docraport roczny 2005 - DNB Bank Polska SA
download 
Reklamacja Transkrypt
raport roczny 2005 - DNB Bank Polska SA
RAPORT ROCZNY 2005 Wizja Bank DnB NORD Polska S.A. to bank dynamiczny, profesjonalny i nowoczesny, godzien najwyższego zaufania, o wyraźnej kulturze korporacyjnej. Bank DnB NORD Polska S.A. chce być jednym z 10 najlepszych działających w Polsce banków obsługujących segment korporacyjny. Misja Bank DnB NORD Polska S.A. pomaga swoim klientom w realizacji ich biznesowych celów, idei i marzeń. Oferuje najwyższej jakości, nowoczesne, specjalistyczne produkty i usługi finansowe, które przyczyniają się do szybkiego i efektywnego rozwoju przedsiębiorstw. Bank DnB NORD Polska S.A. wyzwania postrzega jako szanse. Jest partnerem Klientów, działającym w obopólnym interesie, co pozwala na umocnienie ich pozycji konkurencyjnej na rynku i na pomyślną realizację strategii biznesowych. Wartości Dynamizm Działamy profesjonalnie, sprawnie i szybko Rzetelność Nasz bank opieramy na zaufaniu, uczciwości i wysokich standardach etycznych Praca zespołowa Praca zespołowa jest naszą receptą na sukces Proste rozwiązania Proste rozwiązania są najlepsze St Spis treści 1. List Przewodniczącego Rady Nadzorczej 6 2. List Prezesa Zarządu 7 3. Podstawowe informacje o Banku 8 3.1. Bank DnB NORD Polska – członek Grupy Bankowej DnB NORD 8 3.2. Profil i specjalizacja Banku 10 3.3. Model biznesowy 10 3.4. Szczególne obszary kompetencji 11 3.5. Władze Banku 12 3.6. Ogólna oferta produktowa 13 4. Działalność Banku w roku 2005 14 4.1. Strategiczne założenia działań 14 4.2. Dynamiczny rozwój działalności 14 4.2.1. Wzrost wyników finansowych 14 4.2.2. Rozwój regionalny 15 4.2.3. Nowe produkty 15 4.2.4. Technologie informatyczne 16 4.2.5. Kadry i kultura korporacyjna 16 4.3. Zmiany właścicielskie – wejście w skład nowej Grupy Bankowej 17 4.4. Polityka kredytowa i gwarancyjna 18 4.5. Zarządzanie ryzykiem 18 4.5.1. Ryzyko kredytowe 18 4.5.2. Ryzyko rynkowe 19 4.5.3. Ryzyko walutowe 19 4.5.4. Ryzyko stopy procentowej i wartości godziwej 19 4.5.5. Ryzyko płynności 20 4.5.6. Ryzyko operacyjne 20 4.6. Działalność Departamentu Skarbu 20 4.7. Bankowość transakcyjna 21 4.8. Obsługa transakcji handlowych 22 4.9. Najważniejsze osiągnięcia roku 2005 22 Bank na rynku kredytów konsorcjalnych 23 Bank w rankingach 23 Bank animatorem ważnych debat gospodarczych 24 5. Wyniki i sytuacja finansowa Banku 26 5.1. Podstawowe dane bilansowe 28 5.2. Rachunek zysków i strat 28 5.3. Podstawowe wskaźniki charakteryzujące działalność Banku 28 5.4. Sprawozdanie Banku za rok 2005 29 6. Zamierzenia Banku na przyszłość 34 7. Kontakt z Bankiem 35 [ 5] DnB NORD / Raport Roczny 2005 1. List Przewodniczącego Rady Nadzorczej Szanowni Państwo, Grupa Bankowa DnB NORD została powołana w połowie roku 2005 na mocy umowy pomiędzy dwoma silnymi partnerami: jednym z największych banków niemieckich NORD/LB Norddeutsche Landesbank oraz największym bankiem norweskim DnB NOR. Naszą strategię określić można jasno: chcemy uzyskać pozycję wiodącego, dynamicznego banku regionu Północno-Wschodniej Europy, przede wszystkim basenu Morza Bałtyckiego. Polska, zarówno z kulturowego, jak i ekonomicznego punku widzenia, jest ważną częścią regionu, bardzo dużym rynkiem i szybko rozwijającym się regionem gospodarczym. Dlatego DnB NORD bardzo dużo obiecuje sobie po tym rynku, zaś Bank DnB NORD Polska jest znaczącym elementem naszej Grupy Bankowej. Rok 2005 był w działalności Banku DnB NORD Polska – działającego jeszcze pod marką NORD/LB – okresem dalszego rozwoju. Zarząd Banku konsekwentnie i z sukcesami realizował strategię dynamicznego wzrostu – zarówno w sferze organicznej budowy Banku, jak i w zakresie wyników finansowych. Z satysfakcją mogę stwierdzić, że Bank zrealizował wszystkie stawiane przed nim cele. Rada Nadzorcza wysoko ocenia osiągnięcia roku 2005. Rozwój Banku oraz wyniki finansowe uzyskane przez NORD/LB Bank Polska, a obecnie już Bank DnB NORD Polska, potwierdzają słuszność naszego zaangażowania w Polsce. W imieniu Rady Nadzorczej chciałbym wyrazić uznanie zarządowi oraz wszystkim pracownikom za ich zaangażowanie i wysiłek włożony w rozwój Banku i osiągnięcie wszystkich zakładanych celów biznesowych. Chciałbym także podziękować za dotychczasową współpracę wszystkim Klientom i Partnerom Biznesowym. Naszym nadrzędnym celem jest aktywne zaangażowanie w rozwój Państwa firm i pomoc w realizacji Państwa idei. Z poważaniem, Sven Herlyn Przewodniczący Rady Nadzorczej [6 ] DnB NORD / Raport Roczny 2005 2. List Prezesa Zarządu Szanowni Państwo, Z wielką przyjemnością oddaję w Państwa ręce Raport Roczny 2005. Jest to dla naszego Banku wydarzenie szczególne, bowiem Raport dotyczący naszej działalności pod marką NORD/LB publikujemy już jako członek nowej, dynamicznej Grupy Bankowej DnB NORD, pod zmienioną już nazwą: Bank DnB NORD Polska S.A. Grupa bankowa DnB NORD została utworzona przez naszego dotychczasowego udziałowca NORD/LB Norddeutsche Landesbank oraz największy bank norweski – DnB NOR. Jej ambicją jest zajęcie znaczącego miejsca na bankowej mapie Europy Środkowej i Północno-Wschodniej. W Raporcie Rocznym znajdą Państwo szereg szczegółowych informacji o Grupie Bankowej DnB NORD, a także o jej założycielach: NORD/LB i DnB NOR. Rok 2005 był dla naszego banku okresem dalszego dynamicznego wzrostu. Kontynuowaliśmy, zapoczątkowany dwa lata wcześniej, proces organicznej budowy wysoko wyspecjalizowanego, dynamicznego i nowoczesnego banku korporacyjnego. Proces ten przebiegał w kilku kluczowych obszarach: tworzenia unikalnej kultury korporacyjnej i wzrostu zatrudnienia, wprowadzania nowych produktów i rozwoju kanałów dystrybucji, rozwoju regionalnego, dalszego rozwoju technologicznego. Dzięki temu już dzisiaj jesteśmy w stanie połączyć zindywidualizowane podejście do Klientów z najwyższymi standardami międzynarodowej bankowości korporacyjnej. 005 Taki model działania oznaczał naturalnie znaczny poziom inwestycji. Naszym celem było jednak równoległe zachowanie tendencji dynamicznego wzrostu wyniku finansowego. Cel ten udało się osiągnąć. Bank zakończył ubiegły rok zyskiem brutto w wysokości 14,40 mln zł, co dało 12,13 mln zł zysku netto. To wynik wyższy niemal o połowę w porównaniu z rokiem 2004. Suma bilansowa banku wyniosła na koniec 2005 roku 1,92 mld zł – o przeszło 64% więcej niż rok wcześniej. Plasuje nas to w ścisłej czołówce najdynamiczniej rozwijających się instytucji finansowych w Polsce. Rozwój i wyniki Banku uzyskane w 2005 roku pokazują, iż przyjęta strategia działania jest prawidłowa. Bank wykorzystał dobrą koniunkturę gospodarczą, osiągając zakładane cele biznesowe. Dotychczasowe działania stanowią dla nas źródło satysfakcji i optymizmu. Mam nadzieję, że w kolejnych latach uda nam się utrzymać dotychczasowe tempo wzrostu. Naszym celem jest bowiem wejście do czołowej „10” banków obsługujących sektor korporacyjny. Ale nie tylko. Ostatnie dwa lata to okres budowania – praktycznie od podstaw – specjalistycznego banku korporacyjnego. W tej chwili chcemy pozostać dynamicznie rozwijającym się, nowoczesnym bankiem korporacyjnym, który ma jednak ambicje znaczącego wejścia w sektor małych i średnich firm (MSP), a nawet bankowość detaliczną. Szczegółowe analizy będziemy prowadzić w najbliższych miesiącach. Być może jeszcze w tym roku podejmiemy pierwsze decyzje. Dziś pozostajemy bankiem korporacyjnym, partnerskim, ściśle współpracującym z klientami – „bankiem stworzonym dla firm”. Pragnę serdecznie podziękować wszystkim naszym Klientom za dotychczasową współpracę, deklarując jednocześnie, że w dalszym ciągu dołożymy wszelkich starań, aby sprostać Państwa wymaganiom. Dziękuję też wszystkim Pracownikom Banku za ich zaangażowanie i wysiłek. Bez nich te wyjątkowe osiągnięcia nie byłyby możliwe. Z wyrazami szacunku, Jarosław Dąbrowski Prezes Zarządu [ 7] DnB NORD / Raport Roczny 2005 3. PODSTAWOWE INFORMACJE O BANKU 3.1. Bank DnB NORD Polska S.A. Grupa Bankowa DnB NORD – obszar działania – członek Grupy Bankowej DnB NORD Grupa bankowa DnB NORD została utworzona w roku 2005 przez NORD/LB Norddeutsche Landesbank Girozentrale Helsinki Oslo (49% akcji) i największy bank norweski DnB NOR (51% akcji). Tallin Grupa rozpoczęła działalność z początkiem tego roku. Jej marka to połączenie dwóch członów nazw obu założycieli. Grupa bankowa DnB NORD koncentruje swoją działalność Ryga w krajach regionu Morza Bałtyckiego – w Polsce, Danii, Finlandii, na Łotwie, Litwie i w Estonii – w jej skład weszły m.in. banki działające wcześniej pod marką NORD/LB w tych Kopenhaga Wilno krajach. Aktywa Grupy DnB NORD wynoszą ponad 4,1 miliarda euro, zatrudnienie – ponad 1800 pracowników w 130 placówkach i filiach. Ambicją DnB NORD jest osiągnięcie pozycji wiodącego banku w Europie Północno-Wschodniej, Hanower Warszawa szczególnie w rejonie basenu Morza Bałtyckiego. Rynki macierzyste DnB NOR i NORD/LB Rynek DnB NORD Bank DnB NORD Polska S.A., działający jeszcze pod marką NORD/LB Bank Polska, wszedł w skład nowej grupy bankowej w styczniu 2006 roku, zachowując profil banku korporacyjnego, „banku stworzonego dla firm”. Polska jest bardzo istotnym rynkiem dla Grupy DnB NORD, zaś Bank DnB NORD Polska S.A. jest ważnym elementem nowej struktury bankowej – m.in. ze względu na fakt prowadzenia przez przedsiębiorstwa