 grudnia 2004 roku oraz na dzień 30 września 2004 roku zawarte w niniejszym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym również nie podlegały badaniu przez audytora. www.gk-kety.com.pl strona 12 GRUPA KAPITAŁOWA GRUPY KĘTY S.A. QSr IV/2005 Badaniu podlegało sprawozdanie finansowe za rok 2004 sporządzone na dzień 31-12-2004 wg uregulowań ustawy o rachunkowości, które następnie zostało przekształcone na wymogi MSSF. Opis zmian z tytułu zastosowania MSSF po raz pierwszy oraz opis przekształcenia danych za okresy porównawcze zamieszczono w pkt. 4 i 5 niniejszego komentarza. Zmiana polityki rachunkowości W 2003 roku RMSR wydała MSSF 1 „Zastosowanie po raz pierwszy Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej” („MSSF 1”). MSSF 1 wymaga, aby pierwsze sprawozdanie finansowe według MSSF było pierwszym rocznym sprawozdaniem finansowym, w którym jednostka zastosowała wszystkie standardy MSSF, wraz ze stwierdzeniem pełnej zgodności z wszystkimi standardami. Grupa Kęty stosuje MSSF w sprawozdaniach finansowych za okresy sprawozdawcze rozpoczynające się w roku 2005 z datą przejścia na MSSF ustaloną na dzień 1 stycznia 2004 roku. W pkt 4 komentarza zamieszczono przejściówkę opisującą przekształcenie bilansu otwarcia na dzień przejścia na MSSF. W celu zapewnienia porównywalności dane porównywalne zostały przekształcone. Opis przekształcenia znajduje się w pkt. 5 komentarza Format sprawozdania finansowego Niniejsze skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone w oparciu o zasadę kosztu historycznego, z wyjątkiem przeszacowania do wartości godziwej wyceny pochodnych instrumentów finansowych i aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży. Sporządzenie sprawozdania finansowego zgodnie z MSSF wymaga dokonania szacunków i założeń, które wpływają na wielkości wykazane w sprawozdaniu finansowym. Jakkolwiek przyjęte założenia i szacunki opierają się na najlepszej wiedzy Zarządu na temat bieżących działań i zdarzeń, rzeczywiste wyniki mogą się różnić od przewidywanych. Niniejsze skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone w tysiącach polskich złotych („ tys. PLN”). 2. Podstawowe zasady księgowe (polityka rachunkowości) Podstawowe zasady księgowe (polityka rachunkowości) zastosowane przy sporządzaniu niniejszego sprawozdania zostały szczegółowo opisane w skonsolidowanym raporcie półrocznym za I półrocze 2005 roku przekazanym do KPWiG w dniu 20 września 2005 roku. Po sporządzeniu sprawozdania za I półrocze 2005 roku Emitent nie dokonywał żadnych zmian w przyjętej polityce rachunkowości. 3. Skład Grupy Kapitałowej Grupa Kapitałowa Grupy Kęty S.A. składa się z jednostki dominującej, oraz 16-tu jednostek zależnych Jednostką dominującą w Grupie Kapitałowej jest Grupa Kęty S.A. Jednostki zależne: www.gk-kety.com.pl strona 13 GRUPA KAPITAŁOWA GRUPY KĘTY S.A. Lp. Nazwa spółki Siedziba 1 2 3 1 Metalplast – Bielsko S.A. Bielsko-Biała, Polska 2 Alupol Sp. z o.o. Kęty, Polska QSr IV/2005 Udziały w kapitale Przedmiot działalności podstawowym podstawowej praz ogólnej liczbie głosów 4 5 Produkcja stolarki budowlanej Działalność produkcyjna i handlowa w zakresie opakowań z tworzyw sztucznych Działalność produkcyjna, handlowa i usługowa 100,00 % Data objęcia kontroli przez Grupę KĘTY S.A. 6 06/1998 100,00 % 04/1998 88,85 % 03/1999 3 Alutech Sp. z o.o. Kęty, Polska 4 Dekret Sp. z o.o. Kęty, Polska Usługowe prowadzenie ksiąg rachunkowych 100,00 % 09/1999 Aluform Sp. z o.o. Kęty, Polska Działalność produkcyjna 100,00 % 04/2000 6 Alupol LLC Sp. z o.o. Borodianka, Ukraina Działalność produkcyjna w zakresie profili aluminiowych 100,00 % 12/2004 7 Metalplast -Ukraina Sp. z o.o. Kijów, Ukraina Działalność handlowa 100,00 % 8 ZRE “MetalplastBielsko” Sp. z o.o. Bielsko-Biała, Działalność usługowa