GRUPA ČEZ Skonsolidowany rachunek zysków i strat

GRUPA ČEZ Skonsolidowany rachunek zysków i strat

CEZ-065-2007_PL
GRUPA ČEZ
Skonsolidowany rachunek zysków i strat
zgodnie z IFRS
(w mln CZK)
1-3/2006
1-3/2007
40 653
37 684
44 124
40 967
-119
3 088
537
2 620
-25 831
-2 657
-11 870
-672
-5 582
-2 885
-938
615
-1 842
-27 806
-4 061
-11 867
-705
-5 423
-3 536
-1 471
493
-1 236
Zysk przed opodatk. oraz pozost. kosztami i przychod.
14 822
16 318
Pozostałe koszty oraz przychody
Odsetki zapłacone, bez skapitalizowanych
Odsetki od rezerw jądrowych oraz innych rezerw
Odsetki otrzymane
Różnice kursowe, netto
Zysk/strata ze sprzedaży udziałów w spółkach
zależnych/stowarzyszonych
Odpis ujemnej wartości firmy
Pozostałe koszty oraz przychody finansowe, netto
Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych
wycenianych metodą praw własności
-1 115
-420
-473
99
167
-89
-595
-481
267
-29
-545
730
57
19
Zysk przed opodatkowaniem
13 707
16 229
Podatek dochodowy
-3 336
-3 252
Zysk netto
10 371
12 977
9 989
382
12 681
296
Przychody operacyjne
Przychody ze sprzedaży energii elektrycznej
Przychody i koszty z transakcji instrumentami pochodnymi energii
elektrycznej, netto
Przychody ze sprzedaży ciepła oraz pozostałe przychody
Koszty operacyjne
Koszty zużycia paliwa
Koszty zakupu energii i usług z nim związanych
Remonty i konserwacja
Amortyzacja
Koszty osobowe
Materiały
Zezwolenia emisyjne, netto
Pozostałe koszty operacyjne
Zysk netto przypisany:
Akcjonariuszom jednostki dominującej
Akcjonariuszom mniejszościowym
CEZ-065-2007_PL
GRUPA ČEZ
Skonsolidowany bilans zgodnie z IFRS
(w mln CZK)
k 31.12.2006 k 31.3.2007
Aktywa
368 655
385 360
Aktywa trwałe
301 989
304 202
Środki trwałe, brutto
Skumulowana amortyzacja (umorzenie)
Środki trwałe, netto
Paliwo jądrowe, netto
Środki trwałe w budowie wraz z udzielonymi zaliczkami
Udziały w jednostkach powiązanych
Długoterminowe aktywa finansowe, netto
Wartości niematerialne i prawne, netto
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
464 776
219 073
245 703
7 376
16 684
430
13 277
17 820
699
468 166
224 575
243 591
7 335
18 095
439
16 479
17 551
712
Aktywa obrotowe
66 666
81 158
Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne
Należności krótkoterminowe, netto
Należności z tytułu podatku dochodowego
Zapasy materiałowe, netto
Zapasy paliw kopalnianych
Zezwolenia emisyjne
Pozostałe aktywa finansowe, netto
Pozostałe aktywa obrotowe
30 932
16 334
152
4 308
1 195
2 224
8 952
2 569
38 606
18 534
242
5 066
1 583
2 348
12 026
2 753
Pasywa
368 655
385 360
Kapitał własny
207 653
220 820
Kapitał własny przyporządk. akcjonariuszom jednostki
dominującej
Kapitał zakładowy
Niepodzielony zysk oraz kapitały zapasowe
194 937
57 278
137 659
207 827
57 509
150 318
Udziały mniejszościowe
12 716
12 993
Zobowiązania długoterminowe
94 182
94 492
Zadłużenie długot. bez części do zapł. w ciągu jednego roku
Rezerwa na wycofanie z użytkowania urządzeń jądrowych
oraz na składowanie zużytego paliwa jądrowego
Pozostałe zobowiązania długoterminowe
41 956
41 689
36 683
15 543
36 841
15 962
Odroczone zobowiązania podatkowe
20 017
23 114
Zobowiązania krótkoterminowe
46 803
46 934
Kredyty krótkoterminowe
Część zadłużenia długot. do zapłaty w ciągu jednego roku
Zobowiązania handlowe oraz inne
Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego
Pozostałe pasywa
121
6 365
22 905
6 222
11 190
238
5 120
24 560
5 514
11 502
CEZ-065-2007_PL
GRUPA ČEZ
Skonsolidowany rachunek przepływów śr. pieniężnych
zgodnie z IFRS
(w mln CZK)
1-3/2006
1-3/2007
13 707
16 229
5 583
830
-108
-167
319
5 423
650
21
29
263
50
112
411
-57
-594
-19
Działalność operacyjna:
Zysk przed opodatkowaniem
Korekty - operacje niepieniężne:
Amortyzacja
Amortyzacja paliwa jądroweg
Zysk/strata ze sprzedaży aktywów trwałyc
Różnice kursowe, netto
Odsetki zapłacone oraz otrzymane, otrzymane dywidendy
Zmiana stanu rezerw na wycofanie z użytkowania urządzenia jądroweg
oraz na składowanie zużytego paliwa jądrowego
Korekty do majątku, pozostałe rezerwy oraz pozostałe koszt
oraz przychody niepieniężne
Udział w zyskach/stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metod
Zmiana stanu aktywów oraz pasywów:
Należności
Materiały
Zapasy paliw kopalnianych
Pozostałe aktywa obrotowe
Zobowiązania handlowe oraz inn
Pozostałe pasywa
-6 793
-3 543
-4 215
-738
204
-1 427
-1 496
879
-2 135
-739
-384
-3 732
2 627
820
Środki pieniężne z dział. operacyjnej
13 775
18 571
Zapłacony podatek dochodowy
Zapłacone odsetki za wyjątkiem odsetek skapitalizowanyc
Otrzymane odsetk
Otrzymane dywidendy
-1 028
-414
105
1
-882
-324
315
74
Przepływy środków pieniężnych netto z działalności operacyjnej
12 439
17 754
-35
-132
Nabycie aktywów trwałych
Udzielone pożyczk
Przychody ze sprzedaży aktywów trwałyc
-4 296
-1
347
-5 613
-2
292
Zmiana stanu środków pieniężnych o ograniczonej możliwości dyspozycyjnowania
Spłaty udzielonych pożyczek
-1 107
10
-3 147
98
Środki pieniężne wykorzystane na działalność inwestycyjną
-5 082
-8 504
1 646
-1 108
44
-65
29
4
91
253
-2 291
70
-72
53
-1
-13
641
-2 001
-148
425
7 850
7 674
16 791
30 932
Środki pieniężne oraz inne aktywa pieniężne na początku okresu, przeliczone
16 791
30 932
Środki pieniężne oraz inne aktywa pieniężne na koniec okresu
24 641
38 606
528
490
Działalność inwestycyjna:
Nabycie spółek zależnych oraz zakładów stowarzyszonych, bez zakupionych środkó
pieniężnych
Przychody ze sprzedaży spółek zależnych i stowarzyszonych, bez sprzedanyc
środków pieniężnych
Działalność finansowa:
Wpływy z pożyczek i kredytów
Spłaty kredytów i pożyczek
Wzrost pozostałych zobowiązań długoterminowyc
Spłaty pozostałych zobowiązań długoterminowyc
Dywidendy wypłacone akcjonariuszom jednostki dominując
Dywidendy wypłacone - udziały mniejszościow
Zakup oraz sprzedaż akcji własnych
Przepływy środków pieniężnych netto z działalności finansowej
Wpływ różnic kursowych na wysokość środków pieniężnyc
Zmiana stanu środków pieniężnych netto oraz innych aktywów pieniężnych
Środki pieniężne oraz inne aktywa pieniężne na początku okresu
Wpływ zmian w strukturze grupy na stan początkowy środków pieniężnych
Informacje dodatkowe do rachunku przepływów śr. pieniężnych
Zapłacone odsetki - razem
CEZ-065-2007_PL
Skonsolidowane zestawienie zmian w kapitale własnym zgodnie z IFRS
(w mln CZK)
Udział przyporządkowany akcjonariuszom zakładu macierzystego
Kapitał
zakładowy
Stan na 31.12.2005
58 237
Różnice z
przeliczeń
kursowych
-789
Różnice z
wyceny
Niepodzielony
zysk
588
118 637
Udziały
mniejszościowe
Razem
Kapitał własny
razem
176 673
14 616
191 289
-4
-4
-3
-7
3
3
105
105
85
1
190
9 989
10 179
91
18
Zmiana wartości realnej zrealizowanych papierów wart.
