RIO -I -0031/89/2010 UCHWAŁA Składu Orzekającego Regionalnej

w
RIO -I -0031/89/2010
UCHWAŁA
Składu Orzekającego Regionalnej Izby Obrachunkowej w Lublinie
w sprawie opinii o możliwości spłaty kredytu przez miasto Lubartów
Skład Orzekający Regionalnej Izby Obrachunkowej w Lublinie:
- Dorota Cichoń
-
przewodnicząca,
- Urszula Tkaczuk
-
członek,
- Gustaw Król
-
członek,
po rozpatrzeniu wniosku Burmistrza Miasta Lubartów z 9 sierpnia 2010 r. w sprawie wydania
opinii o możliwości
spłaty przez
miasto kredytu
długoterminowego
w
wysokości
9.000.000 zł, na podstawie art. 19. ust. 2. w związku z art. 13. pkt l ustawy z dnia
7 października 1992 r. o regionalnych izbach obrachunkowych (Dz. U. z 2001 r. Nr 55, póz.
577 z późn. zm.) i art. 91. ust. 2 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych
(Dz. U. Nr 157, póz. 1240 z pózn. zm.), uchwala co następuje:
-
opiniuje
się
pozytywnie
możliwość
spłaty
przez
miasto
Lubartów
kredytu
długoterminowego w wysokości 9.000.000 zł zaciąganego na sfinansowanie planowanego
deficytu budżetu miasta, w związku z realizacją następujących zadań inwestycyjnych:
„Budowa placu zabaw przy Szkole Podstawowej Nr l i Szkole Podstawowej Nr 3 - Radosna
Szkoła", „Budowa targowiska miejskiego przy ul. Kościuszki", „Czas na Lubartów kompleksowe przygotowanie terenów pod inwestycje", „Budowa Lubartowskiego Centrum
Kultury Europejskiej", „Rewitalizacja Centrum Miasta Lubartowa - zagospodarowanie
Rynku II", „Modernizacja obiektów szkolnych i sportowych Szkoły Podstawowej Nr 3 im.
Piotra Firleja zlokalizowanych w Lubartowie", „eAdministracja - rozwój usług publicznych
on-line z zapewnieniem bezpłatnego dostępu do intemetu w centrum Lubartowa", „Teraz
biznes - budowa Lubartowskiej Strefy Gospodarczej" oraz na modernizację ulic i zakup
nieruchomości.
UZASADNIENIE
Wniosek Burmistrza Miasta Lubartów o wydanie opinii w sprawie możliwości spłaty
kredytu długoterminowego wpłynął do Regionalnej Izby Obrachunkowej w Lublinie
9 sierpnia 2010 roku. Wydając opinię Skład Orzekający wziął pod uwagę informacje zawarte
w sporządzonych przez miasto zestawieniach szacowanych dochodów i wydatków budżetu
w latach 2010 - 2021 i dotyczące wysokości zadłużenia miasta w tym okresie.
-
Zgodnie z przepisem art. 85. pkt 3. ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku Przepisy
wprowadzające ustawę o finansach publicznych (Dz. U. Nr 157, póz. 1241), do końca 2013
roku, przy zaciąganiu zobowiązań przez jednostki samorządu terytorialnego obowiązują
zasady określone w art. 169. i 170. ustawy z dnia 30 czerwca 2005 r. o finansach publicznych.
Zadłużenie miasta z tytułu zaciągnięcia kredytu nie przekroczy granicy zadłużenia,
wyznaczonej przepisem art. 170 ustawy o finansach publicznych z 2005 roku. Przepis ten
stanowi, że łączna kwota długu jednostki samorządu terytorialnego na koniec roku
budżetowego nie może przekroczyć 60% wykonanych dochodów ogółem tej jednostki w tym
roku budżetowym i 60 % planowanych dochodów na koniec każdego kwartału. Na koniec
2010 roku zadłużenie miasta wynieść ma 23.271.411,79 zł, a więc wskaźnik zadłużenia
wynieść ma 37,42% wykonanych dochodów. Zadłużenie miasta na 30 czerwca 2010 roku według sprawozdania Rb-Z kwartalne sprawozdanie o stanie zobowiązań według tytułów
dłużnych oraz poręczeń i gwarancji - wynosiło 10.311.059,79 zł, co oznacza że wzrost
zadłużenia wynikający z zaciągnięcia opiniowanego kredytu nie przekroczy dopuszczalnej
granicy wciągu roku. W latach 2011-2013 wskaźnik zadłużenia miasta - jak wynika z
przedstawionej prognozy długu -
ma się wahać w przedziale od 31,20% do 33,79%
wykonanych dochodów. Spłata rat kredytów i pożyczek wraz z odsetkami stanowić ma w
2010 roku 5,59% planowanych dochodów, a w latach 2011 - 2013 wskaźnik ten ma się wahać
w przedziale od 5,30% do 6,33%, co oznacza, że nie przekroczy granicy obsługi zadłużenia
wyznaczonej przepisem art. 169. ustawy o finansach publicznych (15%).