Polska 69,55 % 09/1999 9 Celtech Sp. z o.o. Kęty, Polska Działalność usługowa 88,85 % 12/1999 10 „Metalplast-Zalur” Kft Budapeszt, Węgry 100,00 % 07/2000 100,00 % 07/2000 99,00 % 02/2005 100,00 02/2005 100,00% 05/2005 100,00% 05/2005 70,00% 06/2005 5 11 12 13 14 15 16 Działalność handlowo produkcyjna Metalplast-Stolarka Bielsko-Biała, Produkcja stolarki Sp. z o.o. Polska budowlanej „Run-Pak“ Toruń, Produkcja opakowań Sp. z o.o. Polska Działalność handlowa MetalplastDusseldorf, – sprzedaż systemów Deutschland” Niemcy aluminiowych GmbH Działalność handlowa Metalplast-Romania Bukareszt, – sprzedaż systemów s.r.l. Rumunia aluminiowych Działalność handlowa Mertz Ostrawa, – sprzedaż stolarki okienno-drzwiowej z s.r.o. Czechy aluminium i PCV Działalność handlowa Impet Chorzów, – sprzedaż systemów Sp. z o.o. Polska stalowych www.gk-kety.com.pl 01/2000 strona 14 GRUPA KAPITAŁOWA GRUPY KĘTY S.A. QSr IV/2005 Wraz z dniem zastosowania MSSF po raz pierwszy tj. z dniem 01.01.2004 Grupa Kety rozpoczęła konsolidowanie metodą pełną wszystkich spółek zależnych. W sprawozdaniach sporządzanych zgodnie z ustawą o rachunkowości konsolidacji podlegały jedynie spółki z poz. 1 do poz. 7. Spółka z poz. 7 do 11 wyłączone były z konsolidacji na podstawie art. 56 ust. 2 pkt 2 ustawy o rachunkowości z uwagi na ich nieistotność. 4. Opis przekształcenia bilansu na dzień 01.01.2004 przejścia na MSSF tj. na dzień - Sprawozdanie Skonsolidowane Zestawienie korekt niezbędnych w celu dokonania przejścia ze sprawozdawczości zgodnej z Ustawą o Rachunkowości na sprawozdawczość zgodną z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej dla sprawozdania skonsolidowanego na dzień 1 stycznia 2004 r. Tytuł 1. Eliminacja prawa wieczystego użytkowania gruntu (przesunięcie do ewidencji pozabilansowej) - rzeczowe aktywa trwałe - przychody przyszłych okresów 2. Spisanie rozliczanych w czasie kosztów rozszerzenia spółki akcyjnej - rozliczenia międzyokresowe czynne - zyski zatrzymane - aktywa z tytułu podatku odroczonego 3. Ujawnienie trzpieni do cylindrów drukarskich - aktywa trwałe - zyski zatrzymane - rezerwa z tytułu podatku odroczonego 4. Wprowadzenie wyceny aktywów trwałych na dzień przejścia na MSSF wg wartości godziwych - rzeczowe aktywa trwałe - wartości niematerialne - zyski zatrzymane - rezerwa z tytułu podatku odroczonego 5. Zaliczki na zakup środków trwałych – przesunięcie do pozostałych należności - rzeczowe aktywa trwałe - pozostałe należności 6. Otrzymane przedpłaty na poczet dostaw - przychody przyszłych okresów - zobowiązania handlowe 7. Przesunięcie kosztów prac rozwojowych z rozliczeń czynnych do wartości niematerialnych - rozliczenia czynne - wartości niematerialne 8. Przeniesienie salda rozliczeń międzyokresowych czynnych do pozostałych należności - rozliczenia międzyokresowe czynne - pozostałe należności 9. Spisanie wartości firmy jednostek podporządkowanych www.gk-kety.com.pl Aktywa Pasywa (4 776) (4 776) (127) (103) 24 5 837 4 728 1 109 119 510 3 088 98 907 23 691 (238) 238 (95) 95 (187) 187 (1 795) 1 795 strona 15 GRUPA KAPITAŁOWA GRUPY KĘTY S.A. QSr IV/2005 - Sprawozdanie Skonsolidowane – ciąg dalszy - wartość firmy jednostek podporządkowanych - zyski zatrzymane 10. Spisanie ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych - ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych - zyski zatrzymane 11. Rozpoznanie wpływu hiperinflacji na kapitał własny - kapitał zakładowy - kapitał z emisji akcji ponad ich wartość nominalną - zyski zatrzymane 12. Wynettowanie aktywa i rezerwy z tytułu podatku odroczonego - aktywa z tytułu podatku odroczonego - rezerwa z tytułu podatku odroczonego 13. Rozszerzenie zakresu spółek konsolidowanych na wszystkie spółki zależne - rzeczowe aktywa trwałe - wartości niematerialne - inwestycje - aktywa z tytułu podatku odroczonego - zapasy - należności - środki pieniężne - kapitał własny - udziały mniejszości - rezerwy i zobowiązania www.gk-kety.com.pl (302) (302) (793) 793 53 927 4 953 (58 880) (10 161) (10 161) 3 238 503 (9 116) 728 10 975 11 824 2 750 3 326 8 775 8 801 strona 16 GRUPA KAPITAŁOWA GRUPY KĘTY S.A. QSr IV/2005 -Sprawozdanie jednostkowe Zestawienie korekt niezbędnych w celu dokonania przejścia ze sprawozdawczości zgodnej z Ustawą o Rachunkowości na sprawozdawczość zgodną z Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości dla sprawozdania jednostkowego Tytuł Aktywa Pasywa (4.114) - (4.114) (127) 24 (103) - 5.837 - 4.728 1.109 104.565 2.111 - 86.408 20.268 1. Eliminacja prawa wieczystego użytkowania gruntu (przesunięcie do ewidencji pozabilansowej) -rzeczowe aktywa trwałe -przychody przyszłych okresów 2. Spisanie rozliczanych w czasie kosztów rozszerzenia spółki akcyjnej -rozliczenia międzyokresowe czynne -zyski zatrzymane -aktywa z tytułu podatku odroczonego 3. Ujawnienie trzpieni do cylindrów drukarskich -aktywa trwałe - zyski zatrzymane - rezerwa z tytułu podatku odroczonego 4. Wprowadzenie wyceny aktywów trwałych na dzień przejścia na MSSF wg wartości godziwych. - rzeczowe aktywa trwałe - wartości niematerialne i prawne - zyski zatrzymane -rezerwa z tytułu podatku odroczonego 5. Zaliczki na zakup środków trwałych – przesunięcie do pozostałych należności -rzeczowe aktywa trwałe - pozostałe należności 6. Otrzymane przedpłaty na poczet dostaw - przychody przyszłych okresów - zobowiązania handlowe 7. Przesuniecie kosztów prac rozwojowych z rozliczeń czynnych do wartości niematerialnych i prawnych - rozliczenia czynne - wartości niematerialne i prawne 8. Przeniesienie salda rozliczeń międzyokresowych czynnych do pozostałych nalezności. - rozliczenia międzyokresowe czynne - pozostałe należności 9. Rozpoznanie wpływu hiperinflacji na kapitał własny - kapitał zakładowy - kapitał z emisji akcji ponad ich wartość nominalną - zyski zatrzymane 10. Wynettowanie aktywa i rezerwy z tytułu podatku odroczonego - aktywa z tytułu podatku odroczonego - rezerwa z tytułu podatku odroczonego www.gk-kety.com.pl (15) 15 (30) 30 (187) 187 (1.595) 1.595 53 927 4 953 (58 880) (6 046) (6 046) strona 17 GRUPA KAPITAŁOWA GRUPY KĘTY S.A. QSr IV/2005 5. Opis przekształcenia danych porównywalnych. Wpływ przekształcenia sprawozdań z PZR na MSSF na skonsolidowane aktywa netto i skonsolidowany zysk netto: Przekształcenie wybranych skonsolidowanych danych sprawozdaniu SA-RSr 2004 porównywalnych wykazanych w dane wykazane w 2004r w sprawozdaniu SAQSr 2004 Zmiana dane porównywalne za IV kwartały 2004r wykazane w sprawozdaniu QSr IV/2005 Przychody ze sprzedaży 728.724 38.459 767.183 Zysk (strata) z działalności operacyjnej 113.259 4.490 117.749 Zysk (strata) brutto 106.646 4.723 111.369 Zysk (strata) netto 90.750 2.645 93.395 Aktywa trwałe 354.323 158.720 513.043 Aktywa obrotowe 276.618 70.102 346.720 AKTYWA razem 630.941 228.822 859.763 Kapitał własny 434.287 163.754 598.041 Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 195.781 65.941 261.722 PASYWA razem 630.941 228.822 859.763 Zarząd Grupy Kety S.A. zwraca uwagę iż w związku ze zmianą zasad prezentacji sprawozdań finansowych z Polskich Standardów Rachunkowości na Międzynarodowe Standardy Sprawozdawczości Finansowej w sprawozdaniu za IV kwartały 2005 roku istotny wpływ na zaprezentowanie okresu porównywalnego ( IV kwartały 2004 roku) miało rozszerzenie zakresu podmiotów konsolidowanych. Do końca 2004 roku część spółek zależnych nie podlegała konsolidacji z uwagi na ich nie istotność. Ponadto Emitent prezentował, na podstawie art. 59 ust. 2 Ustawy o Rachunkowości, spółkę zależną Flexpol z uwagi na planowaną utratę kontroli (sprzedaż), metodą