Opole, lipca 2010 r

ZF.II.805.9.14.2012
Opole, 09 stycznia 2013 r.
Informacja o wynikach kontroli
1. Nazwa i adres jednostki kontrolowanej:
Stowarzyszenie Rozwoju Wsi Bzinica Stara, Bzinica Nowa, Bąki, Kolejka; Bzinica
Stara, ul. Karola Miarki 2, 46-375 Pludry
2. Miejsce kontroli:
Niepubliczna Szkoła Podstawowa w Bzinicy Starej, ul. Karola Miarki 2, 46-375 Pludry
3. Termin kontroli: 05.11.2012 r.
4. Zakres kontroli:





Weryfikacja zgodności zrealizowanego zadania z zapisami umowy o dofinansowanie
nr MZ/17/2010/U/17/2011 z dnia 19 maja 2011 r. weryfikacja zgodności
zrealizowanego Projektu z wnioskiem organu prowadzącego oraz wnioskiem
dyrektora szkoły wraz z załącznikami;
weryfikacja dowodów i dokumentów księgowych w tym wniosek dotyczący rozliczenia
finansowego nr ZF.III.805.1.63.2011 poświadczające poniesione wydatki i dokonane
płatności zarówno ze środków dotacji, jak i w ramach wymaganego wkładu własnego,
weryfikacja zakresu rzeczowego z protokołami odbioru pomocy dydaktycznych,
weryfikacja dokumentów potwierdzających przeprowadzenie postępowania w celu
wyłonienia wykonawcy zadania,
sprawdzenie dokumentacji związanej z realizowanym zadaniem (w tym
korespondencji dotyczącej spraw zadania),
sprawdzenie przechowywania i archiwizowania dokumentacji realizowanego zadania,
5. Ocena skontrolowanej działalności, ze wskazaniem ustaleń, na których została
oparta:

Realizacja zadania odbyła się zgodnie z wnioskiem organu prowadzącego oraz
wnioskiem dyrektora szkoły i zawartą umową.
Całkowity koszt zakupu pomocy dydaktycznych wyniósł 7500,00zł w tym
dofinansowanie z budżetu państwa 6000,00 zł. Wkład własny stowarzyszenia
wyniósł 1500,00 zł.

W oparciu o art. 4 pkt. 8 ustawy z dnia 29.01.2004 r. Prawo zamówień Publicznych
(Dz. U. nr 113, poz. 759 z 2010 r. z późn. zmianami) zgodnie z oświadczeniem Pani
Dyrektor Niepublicznej Szkoły Podstawowej, że po dokonaniu analizy pomocy
dydaktycznych w ramach programu „Radosna Szkoła” oraz rozeznania rynku na
podstawie analizy ofert z katalogów firm: ,,NOVUM’’, ,,MOJE BAMBINO’’, dokonano
wyboru dostawcy pomocy dydaktycznych, którym została firma ,,MOJE BAMBINO’’.
W wyniku złożonego zamówienia zostały zakupione następujące pomoce
dydaktyczne:
Mobaklocki 1+2 – kształtki rehabilitacyjne;
Sensoryczne kamienie – 6 szt.;
Zestaw gimnastyczny;
Pacynki;






















































Kulodrom;
Duże słomki konstrukcyjne;
Labirynt – Krzyżyk i kółka;
Klocki zbudujmy świat;
Skubane kurczaki – gra planszowa;
Pędzące żółwie – gra planszowa;
Teatrzyk;
Kostka manipulacyjna;
Materac składany z 3 części – kształtki rehabilitacyjne;
Gruszka mała jasno niebieska;
Gruszka mała fioletowa;
Materac składany z 3 części pomarańczowo – czerwony – kształtki rehabilitacyjne;
Skaczące czapeczki;
Bierki;
Gra planszowa ślimak – czterolistna koniczynka;
Klocki Bio;
Fakturowe domino;
Skrzyneczka – Zgadula;
Piłka 45 cm;
Piłka 55 cm;
Piłka skacząca 45 cm;
Piłka skacząca 55 cm;
Sensoryczna piłka fasolka 50 cm;
Piłka sensoryczna 75 cm;
Piłeczki z buźkami;
Piłeczka Jeżyk;
Ringo Sensoryczne;
Letnie narty;
Tunel Prosty;
Tunel Zyg Zag;
Tańczące szale L – 10 szt.;
Geometryczne kształty drewniane;
Karty zadań;
Puzzle emocje – Radość, Smutek, Strach, Zły humor, Złość, Zaskoczenie;
Klocki drewniane kolorowe;
Klocki cyrkowe;
Klocki ażurowe;
Klocki doczepiane;
Grzybobranie;
Kolorowe pastylki;
Guziki matematyczne;
Sznureczki - 12 szt.;
Kwiatek – sznurowanka;
Domino Faktur i Kształtów;
Dźwięki w domu;
Dźwięki wokół nas;
Pacynki - dzikie zwierzęta;
Robot wyrzutnia kulek;
Urządzenie do baniek mydlanych.
W ramach zadania zakupiono wszystkie pomoce dydaktyczne przewidziane we
wniosku dyrektora szkoły w części III Kalkulacja kosztów - (Protokół oględzin
dołączono do akt Kontroli jako załącznik nr 1).