polskie żywej wymiany handlowej z firmami niemieckimi i norweskimi, a także obecność w Polsce wielu inwestorów niemieckich i norweskich. [8 ] DnB NORD / Raport Roczny 2005 200 O założycielach Korzenie Grupy NORD/LB sięgają XVIII wieku, a konkret- DnB NOR to największa norweska grupa finansowa oraz nie roku 1765, kiedy to bank rozpoczął działalność pod trzecia co do wielkości grupa bankowa w krajach skandy- nazwą Braunschweigische Staatsbank. W roku 1970 nawskich. DnB NOR jest bankiem uniwersalnym, zajmującym powstała w wyniku połączenia czterech dużych północno- się zarówno bankową obsługą przedsiębiorstw, w tym niemieckich banków – Grupa NORD/LB Norddeutsche małych i średnich firm, jak i klientów indywidualnych. Landesbank Girozentrale z siedzibą w Hanowerze. Jest największym na rynku norweskim dostawcą produktów Obecnie Grupa NORD/LB z aktywami na poziomie ponad kredytowych i depozytowych, funduszy inwestycyjnych, 200 mld euro należy do 10 największych banków usług zarządzania aktywami (asset management), a także w Niemczech. Bank posiada także wysokie oceny produktów ubezpieczeniowych i emerytalnych oraz usług klasyfikacyjne (ratingi) przyznane przez największe związanych z rynkiem pieniężnym i kapitałowym. i najbardziej renomowane agencje ratingowe. DnB NOR dysponuje największą w Norwegii siecią dystrybucji produktów i usług finansowych (ponad 240 oddziałów plus sieć urzędów pocztowych). Obsługuje prawie 170 tys. NORD/LB w ocenie agencji ratingowych firm i ponad 2,1 mln klientów indywidualnych (niemal połowa ludności Norwegii). Aktywa Grupy wynoszą ponad 170 miliardów euro. DnB NOR zatrudnia blisko 10 tys. Agencja ratingowa Rating pracowników. Bank jest reprezentowany – poprzez filie Aa3 i oddziały – w 13 krajach świata. DnB NOR jest Standard & Poor’s A doceniany przez największe i najbardziej renomowane Fitch A Moody’s agencje ratingowe. DnB NOR w ocenie agencji ratingowych NORD/LB jest wiodącym bankiem w północnych Niemczech. Pełni funkcję banku krajowego dla czterech krajów związkowych Niemieckiej Republiki Federalnej: Dolnej Agencja ratingowa Saksonii, Saksonii Anhalt, Meklemburgii Przedpomorza Moody’s i Bremy. Jest też bankiem centralnym dla 90 kas oszczędnoś- Standard & Poor’s Rating Aa3 A+ ciowych (Sparkassen) w tych krajach. Placówki banku ulokowane są także we wszystkich najważniejszych centrach finansowych świata. [ 9] DnB NORD / Raport Roczny 2005 3.2. Bank DnB NORD Polska S.A. – profil i specjalizacja 3.3. Model biznesowy Bank DnB NORD Polska S.A. ma specyficzny model biznesowy, różniący się od modelu stosowanego np. przez Bank DnB NORD Polska S.A. rozpoczął działalność na polskim rynku w 2002 r. Do końca kwietnia 2006 r. działał pod marką NORD/LB Bank Polska S.A. (jedynym akcjonariuszem banku był NORD/LB Norddeutsche Landesbank Girozentrale). duże banki uniwersalne. Najwyższe wartości, którymi się kieruje, to – oprócz bezpieczeństwa transakcji finansowych – specjalizacja, szybkość i mobilność działania oraz wygoda obsługi rozumiana jako błyskawiczne reagowanie na potrzeby klientów. Właśnie te cechy determinują model Bank DnB NORD Polska S.A. jest dynamicznie rozwijającym się bankiem o profilu korporacyjnym – „bankiem stworzonym dla firm”. Specjalizuje się w segmencie obsługi dużych i średnich przedsiębiorstw, ma doświadczenie w realizacji dużych i złożonych przedsięwzięć finansowych i biznesowych, wyróżnia go profesjonalne doradztwo i najwyższa jakość działania. Głównym obszarem działalności banku jest finansowanie projektów inwestycyjnych i kredytowanie bieżącej działalności firm, szczególnie finansowanie krótko- i średnioterminowe, a także długoterminowe finansowanie strukturyzowane dostosowane do potrzeb poszczególnych klientów. Bank zajmuje się również finansowaniem transakcji handlu zagranicznego i bankową obsługą przedsiębiorstw, jest też organizatorem dużych konsorcjów kredytowych. Obok finansowania bank oferuje nowoczesny system bankowości internetowej NORD NET oraz instrumenty zabezpieczające przed ryzykiem walutowym i stóp procentowych. Bank stara się przy tym być doradcą i partnerem klientów, a nie wyłącznie dostawcą produktów bankowych. Bank DnB NORD Polska S.A. jest ponadto animatorem i organizatorem debat gospodarczych – dyskusji z udziałem polityków, przedsiębiorców, finansistów, przedstawicieli niezależnych ośrodków analitycznych – dotyczących ważnych kwestii gospodarczych, bezpośredni wpływ na działalność przedsiębiorstw. mających działania banku. Jego najważniejsze elementy to: płaska struktura organizacyjna, która pozwala do maksimum skrócić proces decyzyjny, a co za tym idzie – prowadzić aktywną politykę kredytową; bliskie związki biznesowe z klientem, wspierane aktywną obecnością na wybranych rynkach lokalnych – poprzez mobilną sieć doradców klienta ulokowanych w Regionalnych Centrach Korporacyjnych pokrywających swoim zasięgiem obszary kraju o największym potencjale; specjalistyczna i selektywna oferta produktowa, przy czym bank nie chce być wyłącznie dostawcą produktów i usług, stara się być doradcą klientów, dopasowując rozwiązania do ich indywidualnych potrzeb biznesowych – oferta dostosowana jest do specyficznych potrzeb firm; oparcie procesów biznesowych na bezpiecznej platformie internetowej, dzięki czemu wzrasta mobilność i szybkość działań; koncentracja na jasno sprecyzowanym rynku docelowym: duże i średnie przedsiębiorstwa – zarówno z kapitałem polskim, jak i zagranicznym, w tym inwestorzy zagraniczni obecni w Polsce oraz klienci Grupy NORD/LB i DnB NOR działający w Polsce, a także importerzy i eksporterzy; specjalizacja sektorowa; orientacja na klienta przy jednoczesnej budowie efektywnej, wzrostowej organizacji o nowoczesnej kulturze korporacyjnej. [ 10 ] DnB NORD / Raport Roczny 2005 3.4. Szczególne obszary kompetencji Bank DnB NORD Polska S.A. stara się wyodrębnić obszary kompetencji, które z jednej strony będą wyróżniać bank na rynku, zaś z drugiej – wykreują wartości dodane dla klientów. Jedną z takich wartości jest specjalizacja sektorowa, dzięki której bank lepiej rozumie potrzeby klientów z poszczególnych branż, może zapewnić finansowanie dostosowane do specyfiki danej branży. Sektory, w których szczególnie specjalizuje się Bank DnB NORD Polska S.A., to m.in.: przemysł stoczniowy, przetwórstwo spożywcze, sprzedaż hurtowa i detaliczna, technologie informatyczne, 005 nieruchomości. Bank stara się ponadto tworzyć wartość dodaną dla swoich klientów na kilku innych płaszczyznach, obejmujących m.in.: profesjonalny zespół menedżerski, skupiający doskonałych specjalistów, z dużym doświadczeniem w bankowości korporacyjnej; szybki i efektywny proces podejmowania decyzji kredytowych; wysoki poziom kompetencji i doświadczenie w branżach będących przedmiotem specjalizacji banku; bankowość internetową NORD NET; profesjonalną i elastyczną ofertę produktów Departamentu Skarbu; szeroką i elastyczną ofertę finansowania, m.in. wieloopcyjne i wielowalutowe limity kredytowe oraz kredyty na stałą stopę, a także finansowanie strukturyzowane i finansowanie transakcji handlowych; German & Nordic Desk – specjalny serwis dla klientów skandynawskich i niemieckich oraz polskich firm aktywnych w Niemczech oraz w krajach z regionu Morza Bałtyckiego. Dzięki tej usłudze klienci obsługiwani są w jednym miejscu, w którym uzyskują dostęp do informacji o możliwościach i zasadach prowadzenia działalności na obcych rynkach, mają dostęp do szerszych kontaktów handlowych, a dzięki brakowi barier językowych negocjacje prowadzone mogą być w języku polskim, angielskim lub niemieckim. [ 11 ] DnB NORD / Raport Roczny 2005 Zarząd Banku DnB NORD Polska S.A., od lewej: Jarosław Dąbrowski – Prezes Zarządu, Zbigniew Karwowski – Członek Zarządu, Artur Tomaszewski – Członek Zarządu, Cord Meyer – Członek Zarządu 3.5. Władze Banku Władzami Banku DnB NORD Polska S.A. są: Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy, Rada Nadzorcza oraz Zarząd. Kompetencje władz Banku oraz ich podstawowe zadania określają Kodeks Spółek Handlowych, Statut Banku oraz regulaminy: Rady Nadzorczej, Zarządu oraz inne przepisy prawne. Podstawową strukturę organizacyjną banku tworzą departamenty. Akcjonariusze Właścicielem 100% akcji Banku DnB NORD Polska S.A. jest DnB NORD A/S z siedzibą w Kopenhadze, utworzony przez NORD/LB Norddeutsche Landesbank Girozentrale (49% akcji) oraz największy bank norweski DnB NOR (51% akcji). Rada Nadzorcza W roku 2005, którego dotyczy niniejszy Raport Roczny, skład Rady Nadzorczej przedstawiał się następująco: dr Gunter Dunkel – Przewodniczący Rady Nadzorczej (do 2 grudnia 2005 r., po tym terminie – Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej) Sven Herlyn – Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej (do 2 grudnia 2005 r., po tym terminie – Przewodniczący Rady Nadzorczej) dr Jürgen Allerkamp – Członek Rady Nadzorczej Peter-Jürgen Schmidt – Członek Rady Nadzorczej Janusz Filipiak – Członek Rady Nadzorczej (od 26 kwietnia 2005 r.) Jürgen Kösters – Członek Rady Nadzorczej (do 19 maja 2005 r.) Zarząd W roku 2005 miała miejsce jedna zmiana w składzie Zarządu Banku. W dniu 19 kwietnia 2005 r. Rada Nadzorcza powołała pana Corda Meyera na Członka Zarządu. Obecnie skład Zarządu Banku przedstawia się następująco: Jarosław Dąbrowski – Prezes Zarządu Cord