Sprawozdanie za II półrocze 2011 roku

Załącznik nr II a
Wzór sprawozdania okresowego z realizacji programu operacyjnego
I. Informacje wstępne
PROGRAM
OPERACYJNY
SPRAWOZDANI
E OKRESOWE
Z WDRAŻANIA
PROGRAMU
Cel:
Konwergencja
Kwalifikowany obszar:
NUTS 2 Województwo Świętokrzyskie
Okres programowania:
2007-2013
Numer programu
(CCI):
CCI2007PL161PO018
Nazwa programu:
Regionalny Program Operacyjny
Województwa Świętokrzyskiego na
lata 2007-2013
Numer sprawozdania1):
II/2011/RPO/26
Okres sprawozdawczy:
01.07. 2011 r. – 31.12. 2011 r.
Półrocze/rok/program/dla RPO oznaczenie województwa wg statystyki GUS od 02 (woj. dolnośląskie) do 32 (woj. zachodniopomorskie).
Przykład: I/2007/RPO/02 – oznacza sprawozdanie za pierwsze półrocze 2007 roku z realizacji RPO woj. dolnośląskiego,
albo: II/2007/POKL - sprawozdanie za drugie półrocze 2007 roku z realizacji POKL.
1
1
Spis treści
Załącznik nr II a ..................................................................................................................... 1
1. Realizacja i analiza postępów ............................................................................................. 3
1.1 Informacja na temat postępów rzeczowych programu operacyjnego .............................. 3
1.2 Informacje finansowe ....................................................................................................... 4
2. Opis istotnych problemów we wdrażaniu oraz podjętych środków zaradczych .................... 5
3. Informacje o przeprowadzonych kontrolach w trakcie realizacji programu w okresie
sprawozdawczym ....................................................................................................................... 6
3.1 Informacja o działaniach podjętych w ramach kontroli realizacji programu ................... 6
3.2 Informacja o działaniach podjętych w ramach kontroli realizacji projektów .................. 6
3.3 Informacja o działaniach podjętych w ramach kontroli krzyżowej ............................... 11
3.4 Informacja o działaniach kontrolnych podjętych przez inne instytucje (np. NIK, KE) . 11
3.5 Informacja o stwierdzonych nieprawidłowościach ....................................................... 14
3.6 Informacja nt. kwot odzyskanych oraz kwot pozostałych do odzyskania ..................... 15
4. Oświadczenie instytucji zarządzającej o przestrzeganiu prawa wspólnotowego podczas
realizacji programu ................................................................................................................... 16
4.1 Zgodność realizowanego programu z prawodawstwem w zakresie zamówień
publicznych .......................................................................................................................... 16
4.2 Zgodność programu z zasadami pomocy publicznej ..................................................... 16
5. Informacja o realizacji dużych projektów ......................................................................... 17
6. Informacja nt. wykorzystania pomocy technicznej .............................................................. 18
7.Wypełnianie zobowiązań w zakresie promocji i informacji ................................................. 19
8. Oświadczenie Instytucji Zarządzającej ................................................................................ 19
2
II. Przegląd realizacji programu operacyjnego w okresie objętym sprawozdaniem
1.
Realizacja i analiza postępów
1.1 Informacja na temat postępów rzeczowych programu operacyjnego
Tabela 1. Postęp rzeczowy programu operacyjnego3)
Tabela wskaźników produktu i rezultatu z podziałem na osie i działania w ramach Programu
stanowi załącznik do niniejszego sprawozdania (tabela w formacie xls). Informacje o postępie
w realizacji wskaźników rzeczowych zostały podane w ujęciu kumulatywnym. Osiągnięte
wartości wskaźników oparte są na danych dotyczących operacji zakończonych, tzn. takich dla
których zatwierdzono wniosek o płatność końcową.
Poniższy wykres obrazuje ilość zawartych umów oraz zakończonych projektów
w ramach poszczególnych osi priorytetowych
Do końca okresu sprawozdawczego zakończono realizację 540 projektów. W wyniku
zrealizowanych projektów w ramach Regionalnego Programu Operacyjnego Województwa
Świętokrzyskiego na lata 2007-2013 utworzono 1 460,92 miejsca pracy brutto (1 218,04 – Oś
12 – Oś 2, 6,5 – Oś 4, 214,38 – Oś 5 oraz 10 - Oś 6), wybudowano 48,18 km dróg gminnych
oraz zmodernizowano 281,18 km dróg (0,48 km dróg wojewódzkich, 153,70 km dróg
powiatowych i 127 km dróg gminnych), powstało 7,18 km ścieżek rowerowych. Utworzone
zostało 14,14 ha terenów inwestycyjnych, co wpłynie na poprawę wizerunku województwa,
jako regionu atrakcyjnego dla inwestorów. Zmodernizowano 30,10 km oraz wybudowano
289,48 km sieci wodociągowej w wyniku czego 8 532 osób przyłączono do tejże sieci. W
rezultacie wybudowania 232,28 km sieci kanalizacji sanitarnej 8 114 osób uzyskało dostęp do
kanalizacji. 205 osób zabezpieczono przed powodzią. Zakończyła się realizacja 35 projektów
z zakresu infrastruktury edukacyjnej w wyniku czego 17 693 uczniów może korzystać z
3
efektów zrealizowanych projektów. 32,81 ha poddano rewitalizacji, co znacząco poprawi
wizerunek miast i miasteczek w województwie.
Szczegółowe informacje nt. rzeczowej realizacji Programu zostały zamieszczone w części
„Postęp w realizacji Osi Priorytetowych Regionalnego Programu Operacyjnego
Województwa Świętokrzyskiego na lata 2007-2013”.
1.2 Informacje finansowe
Dane o postępie finansowym zostały zaprezentowane w tabelach w Załączniku II b.
Poniższy wykres przedstawia % realizacji zobowiązań UE na lata 2007-2013 w ramach
poszczególnych osi priorytetowych RPOWŚ 2007-2013 (wg: podpisanych umów,
wydatków wykazanych we wnioskach o płatność oraz poświadczonych wydatków)
Źródło: opracowanie własne na podstawie Tabeli 1. Stan wdrażania programu operacyjnego według osi
priorytetowych na dzień 31.12.2011 r. (załącznik II b) oraz na podstawie Karty Informacyjnej Deklaracji
Wydatków RPSW.IZ.UMWSW_-D09/11-00) – KSI SIMIK (07-13)
Najwyższy stopień realizacji zobowiązań UE na lata 2007-2013 zarówno pod względem
podpisanych umów, wydatków wykazanych we wnioskach o płatność oraz poświadczonych
wydatków wykazuje Oś priorytetowa 5, a najniższy – Oś priorytetowa 2.
