Sprawozdanie z działalności Branżowego Koła

SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI
BRANŻOWEGO KOŁA FINANSOWEGO
SAW IIA POLSKA ZA ROK 2012
Warszawa
23.01.2013 r.
Spis treści
I.
Powstanie Koła Finansowego i opracowanie strategii ..................................................................................... 2
II.
Realizacja zadań wynikających ze strategii Koła w roku 2012 .......................................................................... 3
III.
Finansowanie działalności Koła ....................................................................................................................... 7
IV.
Inne działania członków Branżowego Koła Finansowego ................................................................................ 7
V.
Podsumowanie ............................................................................................................................................... 8
1
I.
Powstanie Koła Finansowego i opracowanie strategii
Podczas konferencji organizowanej w październiku 2011 r. przez IIA dla sektora finansowego,
uczestnicy konferencji zainicjowali potrzebę powołania przy SAW IIA Polska (dalej IIA) Branżowego
Koła Finansowego, skupiającego audytorów instytucji finansowych (sektor bankowy, ubezpieczeniowy
i inwestycyjny). Celem powstania Koła miała być między innymi organizacja spotkań audytorów
instytucji finansowych oraz, z uwagi na szczególną specyfikę, możliwość wymiany doświadczeń w
zakresie tematyki branżowej. Jest to pierwsze w historii SAW IIA Polska Koło Branżowe.
Wyniki Ankiety wysłanej wszystkim uczestnikom Konferencji, potwierdziły potrzebę powołania
Branżowego Koła Finansowego.
Pierwsze spotkanie Branżowego Koła Finansowego zorganizowano w dniu 9 stycznia 2012 r. Spotkanie
miało charakter organizacyjny – przygotowaniem i prowadzeniem zajęli się Rafał Nikodym, Tomek
Dzida i Olek Szejer.
Efektem spotkania było wypracowanie przez uczestników Strategii Koła polegającej na:
•
organizacji spotkań dla audytorów sektora finansowego,
•
nawiązaniu współpracy z regulatorami, w tym głównie z Komisją Nadzoru Finansowego,
•
dzieleniu się wiedzą merytoryczną i praktyczną pomiędzy audytorami sektora finansowego,
•
corocznej organizacji konferencji dla sektora finansowego,
•
utworzeniu grupy dyskusyjnej na portalu społecznościowym,
•
tworzeniu publikacji w zakresie działalności audytorskiej.
Zarząd IIA powołał na Koordynatora Koła Rafała Nikodyma, który jest odpowiedzialny m.in. za
organizację spotkań, w tym także udział w przygotowaniu zakresu omawianych tematów oraz
zapraszanie prelegentów. Ponadto Koordynator zapewnia wymianę informacji pomiędzy Zarządem IIA
a członkami koła w zakresie spraw, które dotyczą funkcjonowania Branżowego Koła Finansowego.
W celu zapewnienia realizacji zadań wynikających z przyjętej Strategii Koła, powołano następujące
zespoły robocze:
•
inicjowanie i organizowanie spotkań – Rafał Nikodym,
•
zespół ds. publikacji – Lider zespołu Tomasz Gacoń,
•
zespół ds. aktywności w Internecie – Lider zespołu Marcin Dzięgielewski we współpracy z Ewą
Jędrzejewską, Marią Kowalczyk i Michałem Komorek,
•
zespół ds. mentoringu – Liderami zespołu są Rafał Nikodym i Tomasz Dzida we współpracy z
Magdą Maciejewską,
•
zespół ds. współpracy z nadzorcami – Lider zespołu Rafał Nikodym we współpracy z Magdą
Maciejewską.
•
zespół ds. certyfikacji CFSA – Lider zespołu Agnieszka Kruk.
2
II.