Meyer – Członek Zarządu Zbigniew Karwowski – Członek Zarządu Artur Tomaszewski – Członek Zarządu [ 12 ] DnB NORD / Raport Roczny 2005 3.6. Ogólna oferta produktowa Bank DnB NORD Polska S.A. koncentruje się na obsłudze dużych i średnich przedsiębiorstw – oferta banku wychodzi naprzeciw potrzebom takich właśnie firm i obejmuje wyspecjalizowane produkty i usługi, które każdorazowo dopasowywane są do wymagań klientów. Podstawowa oferta produktowa banku to: obsługa bieżąca, rachunki i rozliczenia w PLN i walutach obcych; instrumenty finansowania rozwoju i bieżącej działalności firm (finansowanie krótko- i średnioterminowe, długoterminowe finansowanie strukturyzowane dostosowane do potrzeb poszczególnych klientów, kredyty obrotowe i w rachunku bieżącym, kredyty inwestycyjne, kredyt na stałą stopę, konsorcja kredytowe); instrumenty zabezpieczające przed ryzykiem kursowym i ryzykiem stopy procentowej; instrumenty inwestycyjne; 005 transakcje wymiany walut; gwarancje (m.in. celne, płatnicze, przetargowe); obsługa transakcji handlowych (akredytywy, inkaso, faktoring, faktoring odwrotny, kredyt dyskontowy); zarządzanie należnościami; bankowość transakcyjna i serwis bankowości internetowej NORD NET; obsługa gotówkowa. Bank ma ponadto wiedzę i doświadczenie w realizacji dużych i złożonych transakcji i przedsięwzięć finansowych – jest w stanie zaproponować rozwiązania specyficzne dla danej branży, rodzaju firmy, czy specyfiki danego przedsięwzięcia biznesowego. [ 13 ] DnB NORD / Raport Roczny 2005 4. DZIAŁALNOŚĆ BANKU W ROKU 2005 4.1. Strategiczne założenia działań Bank DnB NORD Polska S.A. – dynamika zysku netto w mln zł 14 12 12,13 W roku 2005, którego dotyczy niniejszy Raport Roczny, 10 Bank działał jeszcze pod marką NORD/LB. W całym roku 8 kontynuowany był, zapoczątkowany rok wcześniej, proces 6 organicznej budowy wysoko wyspecjalizowanego, dynamicz- 4 nego i nowoczesnego banku korporacyjnego. Proces ten 2 przebiegał w kilku kluczowych obszarach: dalszego rozwoju kultury korporacyjnej i wzrostu zatrudnienia, wprowadzania 8,41 2,23 0 31.12.2003 31.12.2004 31.12.2005 nowych produktów i rozwoju kanałów dystrybucji, rozwoju regionalnego, dalszego rozwoju technologicznego. Takie podejście oznaczało znaczny poziom inwestycji w posz- Bank DnB NORD Polska S.A. – dynamika sumy bilansowej w mln zł czególnych obszarach, przy jednoczesnym zachowaniu tendencji dynamicznego wzrostu wyniku finansowego. 2 000 1 921,18 1 800 4.2. Dynamiczny rozwój działalności 1 600 1 400 1 200 1 174,41 1 000 4.2.1. Wzrost wyników finansowych 800 808,09 600 31.12.2003 31.12.2004 31.12.2005 W planach na rok 2005 Bank założył znaczący wzrost zysku netto i sumy bilansowej. W ubiegłym roku udało się zrealizować te prognozy – Bank zakończył rok zyskiem netto w wysokości 12,13 mln zł – o 45% wyższym niż rok Dynamika wyników DnB NORD na tle sektora bankowego* wcześniej. Znacząco wzrosła także suma bilansowa, która na koniec grudnia 2005 r. wyniosła 1,92 mld zł – o przeszło 64% więcej niż na koniec roku 2004. Dobre wyniki finansowe Bank zawdzięcza w głównej mierze rosnącej sprzedaży kredytów, a także coraz większym przychodom generowanym przez Departament Skarbu oraz bankowość transakcyjną. Wzrost wyników finansowych znalazł odzwierciedlenie w rankingach, w których Bank plasował się w czołówce najbardziej dynamicznie rozwijających się instytucji finansowych. Osiągnięte wyniki stanowią też potwierdzenie, że Bank konsekwentnie realizuje przyjętą – I miejsce pod względem dynamiki przyrostu depozytów (199,6% wzrost rok do roku); – III miejsce pod względem dynamiki przyrostu sumy bilansowej (63,9% wzrost rok do roku); – IV miejsce pod względem dynamiki przyrostu akcji kredytowej (50,6% wzrost rok do roku); – V miejsce pod względem dynamiki przychodów z odsetek (57,3% wzrost rok do roku); – V miejsce pod względem dynamiki wyniku z działalności bankowej (42,1% wzrost rok do roku). strategię dynamicznego wzrostu organicznego w segmencie bankowości korporacyjnej i ma solidne podstawy organizacyjne i biznesowe do dalszego szybkiego rozwoju. [ 14 ] DnB NORD / Raport Roczny 2005 * Źródło: Rzeczpospolita, 02.03.2006., na podst. wyników banków za rok 2005. 200 4.2.2. Rozwój regionalny W roku 2005 kontynuowany był, rozpoczęty rok wcześniej, Bank zamknął rok rozbudowanym pakietem produktów dla proces rozbudowy sieci – otwarto kolejne Regionalne sektora korporacyjnego, w skład którego wchodziły m.in.: Centra Korporacyjne w Katowicach, Krakowie i Wrocławiu. obsługa bieżąca, rachunki i rozliczenia, instrumenty Obecnie jest ich sześć (oprócz wymienionych – także służące do finansowania bieżącej działalności i rozwoju Warszawa, Poznań i Trójmiasto). Rozwój regionalny jest przedsiębiorstw, instrumenty zabezpieczające przed bardzo istotny w działalności Banku, a przy tym oparty na ryzykiem kursowym i ryzykiem stopy procentowej, specyficznym i nowoczesnym modelu biznesowym, który gwarancje, zarządzanie należnościami, transakcje wymia- jednocześnie kosztów. ny walut, obsługa transakcji handlowych, instrumenty Działalność operacyjna skupiona jest w centrali Banku inwestycyjne. Nowe produkty, wprowadzone do oferty w Warszawie, zaś zadaniem doświadczonych doradców w roku 2005, to: umożliwia optymalizację klientów w regionach jest reprezentowanie i opieka nad instrumenty zabezpieczające ryzyko stopy procentowej: klientami Banku prowadzącymi działalność w regionach Forward Rate Agreement (FRA) – stosowany do usta- Polski Takie lania oprocentowania przyszłych transakcji na rynku rozwiązanie pozwala być blisko klienta, zaoferować najlep- pieniężnym (depozyty, kredyty krótkoterminowe) szy serwis przy utrzymaniu kosztów na niskim poziomie. w celu zabezpieczenia przed niekorzystnymi ruchami Docelowo Bank chce mieć kilkanaście Regionalnych stóp procentowych, Centrów Korporacyjnych na terenie całego kraju. Interest Rate Swap (IRS) – stosowany do zabez- o największym potencjale rozwoju. pieczania przed niekorzystnymi zmianami stóp procentowych na rynku pieniężnym – pozwala firmie Gdańsk zamienić zmienne oprocentowanie kredytu na stałe i odwrotnie bez konieczności negocjacji istniejących umów kredytowych, Poznań Warszawa Cross Currency Interest Swap (CIRS) – wykorzystywany przez kredytobiorców posiadających kredyty w walucie obcej do zabezpieczenia się przed Wrocław wzrostem poziomu kursu walutowego i np. ustabilizowania poziomu stopy procentowej, Katowice Kraków instrumenty zabezpieczające ryzyko kursowe: Forward – transakcja terminowa umożliwiająca ustalenie kursu walutowego rozliczenia transakcji eksportowej lub importowej w przyszłości przed jej realizacją, a także Non Deliverable Forward (NDF) 4.2.3. Nowe produkty – transakcje terminowe bez rzeczywistej dostawy walut, Rollback/Rollover – przesunięcie pozycji walutowej powstałej w wyniku zawarcia transakcji forward na Rok 2005 był okresem wzbogacania oferty produktowej. Systematycznie powiększał się wachlarz produktów zabez- termin wcześniejszy/późniejszy po kursie historycznym, Faktoring pieczających przed ryzykiem kursowym i ryzykiem stopy procentowej, a także produktów finansowania transakcji handlowych oraz bankowości transakcyjnej. Bank rozbu- W roku 2005 Bank rozwijał także system bankowości transakcyjnej, w tym serwis bankowości internetowej NORD NET. dował też ofertę produktów kredytowych, aktywnie angażując się nie tylko w obsługę firm, ale także wzmacniając swoją pozycję na rynku kredytów konsorcjalnych (w ubiegłym roku był uczestnikiem ośmiu konsorcjów kredytowych, w tym organizatorem trzech z nich). [ 15 ] DnB NORD / Raport Roczny 2005 4.2.4. Technologie informatyczne 4.2.5. Kadry i kultura korporacyjna DnB NORD jest bankiem nowoczesnym, opierającym swoją Rok 2005 był dla Banku okresem ważnych inwestycji działalność na zaawansowanych technologiach w dużej – inwestycji w ludzi. Aby osiągnąć zakładane cele mierze opartych na sieci internetowej. Stąd ogromny nacisk budżetowe i operacyjne, Bank w dalszym ciągu zwiększał na rozwój efektywnych rozwiązań informatycznych. W roku zatrudnienie, pozyskując wielu specjalistów i menedżerów 2005 rozwijana była platforma technologiczna – zarówno bankowości korporacyjnej, z doświadczeniem zdobytym w zakresie zaplecza informatycznego dla procesów bizne- zarówno w polskich, jak i zagranicznych bankach. Ich sowych i prowadzonych projektów, jak i w warstwie wiedza i umiejętności, wspomagane przez szkolenia i pro- bankowości transakcyjnej. Nową funkcjonalność – popra- gramy budujące zespół przygotowane przez Departament wiającą wygodę obsługi oraz poszerzającą możliwości Zarządzania Zasobami Ludzkimi, przyczyniły się do zabezpieczeń transakcji – uzyskał serwis bankowości inter- znaczącego wzrostu efektywności i pozwoliły na zbu- netowej dla firm NORD NET. W roku 2005 system uzyskał dowanie unikalnej kultury korporacyjnej, której odzwier- także funkcjonalność dającą klientom dostęp do wszystkich ciedleniem jest jedna z wartości wyznawanych przez Bank produktów Banku, dzięki czemu pełni on obecnie funkcję – „pasja i radość tworzenia”. nie tylko transakcyjną, ale także kanału dystrybucji. Obecnie system jest już jednym z najnowocześniejszych rozwiązań W roku 2005 liczba pracowników Banku wzrosła niemal tego typu na rynku bankowości korporacyjnej. W kolejnych o 50%. Najbardziej