praw własności. Rozszerzenie zakresu spółek konsolidowanych, a w szczególności skonsolidowanie Spółki Flexpol metoda pełną wpłynęło na zwiększenie prezentowanych skonsolidowanych przychodów ze sprzedaży za okres IV kwartałów 2004 (dane porównawcze) z 728.724 tys. zł. do 767.183 tys. zł. czyli o 38.459 tys. zł.. ( w tym zwiększenie przychodów o przychody Spółki Flexpol 42.424 tys. zł). Spółka Flexpol została sprzedana w lipcu 2004 roku. www.gk-kety.com.pl strona 18 GRUPA KAPITAŁOWA GRUPY KĘTY S.A. QSr IV/2005 Wpływ przekształcenia sprawozdań z PZR na MSSF na jednostkowe aktywa netto i jednostkowy zysk netto: Przekształcenie wybranych jednostkowych danych sprawozdaniu SA-R 2004. porównywalnych wykazanych w dane wykazane w 2004r w Zmiana sprawozdaniu SA-R 2004 dane porównywalne za IV kwartały 2004r wykazane w sprawozdaniu QSr IV/2005 Zysk (strata) z działalności operacyjnej 62.848 2.203 65.051 Zysk (strata) brutto 92.421 3.110 95.531 Zysk (strata) netto 80.957 2.517 83.474 Aktywa trwałe 343.289 87.873 431.162 Aktywa obrotowe 177.181 18.653 195.834 AKTYWA razem 520.470 106.526 626.996 Kapitał własny 351.865 93.550 445.415 Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 168.605 12.973 181.581 PASYWA razem 520.470 www.gk-kety.com.pl 106.526 626.996 strona 19 GRUPA KAPITAŁOWA GRUPY KĘTY S.A. QSr IV/2005 5. Średnie kursy wymiany złotego w okresie objętym sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi danymi finansowymi w stosunku do EURO, ustalane przez NBP. a) przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, zysk z działalności operacyjnej, zysk brutto i zysk netto oraz przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej, przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej, przepływy pieniężne netto z działalności finansowej i przepływy pieniężne netto razem za 4 kwartały 2005 roku, obliczono przyjmując średni kurs EURO według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów NBP na ostatni dzień poszczególnych miesięcy 4 kwartałów 2005 roku, tj. : 4,0233 PLN b) przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, zysk z działalności operacyjnej, zysk brutto i zysk netto oraz przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej, przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej, przepływy pieniężne netto z działalności finansowej i przepływy pieniężne netto razem za 4 kwartały 2004 roku, obliczono przyjmując średni kurs EURO według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów NBP na ostatni dzień poszczególnych miesięcy 4 kwartałów 2004 roku, tj. : 4,5182 PLN c) aktywa razem, zobowiązania i rezerwy na zobowiązania, zobowiązania długoterminowe, zobowiązania krótkoterminowe, kapitał własny oraz kapitał zakładowy na 31.12.2005 roku obliczono przyjmując średni kurs EURO na dzień 31.12.2005 roku, tj.: 3,8598 PLN d) aktywa razem, zobowiązania i rezerwy na zobowiązania, zobowiązania długoterminowe, zobowiązania krótkoterminowe, kapitał własny oraz kapitał zakładowy na 31.12.2004 roku obliczono przyjmując średni kurs EURO na dzień 31.12.2004 roku, tj.: 4,0790 PLN W okresie sprawozdawczym tj. od 01.01.2005 do 31.12.2005 kurs minimalny i maksymalny ukształtował się odpowiednio na poziomie 3,8223 w dniu 13-ego grudnia 2005 roku oraz 4,2756 w dniu 29-ego kwietnia 2005 roku. www.gk-kety.com.pl strona 20 GRUPA KAPITAŁOWA GRUPY KĘTY S.A. QSr IV/2005 6. Przy ustalaniu skonsolidowanego wyniku finansowego za okres 4 kwartałów 2005 roku uwzględniono następujące zdarzenia: Skorygowano wynik z tytułu zmiany stanu aktywa/rezerwy z tytułu podatku odroczonego o 981 tys. zł (pogorszenie wyniku). Ponadto przy ustalaniu wyniku za cztery kwartały następujące zdarzenia: 2005 roku uwzględniono Przy ustalaniu wyniku za 4 kwartały 2005 roku podwyższono wynik o