Realizacja zadań wynikających ze strategii Koła w roku 2012
1. Organizacja spotkań członków Branżowego Koła Finansowego, dzielenie się wiedzą i wymiana
doświadczeń
Głównym inicjatorem spotkań Branżowego Koła Finansowego był jego Koordynator – Rafał Nikodym,
natomiast Ewa Jędrzejewska członek zespołu redakcyjnego – dokonywała podsumowania spotkań,
które były publikowane na stronie IIA. Spotkania miały charakter edukacyjny, szkoleniowy,
instruktażowy oraz integracyjny. W części spotkań uczestniczyła Pani Joanna Mrowicka Prezes SAW
IIA Polska.
Ważnym elementem informacji zwrotnej od uczestników spotkań jest ankieta, wysyłana po każdym ze
spotkań. Celem ankiety jest pozyskanie informacji na temat oceny satysfakcji uczestników w zakresie
merytorycznej i organizacyjnej strony spotkań.
Wyniki ankiet i zebranych opinii wykorzystywane są przy organizowaniu kolejnych spotkań, aby stale
podnosić ich poziom merytoryczny i organizacyjny. Ponadto wyniki wskazują, że organizowane
spotkania są platformą wymiany wiedzy i doświadczeń pomiędzy audytorami.
W 2012 r. zostały zorganizowane następujące spotkania:
•
9 stycznia 2012 – spotkanie inicjujące powstanie Koła i wspólne opracowanie strategii z udziałem
audytorów sektora finansowego, pod przewodnictwem Rafała Nikodyma i Tomka Dzidy,
•
9 luty 2012 – temat spotkania: „Zadanie audytowe: identyfikacja ryzyka oraz czynności
kontrolnych”. Spotkanie zostało przygotowane przez Monikę Kaszczyc-Janasik Dyrektora
Departamentu Audytu Wewnętrznego w AXA Polska S.A. i Tomka Dzidę - Director Market Risk Barclays Internal Audit w Londynie, którzy zaprezentowali praktyczne aspekty w zakresie
identyfikacji ryzyka oraz czynności kontrolnych,
na podstawie doświadczeń z instytucji
ubezpieczeniowej i banku. Spotkanie miało charakter warsztatowy, podczas którego uczestnicy
spotkania byli angażowani w dyskusję dotyczącą poszczególnych zagadnień,
•
19 kwietnia 2012 – temat spotkania: „Przeciwdziałanie praniu pieniędzy i finansowaniu
terroryzmu – wybrane problemy prawne”. Prowadzącym spotkanie był Pan Jacek Jurzyk –
Dyrektor ds. Strategii Bezpieczeństwa i Przeciwdziałania Przestępczości w Biurze Bezpieczeństwa
PZU SA/PZU Życie SA, Członek Zadaniowej Grupy Roboczej ds. Przeciwdziałania Praniu Brudnych
Pieniędzy w Polskiej Izbie Ubezpieczeń (PIU),
•
26 września 2012 – temat spotkania: „Tajemnice zawodowe w działalności zakładów ubezpieczeń
i banków wobec uprawnień Policji i prokuratury”. Prowadzącym spotkanie był również Pan Jacek
Jurzyk, który zaprezentował praktyczne aspekty postępowania w przypadku wystąpienia
merytorycznych błędów w zapytaniach kierowanych przez organy ścigania do uczestników rynku
finansowego. W trakcie spotkania poruszono również kwestie szczególnego rodzaju zobowiązania
– tajemnicy zawodowej, z uwzględnieniem tajemnicy ubezpieczeniowej i bankowej. Na spotkaniu
3
omówiono również problematykę tajemnicy zawodowej w kontekście możliwości przeciwstawienia
się żądaniom Policji i prokuratury o udostępnienie informacji, jeżeli wystąpienia te następują z
naruszeniem przepisów prawa,
•
29 październik 2012 – temat spotkania: „Konflikty w pracy audytora. Przyczyny i sposoby ich
rozwiązywania”. Spotkanie miało miejsce w siedzibie Generali dzięki staraniom organizacyjnym
Dyrektora Departamentu Audytu Wewnętrznego Pana Bartłomieja Frączkowskiego i Magdy
Maciejewskiej. Osobą prowadzącą spotkanie była Pani Ewa Opolska (ekspert WIB, Trener w
przedsiębiorstwach oraz bankach z zakresu marketingu, konsultant firm polskich i zagranicznych
w zakresie doradztwa marketingowego). W trakcie spotkania omówiono najczęstsze przyczyny
powstawania konfliktów w pracy oraz zaangażowano uczestników do wspólnej identyfikacji
obszarów, w których pojawiają się one najczęściej.