widoczny był wzrost liczby zatrud- latach serwis będzie w dalszym ciągu rozwijany. nionych w centrali Banku w Warszawie – przede wszystkim w departamentach sprzedażowych i produktowych. W zakresie wsparcia wprowadzono szereg rozwiązań, które Znacząco rozbudowany został także Departament Skarbu usprawniły funkcjonowanie Banku, są też ułatwieniem dla oraz Departament Bankowości Transakcyjnej. W ramach klientów, m.in. automatyzację procesów płatności krajowych Departamentu Bankowości Korporacyjnej rozwijana była i produktów działalność tzw. GERMAN & NORDIC DESK – specjalnego bankowych, automatyzację raportów w celu eliminacji zagranicznych, wsparcie dla nowych serwisu dla klientów skandynawskich i niemieckich oraz wydruków papierowych. Uruchomiono ponadto centrum polskich firm aktywnych w Niemczech oraz w krajach zapasowe głównego systemu bankowego (tzw. disaster z regionu Morza Bałtyckiego. Aby móc wypełniać zobowią- recovery center), gwarantującego niezakłócone działanie zania wobec klientów oraz konkurować na rynku jakością banku w sytuacjach awaryjnych. i szybkością, niezbędne było rozbudowanie Departamentu Ryzyka i Administracji Kredytów. Wagę tego departamentu podkreśla fakt, iż jeden z członków zarządu Banku jest odpowiedzialny niemal wyłącznie za tę sferę. Bank DnB NORD Polska S.A. – liczba pracowników (stan na koniec okresu) Rok 2002 29 2003 32 2004 56 2005 83 2006* 124* * Plany Banku [ 16 ] DnB NORD / Raport Roczny 2005 Liczba pracowników 200 4.3. Zmiany właścicielskie – wejście w skład nowej Grupy Bankowej Duży nacisk położony został na rozwój Regionalnych Centrów Korporacyjnych, gdzie zatrudnieni zostali kolejni W czerwcu 2005 r. ówczesny jedyny udziałowiec Banku doradcy i opiekunowie klientów. Rozwiązanie takie – NORD/LB Norddeutsche Landesbank Girozentrale oraz pozwala klientom na bezpośredni i szybki kontakt z przed- największy bank norweski DnB NOR podpisały umowę stawicielem Banku w regionie, gdzie prowadzona jest joint venture, na mocy której utworzona została nowa działalność firmy. Na koniec 2005 roku Bank obecny był Grupa Bankowa o nazwie DnB NORD (połączenie części w sześciu regionach Polski. nazw obu założycieli – banków macierzystych). Bank NORD/LB objął 49% akcji, zaś DnB NOR 51% akcji. Zarządzanie doświadczonym zespołem, przed którym stoi trudny cel, jest możliwe tylko wtedy, jeżeli ten cel jest Dotychczasowy akcjonariusz Banku – Norddeutsche jasno sprecyzowany i odpowiednio zakomunikowany. Cały Landesbank Girozentrale w Hanowerze wniósł aportem system komunikacji wewnętrznej Banku skonstruowany 100% akcji Banku (działającego wówczas jeszcze pod został tak, aby pracownicy wszystkich szczebli byli na marką NORD/LB Bank Polska) do nowej struktury bieżąco informowani o strategii, zadaniach operacyjnych bankowej. Tym samym jedynym akcjonariuszem Banku i osiąganych wynikach. Służą temu bieżące informacje, stał się Bank DnB NORD A/S z siedzibą w Kopenhadze biuletyn dla pracowników, comiesięczne spotkania wszys- (tam mieści się centrala nowej Grupy Bankowej). tkich pracowników z zarządem. Na wszelkich wyjazdach Jednocześnie pośrednim akcjonariuszem Banku został i szkoleniach wewnętrznych aspekt informacyjny jest norweski bank DnB NOR ASA (drugim pośrednim również niezwykle istotny. akcjonariuszem pozostał Norddeutsche Landesbank Girozentrale). Realizacja postawionych przed pracownikami zadań stała się także możliwa dzięki wprowadzeniu systemu „Zarządzania przez Cele”. Pierwsza, pilotażowa implementacja systemu odbyła się w czwartym kwartale 2004 roku. Rok 2005 został systemem objęty w całości. W projekcie uczestniczyli wszyscy pracownicy, niezależnie od zajmowanego stanowiska. Rezultaty należy ocenić pozytywnie – dzięki zrozumieniu celów i poczuciu współodpowiedzialności za wynik, założenia poczynione na rok 2005 zostały przez zdecydowaną większość pracowników zrealizowane mimo sporych wyzwań i stopnia trudności. Rok 2006 będzie kolejnym etapem w rozwoju organizacji w sferze zarządzania zasobami ludzkimi. Największy nacisk położony zostanie na intensywny rozwój działalności Departamentu Finansowania Strukturyzowanego oraz Departamentu Finansowanie Handlu (Trade Finance). Pracownicy Banku zostaną ponadto objęci unikalnym programem szkoleń, zaś do Banku zostaną wprowadzeni praktykanci w ramach nowego programu „Bankers of the Future”. W dalszym ciągu wzmacniana będzie obecność Banku w regionach, intensywnie rozwijane będą departamenty produktowe, a także zespół wsparcia. [ 17 ] DnB NORD / Raport Roczny 2005 4.4. Polityka kredytowa i gwarancyjna 4.5. Zarządzanie ryzykiem W roku 2005 Bank prowadził aktywną politykę kredytową W 2005 roku Bank kontynuował aktywną politykę zabez- i gwarancyjną, starając się zapewnić klientom optymalny pieczania się przed ryzykiem związanym z prowadzoną poziom finansowania – dostosowany do specyfiki ich działalnością. Obok stosowanych sposobów mierzenia, działalności oraz możliwości spłat. Decyzje kredytowe nadzorowania i ograniczania występującego ryzyka, Bank każdorazowo podejmowane były przez Komitet Kredytowy konsekwentnie stosował przepisy o rachunkowości zabez- Banku, po uprzedniej analizie i rekomendacji Departamentu pieczeń instrumentów pochodnych wyznaczonych jako Ryzyka. Bank ogranicza ryzyko kredytowe poprzez dywersy- zabezpieczenia ujętych w sprawozdaniu finansowym fikację portfela, czemu służy m.in. system monitorowania składników aktywów. ryzyka i analiza struktury portfela (metody zarządzania ryzykiem zostały opisane w następnym rozdziale). W roku 2005 Bank utrzymywał wyważony poziom ryzyka i dywersyfikacji portfela kredytowego. Na koniec roku wskaźnik kredytów klasyfikowanych (poniżej standardów, wątpliwych 4.5.1. Ryzyko kredytowe i straconych) był na znacznie niższym poziomie niż średnia rynkowa. Ponad 91,5% portfela kredytowego to kredyty nor- Bank narażony jest na ryzyko kredytowe, czyli ryzyko, że malne, a jedynie niecałe 8,5% to kredyty klasyfikowane, kontrahent nie będzie mógł spłacić całości zobowiązania w tym jedynie 1,6% wątpliwe i stracone. Znaczna część wobec Banku w terminie. W związku z tym ekspozycja na ekspozycji kredytowej jest zabezpieczona poręczeniami ryzyko kredytowe jest dokładnie monitorowana. Monito- wystawionymi przez Skarb Państwa. rowanie ryzyka kredytowego służy do określania zagrożenia związanego z klientem, uzyskiwanymi przez niego wynikami finansowymi i ewentualną częściową lub całkowitą Kredyty normalne 91,63 niewypłacalnością. Pomiary tego ryzyka dokonywane są zarówno w oparciu o określone przepisami limity, jak i o wewnętrzne procedury. Kredyty pod obserwacją 5,34 Kredyty poniżej standardu 1,40 Bank zarządza poziomem ryzyka kredytowego, jakie podej- Kredyty wątpliwe 0,33 muje, ustalając limity akceptowanego ryzyka w odniesie- Kredyty stracone 1,30 niu do jednego kredytobiorcy lub grupy kredytobiorców oraz w odniesieniu do koncentracji terytorialnej i branżowej swojego zaangażowania. Ryzyko kredytowe monitoruje się na bieżąco i podlega ono corocznym lub częstszym przeglądom. Bank był ponadto aktywny w sferze kredytów konsorcjalnych. W roku 2005 uczestniczył w 8 konsorcjach kredytowych, Zaangażowanie wobec jednego kredytobiorcy (włączając z czego był organizatorem trzech. Łączne zobowiązania banki i brokerów) podlega dalszym ograniczeniom Banku z tego tytułu wyniosły 278,3 mln zł, zaś kwota w formie szczegółowych limitów dotyczących narażenia na największego jednorazowego zaangażowania – to 52,7 mln zł. ryzyko bilansowe i pozabilansowe oraz dzienne limity ryzyka dostaw dotyczące pozycji takich jak walutowe kontrakty terminowe. Faktyczna ekspozycja na ryzyko jest codziennie porównywana z dopuszczalnym limitem. [ 18 ] DnB NORD / Raport Roczny 2005 200 4.5.3. Ryzyko walutowe Poziomem ekspozycji na ryzyko kredytowe zarządza się Bank jest narażony na ryzyko wpływu wahań kursowych na poprzez regularną analizę zdolności kredytobiorców oraz swoją sytuację finansową i przepływy pieniężne. W celu potencjalnych kredytobiorców do spłaty odsetek i kapitału ograniczenia tego ryzyka Zarząd Banku ustala limity oraz w razie potrzeby poprzez zmianę limitów kredy- poziomu ekspozycji na ryzyko globalnie dla pozycji towych. Poziomem narażenia na ryzyko kredytowe overnight, zarządza się również częściowo poprzez uzyskiwanie Zarządzanie ryzykiem walutowym odbywa się poprzez limi- zabezpieczeń oraz gwarancji, z wyjątkiem kredytów, dla ty dozwolonej otwartej pozycji walutowej. która jest których nie można uzyskać tego rodzaju zabezpieczeń. Dodatkowym czynnikiem minimalizującym ryzyko kredytowe jest ścisłe organizacyjne rozdzielenie funkcji pomiędzy departamenty sprzedażowe oraz departamenty ryzyka kredytowego i administracji kredytów. Dodatkowym, instytucjonalnym i organizacyjnym, czynnikiem ogranicza- na bieżąco monitorowana. 4.5.4. Ryzyko stopy procentowej i wartości godziwej jącym ryzyko kredytowe jest Komitet Kredytowy, który podejmuje ostateczną decyzję dotyczącą udzielenia kredytu. 