Według prognozy długu relacja kwoty przeznaczonej na obsługę zadłużenia miasta w
latach 2014 - 2021 do dochodów budżetu miasta ma być zgodna z przepisem art. 243 ustawy
z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych (Dz.U. Nr 157, póz. 1240 z póz. zm).
Biorąc pod uwagę powyższe nie ma przeszkód prawnych do zaciągnięcia przez miasto
kredytu.
Od niniejszej uchwały przysługuje Burmistrzowi Miasta Lubartów odwołanie do
Kolegium Regionalnej Izby Obrachunkowej w Lublinie, w terminie 14 dni od dnia jej
doręczenia.
•&~ £\"
Przewodnicząca Składu Orzekającego
Dorota Cichoń
Otrzymuje:
Burmistrz Miasta Lubartów
21-100 Lubartów
Urząd Miasta Lubartów
Jana Pawła U 12
ubartów
L Dochody ogółem, i teao:
;J Docnody bieżące
A 2. Dccnodvmapatkow».wtvm:
A.3.1 . Dochody ze sprzedaży majątku
t. Wydatki wołem, z teoo:
U.Wvd«Bd bieżące
1.2. Wydatki majątkowe
:. Wynik budzitu (A-B)
1. Finansowanie (D.1. • D.2.1
1.1, Pnvchodvoo6lem,r tego:
3 1 1 Kredvtvi oozvczki. w tymi
>.1.1.1. Kredyty! pożyczki zaciągane na
zadania finansowane z udziałem Środków
U E i EFTAD.1. Z. Emitowane papiery wartościowe, w
Wykona nie na
Wykonanie na
31 IZ ZDÓB r.
31.1220137 r.
47 53S 353,83
46027316.01
4241045S.4S 43 087 294 74
5124B95.4E
2 940 021 .27
1529966.73
1 823991.69
43 798 020.89
45 SOS 198.92
36 856 269.2S 38 902 673 53
B 6*B 929.63
4 895 347,36
2229295,12
2 030 155.01
183775,28
167 740.07
2084018.16
5 246 828.67
3 824 3*6,52
Wykonanie na
Plan na
31. 12.2009 r. 31. 12. 2010 r.
SO 130 548.83 62 196 068.00
45280137.08 49802105.00
4850411,75 12393963.00
1 256619,67
2 768 261 .00
S4 81 1409.96 76 436 786,00
4220514926 50 686 584.00
12606260,70 25 750 202.00
-4 680 861.13 -14240718.00
9 040 342.11 14 240 718.00
10 366 209.11 17 1SS 118.00
7 000 000.00 1 4 * 1 6 7 5 2 . 00
Planns
3!. 122011 r
75 514 3*9.00
52 309 65B.OO
23204691.00
4 000 000,00
77 7*2 631,00
50 757 9*0.00
27 004 691 ,00
-2 248 282.00
2 248 282.00
8300000.00
5 300 000.00
Plan na
Plan na
31 .12 2012 r
31.12 2013 r.
76 719 566.00
53719568,00
23 000 000,00
4 000 000,00
75 137 651,00
51 137851.00
24 000 000,00
1 581 717,00
•1 581 717.00
2000000.00
2000000.00
64 650 000,00
S* B50 000.00
9 800 000.00
2 000 000.00
62 251 083,00
51 751 083.00
10500000.00
2 398 917,00
-Z 398 917.00
1000000.00
1 ooo 000,00
Plan na
31 .12.201* r.
60 063 708.00
56 963 708.00
3 100 000.00
1 200 000,00
56 678 708.00
52078708,00
4 600 000,00
3 38S OOO.OO
-3335000.00
Plan na
31 .12.20)5 r.