4
Poniższy wykres obrazuje wzrost ilości wniosków ocenionych pod względem formalnym,
podpisanych umów oraz złożonych wniosków o płatność, w okresie 01.01.200831.12.2011 r.
2. Opis istotnych problemów we wdrażaniu oraz podjętych środków zaradczych
W okresie sprawozdawczym Instytucja Zarządzająca Regionalnym Programem Operacyjnym
Województwa Świętokrzyskiego nie zidentyfikowała istotnych problemów we wdrażaniu
Programu, w związku z tym nie zostały podjęte żadne środki zaradcze.
Z powodu licznych zapytań zgłaszanych przez przedsiebiorców oraz instytucje zrzeszające
przedsiebiorców, dotyczącymi możliwości aplikowania o środki dla MŚP, Instytucja
Zarządzająca RPOWŚ podjęła decyzję o przesunięciu środków w wysokości 9 620 241 EUR
z Działania 1.4 Wsparcie instytucyjne dla instytucji otoczenia biznesu na realizację Działania
1.1 Bezpośrednie wsparcie sektora mikro, małych i średnich przedsiebiorstw. W związku z
tym:
1. W dniu 12 września 2011 roku Komitet Monitorujący podjął Uchwałę nr 41/2011 w
sprawie pozytywnego zaopiniowania decyzji Instytucji Zarządzającej w sprawie przesunięcia
środków z Działania 1.4 Wsparcie instytucyjne dla instytucji otoczenia biznesu na realizację
Działania 1.1 Bezpośrednie wsparcie sektora mikro, małych i średnich przedsiebiorstw.
2. W dniu 14 września 2011 r. Zarząd Województwa Świętokrzyskiego podjął Uchwałę nr
551/11 w sprawie zmiany Szczegółowego opisu osi priorytetowych Regionalnego Programu
Operacyjnego Województwa Świętokrzyskiego na lata 2007-2013, przyjętego Uchwałą nr
2697/10 Zarządu Województwa 23 czerwca 2010 roku. Zmiany polegały na przesunięciu
alokacji w wysokości 9 620 241 EUR z Działaniami 1.4. na realizację Działania 1.1.
Stosowne zmiany zostały również uwzględnione w opisach Działania 1.1. oraz Działania 1.4.
5
3. Informacje o przeprowadzonych kontrolach w trakcie realizacji programu w okresie
sprawozdawczym
3.1 Informacja o działaniach podjętych w ramach kontroli realizacji programu
W 2011 roku w Instytucji Zarządzającej Regionalnym Programem Operacyjnym
Województwa Świętokrzyskiego na lata 2007-2013 nie zostały przeprowadzone kontrole
systemowe, ani audyty wewnętrzne procedur.
3.2 Informacja o działaniach podjętych w ramach kontroli realizacji projektów
W Urzędzie Marszałkowskim utworzono Oddział Kontroli i Oddział Rozliczeń i
Monitorowania RPOWŚ.
Oba Oddziały funkcjonują w Departamencie Funduszy
Strukturalnych. Wszystkie kontrole zostały przeprowadzone na miejscu realizacji projektu
oraz na dokumentacji. Za kontrolę realizacji projektów na miejscu odpowiedzialny jest
Oddział Kontroli.
W okresie od 1 stycznia do 31 grudnia 2011r. Instytucja Zarządzająca RPOWŚ
przeprowadziła 296 kontroli realizacji projektów (281 kontroli planowych, na koniec
realizacji projektu i 11 kontroli doraźnych – wszystkie kontrole na miejscu realizacji projektu,
(ew. w siedzibie beneficjenta)) oraz 4 kontrole trwałości w ramach osi priorytetowej 1.
Nazwa
priorytetowej
osi
Oś
1.
Rozwój
przedsiębiorczości
Oś
2.
Wsparcie
innowacyjności,
budowa
społeczeństwa
informacyjnego oraz
wzrost
potencjału
inwestycyjnego
regionu
Oś 3. Podniesienie
jakości
systemu
Dz. 1.1 Bezpośrednie wsparcie sektora
mikro, małych i średnich przedsiębiorstw
Dz. 1.2 Tworzenie i rozwój powiązań
kooperacyjnych przedsiębiorstw
133
Liczba
przeprowadzonych
kontroli
od
początku realizacji
RPOWŚ
277
1
2
Dz. 1. 3 Tworzenie i rozbudowa Funduszy
pożyczkowych i gwarancyjnych
Dz. 1.4 Wsparcie inwestycyjne dla
instytucji otoczenia biznesu
Dz. 2.1 Rozwój innowacji oraz wspieranie
działalności dydaktycznej i badawczej
szkół wyższych oraz placówek sektora
„badania i rozwój”
Dz.
2.2
Budowa
infrastruktury
społeczeństwa informacyjnego
Dz. 2.3 Promocja gospodarcza i
turystyczna regionu
Dz. 2.4 Tworzenie kompleksowych
terenów inwestycyjnych
Dz.
3.1
Rozwój
nowoczesnej
infrastruktury
komunikacyjnej
o
2
2
2
2
0
0
0
0
10
14**
3
3
11
17
Nazwa działania
Liczba
przeprowadzonych
kontroli w okrsie
sprawozdawczym
6
komunikacyjnego
regionu
Oś
4.