4.5.2. Ryzyko rynkowe Ryzyko zmiany stopy procentowej ma wpływ na przepływy pieniężne, ponieważ przyszłe przepływy pieniężne związane z danym instrumentem finansowym mogą wahać się z powodu zmian rynkowych stóp procentowych. Wpływ ryzy- Bank jest narażony na ryzyko rynkowe, ponieważ posiada ka zmiany stopy procentowej na wartość godziwą polega na otwarte pozycje zarówno stopy procentowej, jak i pozycji możliwych zmianach wartości instrumentu finansowego walutowej. scenariuszy z powodu zmian rynkowych stóp procentowych. Bank odsetkowych przy szacowaniu ryzyka rynkowego posia- narażony jest na fluktuacje rynkowe stóp procentowych, danych otwartych pozycji stopy procentowej oraz które mają wpływ na jego wartość godziwą i przepływy przewidywanych strat w ramach ustalonych limitów, pieniężne. Na skutek takich zmian mogą wzrosnąć marże w oparciu o założenia co do zmian warunków rynkowych. odsetkowe, jednak w przypadku nieoczekiwanych zmian Zarząd ustala limity wartości zagrożonej, jaka jest do Bank może ponieść straty. Zarząd ustala akceptowalne limi- przyjęcia, które są na bieżąco monitorowane. ty poziomu niedopasowania zmian oprocentowania, które są Bank stosuje metodologię na bieżąco monitorowane. Dzienna miara wartości zagrożonej to potencjalna strata szacowana dla zakładanych zmian rynkowych stóp procentowych, jaka mogłaby powstać, gdyby bieżące pozycje pozostały bez zmian do końca okresu przeszacowań. Regularnie monitoruje się faktyczne wyniki w celu sprawdzenia trafności założeń oraz parametrów wykorzystanych przy wyliczaniu scenariuszy odsetkowych. [ 19 ] DnB NORD / Raport Roczny 2005 4.5.5. Ryzyko płynności 4.6. Działalność Departamentu Skarbu Bank codziennie musi posiadać dostępne środki pieniężne Rok 2005 to znaczne przyspieszenie tempa rozwoju w klientów działalności Departamentu Skarbu. Aby zwiększyć skalę w związku z lokatami overnight, rachunkami bieżącymi, celu zaspokojenia zobowiązań wobec działalności znacząco wzrosło zatrudnienie, przy czym depozytami o bliskim terminie zapadalności, wypłatami nowo zatrudnieni dealerzy to osoby z dużym doświadcze- kredytów, gwarancjami oraz rozliczeniami instrumentów niem zdobytym w instytucjach wiodących w sferze trea- pochodnych. Bank nie utrzymuje jednak środków sury. Najważniejsze kierunki działalności Departamentu pieniężnych w wysokości pozwalającej na zaspokojenie Skarbu w roku ubiegłym to: wszystkich tych potrzeb. Z dużym prawdopodobieństwem rozwój zakresu współpracy i obsługi dużych i średnich można bowiem przewidzieć, jaki procent środków firm, o bliskim terminie zapadalności zostanie ponownie zain- rozwijanie współpracy z klientami skandynawskimi, westowanych. Zarząd ustala zatem minimalne limity środ- obsługa klientów bezpośrednio przez dealing room ków, jakie muszą być dostępne w celu zaspokojenia tych w Warszawie, potrzeb oraz minimalne limity w odniesieniu do kredytów rozbudowa zespołu doświadczonych dealerów, (w tym z banków), które muszą być dostępne w przypadku wprowadzenie instrumentów zabezpieczających ryzyko niespodziewanie dużych wypłat środków. kursowe, wprowadzenie instrumentów zabezpieczających ryzyko stopy procentowej, 4.5.6. Ryzyko operacyjne znaczące zwiększenie obrotów na rynku walutowym, rozpoczęcie implementacji systemu Front Office, znaczący wzrost zysków z pozycji wymiany. Bank określa ryzyko operacyjne jako ryzyko strat spowodowanych niewłaściwymi procedurami lub ich W roku 2006 planowany jest dalszy dynamiczny wzrost nieprzestrzeganiem, ryzykiem związanym z personelem udziału w rynku klientów korporacyjnych. Do oferty oraz systemami teleinformatycznymi. Bank wdrożył proce- wprowadzone zostaną opcje walutowe i strategie opcyjne, dury określające zakresy obowiązków poszczególnych a także produkty inwestycyjne z wbudowanymi instrumen- departamentów w tym zakresie. W roku 2005 Bank tami pochodnymi. Planowane jest także zacieśnienie wdrażał regulacje przyjęte przez Komitet Bazylejski II współpracy z obszarem Financial Markets w NORD/LB w zakresie monitorowania ryzyka operacyjnego. i DnB NOR – pośrednich akcjonariuszach Banku. [ 20 ] DnB NORD / Raport Roczny 2005 200 4.7. Bankowość transakcyjna Rok 2005 był okresem rozbudowy Departamentu Na bazie systemu NORD NET oparto także konstrukcję Bankowości Transakcyjnej. Kolejno utworzone zostały kilku ciekawych transakcji takich jak reverse factoring czy sekcje sprzedaży, implementacji oraz obsługi klienta. rachunków powierniczych. Działanie systemu w trybie Jednak za największe osiągnięcie uznać należy komer- on-line umożliwia szybkie rozliczanie i monitoring tego cyjne wykorzystanie, uruchomionego pod koniec 2004 typu transakcji, niezależnie od geograficznej lokalizacji roku, Serwisu Bankowości Internetowej NORD NET. faktoranta, firmy faktoringowej czy właściciela rachunku W ciągu roku kilkukrotnie wzrosła liczba korzystających powierniczego. z systemu klientów – obecnie korzysta z niego już przeszło 63% klientów Banku. Dynamicznie wzrosła także liczba Bank zorientowany jest na obsługę wymagających klientów wykonanych za pośrednictwem serwisu płatności – w grud- korporacyjnych – stąd pod koniec roku do oferty zostały niu 2005 roku aż 99,1% z nich było przetworzonych wprowadzone w pełni elektronicznie. rozwiązaniom płatności pilne. technicznym Dzięki elastycznym umożliwiono klientom sterowanie za pomocą bankowości internetowej sposobem realizacji płatności. Dzięki temu płatności krajowe mogą dotrzeć do kontrahenta nawet jeśli są wysyłane do banku późnym popołudniem. Odsetek płatności elektronicznych W 2005 roku zostali też wybrani partnerzy, z którymi Bank 100% 99.1% rozpoczął wdrażanie kolejnych produktów bankowości transakcyjnej. W pierwszym kwartale 2006 planowane jest 90% 89% uruchomienie usług odsileń i zasileń gotówkowych. 80% W przypadku tego produktu także postawiono na innowa- 70% cyjność i nowoczesne technologie – zasilenia będą mogły 60% być zlecane przez Internet, a w kolejnym etapie wprowa50% dzona zostanie możliwość śledzenia drogi gotówki przez 40% NORD NET. Drugim wdrażanym produktem będą płatnoś- 39% 30% ci masowe. Także w tym przypadku postawiono na 20% nowoczesne rozwiązania, które umożliwią klientom wysyłanie przelewów po bardzo niskich kosztach. 10% Nowatorski Moduł Zarządzania Należnościami umożliwi 0% I VI XII natomiast dostęp on-line do informacji o rozliczonych i nierozliczonych fakturach wszystkich kontrahentów. [ 21] DnB NORD / Raport Roczny 2005 4.8. Obsługa transakcji handlowych Zmiany w sposobie postrzegania transakcji finansowania handlu, jakie dokonywały się na przestrzeni całego roku 2005, oraz podjęte decyzje znajdują swoje odzwierciedlenie w wyniku za rok 2005. Poziom osiągniętych w tym roku przychodów z tytułu finansowania transakcji handlowych Rok 2005 był okresem dalszego rozwoju grupy produktów stanowił jeszcze co prawda relatywnie niewielką pozycję wspierających finansowanie handlu. Poza operacjami w strukturze przychodów operacyjnych Banku, jednakże dokumentowymi, Bank oferował klientom możliwość zby- o ile w 2004 roku była to wartość nieprzekraczająca 3% cia wierzytelności pieniężnej oraz możliwość finansowania przychodów operacyjnych, o tyle w 2005 było to już blisko krótkoterminowych rok 6%. Plany na kolejne dwa – trzy lata zakładają ustabili- wcześniej, aktywność Banku w sferze finansowania hand- zowanie tej pozycji na poziomie 8–10% przychodów opera- lu skupiała się w znacznej mierze na finansowaniu ist- cyjnych ogółem. Temu celowi służyły będą między innymi niejących należności przysługujących klientom od odbior- konsekwentna zmiana i poszerzanie oferty Banku o nowe ców krajowych. Wychodząc naprzeciw oczekiwaniom produkty oraz stałe dostosowywanie oferty do rosnących rynku, Bank zaproponował między innymi rozwiązania dla wymagań rynku, a także zakup systemu, który uczyni ofertę odbiorców towarów, które umożliwiają wsparcie finansowe Banku jeszcze bardziej atrakcyjną dla firm. należności. Podobnie jak dostawców, a także rozwiązania dla typowych pośredników działających na rynku towarów masowych, czyli produkty finansowania międzynarodowego obrotu handlowego. Wprowadzenie nowych usług spowodowało zmianę struktury portfela transakcji handlowych. W 2005 roku portfel transakcji finansowania handlu powiększył się o finan- 4.9. Najważniejsze osiągnięcia roku 2005 sowanie realizowane w ramach tak zwanego odwrotnego faktoringu, przedpłaty do zagranicznych dostawców W roku 2005 Bank DnB NORD S.A., działając jeszcze pod towarów masowych, czy też wykupy wierzytelności wek- marką NORD/LB, osiągnął wszystkie zakładane cele bizne- slowych. sowe, wprowadził szereg nowych produktów, znacząco zwiększył zatrudnienie, pozyskał kilkudziesięciu nowych, Rok 2005 był rokiem dalszego wzrostu wolumenu operacji dużych klientów, zakończył też rok zyskiem mimo dużych dokumentowych, zwłaszcza akredytyw dokumentowych. nakładów inwestycyjnych. To jednak nie jedyny powód do Sztandarowym produktem Banku w tym zakresie są satysfakcji. Zgodnie z przyjętą strategią Bank DnB NORD ma akredytywy dla branży stoczniowej, a głównym celem ambicje bycia nie tylko dostawcą produktów i usług stawianym na najbliższe lata są: dywersyfikacja branżowa bankowych, ale również instytucją specjalizującą się w realiza- portfela i dalszy, wspierany rozwojem innych grup produk- cji dużych i złożonych transakcji. Bank ma także ambicje kre- tów, wzrost wolumenu akredytyw. Bank przyjął, że owania wartości dodanej dla klientów. najbardziej stabilne są konstrukcje bazujące na „trzech nogach” i właśnie taką stabilną konstrukcję zaczęto Realizując tę misję, Bank pochwalić się może wieloma udany- tworzyć w