docQ4 2006 - TECHMEX SA
download 
Reklamacja Transkrypt
Q4 2006 - TECHMEX SA
GRUPA KAPITAŁOWA TECHMEX S.A. Skonsolidowane kwartalne sprawozdanie finansowe za czwarty kwartał 2006 r. Marzec 2007 SPIS TREŚCI SKONSOLIDOWANY BILANS SPORZĄDZONY NA DZIEŃ 31 GRUDNIA 2006 ..................................................................................3 SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT ZA OKRES OD 1 STYCZNIA 2006 DO 31 GRUDNIA 2006 ...................5 SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH ZA OKRES OD 1 STYCZNIA 2006 DO 31 GRUDNIA 2006.........................................................................................................................................................................................6 SKONSOLIDOWANE ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM ZA OKRES SPRAWOZDAWCZY OD 1 STYCZNIA 2006 DO 31 GRUDNIA 2006................................................................................................................................................8 INFORMACJE DODATKOWE DO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO SPORZĄDZONEGO NA DZIEŃ 31 GRUDNIA 2006..................................................................................................................................................................................9 1. ZASADY PRZYJĘTE PRZY SPORZĄDZANIU SKONSOLIDOWANEGO RAPORTU KWARTALNEGO.....................9 2. ZWIĘZŁY OPIS DOKONAŃ LUB NIEPOWODZEŃ EMITENTA W OKRESIE IV KWARTAŁU 2006 R. WRAZ Z WYKAZEM WAŻNIEJSZYCH ZDARZEŃ ICH DOTYCZĄCYCH .......................................................................9 3. OPIS CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ, W SZCZEGÓLNOŚCI O NIETYPOWYM CHARAKTERZE, MAJĄCYCH ZNACZĄCY WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI FINANSOWE ....................................................................................... 10 4. OBJAŚNIENIA DOTYCZĄCE SEZONOWOŚCI LUB CYKLICZNOŚCI DZIAŁALNOŚCI EMITENTA W PREZENTOWANYM OKRESIE............................................................................................................................................. 10 5. PRZYCHODY I WYNIKI PRZYPADAJĄCE NA POSZCZEGÓLNE SEGMENTY DZIAŁALNOŚCI LUB 6. INFORMACJE DOTYCZĄCE EMISJI, WYKUPU I SPŁATY DŁUŻNYCH I KAPITAŁOWYCH PAPIERÓW SEGMENTY GEOGRAFICZNE GRUPY ................................................................................................................................... 11 WARTOŚCIOWYCH ..................................................................................................................................................................... 11 7. INFORMACJE DOTYCZĄCE WYPŁACONEJ (LUB ZADEKLAROWANEJ) DYWIDENDY, ŁĄCZNIE 8. WSKAZANIE ZDARZEŃ, KTÓRE WYSTĄPIŁY PO DNIU, NA KTÓRY SPORZĄDZONO SKRÓCONE I W PRZELICZENIU NA JEDNĄ AKCJĘ, Z PODZIAŁEM NA AKCJE ZWYKŁE I UPRZYWILEJOWANE ............ 11 KWARTALNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE, NIEUJĘTYCH W TYM SPRAWOZDANIU, A MOGĄCYCH W ZNACZĄCY SPOSÓB WPŁYNĄĆ NA WYNIKI FINANSOWE EMITENTA ................................................................ 12 9. WSKAZANIE SKUTKÓW ZMIAN W STRUKTURZE JEDNOSTKI GOSPODARCZEJ, W TYM W WYNIKU POŁĄCZENIA JEDNOSTEK GOSPODARCZYCH, PRZEJĘCIA LUB SPRZEDAŻY JEDNOSTEK GRUPY KAPITAŁOWEJ, INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH, PODZIAŁU, RESTRUKTURYZACJI I ZANIECHANIA DZIAŁALNOŚCI............................................................................................................................................................................. 12 10. INFORMACJA DOTYCZĄCA ZMIAN ZOBOWIĄZAŃ WARUNKOWYCH LUB AKTYWÓW WARUNKOWYCH, KTÓRE NASTĄPIŁY OD CZASU ZAKOŃCZENIA OSTATNIEGO ROKU OBROTOWEGO....................................... 