Miejsce zabaw zostało oznaczone tabliczką informacyjna zawierającą zapis: „Szkolne
miejsce zabaw wyposażone w ramach programu rządowego „Radosna Szkoła”;
W trakcie kontroli na podstawie Księgi uczniów, studentów Szkoły stwierdzono, że
liczba uczniów w klasach I – III według danych na dzień 30.09.2008 r. podana we
wniosku dyrektora szkoły oraz w części II Załącznika nr 2 pn. Efekty realizacji
projektu jest prawidłowa;

 Na kontroli zweryfikowano następujące faktury VAT potwierdzające poniesione
wydatki objęte wnioskiem w zakresie przyznanej dotacji nr: FA/013571/2011 z dn.
17.05.2011r., FA/013825/2011 z dn. 19.05.2011r., FA/014710/2011 z dn. 26.05.2011r.
oraz wymaganego wkładu własnego nr 113/410/10 z dn. 02.09.2010r. Weryfikowane
dokumenty księgowe zostały opisane zgodnie z instrukcją.
 We wniosku dot. rozliczenia finansowego dotacji celowej z budżetu państwa na zakup
pomocy dydaktycznych do miejsc zabaw w szkołach (zatwierdzonym przez Dysponenta
dn. 03.01.2012r.), w Załączniku nr 1 pn. „Informacja finansowa dotycząca przyznanej
dotacji i wymaganego wkładu własnego” wpisano niepełny nr dokumentu (kolumna 3)
rozliczającego wymagany wkład własny (jest: 13/410/10; powinno być: 113/410/10) oraz
podano błędna datę zapłaty (kolumna 5) w/w dokumentu (jest: 02.09.2010; powinno być:
08.09.2010).
 Wydatki przedstawione we wniosku dot. Rozliczenia finansowego dotacji celowej są
zgodne z udostępnionym protokołem odbioru.

Przedstawione oryginały dokumentów tj. faktur i wyciągów bankowych potwierdzają,
iż Beneficjent dokonał zapłaty za faktury, jednak w treści operacji widniejących na
wyciągach bankowych numery faktur wpisane są niedokładnie.

Beneficjent prawidłowo przechowuje dokumenty związane z realizacją zadania, które
są uporządkowane i znajdują się w opisanym segregatorze w siedzibie Beneficjenta.
9.
Zakres, przyczyny i skutki stwierdzonych nieprawidłowości:
Podczas weryfikacji Zespół Kontrolujący stwierdził następujące uchybienia:
 Stwierdzono, że w Załączniku nr 1 do wniosku dot. rozliczenia finansowego pn.
„Informacja finansowa dotycząca przyznanej dotacji i wymaganego wkładu własnego”
wpisano niepełny nr dokumentu (kolumna 3) rozliczającego wymagany wkład własny
(jest: 13/410/10; powinno być: 113/410/10) oraz podano błędna datę zapłaty
(kolumna 5) w/w dokumentu (jest: 02.09.2010; powinno być: 08.09.2010).
 Stwierdzono, że w przedstawionych wyciągach bankowych z rachunku Niepublicznej
Szkoły Podstawowej w Bzinicy Starej w tytułach operacji nieprawidłowo podano
numery faktur potwierdzających poniesione wydatki:
- operacja z dn. 08.09.2010 na kwotę 1 575,00 w tytule operacji jest: F. 113/2010;
prawidłowo powinno być: 113/410/10;
- operacja z dn. 10.06.2011 na kwotę 3 884,70 w tytule operacji jest: F.013471/2011;
prawidłowo powinno być: FA/013571/2011;
- operacja z dn. 10.06.2011 na kwotę 2015,40 w tytule operacji jest: F. 013825/2011;
prawidłowo powinno być: FA/013825/2011;
- operacja z dn. 10.06.2011 na kwotę 99,90 w tytule operacji jest: F. 0114710//2011;
prawidłowo powinno być: FA/014710/2011;
Poza opisanymi uchybieniami, zadanie zostało zrealizowane zgodnie z założeniami
Rządowego programu wspierania w latach 2009-2014 organów prowadzących
w zapewnieniu bezpiecznych warunków nauki wychowania i opieki w klasach I-III
szkół podstawowych i ogólnokształcących szkół muzycznych I stopnia „Radosna
szkoła”.
10. Nie zgłoszono zastrzeżeń do ustaleń z kontroli.
11. Zalecenia pokontrolne :
W związku ze stwierdzonymi uchybieniami opisanymi w punkcie 9 niniejszego
wystąpienia pokontrolnego zaleca się:
1. Skorygowanie załącznika nr 1 „Informacja finansowa dotycząca przyznanej dotacji
i wymaganego wkładu własnego” do wniosku dotyczącego rozliczenia
finansowego dotacji celowej z budżetu państwa w roku 2011 na zakup pomocy
dydaktycznych do miejsc zabaw w szkołach w ramach Rządowego programu
wspierania w latach 2009 – 2014 organów prowadzących w zapewnieniu
bezpiecznych warunków nauki – wychowania i opieki w klasach I- III szkół
podstawowych i ogólnokształcących szkół muzycznych I stopnia „Radosna Szkoła”
w zakresie wpisania pełny nr dokumentu (kolumna 3) rozliczającego wymagany
wkład własny (jest: 13/410/10; powinno być: 113/410/10) oraz podania prawidłowej
daty zapłaty (kolumna 5) w/w dokumentu (jest: 02.09.2010; powinno być:
08.09.2010) i przedstawić Dysponentowi.
2. Zaleca się zachowanie większej staranności przy wykonywaniu poleceń zapłaty.