Rozwój
infrastruktury
ochrony środowiska i
energetycznej
Oś. 5 Wzrost jakości
infrastruktury
społecznej
oraz
inwestycje
w
dziedzictwo
kulturowe, turystykę
i sport
Oś 6. Wzmocnienie
ośrodków miejskich i
rewitalizacja małych
miast
znaczeniu
regionalnym
i
ponadregionalnym
Dz. 3.2 rozwój systemów lokalnej
infrastruktury komunikacyjnej
Dz. 4.1 Rozwój regionalnej infrastruktury
ochrony środowiska i energetycznej
Dz. 4.2 Rozwój systemów lokalnej
infrastruktury ochrony środowiska i
energetycznej
Dz. 5.1 Inwestycje w infrastrukturę
ochrony zdrowia
Dz. 5.2 Podniesienie jakości usług
publicznych poprzez wspieranie placówek
edukacyjnych i kulturalnych
Dz. 5.3 Inwestycje w sferę dziedzictwa
kulturowego, turystyki i sportu
Dz. 6.1 wzmocnienie regionalnych i subregionalnych ośrodków wzrostu
Dz. 6.2 Rewitalizacja małych miast
Dz. 7.1 Wsparcie procesu wdrażania
Oś
7.
techniczna
Pomoc
Razem dla RPOWŚ
Dz. 7.2 Działania
promocyjne
-
informacyjne
i
29
83*
11
17
18
25
10
13
18
44
24
44*
2
3
10
13
7
15
5
9
296
583
*Jedna kontrola w ramach Działania 3.2 oraz jedna w ramach Działania 5.3 zostały
przeprowadzone w poprzednim okresie sprawozdawczym, a zostały wprowadzone do KSI
(SIMIK07-13) w 2011 roku.
**w przypadku Działania 2.3 Program Oracle Discoverer błędnie podał liczbę kontroli na
koniec 2010 roku 5, gdy faktycznie odbyły się tylko 4 takie kontrole.
We wszystkich przypadkach kontrola na dokumentach dotyczyła wszystkich dokumentów
związanych z realizacją projektu, m.in. wniosków o płatność, dokumentacji przetargowej,
dokumentów księgowych, etc. kontrolowano 100 % dokumentów.
Termin „kontrola realizacji projektów współfinansowanych w ramach RPOWŚ” opisuje
i obejmuje trzy komplementarne względem siebie procesy. Procesy te to:
1) kontrola/weryfikacja wniosków beneficjenta o płatność;
2) kontrola/weryfikacja dokumentów załączonych do wniosku beneficjenta o płatność,
potwierdzających poniesienie wydatków w związku z realizacja projektu.
3) Kontrola na miejscu realizacji projektu (ew. w siedzibie beneficjenta).
Wszystkie wymienione powyżej elementy służą obligatoryjnej weryfikacji wydatków
w rozumieniu art. 60 lit. b Rozporządzenia Rady (WE) nr 1083/2006.
Zgodnie z przepisami art. 13, ust. 2 Rozporządzenia Komisji (WE) nr 1828/2006, weryfikacje
wydatków i projektów (w aspekcie formalnym, finansowym, technicznym i rzeczowym)
polegają w szczególności na:
a) weryfikacji wszystkich wniosków o płatność składanych przez beneficjentów,
7
b) kontroli projektów na miejscu, która może być przeprowadzana na próbie projektów.
Z uwagi na fakt, iż w przypadku RPOWŚ nie przewidziano w procesie wdrażania udziału
Instytucji Pośredniczących (Instytucji Wdrażających) Instytucja Zarządzająca nie realizuje
kontroli systemowej w rozumieniu art. 60 Rozporządzenia Rady (WE) nr 1083/2006.
Co do zasady, Kontrola/weryfikacja wniosków beneficjenta o płatność dokonywana jest przez
Oddział Rozliczeń i Monitorowania RPOWŚ według procedur opisanych w Instrukcji
Wykonawczej.
Kontroli/weryfikacji podlega 100 % wniosków beneficjenta o płatność.
Zamknięcie pomocy i ostateczne rozliczenie projektu następuje w momencie pozytywnej
kontroli/weryfikacji wniosku o płatność końcową i oznacza poświadczenie, iż sprawdzeniu
poddane były wszystkie wnioski beneficjenta o płatność pośrednią w ramach realizowanego
projektu, a efektem tej kontroli/weryfikacji była decyzja o akceptacji wniosków.
Kontrola/weryfikacja wniosku beneficjenta o płatność końcową nie wymaga przeprowadzenie
kontroli na miejscu realizacji projektu.
W przypadku projektów realizowanych w ramach Działań I i VII Osi priorytetowych RPOWŚ
kontroli/weryfikacji podlegało 100% dokumentów załączonych do wniosku beneficjenta
o płatność. Dopuszczona była również możliwość składania wniosku o płatność bez
załączenia wszystkich kopii dokumentów poświadczających wydatki zgodnie z metodologią
opisana w Rocznym Planie Kontroli RPOWŚ 2007- 2013, na 2011 rok. Wraz z wnioskiem o
płatność Beneficjent jest zobowiązany do złożenia oświadczenia o prawdziwości
poniesionych kosztów/wydatków oraz do posiadania oryginałów dokumentacji finansowej
wyszczególnionej we wniosku o płatność.
W ramach przyjętego systemu kontroli w ramach IZ RPOWŚ nie stosuje się dodatkowych
mechanizmów weryfikacji dokumentacji. W okresie sprawozdawczym przeprowadzono 4
kontrole doraźne zamówień publicznych na dokumentach. W tym:
- 2 kontrole w ramach Działania 3.1,
- 1 kontrola w ramach Działania 6.1,
- 1 kontrola w ramach działania 4.2.
Powyższe kontrole zostały przeprowadzone zgodnie z procedurą przewidzianą w Rocznym
Planie Kontroli dla kontroli na dokumentach.
W ramach RPOWŚ w trakcie kontroli dokumentacji weryfikacji podlega całość
dokumentacji poświadczającej poniesienie wydatków. Do wniosku o płatność załączane są
następujące dokumenty:
- faktury (inne równoważne dokumenty potwierdzające dokonanie zakupu)
- potwierdzenia przekazania środków (wyciągi bankowe),
- Umowy z wykonawcami prac/ dostawcami urządzeń,
- protokoły odbioru prac/ dostawy urządzeń,
W przypadku wynagrodzeń dokumentami są dodatkowo: listy płac, umowy o pracę, karty
czasu pracy (w przypadku częściowego zaangażowania pracownika) deklaracje ZUS,
potwierdzenia zapłaty pensji, ZUS i US.
W przypadku zakupu używanych środków trwałych i nieruchomości – oświadczenia
poprzednich właścicieli o nieotrzymaniu dofinansowania w ciągu ostatnich 7 lat oraz wycenę
rzeczoznawcy.
8
Co do zasady, kontrola na miejscu realizacji projektu (ew. w siedzibie beneficjenta)
dokonywana była w oparciu o Metodologię wyboru projektów do kontroli według czynników
ryzyka. Metodologia została dokładnie opisana w Rocznym Planie Kontroli RPOWŚ 20072013 na 2011 rok.