rozwiązanie: - rezerwy na nagrody i odprawy emerytalne 2.096 - rezerwy na koszty premii rocznej 2.599 - rezerwy na koszty urlopów 25 - rezerwy na koszty napraw gwarancyjnych 140 - pozostałych rezerw na koszty 835 - rezerwy na ryzyko gospodarcze 708 - odpisu aktualizującego zapasy 854 - odpisu aktualizującego należności 6.689 Przy ustalaniu wyniku za 4 kwartały 2005 roku obniżono wynik o zawiązanie: - rezerwy na nagrody i odprawy emerytalne 4.473 - rezerwy na koszty urlopów 435 - rezerwy na koszty ochrony środowiska 112 - rezerwy na koszty napraw gwarancyjnych - rezerwy na koszty premii kwartalnej 1.549 319 - odpisu aktualizującego zapasy 1.204 - odpisu aktualizującego aktywa trwałe 1.353 - odpisu aktualizującego należności 4.789 www.gk-kety.com.pl strona 21 GRUPA KAPITAŁOWA GRUPY KĘTY S.A. 7. QSr IV/2005 Zwięzły opis istotnych dokonań lub niepowodzeń emitenta w okresie IV kwartału 2005 wraz z wykazem najważniejszych wydarzeń ich dotyczących. W czwartym kwartale wszystkie segmenty Grupy Kapitałowej odnotowały wyraźny wzrost zapotrzebowania na swoje produkty. Zaowocowało to rekordową, jak na IV kwartał, sprzedażą, która przekroczyła poziom 200 mln zł. Zarząd spodziewa się, iż dobra koniunktura zostanie utrzymana również w I połowie 2006 roku. Ponadto w zakresie wydarzeń korporacyjnych miejsce miały następujące zdarzenia: 09.12.2005 - złożenie rezygnacji przez osobę zarządzającą. 14.12. 2005 - publikacja korekty prognozy wyników na 2005 r. według której skonsolidowane przychody ze sprzedaży wyniosą około 725 mln zł, a zysk netto ok. 88 mln zł. . 21.12. 2005 - ING Nationale-Nederlanden Polska OFE informuje Spółkę o zwiększeniu swojego zaangażowania w akcje Grupy Kęty do 10,95%. 8. Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających znaczący wpływ na osiągnięte wyniki finansowe w okresie IV kwartału 2005 roku. W okresie czwartego kwartału nie wystąpiły zdarzenia o nietypowym charakterze mające znaczący wpływ na osiągnięte wyniki finansowe lub sytuacje majątkową emitenta. 9. Czynniki mające istotny wpływ na wyniki uzyskane w roku: okresie IV kwartału 2005 Czynnikami wpływającymi na działalność i kondycję finansową grupy kapitałowej w IV kwartale 2005 roku były: - Ilości sprzedaży – bieżący kwartał zakończył się osiągnięciem 18% wzrostu wielkości sprzedaży, na co wpływ miał wzrost sprzedaży w każdym z segmentów Grupy Kapitałowej. Największą dynamiką charakteryzowała się sprzedaż systemów aluminiowych (prawie 50%) oraz wyrobów wyciskanych (prawie 30%) natomiast sprzedaż opakowań giętkich rosła w tempie ok. 10%. - Wartość sprzedaży – w IV kw. nastąpił ponad 20% wzrost wartości sprzedaży w stosunku do IV kwartału 2004 roku. Segmentem, który zanotował największy wzrost sprzedaży wynoszący ponad 50% w stosunku do analogicznego kwartału poprzedniego roku był Segment Systemów Aluminiowych. Sprzedaż w pozostałych segmentach rosła nieco wolniej i wyniosła 5% w Segmencie Opakowań Giętkich oraz 13% w Segmencie Wyrobów Wyciskanych. - Zysk z działalności operacyjnej – Grupa Kapitałowa wypracowała 18,4 mln zysku z działalności operacyjnej. Pomimo tego poziom rentowności zmniejszył głównie ze względu na czynniki makroekonomiczne (rosnące ceny aluminium oraz silna waluta polska w stosunku do EUR). - Zysk brutto – saldo na działalności finansowej Grupy Kapitałowej wyniosło -20 tys. zł osiągnięte zostało dzięki stosowaniu aktywnej polityki zabezpieczania pozycji walutowej spółki. www.gk-kety.com.pl strona 22 GRUPA KAPITAŁOWA GRUPY KĘTY S.A. 10. QSr IV/2005 Wskazanie czynników, które w ocenie emitenta będą miały wpływ na osiągnięte przez niego wyniki w perspektywie co najmniej jednego kwartału Wg szacunków spółki ok. 60% sprzedaży jest realizowane w złotówkach natomiast ok. 35% stanowi sprzedaż denominowana w EURO. Pozostałe 