12 11. WYBRANE DANE FINANSOWE, ZAWIERAJĄCE PODSTAWOWE POZYCJE SKRÓCONEGO SPRAWOZDANIA 12. STANOWISKO ZARZĄDU ODNOŚNIE MOŻLIWOŚCI ZREALIZOWANIA WCZEŚNIEJ PUBLIKOWANYCH FINANSOWEGO W PRZELICZENIU NA EURO .................................................................................................................... 12 PROGNOZ WYNIKÓW NA DANY ROK, W ŚWIETLE WYNIKÓW ZAPREZENTOWANYCH W RAPORCIE KWARTALNYM W STOSUNKU DO WYNIKÓW PROGNOZOWANYCH ....................................................................... 13 13. WSKAZANIE AKCJONARIUSZY POSIADAJĄCYCH BEZPOŚREDNIO LUB POŚREDNIO PRZEZ PODMIOTY ZALEŻNE CO NAJMNIEJ 5% OGÓLNEJ LICZBY GŁOSÓW NA WALNYM ZGROMADZENIU TECHMEX S.A., NA DZIEŃ PRZEKAZANIA RAPORTU ORAZ ZMIAN W STRUKTURZE WŁASNOŚCI ZNACZNYCH PAKIETÓW AKCJI TECHMEX S.A. W OKRESIE OD PRZEKAZANIA POPRZEDNIEGO RAPORTU KWARTALNEGO........................................................................................................................................................................... 13 14. ZESTAWIENIE ZMIAN W STANIE POSIADANIA AKCJI TECHMEX S.A. LUB UPRAWNIEŃ DO NICH (OPCJI) PRZEZ OSOBY ZARZĄDZAJĄCE I NADZORUJĄCE TECHMEX S.A., ZGODNIE Z POSIADANYMI PRZEZ SPÓŁKĘ INFORMACJAMI.......................................................................................................................................................... 15 15. WSKAZANIE POSTĘPOWAŃ TOCZĄCYCH SIĘ PRZED SĄDEM, ORGANEM WŁAŚCIWYM DLA POSTĘPOWANIA ARBITRAŻOWEGO LUB ORGANEM ADMINISTRACJI PUBLICZNEJ........................................ 15 16. INFORMACJA O ZAWARCIU PRZEZ EMITENTA JEDNEJ LUB WIELU TRANSAKCJI NIETYPOWYCH Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI, JEŻELI WARTOŚĆ TYCH TRANSAKCJI PRZEKRACZA 500 000 EUR............ 15 17. INFORMACJA O UDZIELENIU PRZEZ EMITENTA LUB JEDNOSTKĘ OD NIEGO ZALEŻNĄ PORĘCZEŃ KREDYTU LUB POŻYCZKI LUB UDZIELENIU GWARANCJI JEŻELI ŁĄCZNA WARTOŚĆ ISTNIEJĄCYCH PORĘCZEŃ LUB GWARANCJI STANOWI RÓWNOWARTOŚĆ CO NAJMNIEJ 10 % KAPITAŁÓW WŁASNYCH EMITENTA ...................................................................................................................................................................................... 15 18. INNE INFORMACJE, KTÓRE ZDANIEM TECHMEX S.A. SĄ ISTOTNE DLA OCENY JEGO SYTUACJI KADROWEJ, MAJĄTKOWEJ, FINANSOWEJ, WYNIKU FINANSOWEGO I ICH ZMIAN .......................................... 15 19. WSKAZANIE CZYNNIKÓW, KTÓRE W OCENIE TECHMEX S.A. BĘDĄ MIAŁY WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE PRZEZ NIEGO WYNIKI W PERSPEKTYWIE CO NAJMNIEJ KOLEJNEGO KWARTAŁU ....................................... 16 SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE TECHMEX S.A. SPORZĄDZONE NA DZIEŃ 31 GRUDNIA 2006 ROKU......... 17 BILANS SPORZĄDZONY NA DZIEŃ 31 GRUDNIA 2006 ........................................................................................................................ 17 RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT ZA OKRES OD 1 STYCZNIA 2006 DO 31 GRUDNIA 2006 .......................................................... 19 RACHUNEK PRZEPŁYWÓW ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH ZA OKRES OD 1 STYCZNIA 2006 DO 31 GRUDNIA 2006 .......... 20 ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM ZA OKRES SPRAWOZDAWCZY OD 1 STYCZNIA 2006 DO 31 GRUDNIA 2006...................................................................................................................................................................................... 