61 0*9 600,00
58 499 600.00
2 550 000.00
1 000 000,00
57664600.00
52 964 600.00
4 700 000,00
3385000.00
-3 385 000.00
62 B33 000.00
60333000.00
2 500 000.00
500000.00
59 448 000.00
54 546 000 00
4 900 000 .00
3 385 000,00
-3 385 000.00
Plan na
31.12.2017r.
61 837 000.00
61 387000.00
2 450 000.00
500000.00
60 552 000.00
55 552 000.00
5000000.00
1 2BS 000,00
-3 285 000.00
3 3BS 000.00
3 385 000.00
3 385 000.00
3 3B5 000.00
3 385 000.00
3 3B5 000,00
3 285 000.00
3 285 000,00
26340S9.79
2634059,79
2 405 000.00
2 405 000 00
2 405 000.00
2 405 000.00
0.00
0.00
Plan na
31 12. 2015 r.
0.00
0.00
Plan na
Plan na
31.12.2018r.
31.122019r
6*46*059.79 65 170 200.00
62 38* 059.79 63 270 200.00
2100000.00
1 900 000.00
200000.00
100000.00
61 850 000,00 62 765 200.00
56 650 000 00 57 585 200.00
5 200 000,00 5200000.00
Z «3* 059,79 Z 405 000.00
-2 63* 059.79 •2 406 OOO.OO
0.00
0.00
Plan na
Plan na
31 12 2020 r.
31. 122021 r.
66 010 000.00 66 525 000,00
64 410000,00 65525000,00
1 600 000.00
1 000 000.00
50 000,00
50 000.00
63 605 000.00 65 670 000.00
58 605 000.00 59870000.00
5000000,00
6 000 000.00
2 405 000,00
655 000,00
•2 405 000.00
-S» 000.00
0.00
0.00
Plan na
Pian na
31 .12 2022 r. 31.12 2023 !
0.00
0.00
0.00
Plan na
Plan na
31 12.2024 r. 31. 12.2025 r.
0.00
0.00
o.oo
0.00
0.00
0,00
0,00
0.00
0.00
o.oo
0.00
0.00
0,00
0.00
0,00
0.00
0.00
655000,00
655 000.00
0.00
o.oo
0.00
o.oo
3 824 3*6,53
tym:
D.1.21 Papiery wartościowe emitowane™
zadania finansowane z udziałem środków
UE i EFTA'
51 Z Zwrot oożyczek udzielonych
D.1 4. Przychody z prywatyzacji
D 1 5 Nadwyżka i lat ubieorycfi
3 1 6 Wolne środki"
} 1 7 Inne źródła
3.2. Rozchody onótHn. i teao:
) 2 1 Spłaty kredytowi nożyczek, w tymD.2. 1.1. Spłaty kredytowi pożyczek
zaciągany* na zadaniafinansowanez
udziałem środków UE i EFTA'
D.Z.2. Wykup papierów wartościowych, w
tym:
1*22582.1-
2084018.16
3 366 209.1 1
E 079 168.60
437918860
1 900 Z4Z.S7
1 300 242.87
112SB67.00
825 967.00
3 446 713.60
377 794,87
700 000.00
600 000,00
2 738 366,00
2914400,00
2914*00.00
3 OS1 718,00
3051 718.00
3 581 717.00
3581 717.00
3398917.00
3398917.00
62 86*. 00
541 82. 00
41 161,00
*1 161,00
62 864,00
S* 182.00
41 161.00
*1 161.00
1670S24.13
3 *77 264.00
4005900.00
4 322 87B.OO
* 090 078.00
4 035 000.00
3935000.00
3 835 000.00
3635000.00
2 864 059.79
2 5 55 000,00
2 SOS 000,00
730000.00
0.00
0.00
0.00
0.00
825 867.00
2 91* 400.00
3 051 718.00
3581717.00
3 398 917.00
3 385 000.00
3385000.00
3 385 000.00
3285000.00
2 614 OS9.79
2 405 OOO.OO
Z 405 000,00
655 000.00
0.00
0.00
0.00
0,00
306884.70
500 000.00
900 000.00
700 000.00
650 000.00
650 000.00
550 000.00
450 000.00
350000.00
250 000,00
150000,00
1 00 00 D. 00
75 000,00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0,00
0.00
0.00
0.00
OM
0.00
0.00
o.oo
0.00
0,00
S4 182.00
41 161.00
41 161.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0,00
0.00
0.00
0.00
0,00
0,00
0.00
0.00
6,72%
6,45%
6,10%
1,10%
500 000,00
D 2 2 1 Wykup papierów wartościowych
wyemitowanych na zadana finansowane z
udziałem irodkow U E i EFTA'
D. 2 3 Udzielone pożyczki
D.2.*. Inne rozchody (np. przelewy n»
rachunki lokat)
E. Umorzeni; potyczek
F- Udzielone poręczenia, w tym:
- i . Potencjalne spiaty kwot wynikających z
udzielonych poręczeń oraz gwarancji
przypadające w danym roku budżetowym, w
ym:
F 1 1 Potencjalne (płaty kwol wynikających
z poręczeń i gwarancji udzielonych
samorządowym osobom prawnym
realizującym zadania j s.lfinansowanez
udoałem środków UE i EFTA'
G. Obciążenia związane z posiadanymi
zobowiązaniami (bez póz "Z. 2. '..'.. 0.22.'.