5% stanowi sprzedaż rozliczana w walucie amerykańskiej (USD). Po stronie kosztowej ok. 50% kosztów to koszty ponoszone w złotówkach, 35% to koszty denominowane w dolarach amerykańskich oraz ok. 15% kosztów to koszty denominowane w EURO. Biorąc powyższe pod uwagę kształtowanie się kursu złotego w stosunku do EURO oraz dolara amerykańskiego oraz kurs EURO do dolara amerykańskiego będą miały istotny wpływ na osiągane przez spółkę wyniki. Innym istotnym elementem wpływającym na poziom rentowności jest kształtowanie się cen podstawowego surowca spółki – aluminium pierwotnego. a także koniunktura na rynkach europejskich na sprzedawane wyroby. Ze względu na rosnącą ekspozycję spółki na sprzedaż eksportową koniunktura na głównych rynkach eksportowych (w tym: niemieckim, włoskim, wielkiej brytanii, rosyjskim, czeskim, ukraińskim) ma wpływ na poziom sprzedaży i osiąganego wyniku W dniu 19 stycznia 2006 roku w hali produkcyjnej Segmentu Opakowań Giętkich w Kętach wybuchł pożar. W hali produkcyjnej, w której nastąpiło to zdarzenie znajdowało się 5 drukarek do nadruku metodą rotograwiurową, w tym trzy nowoczesne urządzenia 8-10 kolorowe oraz dwie ponad 20-letnie maszyny drukarskie. Wstępne straty spowodowane pożarem hali produkcyjnej szacuje się na około 30-50 mln zł. Nieruchomość oraz urządzenia były objęte ubezpieczeniem. Po wstępnej analizie sytuacji Zarząd jest przekonany, że w 2006 roku Spółka odbuduje większość utraconych mocy produkcyjnych. Szacuje też, że maksymalny, ujemny wpływ na wynik operacyjny Grupy Kęty w 2006 roku wyniesie około 20 mln zł. Zarząd w związku zaistniałą sytuacją nie przewiduje zwolnień grupowych. 11. Informacja o przychodach i wynikach przypadają na poszczególne segmenty branżowe Działalność Grupy Kapitałowej zorganizowana jest w trzy podstawowe dziedziny działalności i dzieli się na: • • • Segment Wyrobów Wyciskanych i Ciągnionych (SWW) Segment Opakowań Giętkich (SOG) Segment Systemów Aluminiowych (SSA) Szczegółowy opis rodzajów segmentów działalności, przypisania spółek do segmentów oraz informacja o podstawowych wielkościach ekonomicznych dla poszczególnych segmentów znajduje się w punkcie II Sprawozdania z działalności Grupy Kapitałowej Emitenta opublikowanego 20 września 2005 wraz z raportem półrocznym SA-PSr I/2005. www.gk-kety.com.pl strona 23 GRUPA KAPITAŁOWA GRUPY KĘTY S.A. QSr IV/2005 Podstawowe informacje ekonomiczne dotyczące segmentów działalności Emitenta: 4 kwartały 2005 roku Nieprzypisane/ SSA wyłączenia konsolidacyjne SOG SWW 308 591 341 918 171 905 -84 525 737 888 4 65 599 23 450 -89 053 0 308 595 407 517 195 355 -173 578 737 888 59 300 88 846 32 458 4 397 185 001 186 842 329 297 174 669 -33 416 657 393 15 413 15 372 2 081 4 092 36 958 Zysk brutto 104 396 104 396 Zysk netto 88 027 88 027 Przychody (rynek) Przychody (GRUPA) Przychody Suma w tym eksport Koszty w tym amortyzacja Razem Aktywa Segmentu 255 364 394 299 119 499 90 601 859 763 Pasywa Segmentu 20 209 30 549 31 726 777 279 859 763 * pozostała działalność dotyczy działalności pomocniczej nie związanej bezpośrednio z podstawową działalnością poszczególnych segmentów, w tym spółki Alutech. ** sprzedaż pomiędzy segmentami w głównej mierze dotyczy sprzedaży kształtowników aluminiowych z SWW do SSA oraz sprzedaży usług lakierowania i anodowania przez SSA do SSW. Wszystkie powyższe transakcje odbywają się na warunkach rynkowych www.gk-kety.com.pl strona 24 GRUPA KAPITAŁOWA GRUPY KĘTY S.A. 12. QSr IV/2005 Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności Spółki Ze względu na występujący podział wg segmentów obsługujących różne rynki odbiorców można zauważyć następujące wahania sezonowe: • Segment Opakowań Giętkich – 2 razy do roku większa sprzedaż przed głównymi świętami tzn. Wielkanocą i Bożym Narodzeniem • Segmenty Wyrobów Wyciskanych i Systemów Aluminiowych największą sprzedaż realizują w okresie jesiennym co związane jest z cyklem prac w budownictwie, który stanowi znaczący udział obsługiwanych rynków odbiorców w tych Segmentach 13. Informacja dotycząca emisji, wykupu i spłaty dłużnych i kapitałowych papierów wartościowych W prezentowanym okresie Grupa Kęty S.A nie przeprowadzała tego typu transakcji. 