22 Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej TECHMEX S.A. za czwarty kwartał 2006 roku SKONSOLIDOWANY BILANS SPORZĄDZONY NA DZIEŃ 31 GRUDNIA 2006 Koniec okresu 31.12.2006 Koniec okresu 31.12.2005 tys. zł tys. zł Aktywa trwałe Wartość firmy Wartości niematerialne i prawne Rzeczowe aktywa trwałe Inwestycje w jednostkach zależnych Inwestycje w pozostałych jednostkach Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Inne długoterminowe rozliczenia międzyokresowe Aktywa obrotowe Zapasy Kontrakty budowlane Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu Należności z tytułu leasingu finansowego Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności Inne rozliczenia międzyokresowe krótkoterminowe Inwestycje krótkoterminowe Środki pieniężne i ich ekwiwalenty 46 008 84 051 40 759 96 008 2 1 766 2 2 203 1 477 131 827 140 449 52 086 50 569 139 816 102 967 11 516 238 12 299 19 917 689 12 812 215 955 186 954 347 782 327 403 Aktywa trwałe klasyfikowane jako przeznaczone do zbycia Aktywa razem 3 Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej TECHMEX S.A. za czwarty kwartał 2006 roku SKONSOLIDOWANY BILANS (c.d.) SPORZĄDZONY NA DZIEŃ 31 GRUDNIA 2006 Koniec okresu 31.12.2006 Koniec okresu 31.12.2005 tys. zł tys. zł Kapitał własny Kapitał akcyjny Kapitał zapasowy ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny Udziały (akcje) własne Kapitały rezerwowe Kapitał z wyceny transakcji zabezpieczających i różnice kursowe z konsolidacji Zyski zatrzymane 8 369 101 626 8 369 101 626 26 26 25 436 19 353 Kapitały przypadające akcjonariuszom podmiotu dominującego 135 457 129 374 20 383 371 155 840 129 745 19 453 47 205 2 239 2 327 409 404 22 101 49 936 22 101 49 936 71 026 74 792 719 642 Udziały akcjonariuszy mniejszościowych Razem kapitały własne Zobowiązanie długoterminowe Długoterminowe pożyczki i kredyty bankowe Obligacje zamienne na akcje Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych Rezerwa na podatek odroczony Rezerwy długoterminowe Zobowiązania długoterminowe pozostałe Zobowiązania związane bezpośrednio z aktywami trwałymi klasyfikowanych jako przeznaczone do zbycia Zobowiązania krótkoterminowe Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych Zobowiązanie z tytułu podatku dochodowego Zobowiązania krótkoterminowe z tytułu leasingu finansowego Krótkoterminowe pożyczki i kredyty bankowe Rezerwy krótkoterminowe Pasywa razem 392 98 091 71 781 5 115 169 841 147 722 347 782 327 403 4 Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej TECHMEX S.A. za czwarty kwartał 2006 roku SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT ZA OKRES OD 1 STYCZNIA 2006 DO 31 GRUDNIA 2006 4 kwartał 2006 okres od 01.10.2006 do 31.12.2006 tys. zł 4 kwartały 2006 okres od 01.01.2006 do 31.12.2006 tys. zł 4 kwartał 2005 okres od 01.10.2005 do 31.12.2005 tys. zł 4 kwartały 2005 okres od 01.01.2005 do 31.12.2005 tys. zł Przychody ze sprzedaży 132 583 374 206 140 054 360 562 Koszt własny sprzedaży 104 283 302 195 116 195 310 014 Zysk (strata) brutto na sprzedaży 28 300 72 011 23 859 50 548 Działalność kontynuowana Koszty sprzedaży Koszty ogólnego zarządu Pozostałe przychody operacyjne Pozostałe koszty operacyjne 7 419 33 952 8 336 19 969 10 561 21 337 6 813 18 205 114 625 604 1 423 1 446 2 364 938 2 593 8 988 14 983 8 376 11 204 Udział w zyskach jednostek objętych konsolidacją metodą praw własności Koszty restrukturyzacji Zysk (strata) na działalności operacyjnej Przychody finansowe 301 1 239 1 589 1 954 Koszty finansowe 3 252 8 542 3 110 10 780 Zysk (strata) przed opodatkowaniem 6 037 7 680 6 855 2 378 Podatek dochodowy 2 001 2 426 -847 -806 Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej 4 036 5 254 7 702 3 184 4 036 5 254 7 702 3 184 -479 -829 192 -1 422 4 515 6 083 7 510 4 606 Zwykły 0,54 0,73 0,90 0,55 Rozwodniony 0,54 