2. Współorganizacja Konferencji z okazji X-lecia IIA Polska w maju 2012 r.
Branżowe Koło Finansowe z dużym powodzeniem zaistniało na konferencji jubileuszowej SAW IIA
Polska, która miała miejsce w maju 2012 r. W drugim dniu konferencji sektor finansowy miał swój
odrębny panel, którego współorganizatorem był Rafał Nikodym.
W trakcie panelu poruszono następujące tematy:
• Unia Europejska wobec kryzysu sektora finansowego – prelegent Pan Dariusz Daniluk – Prezes
Zarządu BGK,
• Rola audytu wewnętrznego – Bazylea II v. Solvency II – prelegent Pani Dagmara Szramel-Rutowicz
– Menedżer w dziale Zarządzania Ryzykiem Deloitte,
• Panel dyskusyjny – Remedium na kryzys: czy działania, podjęte przez regulatorów i rządy w
stosunku do sektora finansowego gwarantują stabilność w przyszłości? Czy i jak zmienia się rola
audytu wewnętrznego w związku z kryzysem? Moderatorem był Pan Mariusz Warych – Dyrektor
Działu Enterprise Risk Services w Deloitte,
• Wyzwania dla audytu wewnętrznego w Zakładach Ubezpieczeń w kontekście wymogów
europejskich i międzynarodowych – prelegentem była Pani Iwona Kraśniewska – The European
Insurance and Occupational Pensions Authority (EIOPA),
• Panel dyskusyjny – Czy trzy linie obrony są niezbędnymi funkcjami organizacji? Moderatorzy: Rafał
Nikodym – Koordynator Koła Sektora Finansowego IIA Polska, Pan Mariusz Warych.
4
3. II Konferencja dla sektora finansowego
W dniu 10 października 2012 r. odbyła się II Konferencja audytorów wewnętrznych Instytucji
Finansowych zorganizowana przez SAW IIA Polska, przy współudziale Branżowego Koła Finansowego.
Tematem konferencji była: „Efektywna realizacja funkcji doradczej w instytucjach finansowych przez
audyt wewnętrzny. Budowanie zespołów projektowych. Przykłady działań”.
Prowadzącymi konferencję byli Prezes SAW IIA Polska Pani Joanna Mrowicka oraz Rafał Nikodym.
Wśród prelegentów byli przedstawiciele branży finansowej, Komisji Nadzoru Finansowego, firm
doradczych oraz kadra zarządzająca audytu wewnętrznego.
Prelegenci przedstawili problemy związane z nowymi metodologiami zwiększającymi efektywność i
skuteczność kontroli oraz audytu wewnętrznego, dokonali omówienia segmentów niezbędnych w
budowaniu dojrzałości zarządzania ryzykiem w sektorze finansowym oraz zaprezentowali praktyczne
aspekty wykorzystywane przy budowaniu zespołów projektowych na potrzeby realizacji zadań
audytowych w instytucji finansowej. Istotną częścią konferencji był panel dyskusyjny prowadzony
przez Rafała Nikodyma, na którym uczestnicy mieli możliwość podzielenia się swoimi doświadczeniami
i problemami z pracy w audycie wewnętrznym.
Wyniki z Ankiety wysłanej do Uczestników jednoznacznie pokazały, że Konferencję należy określić,
jako bardzo udane wydarzenie, a merytoryczny aspekt podejmowanych zagadnień podczas panelu
dyskusyjnego zasługuje na duże uznanie.