14. Informacje dotyczące wypłaconej lub zadeklarowanej w Grupie Kęty S.A. dywidendy, łącznie i w przeliczeniu na jedną akcję, z podziałem na akcje zwykłe i uprzywilejowane Za okres sprawozdawczy tj. 4 kwartał 2005 w Grupie Kęty SA nie były wypłacane ani deklarowane dywidendy. W roku 2006 Zarząd zamierza kontynuować dotychczasową politykę wypłat dywidendy polegającą na przeznaczaniu na ten cel ok. 40 – 50% zysku skonsolidowanego. Zarząd Grupy Kęty S.A. zastrzega jednak, iż na ostateczną wielkość dywidendy wpływ będą miały prowadzone przez Spółkę negocjacje w zakresie przejęć innych spółek. 15. Zdarzenia po końcu okresu sprawozdawczego nie ujęte w bilansie i w rachunku zysków i strat Bardzo istotnym zdarzeniem, które zgodnie z MSR 10 wpłynie na wyniki roku 2006 był pożar hali produkcyjnej Segmentu Opakowań Giętkich. Szerszy opis na temat wpływu pożaru na przyszłe wyniki Grupy opisany został w pkt 10 niniejszego komentarza. Zarząd Grupy Kęty S.A. poinformował ponadto , że w dniu 1 lutego 2006 roku Spółka nabyła od osoby fizycznej, będącej jednoosobowym wspólnikiem spółki Aluprof Sp. z o.o., 550 (słownie: pięćset pięćdziesiąt) udziałów spółki Aluprof Sp. z o.o. o wartości nominalnej 2 000 (słownie: dwa tysiące złotych) każdy. Nabyte udziały stanowią 100% kapitału zakładowego spółki oraz taki sam udział głosów na zgromadzeniu wspólników spółki Aluprof Sp. z o.o. Cena nabycia udziałów wyniosła 96 000 000 (słownie: dziewięćdziesiąt sześć milionów złotych) i przekracza 10% kapitałów własnych emitenta. Zapłata za udziały została sfinansowana z kredytu inwestycyjnego. Spółka otrzymała w dniu 26 stycznia 2006 zgodę Prezesa UOKiK na powyższą transakcję. Zakup udziałów w spółce Aluprof Sp. o .o. stanowi ważny element strategii Grupy Kęty ukierunkowanej na konsekwentny rozwój łańcucha wartości dodanej. Spółka Aluprof jest krajowym liderem na rynku aluminiowych rolet zewnętrznych. Przychody ze sprzedaży w roku 2005 wyniosły ok. 100 mln zł a zysk netto ok. 9 mln zł . Zarząd Grupy www.gk-kety.com.pl strona 25 GRUPA KAPITAŁOWA GRUPY KĘTY S.A. QSr IV/2005 Kęty S.A. uważa, iż powiązanie kapitałowe z Grupą Kęty S.A. zapewni spółce Aluprof dalszy dynamiczny rozwój, szczególnie w zakresie ekspansji na rynki eksportowe. 16. Zdarzenia dotyczące lat ubiegłych ujęte w niniejszym sprawozdaniu finansowym W okresie objętym niniejszym sprawozdaniem finansowym nie miały miejsca znaczące zdarzenia dotyczące lat ubiegłych, które należałoby ująć w sprawozdaniu finansowym za bieżący okres. 17. Wskazanie skutków zmian w strukturze jednostki gospodarczej, w tym w wyniku połączenia jednostek gospodarczych, przejęcia lub sprzedaży jednostek grupy, inwestycji długoterminowych, podziału, restrukturyzacji i zaniechania działalności. W czwartym kwartale nie wystąpiły zmiany w strukturze grupy kapitałowej emitenta. 18. Informacja dotycząca zmian zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych, które nastąpiły od czasu zakończenia ostatniego kwartału. W czwartym kwartale nie wystąpiły istotne zmiany w zakresie zobowiązań warunkowych oraz aktywów warunkowych. 