Kontrola na miejscu realizacji projektów badała przede wszystkim jego postęp rzeczowy oraz
poziom realizacji założonych we wniosku aplikacyjnym wskaźników produktu i rezultatu.
Kontrola na miejscu realizacji projektu obejmować również mogła kontrolę/weryfikację
dokumentacji finansowej, w celu m. in. sprawdzenia, czy przedłożone z wnioskiem
beneficjenta o płatność kopie dokumentów odpowiadały przechowywanym przez beneficjenta
oryginałom.
Ogólne założenia dotyczące działań kontrolnych związanych z procesem kontroli realizacji
projektu na miejscu/w siedzibie beneficjenta są zgodne z Rocznym Planem Kontroli
Regionalnego Programu Operacyjnego Województwa Świętokrzyskiego na lata 2007-2013.
zakres przedmiotowy kontroli projektu dotyczy w szczególności:
 zgodność realizacji projektu z umową i harmonogramem,
 weryfikacji wykorzystania środków w ramach realizowanego projektu,
 zgodność danych przekazanych we wniosku o płatność w części dot. postępu
rzeczowego oraz postępu finansowego z dokumentacją dotyczącą realizacji projektu,
 procedur udzielanych zamówień publicznych związanych z realizacją projektu,
 sposobu realizacji działań promocyjnych,
 sposobu i zasad prowadzenia dokumentacji dotyczącej umowy oraz jej udostępniania,
przechowywania i archiwizowania,
Czas trwania kontroli: nie mniej niż 1 dzień w przypadku kontroli na zakończenie projektu
i kontroli w trakcie trwania projektu.
Kontrola postępu rzeczowego i osiągnięcia poziomu wskaźników produktu i rezultatu.
W przypadku dokumentacji dotyczącej rzeczowego postępu w realizacji projektu oraz
poziomu realizacji wskaźników kontroli podlegało 100% dokumentów, na podstawie których
możliwe jest wiarygodne oszacowanie tych wartości. W rzeczowym zakresie, szczegółowemu
sprawdzeniu w przypadku kontroli w trakcie realizacji projektu, podlegała zgodność
dokumentów i stanu faktycznego przedstawionych przez beneficjenta z informacjami
zawartymi w sprawozdaniu z realizacji projektu.
Kontrola dokumentacji finansowej
Kontrole pośrednie
Podczas kontroli w trakcie realizacji projektu weryfikacji podlegały dokumenty ujęte
w jednym ze złożonych dotychczas w ramach projektu wniosków o płatność (co do zasady
był to ostatni złożony wniosek o płatność). Liczebność próby dokumentów finansowych do
kontroli stanowiła minimum 10 % liczby dokumentów objętych wnioskiem o płatność. Dobór
dokumentów do kontroli odbywał się przy użyciu metody doboru próby opisanych w
rocznym planie kontroli RPOWŚ na 2011 rok.
Kontrole na zakończenie realizacji projektu.
W trakcie kontroli na zakończenie realizacji projektu kontroli poddawane były wszystkie
dokumenty księgowe zgromadzone w związku z realizacje projektu, które zostały ujęte we
wszystkich złożonych przez beneficjentów wnioskach o płatność. Wszystkie kontrole na
9
zakończenie realizacji projektu zostały przeprowadzone na miejscu realizacji projektu,
ewentualnie w siedzibie beneficjenta.
Zespół kontrolujący każdorazowo określał zakres przedmiotowy kontroli, biorąc pod uwagę
charakter i specyfikę projektu.
Każdorazowo po zakończeniu kontroli zespół kontrolujący sporządzał informację pokontrolną
oraz formułowane były zalecenia pokontrolne (w przypadku, gdy na kontroli stwierdzono
nieprawidłowości). Zalecenia kierowane były do beneficjenta. Beneficjent zobowiązany był
do wdrożenia zaleceń pokontrolnych w ciągu 14 dni od daty otrzymania zaleceń, chyba że
zapisy we wniosku aplikacyjnym i w umowie o dofinansowanie stanowią inaczej (np. dot.
realizacji założonych w projekcie wskaźników). Weryfikacji stopnia realizacji zaleceń
pokontrolnych dokonywano na podstawie sprawozdania z wdrożenia zaleceń pokontrolnych
jakie beneficjent przekazywał do Oddziału Kontroli, do niniejszego sprawozdania załączane
były np. ksera dokumentów potwierdzających wdrożenie zaleceń.
Zgodnie z zapisami Rocznego Planu Kontroli w 2011 roku planuje się przeprowadzenie
kontroli na zakończenie realizacji 100% projektów, w których beneficjent złoży poprawnie
wypełniony wniosek o płatność końcową, zatwierdzony przed 14 października 2011. W
przypadku projektów, dla których poprawnie złożony wniosek przeszedł pozytywnie
weryfikację po 14 października przewiduje się w roku 2011 kontrolę co najmniej 20 % takich
przypadków (wybieranych każdorazowo według stanu na 15 dzień miesiąca listopada
i grudnia w oparciu o przedstawione powyżej czynniki ryzyka) jednak nie mniej niż w liczbie
20 projektów. IZ RPOWŚ zastrzega sobie jednocześnie prawo do skontrolowania reszty
takich projektów w roku 2012. Z kontroli na próbie na zakończenie na miejscu realizacji
projektu wyłączone są projekty w ramach I i VII Osi priorytetowych.
Spośród najczęściej powtarzających się nieprawidłowości wskazano uchybienia w realizacji
obowiązków informacyjnych i promocyjnych przez beneficjentów oraz brak realizacji
wskaźników założonych w projekcie, naruszenie procedury zamówień publicznych,
rozbieżności w wartościach faktur złożonych do wniosku o płatność, z fakturami figurującymi
u beneficjenta, brak ofert na zakup oraz protokołów odbioru maszyn, brak kart
gwarancyjnych do zakupionych maszyn i urządzeń, nieścisłości w dokumentacji finansowej
oraz zobowiązaniach cywilno-prawnych, niewłaściwa agregacja wskaźników, rozbieżności
w kosztorysach ofertowych i w kosztorysach powykonawczych, składanie niezgodnych
z prawdą oświadczeń.