0,73 0,90 0,55 Działalność zaniechana Strata netto z działalności zaniechanej Zysk (strata) netto Przypadający: Akcjonariuszom mniejszościowym Akcjonariuszom podmiotu dominującego Zysk (strata) na jedną akcję Z działalności kontynuowanej 5 Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej TECHMEX S.A. za czwarty kwartał 2006 roku SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH ZA OKRES OD 1 STYCZNIA 2006 DO 31 GRUDNIA 2006 31.12.2006 31.12.2005 tys. zł tys. zł Działalność operacyjna Zysk (strata) netto Korekty razem Zyski (straty) mniejszości Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą praw własności Amortyzacja 6 083 4 606 -16 816 -829 13 459 -1 422 16 822 8 158 7 659 8 329 172 -481 -199 -533 (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej Zmiana stanu rezerw Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu należności Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych Inne korekty Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej -1 516 37 -37 673 15 910 -11 134 -17 132 10 959 -1 077 1 134 -541 -10 733 18 065 3 725 810 167 420 3 558 390 5 889 28 397 5 811 27 232 25 242 53 923 -2 164 -27 587 85 315 115 113 Działalność inwestycyjna Wpływy Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne Z aktywów finansowych Inne wpływy inwestycyjne Wydatki Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne Na aktywa finansowe Dywidendy i inne udziały w zyskach wypłacone mniejszości Inne wydatki inwestycyjne Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej Działalność finansowa Wpływy Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału Kredyty i pożyczki 23 168 62 142 115 104 5 9 Emisja dłużnych papierów wartościowych Inne wpływy finansowe 6 Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej TECHMEX S.A. za czwarty kwartał 2006 roku Wydatki 72 931 96 658 65 436 88 207 7 495 8 451 12 384 18 455 Nabycie akcji (udziałów) własnych Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli Inne, niż wpłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku Spłaty kredytów i pożyczek Wykup dłużnych papierów wartościowych Z tytułu innych zobowiązań finansowych Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego Odsetki Inne wydatki finansowe Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej Przepływy pieniężne netto, razem Środki pieniężne na początek okresu Środki pieniężne na koniec okresu - o ograniczonej możliwości dysponowania -513 8 933 12 812 3 879 12 299 12 812 9 265 11 219 7 Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej TECHMEX S.A. za czwarty kwartał 2006 roku SKONSOLIDOWANE ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM ZA OKRES SPRAWOZDAWCZY OD 1 STYCZNIA 2006 DO 31 GRUDNIA 2006 Koniec okresu 31.12.2006 Koniec okresu 31.12.2005 tys. zł tys. zł Kapitał podstawowy Stan na początek okresu 8 369 8 369 8 369 8 369 101 626 101 626 101 626 101 626 26 26 26 26 0 0 19 353 15 371 6 083 4 606 Zwiększenia - emisja akcji Zmniejszenia - umorzenie akcji Stan na koniec okresu Kapitał zapasowy ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej Stan na początek okresu Zwiększenia - emisja akcji Zmniejszenia Stan na koniec okresu Kapitały rezerwowe Stan na początek okresu Zwiększenia Zmniejszenia Stan na koniec okresu Udziały (akcje) własne Stan na początek okresu Zwiększenia Zmniejszenia Stan na koniec okresu Zyski (straty) zatrzymane Stan na początek okresu Zysk netto okresu Strata netto okresu Stan na koniec okresu -624 25 436 19 353 Udziały akcjonariuszy mniejszościowych Stan na początek okresu 371 1 793 20 383 371 Stan na początek okresu 129 745 127 185 Stan na koniec okresu 155 840 129 745 Stan na koniec okresu Razem kapitały własne 8 Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej TECHMEX S.A. za czwarty kwartał 2006 roku INFORMACJE DODATKOWE DO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO SPORZĄDZONEGO NA DZIEŃ 31 GRUDNIA 2006 1. ZASADY PRZYJĘTE PRZY SPORZĄDZANIU SKONSOLIDOWANEGO RAPORTU KWARTALNEGO Skrócone skonsolidowane sprawozdanie Grupy Kapitałowej TECHMEX S.A. za czwarty kwartał 2006 roku zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej (MSSF). Dane dotyczące sprawozdania jednostkowego TECHMEX S.A. zostały sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej. Jednostka dominująca przyjęła do stosowania Międzynarodowe Standardy Rachunkowości na podstawie Uchwały nr 2 z dnia 14 maja 2005 r. Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy, począwszy od roku obrotowego rozpoczynającego się 1 stycznia 2005 r. Zaprezentowane sprawozdanie finansowe za okres czwartego kwartału 2006 roku, nie podlegały badaniu audytora. Dane porównywalne na dzień 31 grudnia 2005 roku podlegały badaniu przez audytora. Sprawozdanie za 2005 rok uzyskało opinię bez zastrzeżeń. Sprawozdanie finansowe jest sporządzone zgodnie z koncepcją kosztu historycznego, za wyjątkiem aktualizacji wyceny niektórych aktywów trwałych i instrumentów finansowych. Prezentowane skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zawiera niezbędne korekty, w celu przedstawienia rzetelnie skróconych skonsolidowanych wyników działalności Grupy Kapitałowej oraz przepływów pieniężnych za okresy zakończone 31 grudnia 2006 r. oraz 31 grudnia 2005 r. Zgodnie z MSSF konsolidacją za 4 kwartał 2006 objęto podmioty zależne od Techmex S.A., które mają istotny wpływ na skonsolidowane wyniki finansowe i sytuację majątkową Grupy. Pozycje zawarte w sprawozdaniu finansowym dotyczące Grupy Techmex są mierzone przy użyciu waluty podstawowej dla środowiska ekonomicznego, w którym Grupa działa („waluta funkcjonalna”), czyli złoty polski. Walutą prezentacyjną skonsolidowanego sprawozdania finansowego jest również złoty polski („zł”). 2. ZWIĘZŁY OPIS DOKONAŃ LUB NIEPOWODZEŃ EMITENTA W OKRESIE IV KWARTAŁU 2006 R. WRAZ Z WYKAZEM WAŻNIEJSZYCH ZDARZEŃ ICH DOTYCZĄCYCH 1) Dnia 12 października 2006 r. podpisano umowę określającą zasady dostarczania na potrzeby Sił Zbrojnych RP wysokorozdzielczych zobrazowań satelitarnych. Rozpoczęcie formalnej współpracy z Ministerstwem Obrony Narodowej, Grupa TECHMEX traktuje jako ważny element strategii rozwoju. Umowa z MON dotyczy przygotowania produktów, które są rezultatem przetworzenia zobrazowań satelitarnych, takich jak mapy, cyfrowe modele terenu czy trójwymiarowe wizualizacje zabudowy miast. Przewiduje również wykonywanie specjalistycznych analiz geoprzestrzennych oraz prowadzenie szkoleń z zakresu wykorzystywania zdjęć satelitarnych dla tych jednostek wojska (służby geograficzne, rozpoznanie i wywiad), które będą odpowiedzialne za zabezpieczenie sił powietrznych, lądowych i morskich w materiały mapowe, wywiadowcze i operacyjne dla działań w kraju i za granicą. Na realizację tego przedsięwzięcia MON zamierza przeznaczyć środki w wysokości 10,5 mln złotych w latach 2006-2009. 2) W dniu 19 grudnia 2006 Techmex S.A. zakończył II etap prac „Kontroli na Miejscu” dla Agencji Restrukturyzacji i Modernizacji Rolnictwa. Umowa z dnia 3.08.2005 zawarta pomiędzy ARiMR i TECHMEX S.A. o wartości prawie 9 mln zł brutto, realizowana była w dwóch kolejnych latach: pierwszy etap - kampania kontroli gospodarstw 2005 i drugi etap umowy - kampania kontroli gospodarstw realizowana w roku 2006. Zeszłoroczna kontrola wykonywana metodą inspekcji terenowej zakończyła się w sierpniu 2006 a całość prac została odebrana protokołem z dnia 19.12.2006. Z danych, którymi dysponuje TECHMEX S.A. jedynie konsorcjum TECHMEX wywiązało się z założonego terminu. 