Wyksięgowanie przeszacowania zrealizowanych papierów
wartościowych z własnego kapitału
Zmiana WR instrumentów finansowych
zabezpieczających przepływy pieniężne księgowana na
Różnice z przeliczeń kursowych
Pozostałe operacje
Zyski i straty księgowane bezp. w ciężar kapitału wł.
Zysk po opodatk. za okres 1-3/2006
Zyski oraz straty za okres 1-3/2006 razem
Sprzedaż własnych akcji
Prawa opcji na zakup akcji
Zmiana udziałów mniejszościowych w zw. z akwizycjami
Stan na 31.3.2006
58 414
-704
710
128 541
186 961
26
15 169
105
233
1
335
10 371
10 706
91
18
26
202 130
Stan na 31.12.2006
57 278
-1 301
1 381
137 579
194 937
12 716
207 653
Zmiana wartości realnej zrealizowanych papierów wart.
Wyksięgowanie przeszacowania zrealizowanych papierów
wartościowych z własnego kapitału
Zmiana WR instrumentów finansowych
zabezpieczających przepływy pieniężne księgowana na
Wyksięgowanie derywatów zabezpieczających przepływy
pieniężne z kapitału własnego
Różnice z przeliczeń kursowych
Udział w zmianach kapitału wł. jednostek powiązanych
Pozostałe operacje
Zyski i straty księgowane bezp. w ciężar kapitału wł.
Zysk po opodatk. za okres 1-3/2007
Zyski oraz straty za okres 1-3/2007 razem
Nabycie własnych akcji
Sprzedaż własnych akcji
Prawa opcji na zakup akcji
Transfer wykorzystanych oraz wygasłych praw opcji w
ramach kapitału własnego
Zmiana udziałów mniejszościowych w zw. z akwizycjami
Stan na 31.3.2007
85
85
104
85
104
177
1
1
9 989
9 990
-86
18
145
382
527
1
1
-271
-271
-271
-141
-141
-141
2
2
610
-11
23
213
12 681
12 894
-137
124
9
610
-409
610
-409
-137
368
-11
23
12
12 681
12 693
-244
9
-90
-691
148
1
610
57 509
3
891
10
281
296
577
2
881
-11
33
494
12 977
13 471
-137
124
9
-300
12 993
-300
220 820
271
90
150 118
207 827
Struktura zespołu konsolidacyjnego Grupa ČEZ
na dzień 31. 3. 2007
Firma handlowa
1
Spółka macierzysta:
ČEZ, a. s.
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
Przedsiębiorstwa zależne:
CEZ Bulgaria EAD
CEZ Deutschland GmbH
CEZ DISTRIBUTIE S.A.
CEZ FINANCE B.V.
CEZ Hungary Ltd.
CEZ Chorzow B.V.
CEZ Poland Distribution B.V.
CEZ Polska Sp. z o.o.
CEZ Romania S.R.L.
CEZ Silesia B.V.
CEZ Trade Bulgaria EAD
CEZ Trade Romania S.R.L.
CEZ VANZARE S.A.
ČEZ Distribuce, a. s.
ČEZ Distribuční služby, s.r.o.
ČEZ ELECTRO BULGARIA AD
ČEZ Laboratories Bulgaria EOOD
ČEZ Logistika, s.r.o.
ČEZ Měření, s.r.o.
ČEZ Obnovitelné zdroje, s.r.o.
ČEZ Prodej, s.r.o.
ČEZ Správa majetku, s.r.o.
ČEZ Srbija d.o.o.