Wszyscy beneficjenci zobowiązali się do niezwłocznego wdrożenia zaleceń pokontrolnych.
Działaniami pokontrolnymi zostały objęte wszystkie projekty, w których przewidziane było
wdrożenie zaleceń pokontrolnych. Działania pokontrolne prowadzone były w formie kontroli
dokumentacji. Ponadto przeprowadzono 4 kontrole wdrażania zaleceń pokontrolnych
w ramach kontroli trwałości.
Przeprowadzano 4 kontrole trwałości projektów w ramach 1 osi priorytetowej, w ramach
Działania 1.1.
Do 31 grudnia 2011 IZ RPOWŚ nie ujawniła przypadków zasadniczych modyfikacji
projektów zgodnie z art. 57 rozporządzenia nr 1083/2006.
10
3.3 Informacja o działaniach podjętych w ramach kontroli krzyżowej
W 2011 roku nie została przeprowadzona żadna kontrola krzyżowa Regionalnego Programu
Operacyjnego Województwa Świętokrzyskiego na lata 2007-2013.
3.4 Informacja o działaniach kontrolnych podjętych przez inne instytucje (np. NIK, KE)
I.
1) Nazwa podmiotu przeprowadzającego kontrolę:
Urząd Kontroli Skarbowej w Kielcach.
2) Nazwa podmiotu kontrolowanego
Zarząd Województwa Świętokrzyskiego – Instytucja Zarządzająca Regionalnym Programem
Operacyjnym Województwa Świętokrzyskiego na lata 2007-2013.
3) Termin i zakres kontroli
W dniach od 14 października 2010 r. do 31 grudnia 2011 r. Urząd Kontroli Skarbowej w
Kielcach prowadzi postępowanie kontrolne w zakresie: Audyt gospodarowania środkami
pochodzącymi z budżetu Unii Europejskiej w ramach RPOWŚ 2007-2013. W szczególności:
a) Jasne zdefiniowanie przydziału i podziału funkcji wewnątrz Instytucji
Zarządzającej (spełnienie wymagań określonych w art. 58 a), b), e), 59.2, 59.3, 60
Rozporządzenia 1083/2006 i art. 12, 13.5 i 22 b) Rozporządzenia 1828/2006);
b) Posiadania adekwatnych procedur wyboru projektów (spełnienie wymagań
określonych w art. 60 a) i art. 65 a) Rozporządzenia 1083/2006 i art. 5 i art. 13.1
Rozporządzenia 1828/2006);
c) Posiadania procedur zapewniających adekwatne informacje beneficjentom i
posiadania strategii w celu pomocy beneficjentom (spełnienie wymagań
określonych w art. 60 Rozporządzenia 1083/2006 i art. 13 Rozporządzenia
1828/2006);
d) Posiadanie procedur zapewniających adekwatne kontrole zarządcze (spełnienie
wymagań określonych w art. 60 b), g) Rozporządzenia 1083/2006 art. 13.2 – 13.4
Rozporządzenia 1828/2006);
e) Adekwatność ścieżki audytu (art. 60 c), d), f), art. 90 Rozporządzenia 1083/2006 i
art. 15 Rozporządzenia 1828/2006);
f) Właściwych działań zapobiegawczych i korygujących w sytuacji wykrycia błędów
systemowych przez Instytucję Audytową (art. 62.1 Rozporządzenia 1083/2006 art.
16.3 Rozporządzenia 1828/2006);
4) Wykryte nieprawidłowości
Do końca okresu sprawozdawczego, do Instytucji Zarządzającej nie wpłynęła informacja
pokontrolna na temat wyników przeprowadzonej kontroli. W dniu 30 stycznia 2012 roku na
11
Sekretariat Departamentu Polityki Regionalnej wpłynęło „Podsumowanie ustaleń
stwierdzonych w Instytucji Zarządzającej w ramach prowadzonego audytu systemu
zarządzania i kontroli Regionalnego Programu Operacyjnego Województwa
Świętokrzyskiego na lata 2007-2013”. W wyniku przeprowadzonego postępowania nie
stwierdzono uchybień mających negatywny wpływ na wdrażanie Programu.
II.
1) Nazwa podmiotu przeprowadzającego kontrolę:
Instytucja Pośrednicząca w Certyfikacji Świętokrzyski Urząd Wojewódzki
2) Nazwa podmiotu kontrolowanego
Zarząd Województwa Świętokrzyskiego – Instytucja Zarządzająca Regionalnym Programem
Operacyjnym Województwa Świętokrzyskiego na lata 2007-2013.
3) Termin i zakres kontroli
W dniach od 1 czerwca do 8 lipca 2011 r. została przeprowadzona kontrola systemu
zarządzania i kontroli RPOWŚ (kontrola planowa (systemowa)).
Kontrola objęła następujący zakres przedmiotowy:
1.
Poprawność sporządzania Poświadczenia i deklaracji wydatków oraz wniosku o
płatność, w celu potwierdzenia, że wydatki są zgodne z danymi w dokumentacji księgowej,
dokumentacją uzupełniającą oraz są spójne z danymi zawartymi w KSI (SIMIK 07-13);
2.
Poprawność prowadzenia rejestru obciążeń i odzyskiwanie kwot;
3.
System weryfikacji wydatków;
4.
Funkcjonowanie procedur w ramach Działania 1.3 Tworzenie i rozbudowa funduszy
pożyczkowych i gwarancyjnych.
4) Wykryte nieprawidłowości
Najistotniejsze zalecenia z przeprowadzonej kontroli, to m. in.:
1.
Przy prowadzeniu rejestru kwot podlegających procedurze odzyskiwania oraz kwot
wycofanych w Rejestrze obciążeń na projekcie w KSI (SIMIK 07-13) przestrzegać zasady
uzgadniania danych z dokumentacją źródłową (oryginały) w zakresie informacji
pozyskiwanych z Oddziału Kontroli,
2.
Dokonać ponownego przeliczenia wartości kwot przypadających do zwrotu dla
projektów dla których wykryte zostały nieprawidłowości,
3.
Przekazać do IPOC informację na temat stanowiska Ministra Rozwoju Regionalnego
dotyczącą postępowania z wnioskami o płatność, dla których nałożona została korekta
finansowa za naruszenie ustawy prawo zamówień publicznych.
4.