ubiegłym roku. „Nogi” tej konstrukcji to: ope- mi projektami, przy czym na szczególną uwagę zasługuje racje dokumentowe, produkty wspierające międzynaro- zaangażowanie Banku w finansowanie przemysłu stocznio- dową wymianę handlową, w tym export finance i ostatnia, wego. Jest to przykład aktywnego udziału Banku w rozwoju ale nie najmniej ważna „noga” – faktoring oraz różne jego polskiej gospodarki i jednocześnie umiejętności sprawnego odmiany. Podjęta w połowie 2005 roku decyzja o szerokim realizowania projektów w trudnym i wymagającym sektorze wprowadzeniu faktoringu podyktowana była w głównej gospodarki jakim jest dziś przemysł stoczniowy. Bank aktywnie mierze chęcią zapewnienia klientom dostępu do jak naj- angażuje się również w finansowanie transakcji eksportowych szerszej gamy produktów. Naturalną konsekwencją tej polskich przedsiębiorstw, po raz pierwszy został także doce- decyzji była decyzja o stworzeniu systemu do obsługi tego niony w tzw. lidze syndykacyjnej – prestiżowym rankingu typu transakcji. System, którego tworzenie rozpoczęto banków udzielających kredytów konsorcjalnych. Warto też w 2005 roku, będzie w pełni dostępny dla klientów wspomnieć o aktywności Banku w obszarach wykraczających w połowie 2006 roku. poza podstawową działalność bankową. Bank jest pomysłodawcą, animatorem i organizatorem debat gospodarczych, w których uczestniczą znane osobistości świata gospo- [ 22 ] DnB NORD / Raport Roczny 2005 darki, biznesu, finansów czy polityki. Bank na rynku kredytów konsorcjalnych. Rok 2005 to dla Banku okres rozbudowy oferty produktów kredytowych. Bank aktywnie wzmacniał także swoją pozycję na rynku kredytów konsorcjalnych – był uczestnikiem ośmiu konsorcjów kredytowych, z czego organizował trzy. Łączne zobowiązania banku z tego tytułu wyniosły 278,3 mln zł, zaś kwota największego jednorazowego zaangażowania to 52,7 mln zł. Aktywność Banku w tym zakresie została zauważona i doceniona. Po raz pierwszy Bank znalazł się w tzw. lidze syndykacyjnej – prestiżowym rankingu banków udzielających kredytów konsorcjalnych prowadzonym przez dziennik „Rzeczpospolita”, zajmując od razu wysokie, 11 miejsce wśród wszystkich działających w Polsce banków obsługujących sektor korporacyjny. Bank w rankingach. Dynamiczny rozwój Banku w roku 2005 znalazł odzwierciedlenie w rankingach i zestawieniach publikowanych przez media gospodarcze. W zestawieniu opublikowanym przez dziennik „Rzeczpospolita” Bank zajął: – I miejsce pod względem dynamiki przyrostu depozytów (199,6% wzrost rok do roku); – III miejsce pod względem dynamiki przyrostu sumy bilansowej (63,9% wzrost rok do roku); – IV miejsce pod względem dynamiki przyrostu akcji kredytowej (50,6% wzrost rok do roku); – V miejsce pod względem dynamiki przychodów z odsetek (57,3% wzrost rok do roku); – V miejsce pod względem dynamiki wyniku z działalności bankowej (42,1% wzrost rok do roku). W rankingu banków o największej dynamice przychodów w roku 2005, opublikowanym przez tygodnik „Gazeta Finansowa” DnB NORD zajął 4, prestiżowe miejsce. Bank po raz pierwszy znalazł się w rankingu banków uczestniczących w konsorcjach kredytowych (tzw. liga syndykacyjna) publikowanym przez dziennik „Rzeczpospolita”, zajmując od razu 11 pozycję wśród wszystkich działających w Polsce banków obsługujących sektor korporacyjny. [ 23 ] DnB NORD / Raport Roczny 2005 Bank animatorem ważnych debat gospodarczych. DnB NORD chce być partnerem swoich klientów nie tylko w zakresie podstawowej działalności bankowej. Bank ma ambicje kreowania wartości dodanej dla swoich klientów. Właśnie dlatego był w ubiegłym roku pomysłodawcą, animatorem i organizatorem cyklu spotkań, debat i dyskusji ludzi biznesu, polityki, finansów, przedsiębiorców, menedżerów wiodących polskich firm, w tym spółek notowanych na Giełdzie, przedstawicieli niezależnych ośrodków analitycznych. Debaty każdorazowo poświęcone były istotnym i aktualnym tematom gospodarczym, mającym wpływ na funkcjonowanie przedsiębiorstw. Stworzenie takiego forum wymiany wiedzy, informacji i doświadczeń ma w założeniu przyczyniać się do lepszego rozwoju firm „Nowej Polskiej Gospodarki”. Patronat medialny nad debatami sprawowały redakcje wiodących mediów gospodarczych, m.in. „Rzeczpospolitej”, TVN24, „Manager Magazine”. W roku 2006 Bank kontynuuje cykl debat. Polska na drodze do euro. Pod takim tytułem Bank zorganizował cykl spotkań i dyskusji z udziałem prof. Hanny Gronkiewicz-Waltz – Przewodniczącej Sejmowej Komisji Skarbu, byłej prezes NBP oraz członkini zarządu EBOiR. W swoich wykładach prof. Gronkiewicz-Waltz oceniała szanse i możliwości stojące przed polskimi firmami w erze gospodarki globalnej. Analizowała wskaźniki ekonomiczne, trendy gospodarcze i giełdowe, omawiała tendencje na rynkach walutowych. Szeroko i obszernie prezentowała skutki i efekty wejścia Polski do strefy euro. Czy polskie przedsiębiorstwa wykorzystują swoją szansę.? To tytuł debaty poświęconej sytuacji polskich przedsiębiorstw, zorganizowanej w rocznicę wejścia Polski do Unii Europejskiej. W dyskusji udział wzięli m.in.: dr Wiesław Rozłucki – Prezes Zarządu Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie, prof. Witold Orłowski – Szef Doradców Ekonomicznych Prezydenta RP, Antoni F. Reczek – Prezes Zarządu PricewaterhouseCoopers Polska oraz prof. Janusz Filipiak – właściciel i prezes zarządu spółki ComArch S.A. Wszyscy uczestnicy debaty byli zgodni co do tego, że polska gospodarka dobrze reaguje na nasze członkostwo w Unii Europejskiej. Polskie firmy radzą sobie coraz lepiej na wspólnym rynku. Z drugiej strony – wiele zagranicznych koncernów zwiększa inwestycje w Polsce, przenosi tu swoje centra rozliczeniowe. To wszystko jest jednym z elementów napędzających gospodarkę. Paneliści zgodnie też podkreślali rolę corporate governance, otwartości i przejrzystości firm. Zgodni byli też co do tego, że przed Polską stoi wielka szansa na dalszy rozwój. Twierdzili, że Polska jest konkurencyjna w stosunku do państw „starej” Unii. Trzeba jednak pamiętać, że ten czas przewagi nie będzie trwał wiecznie i przedsiębiorcy muszą maksymalnie wykorzystać najbliższe lata. [ 24 ] DnB NORD / Raport Roczny 2005 Czy możemy być Tygrysem Europy? Taki, dość przewrotny, tytuł nosiła kolejna debata, zaś na postawione w jej tytule pytanie, które tak naprawdę było pytaniem o tempo rozwoju gospodarczego, starali się znaleźć odpowiedź m.in.: dr Wiesław Rozłucki – prezes zarządu Giełdy Papierów Wartościowych, prof. Janusz Filipiak – prezes zarządu spółki ComArch, Andrzej Sadowski – wiceprezydent Centrum im. Adama Smitha, Krzysztof Olszewski – prezes zarządu firmy Solaris Bus & Coach, oraz Adam Pawłowicz – doradca ekonomiczny Prawa i Sprawiedliwości. Odpowiedź na zadane w tytule debaty pytanie była twierdząca. Jej uczestnicy uważali, że wzrost gospodarczy w Polsce może być silniejszy, że możemy stać się drugą Irlandią. Jednak wzrost uwarunkowany jest wieloma czynnikami, na które największy wpływ mają rządzący. A lista żądań i postulatów, które mogą się przyczynić do szybszego wzrostu gospodarczego, jest długa. Najczęściej wymieniane kwestie to reforma sądownictwa – w tym przede wszystkim sądownictwa gospodarczego, a także wysokie koszty pracy, nadmierna biurokracja, konieczność uproszczenia prawa, wprowadzenia mechanizmów sprzyjających rozwojowi przedsiębiorczości. Zdaniem uczestników debaty tylko przy szybkim rozwiązaniu tych kwestii Polska ma szansę stać się Tygrysem Europy. Nowa Polska Gospodarka: jak rosnąć szybko i efektywnie? Wzrost organiczny, fuzje i przejęcia, ekspansja międzynarodowa. Taką tematyką zajęli się uczestnicy kolejnej debaty, której motto brzmiało: „Najlepsze firmy zawsze znajdą sposób, by się rozwijać, niezależnie od warunków gospodarczych”. W dyskusji udział wzięli m.in.: Artur Zawisza – szef Sejmowej Komisji Gospodarki, Rafał Antczak – członek rady Centrum Analiz Społeczno-Ekonomicznych (CASE), Krzysztof Pawiński – prezes grupy Maspex, Bogusław Kułakowski – wiceprezes grupy ITI, Krzysztof Sędzikowski – prezes zarządu Impexmetalu. Tym razem motywem przewodnim debaty były z jednej strony bariery wzrostu i ekspansji polskich firm, zaś z drugiej – sposoby efektywnego i szybkiego rozwoju oraz ekspansji międzynarodowej. Za największe bariery wzrostu i ekspansji polskich firm uczestnicy debaty zgodnie uznali niewydolne sądownictwo, wysokie podatki i koszty pracy, niestabilną sytuację polityczną, nieuczciwą konkurencję. Z drugiej strony – przedstawiciele przedsiębiorstw, które dynamicznie się rozwijają i odnoszą sukcesy, dzielili się z uczestnikami debaty swoimi doświadczeniami w budowaniu silnej pozycji i ekspansji swoich firm. Szef Maspexu – Krzysztof Pawiński – w zakresie dynamicznego rozwoju na rynku krajowym oraz przejęć na rynkach zagranicznych, Bogusław Kułakowski – wiceprezes grupy ITI – na polu nowoczesnych technologii i rozwiązań telekomunikacyjnych, zaś Krzysztof Sędzikowski – w zakresie restrukturyzacji, która stymuluje rozwój firm. [ 25 ] DnB NORD / Raport Roczny 2005 Bank DnB NORD Polska S.A. – wynik netto w tys. zł 5. WYNIKI I SYTUACJA FINANSOWA BANKU 14 000 12 000 12 131,87 10 000 Rok 2005 był okresem dynamicznego rozwoju Banku nie 8 000 tylko w obszarze podstawowej działalności bankowej, lecz 6 000 także w sferze wyników finansowych. Wyniki uzyskane 8 