4. Współpraca z regulatorami rynku finansowego
W ramach realizacji strategii Koła nawiązano współpracę z podmiotami nadzorującymi rynek
finansowy tj. z KNF i EIOPA.
Wymiernym wynikiem nawiązanych kontaktów był udział przedstawicieli regulatorów rynku polskiego i
europejskiego w obu konferencjach (Jubileuszowej i Branżowej) w charakterze prelegentów i
uczestników panelów dyskusyjnych.
Ponadto nawiązano współpracę z przedstawicielami Polskiej Izby Ubezpieczeń i Związkiem Banków
Polskich.
5. Publikacje członków koła finansowego
W lipcowo – sierpniowym wydaniu Gazety Bankowej ukazał się artykuł „Zarządzanie ryzykiem modeli”,
którego współautorem był Tomek Dzida. W artykule zaprezentowano kluczowe etapy budowania
polityki zarządzania ryzykiem modeli w instytucji finansowej. Ponadto zostały przedstawione etapy
zarządzania organizacją i projektami. W podsumowaniu artykułu autorzy wskazują na odpowiednią
kwantyfikację przy zarządzaniu ryzykiem modeli.
5
6. Aktywność w Internecie
Jednym z elementów założeń Strategii Branżowego Koła Finansowego było zainicjowanie aktywności
zawodowej Członków Koła poprzez utworzenie dedykowanych stron internetowych oraz utworzenie
dostępnej ścieżki komunikacji w „sieci”.
Realizacja założeń Strategii Koła w tym zakresie polegała na:
• przygotowaniu na stronie internetowej IIA Polska dedykowanej zakładki Branżowego Koła
Finansowego. Aktualizacja strony przebiega na bieżąco, a zamieszczane informacje dotyczą
najważniejszych wydarzeń z działalności Koła oraz spraw organizacyjnych. Zakładka Branżowego
Koła Finansowego podzielona została na określone kategorie zagadnień uwzględniające m.in.
Strategię Koła, Wydarzenia, Spotkania, co pozwoliło usystematyzować zakres informacji
zamieszczanej w poszczególnych miejscach,
• utworzeniu Grupy Branżowego Koła Finansowego SAW IIA Polska na portalu społecznościowym
GoldenLine – administrowaniem strony zajmuje się Ewa Jędrzejewska oraz Michał Komorek. Grupa
skupia społeczność audytorów, ułatwia szybki kontakt oraz usprawnia proces wymiany
doświadczeń w zakresie bieżących spraw zawodowych Członków Koła. Strona zawiera również
aktualne informacje dotyczące bieżącej aktywności Koła – przypomnienia o spotkaniach oraz
podsumowania z kolejnych wydarzeń, których autorem jest Ewa Jędrzejewska, Członek Zespołu
Redakcyjnego Koła. Bardzo ważnym elementem sprzyjającym rozwojowi zamieszczanych informacji
jest możliwość bieżącego zapoznania się z inicjatywami Koła przez osoby, które nie mogą
uczestniczyć w bieżących spotkaniach, niejednokrotnie z powodu świadczenia pracy poza
Warszawą i granicami Polski.
7. Mentoring i konsultacje
Rafał Nikodym wraz Tomkiem Dzidą zainicjowali projekt związany z mentoringiem dla audytorów
sektora finansowego.
Inicjatywa „Mentoring i Konsultacje” ma na celu wsparcie rozwoju zawodowego członków i
sympatyków koła. Jest odpowiedzią na zapotrzebowanie zgłoszone w badaniu ankietowym w 2011 r.
Realizacja projektu niesie za sobą szereg korzyści:
• przyciągnie do koła kolejnych sympatyków i poszerzy sieć kontaktów.
• mentorom da satysfakcję osobistą z udzielanej pomocy.
• korzystających z programu wesprze w aktywnym budowaniu ścieżki kariery oraz pokonywaniu
wyzwań zawodowych.