W przyszłości dla określenia należności głównych i należnych odsetek od płatności
zaliczkowej i płatności refundacyjnej ustalić jednolitą metodę opierając się na dokumentach
12
księgowych opłaconych przez Beneficjenta danym rodzajem płatności z uwzględnieniem
warunków zawartych w umowie o dofinansowanie,
5.
W przyszłości przy przypisywaniu kwot do zwrotu zamieszczonych w decyzjach
wydawanych przez Zarząd Województwa Świętokrzyskiego umieszczać właściwe kwoty
wynikające z dokonanych płatności IZ RPOWŚ na rzecz Beneficjentów,,
6.
Sformalizować działalność Zespołu ds. oceny ryzyka i ustanawiania propozycji
zabezpieczenia poprzez wprowadzenie odpowiednich regulacji w IW IZ RPOWŚ oraz
określić zakres odpowiedzialności jego członków np. poprzez regulamin,
7.
Podjąć działania zmierzające do opracowania jednolitego, szczegółowego katalogu
wydatków w ramach działania 1.3, które IZ RPOWŚ będzie uznawała za kwalifikowane albo
niekwalifikowane w ramach kosztów zarządzania projektem.
III.
1) Nazwa podmiotu przeprowadzającego kontrolę:
Najwyższa Izba Kontroli – Delegatura w Kielcach
2) Nazwa podmiotu kontrolowanego:
Zarząd Województwa Świętokrzyskiego – Instytucja Zarządzająca Regionalnym Programem
Operacyjnym Województwa Świętokrzyskiego na lata 2007-2013.
3) Termin i zakres kontroli
W dniu 27 czerwca 2011 r. rozpoczęto postępowanie kontrolne w zakresie działania organów
administracji publicznej podejmowane w celu zapewnienia dostępu do sieci usług
telekomunikacyjnych.
4) Wykryte nieprawidłowości
W dniu 8 września 2011 r. do Departamentu Polityki Regionalnej wpłynęła informacja
pokontrolna, w której NIK ocenia pozytywnie działania Zarządu Województwa w zakresie
objętym kontrolą. Mimo to NIK wnioskuje o:
1.
Dokonanie analizy systemu monitorowania Strategii Rozwoju, RSI oraz RPOWŚ, a
także wypracowanie dla każdego z tych dokumentów właściwych wskaźników,, adekwatnych
do założeń przyjętych dla celu „Budowa społeczeństwa informacyjnego”,
2.
Zintensyfikowanie działań w celu aktualizacji Strategii Rozwoju i RSI oraz
dostosowanie tych dokumentów do aktualnej sytuacji województwa świętokrzyskiego.
IV.
1) Nazwa podmiotu przeprowadzającego kontrolę:
Instytucja Pośrednicząca w Certyfikacji Świętokrzyski Urząd Wojewódzki
2) Nazwa podmiotu kontrolowanego
13
Zarząd Województwa Świętokrzyskiego – Instytucja Zarządzająca Regionalnym Programem
Operacyjnym Województwa Świętokrzyskiego na lata 2007-2013.
3) Termin i zakres kontroli
Kontrola odbyła się w okresie od 20 października do 18 listopada 2011 roku. Postępowanie
kontrolne swym zakresem obejmowało:
1. Poprawność sporządzania Poświadczenia i deklaracji wydatków oraz wniosku o płatność,
2. Prowadzenie rejestru obciążeń na projekcie,
3. Sprawozdawczość i monitorowanie,
4.Wykorzystanie przez IZ RPOWŚ wyników audytów operacji w kontekście kontroli IZ
RPOWŚ przeprowadzonych u beneficjentów RPOWŚ,
5. Wykorzystanie przez IZ RPOWŚ wyników badań ewaluacyjnych dotyczących RPOWŚ.
4) Wykryte nieprawidłowości
Najistotniejsze zalecenia z przeprowadzonej kontroli:
1.
Podjąć działania zmierzające do usunięcia nieprawidłowego rozliczania środków
z Beneficjentami oraz ewentualnie dokonać korekty zapisów w rejestrze kwot podlegających
procedurze odzyskiwania, kwot do odzyskania, kwot wycofanych oraz kwot uznanych za
niemożliwe do odzyskania dla kontrolowanego projektu.
2. Wprowadzić sformalizowany system gromadzenia i analizowania w IZ RPOWŚ wyników
wszystkich kontroli i audytów,
3. Rozważyć zmianę procedury 6.28 IW RPOWŚ pod kątem wyłączenia z niej zakresu
wyników audytu,
4. Przestrzeganie procedur dotyczących sporządzania Poświadczenia i deklaracji wydatków
oraz wniosków o płatność,
5.
Wprowadzić do wzoru Załącznika 57 do IW IZ RPOWŚ 2007-2013 informację o
weryfikacji/analizy przez pracownika OPP danych w nim zawartych oraz potwierdzeniu tej
czynności przez Kierownika OPP,
6. Przestrzeganie procedur w zakresie sprawozdawczości i monitorowania Regionalnego
Programu Operacyjnego Województwa Świętokrzyskiego na lata 2007-2013 na
(analizowanych dokumentach brak m. in. paraf oraz dat) ,
7. Rozważyć możliwość szerszego wykorzystania rekomendacji z badań ewaluacyjnych
RPOWŚ 2007-2013.
3.5 Informacja o stwierdzonych nieprawidłowościach
W 2011 roku stwierdzono następujące typy nieprawidłowości:
- wydatki niekwalifikowalne,
- naruszenia przepisów ustawy prawo zamówień publicznych,
14
W pierwszym półroczu 2011 r. nie stwierdzono nieprawidłowości podlegających bieżącemu
raportowaniu do KE (0 - raportów bieżących). Zostało stwierdzone trzynaście
nieprawidłowości podlegających kwartalnemu zgłoszeniu do KE:
w tym, za I kwartał za pośrednictwem systemu IMS zostało przesłanych 7
raportów dotyczących nowych nieprawidłowości.
w tym, za II kwartał za pośrednictwem systemu IMS zostanie przekazanych 6
raportów dotyczących nowych nieprawidłowości.
Raporty kwartalne o działaniach następczych zostaną przekazane dopiero po zakończeniu
operacji relinkingu (tzn. po przypisaniu przez OLAF dotychczas wysłanych raportów do KE
do bazy danych danej Instytucji Zarządzającej Programem Operacyjnym).