414,90 4 000 w 2005 roku odzwierciedlają przyjętą politykę rozwoju. Bank wykorzystał poprawę koniunktury gospodarczej w Polsce oraz związane z tym zapotrzebowanie na oferowane produk- 2 000 2004 2005 0 ty bankowe. Dodatkowo – konsekwentna i aktywna polityka pozyskiwania nowych klientów oraz dalsze rozwijanie gamy Bank DnB NORD Polska S.A. – suma bilansowa w tys. zł produktów znacząco przyczyniły się do poprawy rezultatów finansowych. W roku 2005 Bank wdrożył Międzynarodowe 2 000 000 1 921 187,70 Standardy Rachunkowości (MSR) oraz sporządził sprawozdanie finansowe zgodnie z Międzynarodowymi Standardami 1 500 000 Sprawozdawczości Finansowej (MSSF). W okresie sprawozdawczym Bank kontynuował wysokie 1 000 000 1 174 413,80 tempo wzrostu: suma bilansowa zwiększyła się o 64% w porównaniu z rokiem 2004 i wyniosła 1,92 mld zł; 500 000 2004 2005 0 zysk netto (12,13 mln zł) wzrósł o 45% w stosunku do wyniku wypracowanego w 2004 roku; dynamika przyrostu dochodów z tytułu prowizji i odsetek Bank DnB NORD Polska S.A. – wynik z działalności operacyjnej w tys. zł wyniosła 33% (40,28 mln zł na koniec 2005 roku); wynik z działalności handlowej i na lokacyjnych papierach wartościowych wzrósł o 127% – do poziomu 15 000 9,05 mln zł (3,99 mln na koniec 2004); 14 403,3 wynik z działalności operacyjnej wzrósł o 43% i wyniósł 14,40 mln zł na koniec roku 2005. Podstawowym źródłem przychodów Banku był w 2005 roku 10 000 5 000 portfel kredytowy. Łączne przychody odsetkowe od kredytów i pożyczek wyniosły ponad 69.907,55 tys. zł i stanowiły 88% 10 119,9 2004 2005 0 (2004 r.: 85%) przychodów odsetkowych ogółem. Jest to istotny wzrost wartościowy – o 71% w stosunku do roku 2004, kiedy to przychody odsetkowe od kredytów i pożyczek Bank DnB NORD Polska S.A. – wynik z tytułu prowizji i odsetek w tys. zł stanowiły 40.819,51 tys. zł. Łączny wynik netto z tytułu odsetek wyniósł 31.293,92 tys. zł i był o 26% wyższy 50 000 w porównaniu do roku poprzedniego. Znaczący wzrost wyników został wygenerowany dzięki powiększeniu ist- 40 000 40 278 niejącego portfela klientów oraz wolumenu udzielonych kredytów. 30 000 30 299 20 000 10 000 2004 0 [ 26 ] DnB NORD / Raport Roczny 2005 2005 Wynik z tytułu lokat w dłużne papiery wartościowe oraz instrumenty pochodne stanowiły drugie istotne źródło przychodów. W 2005 roku Bank uzyskał łączny wynik netto na działalności handlowej oraz lokacyjnych papierach wartościowych w kwocie 9.051,80 tys. zł – ponaddwukrotnie więcej niż rok wcześniej. Wynik na papierach wartościowych i instrumentach pochodnych przewyższył w roku 2005 wynik z tytułu prowizji, który w tym okresie miał niższą dynamikę wzrostu. Tym niemniej jego wzrost, o 65% w stosunku do roku poprzedniego – do 8.984,19 tys. zł, stanowi znaczące osiągnięcie Banku. Został on uzyskany dzięki zwiększeniu liczby klientów oraz wzrostowi wolumenu obrotów, a przede wszystkim dzięki wzrostowi liczby transakcji, w tym realizowanych z wykorzystaniem systemu bankowości internetowej. Dzięki powyższym zmianom rok 2005 był kolejnym rokiem, w którym konsekwentnie ulegała poprawie struktura przychodów. W roku 2005 wynik z tytułu odsetek stanowił 79% łącznych przychodów z działalności operacyjnej, podczas gdy rok wcześniej współczynnik ten wynosił 81%. W 2005 roku wzrósł udział wyniku na lokacyjnych papierach wartościowych oraz 005 na działalności handlowej z 7% do 9% łącznego wyniku z działalności operacyjnej, a udział wyniku z tytułu prowizji łącznego wyniku z działalności operacyjnej wyniósł ponad 9% wobec 10% rok wcześniej. W roku 2005 poprawie uległ również poziom kosztów działania Banku w stosunku do osiągniętych przychodów. Ze względu na dynamiczny rozwój Banku, a co za tym idzie – konieczność ponoszenia znaczących nakładów inwestycyjnych (m.in. na rozwiązania informatyczne, rozwój regionalny, rozwój zespołu pracowników, wdrażane projekty), koszty administracyjne wzrosły o 51% i wyniosły 32.895,96 tys. zł. Jednak ich poziom w stosunku do łącznych przychodów z działalności operacyjnej pozostał na niemal niezmienionym poziomie: odpowiednio 63% w 2004 roku i 65% w okresie sprawozdawczym. [ 27 ] DnB NORD / Raport Roczny 2005 5.1. Podstawowe dane bilansowe 5.1.1. Aktywa Według stanu na koniec grudnia 2005 r. aktywa Banku wyniosły 1.921.187.705,69 zł i w porównaniu z końcem roku 2004 wzrosły o 64%. Największy udział w aktywach – niemal 1,4 mld zł, co daje 72,2% – stanowiły kredyty i pożyczki udzielone klientom. Jakość tych aktywów pozostaje na bardzo wysokim poziomie – udział kredytów klasyfikowanych i rezerw w całości portfela kredytowego jest znacznie niższy od średniej sektora bankowego. Główne pozycje aktywów w PLN Należności od banków Kredyty i pożyczki udzielone klientom Lokacyjne papiery wartościowe: 31.12.2005 (w zł) 31.12.2004 (w zł) 221 995 022,61 145 801 944,83 1 387 641 542,39 922 579 336,84 227 056 387,53 39 787 038,61 5.1.2. Pasywa W ubiegłym roku Bank odnotował niemal 3-krotny wzrost depozytów od klientów, które osiągnęły poziom 749,79 mln zł. W strukturze pasywów największą pozycję stanowią zobowiązania wobec banków, które wynoszą 862,14 mln zł. Główne pozycje pasywów w PLN 31.12.2005 (w zł) 31.12.2004 (w zł) Zobowiązania wobec banków 862 149 352,51 688 542 057,42 Zobowiązania wobec klientów 749 795 615,17 257 629 971,74 58 163 599,59 0,00 Pozostałe pożyczone środki 5.2. Rachunek zysków i strat Na koniec ubiegłego roku Bank zrealizował wynik brutto na poziomie 14,40 mln PLN oraz zysk netto na poziomie 12,13 mln PLN (o 45% więcej niż rok wcześniej). Na taki wynik złożyły się przede wszystkim znaczący wzrost – o przeszło 25% – dochodów odsetkowych, a także wzrost dochodów z tytułu opłat prowizji. Taki wynik to m.in. zasługa wzrostu sprzedaży, w tym cross-sellingu z klientami Banku. Główne elementy rachunku wyników w PLN Wynik z tytułu odsetek Wynik z tytułu opłat i prowizji 31.12.2005 (w zł) 31.12.2004 (w zł) 31 293 916,53 24 860 254,23 8 984 192,02 5 438 788,22 14 403 276,54 10 119 910,25 Zysk brutto 14 403 276,54 10 119 910,25 Zysk netto 12 131 869,27 8 414 893,27 Wynik z działalności operacyjnej 5.3. Podstawowe wskaźniki charakteryzujące działalność Banku Na wskaźniki charakteryzujące działalność Banku wpływ miały z jednej strony osiągane wyniki, zaś z drugiej – realizacja strategii dynamicznego rozwoju, która z kolei determinowała konieczność inwestowania – m.in. w technologie informatyczne, nowe produkty czy rozwój osobowy podnoszący dynamikę sprzedaży. Właśnie ze względu na inwestycje współczynnik C/I pozostał na zbliżonym poziomie w stosunku do roku poprzedniego. Poprawie uległ natomiast wskaźnik ROE. Współczynnik wypłacalności pozostaje na poziomie znacznie powyżej wymaganego przez Bank Centralny minimum (15,33% wobec 8% wymaganego minimum). Podstawowe wskaźniki charakteryzujące ROA (zwrot na aktywach) ROE (zwrot z kapitału) C/I (współczynnik kosztów do dochodów) Współczynnik wypłacalności [ 28 ] DnB NORD / Raport Roczny 2005 31.12.2005 (w zł) 31.12.2004 (w zł) 0,9% 1,00% 5,6% 4,00% 35,7% 41,10% 15,33% 17,59% 200 5.4. Sprawozdanie Banku za rok 2005 Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone według Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej. 5.4.1. Opinia niezależnego biegłego rewidenta [ 29 ] DnB NORD / Raport Roczny 2005 5.4.2. Bilans Aktywa 31.12.2005 (w zł) 31.12.2004 (w zł) Kasa i środki w Banku Centralnym 12 727 170,44 5 388 619,34 Bony skarbowe i inne dłużne papiery wartościowe uprawnione do redyskontowania 29 247 012,24 34 326 504,78 221 995 022,61 145 801 944,83 0,00 0,00 10 605 554,97 6 871 013,62 0,00 0,00 1 387 641 542,39 922 579 336,84 227 056 387,53 39 787 038,61 Należności od banków Papiery wartościowe przeznaczone do obrotu Pochodne instrumenty finansowe Pozostałe instrumenty finansowe wyceniane w wartości godziwej przez rachunek zysków i strat Kredyty i pożyczki udzielone klientom Lokacyjne papiery wartościowe: – dostępne do sprzedaży – utrzymywane do terminu zapadalności 21 294 291,58 0,00 205 762 095,95 39 787 038,61 Aktywa trwałe przeznaczone do sprzedaży 0,00 0,00 Nieruchomości inwestycyjne 0,00 0,00 Wartości niematerialne i prawne 15 622 682,60 10 155 432,20 Rzeczowe aktywa trwałe 7 255 683,99 3 590 026,92 Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 5 819 660,40 2 532 684,60 Inne aktywa 3 216 988,52 3 381 204,68 Aktywa razem 1 921 187 705,69 1 174 413 806,42 Zobowiązania 31.12.2005 (w zł) 31.12.2004 (w zł) 0,00 0,00 862 149 352,51 688 542 057,42 0,00 0,00 11 374 529,53 1 692 450,27 Zobowiązania wobec Banku Centralnego Zobowiązania wobec innych banków Pozostałe depozyty Pochodne instrumenty finansowe oraz pozostałe zobowiązania przeznaczone do obrotu Zobowiązania wobec klientów 749 795 615,17 257 629 971,74 Pozostałe pożyczone środki 58 163 599,59 0,00 Pozostałe zobowiązania 11 788 539,80 11 895 584,54 Bieżące zobowiązanie z tytułu podatku dochodowego 0,00 0,00 Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 5 150 963,53 2 489 090,33 172 500,00 172 500,00 Zobowiązania razem 1 698 595 100,13 962 421 654,30 Kapitał własny 31.12.2005 (w zł) 31.12.2004 (w zł) Rezerwy Kapitały przypadające na akcjonariuszy Banku: 222 592 605,56 211 992 152,12 Kapitał akcyjny 200 000 000,00 200 000 000,00 Kapitał zapasowy 3 577 258,85 3 577 258,85 Niepodzielony wynik finansowy bieżącego roku 12 