F.1. 1.1.1 teao:
G1 SpłatyratUedyl6wipożyczek(D.2.1.D.2.1.1.)
1 632 475,00
932 475.00
1 522 443.00
922448.00
G 2. Sałaty odsetek od kredytów i pożyczek
G. 3. Wykup papierów wartościowych (D 2.2
-D.2.2.1.)
G.4. Odsetki i dyskonto od papierów
wartościowych
G. 5. Potencjalne spłaty kwot wynikających z
udzielonych poręczeń oraz gwarancji
przypadające w danym roku budżetowym
(F.1.-F1 1.)
G.S. Kwoty zobowiązań związku
współtworzonego przez j.s.t. przypadające
do spłaty w danym roku budżetowym
H. Włkalnik obsługi długu (0 : A)
t. Łączna kwota długu na koniec roku
budżetowego, z tego:
II Papiery wartościowe, wtym
1.1.1 Pa piery wa rtotaowe wyemitowane na
zadania finansowane z udziałem środków
UE i EFTA12 Kiedyly ipożyczki.wtym
1.2.1. Kredyty i pożyczki zaciągnięte na
zadania finansowane z udziałem środków
UE i EFTA1 3 Przyieie depozyty
1 4 Wymagahie zobowiązania
J. Wikalnik długu (1. • 1.1.1. - 1.2.1.) : A
K. Średnia arytmetyczna z ostatnich
traech lat, o Moraj mowa w art. 243
ułUwv z 27 sierpnia 2009r.
L. Czy spełniony jest warunek, o którym
mowa w art 243 ułtawy z 27 sierpnia
2009 r. dla rjancao roku
700000.00
600000.00
0.00
500000.00
37 772.43
0.00
6B9S169.6
0.00
3.3114
62 864.00
3,33%
5,59%
5.3014
5,63%
6 094 926,73 11768058.79
500 000.00
0,00
21271411.78
25 519 693.79
23 937 976,79
5 594 926.79
23271 411.79
3,43%
7 895 169,66
1 100000,0
UJM
13.»%
16.S21/
11 769059.79
0,00
23.41%
X
X
X
X
X
X
TAK
0.00
0.00
6,33%
21 539 059,79
0.00
1815*059.79 1*789059.79 1138*069.79
0.00
0.00
0.00
14769059,79 11 384059.79
3,92%
1,79%
3 060 000.00
655000.00
0.00
0.00
-0.00
0.00
-0,00
0,00
-0,00
0,00
-0.00
0,00
-0.00
0.00
3 060 000.00
655 000.00
-0.00
•0.00
-0.00
-0,00
-OM
• DZ1EUO!
fDZIEUOI
IDZIEUOI,
KDZIELjO!
»"LC-
UW
(DZIEL/0!
fDZIEUOI
MODJM
*
\—
0.00
0.00
8 099 059.79
5 465 000.00
Z5 519 693, 79
23 937 976.79
37,* 2%
33,79%
31,20%
33,32%
30.22%
24,19%
18,11%
12,69%
8,47%
4,70%
0,99%
0,00%
12.05%
9,11%
6,35%
6,33%
7,84%
8.87%
8.67%
10,28%
1041%
9,71%
9,34%
8,99%
TAK
TAK
21 539059,79
TAK
18154059,79
TAK
TAK
TAK
TAK
IDZIEUO!
4,47%
S 465 000.00
S.69%
8099059.79
TAK
TAK
TAK
TAK
'DZIEU01
UDZIEUO!
8.78%
•DZIEUOI
*OZIEUO!
*DZIEUOI
•^' HU.. Jtii ty CA
If