Ponadto za pierwsze
półrocze stwierdzono 61 nieprawidłowości niepodlegających
raportowaniu do KE, które zostały przekazane do IC/IPOC:
za I kwartał 2011 – 33 nieprawidłowości na łączną kwotę 2 976 700,16 zł , w tym
EFRR 1 488 859,68 zł,
za II kwartał 2011 – zostanie przekazanych 28 nieprawidłowości
W drugim półroczu 2011 r. nie stwierdzono nieprawidłowości podlegających bieżącemu
raportowaniu do KE (0 - raportów bieżących).
W drugim półroczu 2011 r. stwierdzono 22 nieprawidłowości podlegające kwartalnemu
zgłoszeniu do KE:
w tym, za III kwartał za pośrednictwem systemu IMS zostało przesłanych 8
raportów dotyczących nowych nieprawidłowości.
w tym, za IV kwartał za pośrednictwem systemu IMS zostało przekazanych 14
raportów dotyczących nowych nieprawidłowości.
Raporty kwartalne o działaniach następczych zostaną przekazane dopiero po zakończeniu
operacji relinkingu (tzn. po przypisaniu przez OLAF dotychczas wysłanych raportów do KE
do bazy danych danej Instytucji Zarządzającej Programem Operacyjnym).
Ponadto za drugie półrocze stwierdzono nieprawidłowości niepodlegające raportowaniu do
KE, które zostały przekazane do IC/IPOC:
za III kwartał 2011 – 44 nieprawidłowości na łączną kwotę 2 515 597,50 zł , w
tym EFRR 1 652 288,29 zł,
za IV kwartał 2011 – zostanie przekazanych 57 nowych nieprawidłowości.
W 2011 roku nie zostały przeprowadzone kontrole systemowe.
3.6 Informacja nt. kwot odzyskanych oraz kwot pozostałych do odzyskania
W okresie sprawozdawczym IZ RPOWŚ odzyskała w wyniku wykrytych nieprawidłowości
kwoty o łącznej wartości 7 308 404,54 zł. Odzyskane kwoty zostały przeznaczone na
realizację RPOWŚ. Do odzyskania pozostaje kwota 236 281,89 zł.
15
4.
Oświadczenie instytucji zarządzającej o przestrzeganiu prawa wspólnotowego
podczas realizacji programu
Oświadczam, iż informacje zawarte w
sprawozdaniu są prawdziwe oraz, że
zgodnie
z
moją
wiedzą,
program
realizowany jest w zgodzie z przepisami
prawa
wspólnotowego,
w
tym
w
następujących obszarach:
1) polityka konkurencji;
Data i miejsce:
20.02. 2012 r., Kielce
Imię i nazwisko osoby upoważnionej
do zatwierdzenia sprawozdania i
wydania oświadczenia w ramach
instytucji zarządzającej:
2) polityka zamówień publicznych;
3) polityka ochrony środowiska;
4) polityka równych szans.
Jadwiga Głowienka - Dyrektor
Departamentu Polityki Regionalnej
Podpis osoby upoważnionej do
zatwierdzania sprawozdania:
......................................................................
4.1 Zgodność realizowanego programu z prawodawstwem w zakresie zamówień publicznych
Nie dotyczy sprawozdania okresowego za II półrocze. Zgodnie z zapisami Wytycznych w
zakresie sprawozdawczości z dnia 30 sierpnia 2011 roku niniejszy punkt sporządzany jest
tylko w sprawozdaniu za I półrocze.
4.2 Zgodność programu z zasadami pomocy publicznej
Przyznawanie pomocy publicznej w ramach realizowanych Działań RPOWŚ na lata 20072013 jest zgodne z zatwierdzonymi dla tego programu zasadami przyznawania pomocy
publicznej. IZ RPOWŚ nie zidentyfikowała istotnych problemów w zakresie przyznawania
pomocy publicznej.
Tabela 3.
Wielkość zakontraktowanej (umowy/decyzje) i przekazanej (wypłaconej) pomocy
publicznej oraz pomocy de minimis od uruchomienia programu operacyjnego w podziale
ze względu na działania i podstawę udzielenia pomocy.
Dane o wielkość zakontraktowanej (umowy/decyzje) i przekazanej (wypłaconej) pomocy
publicznej od uruchomienia programu operacyjnego w podziale ze względu na działania
i podstawę udzielenia pomocy zostały zaprezentowane w tabeli stanowiącej załącznik do
niniejszego sprawozdania .
16
Do końca grudnia 2011 roku pomocą publiczną objęte było 433 projekty o łącznej
wartości wydatków kwalifikowanych 822 525 842,15 zł. Do końca okresu
sprawozdawczego odbiorcami pomocy publicznej było 408 podmiotów w wysokości
580 997 604,40 zł (wkład wspólnotowy oraz krajowy wkład publiczny).
Poniższy wykres obrazuje udział pomocy dla MŚP w przekazanej pomocy publicznej wg
wielkości przedsiębiorstwa w ramach Działania 1.1 Bezpośrednie wsparcie sektora
mikro, małych i średnich przedsiębiorstw.
Źródło: opracowanie własne na podstawie Tabeli 3. Wielkość zakontraktowanej (umowy/decyzje) i przekazanej
(wypłaconej) pomocy publicznej oraz pomocy de minimis od uruchomienia programu operacyjnego w podziale ze
względu na działania i podstawę udzielenia pomoc
Jak wynika z powyższego schematu przyznana pomoc publiczna w sektorze MŚP
(Działanie 1.1) rozkłada się równomiernie.
Natomiast pomoc publiczna udzielona w ramach Działania 1.2 Tworzenie i rozwój
powiązań kooperacyjnych przedsiębiorstw w 88,79% dotyczy małych przedsiębiorstw
i w 11,21 % mikroprzedsiębiorstw.
Pomoc de minimis nie jest udzielana w ramach RPOWŚ.
5.
Informacja o realizacji dużych projektów
W ramach Regionalnego Programu Operacyjnego Województwa Świętokrzyskiego na lata
2007-2013 nie przewidziano realizacji dużych projektów.
17
6. Informacja nt. wykorzystania pomocy technicznej
Na realizaację Pomocy Technicznej Regionalnego Programu Operacyjnego Województwa
Świętokrzyskiego na latach 2007-2013 przeznaczono kwotę w wysokości 21 774 218 EUR
EFRR, co stanowi 3% wartosci alokacji dla całego Programu.