Mamy już osoby chętne do udziału w projekcie zarówno po stronie potencjalnych mentorów, jak też
mentee, którzy chcieliby uczestniczyć w programie mentoringu.
Na dzień 31.12.2012 r. byliśmy na etapie przygotowywania pilotażu dot. mentoringu.
6
8. Certyfikacja CFSA
W ramach Branżowego Koła Finansowego przygotowywane są materiały dotyczące certyfikatu CFSA.
Aktualne informacje o certyfikacji CFSA zostały przedstawione na stronie IIA. Przygotowała je
Agnieszka Kruk – Lider zespołu w Branżowym Kole Finansowym. Branżowe Koło Finansowe stale
współpracuje w zakresie certyfikacji z Przewodniczącym Komisji Certyfikacyjnej IIA – Mirosławem
Stasik.
Na jednym z cyklicznych spotkań szczegółowe informacje w tym zakresie przedstawiła Agnieszka Kruk.
Ponadto na każdych kolejnych spotkaniach przypominamy i zachęcamy do certyfikacji CFSA.
III. Finansowanie działalności Koła
W roku 2012 Branżowe Koło Finansowe wykorzystało w części kwotę 2.500 zł przyznaną przez Zarząd
IIA Polska na wspieranie działań Koła w wysokości 1.491,37 zł (na 2012 r. Koło Finansowe otrzymało
kwotę 1000 zł. W trakcie roku na wniosek Koordynatora Koła Zarząd IIA podjął decyzję o zwiększeniu
kwoty do 2500 zł).
Na tę kwotę składają się następujące pozycje:
• wynajem sali na spotkanie w dniu 15.12.2011 - 221,40 zł (zaliczono w koszty 2012 roku),
• wynajem sali na spotkanie w dniu 09.02.2012 - 221,40 zł,
• kawa i herbata na spotkanie w dniu 09.02.2012 – 116,67 zł,
• ciastka na spotkanie w dniu 09.02.2012 – 17,47 zł,
• kawa i herbata na spotkanie 19.04.2012 – 240,00 zł,
• wynajem sali na spotkanie 19.04.2012 – 295,20 zł,
• wynajem sali na spotkanie 26.09.2012 – 196,80 zł,
• ciastka na spotkanie w dniu 26.09.2012 – 32,43 zł,
• kawa i herbata na spotkanie w dniu 26.09.2012 – 150,00 zł.
IV. Inne działania członków Branżowego Koła Finansowego
Warto też podkreślić, że członkowie koła czynnie wspierają działalność pozostałych organów
stowarzyszenia audytorów wewnętrznych zasiadając w organach i biorąc udział w następujących
inicjatywach:
• opiniowanie statutu IIA,
• opiniowanie Regulamin Sądu Koleżeńskiego IIA,
•
Rafał Nikodym – przewodniczący Sądu Koleżeńskiego SAW IIA Polska, przedstawiciel IIA Polska w
zakresie spraw dot. etyki w IIA Global.
7
V.
Podsumowanie
Strategia, cele i zadania Branżowego Koła Finansowego przyjęte do realizacji na rok 2012 zostały
zrealizowane. Zainicjowaliśmy realizację nowych działań, które wpisują się w strategię Koła.
Podejmujemy działania mające na celu większą aktywizację naszych członków.
Odnotowujemy z satysfakcją, że liczba członków naszego koła wynosiła w dniu 31.12.2012 r. 100
osób.
Serdecznie dziękuję wszystkim, którzy byli zaangażowani w działalność Branżowego Koła
Finansowego SAW IIA Polska w 2012 r.
Rafał Nikodym - Koordynator Branżowego Koła Finansowego SAW IIA Polska
Sprawozdanie Sporządzili Członkowie Koła Finansowego:
Magdalena Maciejewska,
Ewa Jędrzejewska,
Monika Kaszczyc–Janasik,
Rafał Nikodym.
8