Pobierz program - Centrum Promocji i Szkolenia SYSTEM

Zapraszamy na szkolenia
Centrum Promocji i Szkolenia SYSTEM s.c.
tel. 12 4138182, kom. 660 433566, fax 12 4136197
www.systemszkolenia.pl
Temat:
>>> VAT od podstaw 2017 z uwzględnieniem najnowszych zmian w podatku VAT oraz JPK (Jednolity
Plik Kontrolny) [nr 5260]
Godzina
rozpoczęcia:
10:00 - 15:00
Data
szkolenia:
08-02-2017
Wykładowcy:
Lokalizacja:
Program:
Henryk
HenrykGrychtoł
Grychtoł
- -trener,
trener,wykładowca
wykładowcai idoradca
doradcapodatkowy,
podatkowy,właściciel
właścicielKancelarii
KancelariiPodatkowej
Podatkowej– –Biura
BiuraRachunkowego,
Rachunkowego,doktorant
doktorantww
Kolegium
KolegiumZarządzania
Zarządzaniai iFinansów
FinansówSzkoły
SzkołyGłównej
GłównejHandlowej
HandlowejwwWarszawie.
Warszawie.Ukończył
Ukończyłstudia
studiapodyplomowe
podyplomowezzzakresu
zakresu
rachunkowości
rachunkowościi iprawa
prawapodatkowego.
podatkowego.WW2007
2007roku
rokuzakończył
zakończyłszkolenie
szkoleniedla
dlatrenerów,
trenerów,wwtrakcie
trakciepostępowania
postępowaniana
na
biegłego
biegłegorewidenta.
rewidenta.Wybitny
Wybitnyspecjalista
specjalistawwzakresie
zakresieprawa
prawapodatkowego,
podatkowego,rachunkowości
rachunkowościi isprawozdawczości
sprawozdawczości
finansowej.
finansowej.
Miejsce:
sala
szkoleniowa
ww
centrum
miasta
Miejsce:
sala
szkoleniowa
centrum
miasta
Województwo:
Małopolskie
Województwo:
Małopolskie
Miasto:
Kraków
Miasto:
Kraków
1. ZAKRES I ZASADY OPODATKOWANIA (PODATEK NALICZONY I NALEŻNY)
- podstawowe pojęcia i definicje,
- dostawa towarów i świadczenie usług,
- wewnątrzwspólnotowe nabycie i wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów,
- eksport – import towarów i usług,
- likwidacja działalności.
3. OBOWIĄZEK PODATKOWY.
- zasady ogólne,
- szczególny moment powstania obowiązku podatkowego:
wystawienie faktury
otrzymanie zapłaty
- obowiązek podatkowy w transakcjach wspólnotowych,
- obowiązek podatkowy u małych podatników.
- otrzymanie zaliczki
- import towarów
- „eksport / import” usług
4. MIEJSCE ŚWIADCZENIA.
- przy dostawie towarów,
- w transakcjach wspólnotowych,
- przy świadczeniu usług.
5. PODSTAWA OPODATKOWANIA I WYSOKOŚĆ PODATKU.
- rodzaj działalności a podstawa opodatkowania,
- zasada odwrotnego obciążenia,
poszerzony załącznik 11
usługi budowlane – załącznik 14
- odpowiedzialność solidarna nabywcy,
poszerzony załącznik 14
zmienione warunki kaucji gwarancyjnej
- zasady wymiaru i poboru podatku,
- stawki podatkowe,
- zwolnienia,
- szczególne przypadki stosowania stawki 0%..
6. ODLICZENIA I ZWROT PODATKU.
- zasada neutralności podatku i prawo podatnika do zwrotu (VI Dyrektywa),
- zasady odliczania podatku naliczonego,
- zasady i terminy zwrotu nadwyżki podatku naliczonego,
- uzależnienie zwrotu nadwyżki podatku naliczonego od weryfikacja zasadności zwrotu,
sprawdzenie rozliczeń podatnika oraz innych podmiotów biorących udział w transakcji
(dodany ust. 2B i 2c art. 87)
zaostrzone warunki zwrotu nadwyżki podatku naliczonego nad należnym w terminie 25 dni
(znowelizowany ust. 6 art. 87);
- odliczanie częściowe podatku i korekta podatku naliczonego,
- nieściągalne wierzytelności (ulga na złe długi)
Uchylenie sankcji 30% w procedurze ulgi na złe długi lub braku korekty podatku naliczonego;
- korekta podatku naliczonego,
- odliczanie VAT naliczonego od wydatków związanych z pojazdami samochodowymi
7. FAKTUROWANIE
- zasady wystawiana faktur
- rodzaje faktur (faktura, korekta, nota korygujące, duplikaty, dok. zrównane z fakturami, refaktury),