W okresie sprawozdawczym tj. od 01.07.2011 r. do 31.12.2011 r. w ramach Pomocy
Technicznej RPOWŚ podpisano 11 umów o dofinansowanie (Planów Realizacji Działań
(PRD), PRD zatwierdzone zostały Uchwałą nr 439/11 Zarządu Województwa
Świętokrzyskiego z dnia 06.07.2011r. Od poczatku realizacji Programu IZ zawarła 35 umów
na łaczną kwotę 49 467 729,08 zł, w tym dofinansowanie z EFRR 42 047 569, 74 zł.
W okresie sprawozdawczym w ramach 7 Osi Priorytetowej RPOWŚ Pomoc Techniczna
wydatkowano kwotę 12 036 433,82 zł m. in. zatrudnienie pracowników wdrażających
RPOWŚ, wynajem pomieszczeń biurowych, zakup sprzętu informatycznego, obsługę
Komitetu Monitorującego, leasing operacyjny samochodów osobowych, szkolenia dla
pracowników, stronę internetową, szkolenia dla beneficjentów i działania informacyjno –
promocyjne. Od początku realizacji Programu na realizację zadań z Pomocy Technicznej
wydatkowano kwotę 38 726 504,13 zł, z czego 32 279 099,10 zł to środki pochodzące
z EFRR.
W ramach realizowanych projektów z Pomocy technicznej RPOWŚ za 2011 rok do dnia
08.02.2012r. złożono 32 wnioski o płatność (do końca grudnia 2011 roku – 22 wnioski o
płatność). Środki przeznaczone na realizację 7 Osi Priorytetowej Pomoc Techniczna
w ramach Regionalnego Programu Operacyjnego Województwa Świętokrzyskiego na lata
2007-2013 były wystarczające i zapewniały sprawną realizacje Programu. Nie
zidentyfikowano istotnych problemów dotyczących realizacji 7 osi priorytetowej, w związku
z tym nie podjęto żadnych środków zaradczych.
Tabela 4. Liczba i wartość wszystkich projektów / planów działań w ramach programu
dofinansowanych ze środków pomocy technicznej według głównych typów (projekty
objęte decyzjami/ umowami o dofinansowanie)
Lp.
Typ projektu
Liczba projektów objętych
decyzjami/ umowami od
uruchomienia programu
Wartość projektów objętych
decyzjami/ umowami (w części
dofinansowania ze środków UE)
od uruchomienia programu
1.
Szkolenia
9
1 956 581,84
2.
Promocja i informacja
7
7 320 692,15
3.
Zatrudnienie
5
28 616 653,44
4.
Sprzęt komputerowy
5*
1 714 623,27
5.
Wyposażenie/ remont/ wynajem powierzchni
biurowych
4
1 648 762,23
6.
Ekspertyzy/ doradztwo
-
-
18
7.
Ewaluacje
3
454 622,50
8.
Kontrola/ audyt
-
-
9.
Organizacja procesu wyboru projektów
-
-
10.
Organizacja komitetów monitorujących
i podkomitetów
4
102 782,87
11.
Inne
6
232 851,44
12.
Razem
43**
42 047 569,74
* W projekcie dotyczącym sprzętu komputerowego zawiera się także zakup akcesoriów
komputerowych, materiałów biurowych i wyposażenia;
**Liczba ta dotyczy 43 grup wydatków w ramach Pomocy Technicznej, są one zawarte w
Planach Realizacji Działań w ramach Pomocy Technicznej RPOWŚ:
 2007 rok – 3 Grypy wydatków zatwierdzone uchwałą nr 884/08 Zarządu
Województwa z dnia 30 kwietnia 2008 r.
 2008 rok – 8 Grup wydatków zatwierdzonych uchwałą nr 884/08 Zarządu
Województwa z dnia 30 kwietnia 2008 r.: zmiany: Uchwała nr 1443/08 Zarządu
Województwa z dnia 17 grudnia 2008 r.; Uchwała nr 1496/09 Zarządu Województwa
z dnia 28 stycznia 2009 r.
 2009 rok – 11 Grup wydatków zatwierdzonych uchwałą nr 1764/09 Zarządu
Województwa z dnia 3 czerwca 2009 r.; zmiany Uchwała nr 2085/09 Zarządu
Województwa z dnia 30 września 2009 r.; zmiany Uchwała nr 2443/10 Zarządu
Województwa z dnia 5 marca 2010 r. Z czego 1 umowa została rozwiązana w dniu 5
marca 2010 roku.
 2010 rok - 11 Grup wydatków zatwierdzonych uchwałą nr 2606/10 Zarządu
Województwa z dnia 16 maja 2010 r.
 2011 rok – 11 Grup wydatków zatwierdzonych uchwałą nr 439/11 Zarządu
Województwa Świętokrzyskiego z dnia 06.07.2011r.
7.Wypełnianie zobowiązań w zakresie promocji i informacji
Nie dotyczy sprawozdania okresowego za II półrocze. Zgodnie z zapisami Wytycznych w
zakresie sprawozdawczości z dnia 30 sierpnia 2011 roku Załącznik II c do ww. Wytycznych
sporządzany jest za I półrocze oraz za cały rok wraz ze sprawozdaniem rocznym.
8. Oświadczenie Instytucji Zarządzającej
Dane osoby sporządzającej sprawozdanie
Imię i nazwisko osoby sporządzającej
sprawozdanie:
Małgorzata Lipa
Dane kontaktowe osoby sporządzającej
sprawozdanie (telefon, adres e-mail, fax.):
19
Tel. (41) 365 81 77
e-mail: [email protected]
fax. (41) 365 81 91
Oświadczam, iż informacje zawarte w Data i miejsce:
niniejszym sprawozdaniu są zgodne z
20.02. 2012 r., Kielce
prawdą
Imię i nazwisko osoby upoważnionej
do zatwierdzenia sprawozdania:
Jadwiga Głowienka - Dyrektor Departamentu
Polityki Regionalnej
Dane kontaktowe osoby upoważnionej
do zatwierdzania sprawozdania (telefon,
adres e-mail, fax):
Tel. (41) 365 81 71
e-mail: [email protected]
fax. (41) 365 81 91
Podpis osoby upoważnionej do
zatwierdzania sprawozdania:
........................................................................
20