131 869,27 8 414 893,27 Niepodzielony wynik finansowy poprzednich okresów (1 531 415,83) 0,00 8 414 893,27 0,00 Pozostałe kapitały Kapitał własny razem Pasywa razem [ 30 ] DnB NORD / Raport Roczny 2005 222 592 605,56 211 992 152,12 1 921 187 705,69 1 174 413 806,42 200 5.4.3. Rachunek wyników Przychody z tytułu odsetek Koszty odsetek Wynik z tytułu odsetek Przychody z tytułu opłat i prowizji 31.12.2005 (w zł) 31.12.2004 (w zł) 79 364 783,64 48 187 655,52 (48 070 867,11) (23 327 401,29) 31 293 916,53 24 860 254,23 9 318 974,25 5 897 370,45 Koszty z tytułu opłat i prowizji (334 782,23) (458 582,23) Wynik z tytułu opłat i prowizji 8 984 192,02 5 438 788,22 Przychody z tytułu dywidend 0,00 0,00 Wynik na działalności handlowej 6 790 815,65 3 993 974,11 Wynik na lokacyjnych papierach wartościowych 2 260 983,80 (8 586,12) Pozostałe przychody operacyjne Odpisy netto z tytułu utraty wartości kredytów i pożyczek Ogólne koszty administracyjne 2 350 802,14 1 329 344,63 (1 473 580,94) (1 092 755,92) (32 895 961,56) (21 801 944,46) Pozostałe koszty operacyjne (2 907 891,10) (2 599 164,44) Wynik z działalności operacyjnej 14 403 276,54 10 119 910,25 Zysk brutto 14 403 276,54 10 119 910,25 Podatek dochodowy (2 271 407,27) (1 705 016,98) Zysk netto 12 131 869,27 8 414 893,27 [ 31 ] DnB NORD / Raport Roczny 2005 5.4.4. Zestawienie zmian w kapitale własnym Kapitał Kapitał Pozostałe Niepodzielony akcyjny zapasowy kapitały wynik finansowy Razem Stan na 1 stycznia 2004 r. 200 000 000,00 3 577 258,85 0,00 0,00 203 577 258,85 Skorygowany stan na 1 stycznia 2004 r. 200 000 000,00 3 577 258,85 0,00 0,00 203 577 258,85 Wynik finansowy netto 0,00 0,00 0,00 8 414 893,27 8 414 893,27 Całkowity zysk rozpoznany w 2004 r. 0,00 0,00 0,00 8 414 893,27 8 414 893,27 Stan na 31 grudnia 2004 r. 200 000 000,00 3 577 258,85 0,00 8 414 893,27 211 992 152,12 Stan na 1 stycznia 2005 r. Zmiana kapitałów wynikająca z zastosowania MSR 32 i MSR 39 od dnia 1 stycznia 2005 r. 200 000 000,00 3 577 258,85 0,00 8 414 893,27 211 992 152,12 0,00 0,00 0,00 (1 531 415,83) (1 531 415,83) 200 000 000,00 0,00 3 577 258,85 0,00 0,00 8 414 893,27 6 883 477,44 (8 414 893,27) 210 460 736,29 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 12 131 869,27 0,00 12 131 869,27 Stan na 1 stycznia 2005 r. po korekcie Transfer wyniku na kapitały Zyski netto nieujęte w rachunku zysków i strat Wynik finansowy netto Całkowity zysk rozpoznany w 2005 r. Transfer na fundusz ogólnego ryzyka bankowego 0,00 0,00 0,00 12 131 869,27 12 131 869,27 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Transfer na kapitał rezerwowy tworzony ustawowo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 200 000 000,00 3 577 258,85 8 414 893,27 10 600 453,44 222 592 605,56 Stan na 31 grudnia 2005 r. [ 32 ] DnB NORD / Raport Roczny 2005 31.12.2005 (w zł) Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej 200 5.4.5. Rachunek przepływów pieniężnych 31.12.2004 (w zł) Odsetki otrzymane 73 298 725,86 41 557 370,66 Odsetki zapłacone (47 511 280,45) (18 777 628,21) Opłaty i prowizje otrzymane 12 326 776,66 9 329 282,17 Opłaty i prowizje zapłacone (155 794,35) (1 317 489,74) Wynik na działalności handlowej oraz inne przychody Zapłacony podatek dochodowy Wypłata środków pieniężnych dla pracowników i dostawców Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej przed korektami z tytułu zmiany stanu aktywów i pasywów Zmiana stanu aktywów i pasywów związanych z działalnością operacyjną 6 790 815,65 3 993 974,11 (2 081 948,00) (2 779 822,00) (32 092 664,58) (20 956 782,35) 10 574 630,79 11 049 904,64 (92 126 078,39) (126 193 046,98) Zmiana stanu kredytów i pożyczek udzielonych bankom (7 929 062,99) 22 845 556,57 Zmiana stanu kredytów i pożyczek udzielonych klientom (465 062 205,55) (412 601 204,75) 102 938,60 (10 579 521,62) Zmiana stanu lokacyjnych papierów wartościowych Zmiana stanu pozostałych aktywów Zmiana stanu depozytów od banków Zmiana stanu zobowiązań klientów Zmiana stanu pozostałych zobowiązań Przepływy środków pieniężnych netto z działalności operacyjnej (6 857 300,99) (11 179 300,22) (116 782 998,61) 66 563 375,68 492 165 643,43 211 120 148,41 12 236 907,72 7 637 898,95 (81 551 447,60) (115 144 142,34) 34 098 445,28 47 954 887,63 Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej Wpływy z działalności inwestycyjnej Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Zbycie i wykup papierów wartościowych Wydatki z tytułu działalności inwestycyjnej 134 234,90 112 500,00 33 964 210,38 47 842 387,63 (245 357 488,23) (40 183 502,55) Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych (9 241 319,72) (5 856 997,77) Nabycie lokacyjnych papierów wartościowych (236 116 168,51) (34 326 504,78) Przepływy środków pieniężnych netto z działalności inwestycyjnej (211 259 042,95) 7 771 385,08 Wpływy z działalności finansowej 351 929 577,69 72 584 051,52 Z tytułu kredytów i pożyczek otrzymanych od banków 293 765 978,10 61 201 846,27 58 163 599,59 0,00 0,00 11 382 205,25 (3 375 684,40) 0,00 Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej Zwiększenie stanu zobowiązań podporządkowanych Inne wpływy finansowe Wydatki z działalności finansowej Spłaty kredytów i pożyczek od banków Przepływy środków pieniężnych netto z działalności finansowej (3 375 684,40) 0,00 348 553 893,29 72 584 051,52 78 753 163,86 113 541 869,60 0,00 0,00 134 496 566,60 78 753 163,86 Zwiększenie/Zmniejszenie stanu środków pieniężnych netto Środki pieniężne na początek okresu – zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych Środki pieniężne na koniec okresu [ 33 ] DnB NORD / Raport Roczny 2005 6. ZAMIERZENIA BANKU NA PRZYSZŁOŚĆ W 2005 roku Bank DnB NORD Polska S.A., działający jeszcze pod marką NORD/LB, zakończył pierwszy etap realizacji strategii długofalowego, dynamicznego wzrostu. Zbudowano profesjonalny i doświadczony zespół ekspertów bankowych, kontynuowano proces budowy sieci oddziałów regionalnych, rozszerzano ofertę produktową, systematycznie rosły wyniki finansowe. W kolejnych latach Bank ma zamiar kontynuować strategię rozwojową. W 2006 roku planuje dalszy dynamiczny, organiczny rozwój w segmencie bankowości korporacyjnej, a także dalszy wzrost wyników finansowych – m.in. poprzez zwiększanie akwizycji kredytów. Innym źródłem zysków będą rosnące przychody generowane przez nowe produkty. W roku 2006 DnB NORD chce rozwijać ofertę między innymi w zakresie zarządzania należnościami, faktoringu, bankowości transakcyjnej, produktów Departamentu Skarbu. W dalszym ciągu rozbudowywany będzie system bankowości transakcyjnej NORD NET, który już w tej chwili pełni funkcję kanału dystrybucyjnego, za pomocą którego klienci Banku mają dostęp do coraz większej liczby produktów. Bank zamierza dalej aktywnie uczestniczyć w konsorcjach kredytowych, a także silnie zaangażować się w segment finansowania strukturyzowanego – m.in. fuzji i przejęć. Rozwijana będzie platforma technologiczna – zarówno w zakresie zaplecza informatycznego dla procesów biznesowych i prowadzonych projektów, jak i w warstwie bankowości transakcyjnej. Bank rozważa też otwarcie kolejnego, już siódmego, Regionalnego Centrum Korporacyjnego – w północno-zachodniej Polsce. W dalszym ciągu rozwijany będzie zespół pracowników – zostaną oni objęci unikalnym programem szkoleń, zaś do Banku zostaną wprowadzeni praktykanci w ramach nowego programu „Bankers of the Future”. Dynamiczny rozwój w tak wielu obszarach pociąga za sobą konieczność ponoszenia nakładów inwestycyjnych. W sumie w 2006 roku Bank zamierza przeznaczyć na inwestycje ok. 12 mln zł. W latach kolejnych Bank ma zamiar kontynuować strategię dynamicznego wzrostu. Główny, długofalowy cel Banku pozostaje bowiem niezmieniony – w ciągu najbliższych lat DnB NORD zamierza uplasować się w pierwszej dziesiątce największych polskich instytucji bankowych obsługujących klientów korporacyjnych, chce umocnić swoją pozycję banku partnerskiego i profesjonalnego. Jednocześnie – obok rozwijania korporacyjnej linii biznesowej – w roku 2006 przeprowadzone zostaną szczegółowe analizy dotyczące możliwości rozwoju kolejnych linii biznesowych. Bank ma bowiem ambicje znaczącego wejścia w sektor małych i średnich firm (MSP) bądź bankowość detaliczną. [ 34 ] DnB NORD / Raport Roczny 2005 7. KONTAKT Z BANKIEM Gdańsk Bank DnB NORD Polska S.A. Poznań Warszawa ul. Kruczkowskiego 8 00-380 Warszawa tel.: (+48 22) 525 07 00 fax: (+48 22) 525 07 10 Wrocław www.dnb-nord.pl Katowice Kraków HELPDESK/CUSTOMER SERVICE tel.: (+48 22) 52 50 888; e-mail: [email protected] Departament Bankowości Korporacyjnej tel.: (+48 22) 525 07 13 (+48 22) 525 07 38 (+48 22) 525 08 22 Departament Skarbu tel.: (+48 22) 525 08 21 (+48 22) 525 08 46 German & Nordic Desk tel.: (+48 22) 525 07 42 REGIONY Region Wielkopolska Region Małopolska ul. Marcelińska 90 ul. Zwierzyniecka 29 60-324 Poznań 31-105 Kraków tel.: (+48 61) 860 20 85 tel.: (+48 12) 431 08 47 fax: (+48 61) 860 20 89 fax: (+48 12) 431 08 36 Region Pomorze Region Dolny Śląsk ul. Haffnera 6 ul. Kazimierza Wielkiego 27A 81-717 Sopot 50-077 Wrocław tel.: (+48 58) 555 52 23 tel.: (+48 71) 371 44 41 fax: (+48 58) 555 52 24 fax: (+48 71) 371 44 42 Region Śląsk ul. Chorzowska 50 40-121 Katowice tel.: (+48 32) 731 52 70 fax: (+48 32) 731 52 71 [ 35 ] DnB NORD / Raport Roczny 2005