- faktury zbiorcze, „uproszczone”,
- terminy i zasady wystawiania faktury w zależności od rodzaju transakcji,
8. JAKIE DANE POWINNA ZAWIERAĆ FAKTURA VAT.
- faktury krajowe,
- faktury zaliczkowe,
- faktury dotyczące transakcji międzynarodowych,
9. REJESTRACJA, DEKLARACJE I I INFORMACJE PODSUMOWUJĄCE.
- rejestracja,
- deklaracje VAT,
- informacje podsumowujące krajowe i unijne
- zapłata podatku
- obowiązek przekazywania deklaracji drogą elektroniczną
- nowe możliwości organów skarbowych dotyczących rejestracji podatnika jako podatnika VAT
czynnego ( art. 96 ust. 4; 4a; 4b i 4c),
odpowiedzialność pełnomocnika dokonującego rejestracji;
- restrykcyjne zasady wykreślenia podatnika
z rejestru podatników VAT czynnych (art. 96 ust 9),
warunki przywrócenia do rejestru,
z rejestru podatników VAT UE;
10. PROCEDURY SZCZEGÓLNE.
- mali przedsiębiorcy,
- świadczenie usług turystyki,
- dostawa rzeczy używanych, dzieł sztuki, przedmiotów kolekcjonerskich,
- wewnątrzwspólnotowe transakcje trójstronne – procedura uproszczona.
- system zwrotu podatku podróżnym,
- eksport towarów – stawka 0%,
- import towarów – procedura uproszczona,
- kwartalne rozliczanie VAT – tylko ”mali podatnicy”
- podmioty powiązane,
11. Przywrócenie sankcji 30% lub 20% zawyżenia podatku naliczonego lub zaniżenia podatku
należnego (art. 110a i 110b)
powszechność zastosowania,
warunki odstąpienia od zastosowania sankcji,
sankcja 30% wynikająca z faktur wystawionych przez podmiot nieistniejący lub dokumentujących
czynność pozorną;
12. KASY FISKALNE 2017 - 2018
- obowiązek stosowania kas fiskalnych,
- zwolnienia,
- paragony fiskalne
- nowe warunki techniczne kas fiskalnych 0d 2017 roku
13. DOKUMENTACJA
- faktury.
- ewidencje,
- przechowywanie dokumentów.
14. Zmiany lipiec 2016 r. Jednolity Plik Kontrolny (JPK)
- format przekazywania danych i zakres systemu raportowania w zakresie VAT,
- ewidencja zakupu i sprzedaży w JPK,
- dane niezbędne do uzgodnienia deklaracji podatkowej VAT,
- faktury w JPK.
- obowiązek przesyłania wraz z deklaracją VAT rejestrów sprzedaży i zakupów
Forma
szkolenia:
Szkolenie o powyższej tematyce możemy zrealizować na Państwa potrzeby w formie szkolenia
zamkniętego.
Zainteresowane osoby prosimy o kontakt z naszym biurem tel. 12 413-81-82
Certyfikaty:
Uczestnik otrzymuje certyfikat ukończenia szkolenia
Cena:
CENA
DATA REJESTRACJI
340.00 netto zł./osobę (418.20
zł. brutto)
do: 03-02-2017
390.00 netto zł./osobę (479.70
zł. brutto)
od: 04-02-2017
RABAT
50.00 zł./osobę
UWAGA: opłata za szkolenie zwolniona z VAT dla jednostek finansujących udział w szkoleniu w co
najmniej 70% lub w całości ze środków publicznych.
Uczestników, których dotyczy zwolnienie z VAT prosimy o wypełnienie i przesłanie podpisanego
oświadczenia.
POBIERZ OŚWIADCZENIE <
Cena
zawiera:
Warunki
uczestnictwa:
udział w zajęciach, konsultacje
autorskie materiały szkoleniowe,
poczęstunek w przerwie kawowej,
lunch,
imienne zaświadczenie uczestnictwa
Zgłoszenia uczestnictwa można dokonać przez:
- formularz elektroniczny na dole tej strony (zalecane)
- lub telefonicznie 12 413-81-82
- lub pisemnie, faksem 12 413-61-97
- lub przez e-mail: [email protected]
• Ogólna „Karta zgłoszenia na szkolenie” jest także dostępna na naszej stronie [>>> Dokumenty do pobrania]
• Zgłoszenie traktujemy jako potwierdzenie uczestnictwa w szkoleniu
• Ewentualnych rezygnacji z udziału w szkoleniu prosimy dokonywać wyłącznie pisemnie (faksem lub pocztą
elektroniczną) najpóźniej na trzy dni robocze przed terminem jego rozpoczęcia
• Nie dokonanie wpłaty nie jest jednoznaczne z rezygnacją z udziału w szkoleniu. Nieobecność na szkoleniu nie
zwalnia z dokonania opłaty.
Centrum Promocji i Szkolenia SYSTEM s.c.
ul. Wiarusa 11 lok. 1, 32-087 Zielonki
Zgłoszenia przyjmujemy mailem: [email protected] lub [email protected]
lub telefonicznie 12 4138182, kom. 660 433566, fax 12 4136197
www.systemszkolenia.pl
Konto bankowe: BZ WBK S.A. 9 Oddział Kraków nr 35 1090 1665 0000 0001 1994 1539
Powered by TCPDF (www.tcpdf.org)