ČEZ Ukraine CSCJ
ČEZ Zákaznické služby, s.r.o.
ČEZData, s.r.o.
ČEZnet, a.s.
Elektrociepłownia Chorzów "ELCHO" Sp. z o.o.
Elektrorazpredelenie Pleven EAD
Elektrorazpredelenie Sofia Oblast EAD
Elektrorazpredelenie Stolichno EAD
Elektrownia Skawina S.A.
Energetické opravny, a.s.
Energetika Vítkovice, a.s.
I & C Energo a.s.
MSEM, a.s.
New Kosovo Energy L.L.C.
Nove elektrane Republike Srpske d.o.o.
PPC Úžín, a.s.
SD - 1.strojírenská, a.s.
SD - Autodoprava, a.s.
SD - Kolejová doprava, a.s.
Severočeská energetika, a.s.
Severočeské doly a.s.
Severomoravská energetika, a. s.
STE - obchodní služby spol. s r.o. v likvidaci
Středočeská energetická a.s.
ŠKODA PRAHA a.s.
ŠKODA PRAHA Invest s.r.o.
TEC Varna EAD
Ústav jaderného výzkumu Řež a.s.
VČE – montáže, a.s.
Východočeská energetika, a.s.
ZAO TransEnergo
Západočeská energetika, a.s.
57
58
59
Przedsiębiorstwa stowarzyszone:
Coal Energy, a.s.
KNAUF POČERADY, spol. s r.o.
LOMY MOŘINA spol. s r.o.
REGON
Siedziba
45274649
Republika Czeska, Praha 4
27232425
26871823
26840065
25938878
25938924
27232433
26206803
26376547
27151417
26470411
25040707
25854712
49433431
64610080
27198367
25437127
25028197
25438107
49903179
49901982
47675691
49826182
60193140
00128201
27257517
46356088
25938746
60108720
49790463
Bułgaria, Sofia
Niemcy, Monachium
Rumunia, Craiova
Holandia, Amsterdam
Węgry, Budapeszt
Holandia, Rotterdam
Holandia, Rotterdam
Polska, Warszawa
Rumunia, Bukareszt
Holandia, Rotterdam
Bułgaria, Pernik
Rumunia, Bukareszt
Rumunia, Craiova
Republika Czeska, Děčín
Republika Czeska, Ostrava-Moravská Ostrava
Bułgaria, Sofia
Bułgaria, Sofia
Republika Czeska, Ostrava-Moravská Ostrava
Republika Czeska, Hradec Králové
Republika Czeska, Hradec Králové
Republika Czeska, Praha 2
Republika Czeska, Děčín
Serbia, Belgrad
Ukraina, Kijów
Republika Czeska, Plzeň
Republika Czeska, Plzeň
Republika Czeska, Praha 2
Polska, Chorzów
Bułgaria, Pleven
Bułgaria, Sofia
Bułgaria, Sofia
Polska, Skawina
Republika Czeska, Kadaň
Republika Czeska, Ostrava-Vítkovice
Republika Czeska, Třebíč
Republika Czeska, Frýdek-Místek
Kosowo, Prisztina
Bośnia a Hercegowina, Gacko
Republika Czeska, Praha 3
Republika Czeska, Bílina
Republika Czeska, Bílina
Republika Czeska, Kadaň
Republika Czeska, Děčín
Republika Czeska, Chomutov
Republika Czeska, Ostrava
Republika Czeska, Praha 2
Republika Czeska, Praha 2
Republika Czeska, Praha 6
Republika Czeska, Praha 6
Bułgaria, Ezerovo
Republika Czeska, Husinec-Řež
Republika Czeska, Pardubice
Republika Czeska, Hradec Králové
Rosja, Moskwa
Republika Czeska, Plzeň
26485079
47780690
61465569
Republika Czeska, Praha 1
Republika Czeska, Počerady
Republika Czeska, Mořina
Metody konsolidacji
Spółka macierzysta i przedsiębiorstwa zależne:
Przedsiębiorstwa stowarzyszone:
Pełna metoda konsolidacji
Ekwiwalencyjna metoda konsolidace