19. Stanowisko Zarządu Emitenta odnośnie realizacji prognozowanego zysku na rok 2005. Zarząd Grupy Kęty raportem bieżącym nr 58/2005 skorygował prognozę wyników na 2005 r. Według nowej prognozy skonsolidowane przychody ze sprzedaży wyniosą około 725 mln zł, a zysk netto ok. 88 mln zł. . www.gk-kety.com.pl strona 26 GRUPA KAPITAŁOWA GRUPY KĘTY S.A. 20. QSr IV/2005 Wykaz akcjonariuszy posiadających co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na WZA wg stanu na dzień przekazania raportu kwartalnego, tj. na dzień 2.02.2006 r. 2-02-2006 Ilość akcji równa liczbie głosów ING Nationale-Nederlanden Polska OFE 2-02-2006 % udziałów 8-11-2005 Ilość akcji równa liczbie głosów 8-11-2005 % udziałów 1.009.881 10,95% 749.077 8,12% OFE PZU Złota Jesień 886.233 9,61% 886.233 9,61% Commercial Union OFE BPH CU WBK 608.876 6,60% 608.876 6,60% Pioneer Pekao Investment Management S.A. 542.906 5,88% 542.906 5,88% Raiffeisen Zentralbank Osterreich AG 529.320 5,74% 529.320 5,74% J.P. Morgan Chase & Co 484.915 5,26% 484.915 5,26% W dniu 21.12.2005 – ING Nationale Nederlanden Polska PTE poinformował o posiadaniu 10,95% akcji Grupy Kęty. www.gk-kety.com.pl strona 27 GRUPA KAPITAŁOWA GRUPY KĘTY S.A. 21. Wykaz akcji będących w QSr IV/2005 posiadaniu grupy osób zarządzających i nadzorujących Spółkę według stanu na dzień 2.02.2006 r. 2.02.2006 8.11.2005 Prezes Zarządu 73 000 73 000 Członek Zarządu 0 0 Osoby nadzorujące nie posiadały akcji Grupy Kęty S.A. 22. Wskazanie istotnych postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej. Względem emitenta i jednostek od niego zależnych nie wszczęto przed sądami ani organami administracji publicznej postępowań dotyczących zobowiązań lub wierzytelności emitenta lub jednostek od niego zależnych, których łączna wartość stanowi co najmniej 10% kapitałów własnych emitenta. 23. Transakcje z podmiotami powiązanymi W okresie czwartego kwartału 2005 roku miały miejsce transakcje z podmiotami powiązanymi, których wartość w okresie od początku roku obrotowego przekroczyła wyrażoną w złotych równowartość kwoty 500.000 EUR, były to jednak transakcje o charakterze typowym i rutynowym, których charakter i warunki wynikają z bieżącej działalności operacyjnej prowadzonej przez Emitenta i jednostki od niego zależne. 24. Informacje o udzieleniu przez emitenta lub przez jednostkę od niego zależną poręczeń kredytu, pożyczki lub udzieleniu gwarancji w IV kwartale 2005r. Emitent i jednostki od niego zależne nie udzielały w okresie IV kwartału 2005 roku poręczeń kredytu, pożyczki lub gwarancji łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego podmiotu, których łączna wartość stanowiłaby co najmniej 10% kapitałów własnych Emitenta. www.gk-kety.com.pl strona 28 GRUPA KAPITAŁOWA GRUPY KĘTY S.A. 25. QSr IV/2005 Informacja o ważniejszych wydarzeniach po dacie bilansu. 20.01.2006 - Spółka informuje o skutkach pożaru w zakładzie opakowań w Kętach. Wstępne straty spowodowane pożarem hali produkcyjnej oszacowane zostały na ok. 30-50 mln zł, a maksymalny wpływ na wynik operacyjny Grupy Kęty na ok. 20 mln zł. Spółka uważa, że w 2006 roku odbuduje większość utraconych mocy produkcyjnych. 27.01.2006 - Powołanie nowego Członka Zarządu 1.02.2006 - Spółka informuje o zawarciu znaczącej umowy dotyczącej zaciągnięcia kredytu na kwotę 96 mln zł. 2.02.2006 - Spółka informuje o nabyciu 100% udziałów w spółce ograniczoną dpowiedzialnością 2.02.2006 – Publikacja danych do budżetu na 2006 rok. 26. Inne informacje, które zdaniem Emitenta są istotne dla oceny jego sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian, oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez Emitenta www.gk-kety.com.pl strona 29 GRUPA KAPITAŁOWA GRUPY KĘTY S.A. QSr IV/2005 Podpisy wszystkich Członków Grupy Kęty S.A. Podpis osoby, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych 2 luty 2006 roku Dariusz Mańko data imię i nazwisko 2 luty 2006 roku Adam Piela data imię i nazwisko www.gk-kety.com.pl Prezes Zarządu Stanowisko / funkcja Członek Zarządu Stanowisko / funkcja Podpis Podpis Podpis strona 30