3) W IV kwartale 2006 zakończono kolejny etap rozbudowy sieci detalicznej Karen Notebook planowanej na rok 2006. Ilość salonów wzrosła o kolejne 19 lokalizacji i obecnie liczy 105 punktów w całej Polsce. Rozbudowa sieci ma kluczowe znaczenie dla pozycji Grupy Techmex w sektorze IT w zakresie sprzedaży rozwiązań mobilnych. 9 Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej TECHMEX S.A. za czwarty kwartał 2006 roku 3. OPIS CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ, W SZCZEGÓLNOŚCI O NIETYPOWYM CHARAKTERZE, MAJĄCYCH ZNACZĄCY WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI FINANSOWE Czwarty kwartał 2006 był okresem, w którym Grupa kontynuowała pozytywny trend wzrostu przychodów ze sprzedaży. W strukturze sprzedaży nadal dominują dostawy sprzętu IT, jednak Grupa systematycznie buduje swój wizerunek jako dostawca systemów informacji przestrzennej GIS. Przychody Grupy z tytułu sprzedaży GIS w okresie czterech kwartałów 2006 wzrosły o ponad 76% w stosunku do analogicznego okresu roku ubiegłego. Grupa odnotowała nieznaczny spadek przychodów w obszarze działalności IT w porównaniu do roku 2005. Istotnymi czynnikami decydującymi o spadku sprzedaży był brak dostępności produktów głównych dostawców na rynku azjatyckim (Toshiba, Lenovo) oraz wahania kursowe wpływające na ostrożne decyzje klientów o zakupach. Jednakże Grupa osiągnęła w roku 2006 sumaryczny wzrost przychodów ze sprzedaży o 4% w stosunku do 2005 roku. Zysk z działalności operacyjnej wyniósł za cztery kwartały 2006 roku 14 983 tys. zł, co w stosunku do analogicznego okresu roku ubiegłego stanowi wzrost o kwotę 3 779 tys. zł, tj. o 34%. Analizując wartości zysku z działalności operacyjnej po odjęciu kosztów amortyzacji, kwoty wynoszą odpowiednio za cztery kwartały 2006 roku 31 805 tys. zł, a za analogiczny okres roku ubiegłego 19 362 tys. zł, co stanowi wzrost o kwotę 12 443 tys. zł, tj. o 64 %. W okresie czterech kwartałów 2006 roku Grupa zanotowała wynik netto na poziomie 6 083 tys. zł, w porównaniu do roku 2005 , w którym wynik netto wynosił 4 606 tys. zł. Na wyniku Grupy Techmex w czwartym kwartale, jak i w okresie całego 2006 roku zaważył wynik spółki zależnej SCOR S.A., odbiegający od planowanego. Spółka zależna SCOR S.A., której TECHMEX S.A. jest akcjonariuszem od 2004 roku, nie uzyskała planowanych na rok 2006 przychodów w sektorze wojskowym. Podpisanie strategicznej umowy współpracy pomiędzy Ministerstwem Obrony Narodowej a SCOR, nie nastąpiło w spodziewanym czasie, który z uwagi na uwarunkowania dotyczące wykorzystania sezonu fotogrametrycznego przez centrum satelitarne, określono na koniec drugiego kwartału. W strukturze kosztów Grupy Techmex istotne znaczenie mają koszty osobowe związane ze wzrostem zatrudnienia. Na koniec 2006 roku zatrudnienie w Grupie osiągnęło poziom 340 osób, co stanowiło o 13% więcej niż w roku poprzednim. Najwyższy wzrost zatrudnienia nastąpił w TECHMEX S.A. w zespołach wytwarzających produkty geoinformatyczne, gdzie dynamika przekroczyła 150%. Plan na rok 2007 zakłada dalszy rozwój zasobów ludzkich w Departamencie GIS, do końca roku 2007 zatrudnienie ma wzrosnąć z 71 osób do 136 i stanowić ma 44% ogólnej liczby pracowników spółki Techmex, w której obecny stan zatrudnienia wynosi 240 osób. 4. OBJAŚNIENIA DOTYCZĄCE SEZONOWOŚCI LUB CYKLICZNOŚCI DZIAŁALNOŚCI EMITENTA W PREZENTOWANYM OKRESIE Działalność Grupy charakteryzuje się niewielką sezonowością. Odnotowuje się charakterystyczny dla branży IT wzrost sprzedaży w drugiej połowie roku co jest uzależnione od dynamiki zakupów inwestycyjnych na rynku korporacyjnym, jak i administracji centralnej i samorządowej. Jednocześnie wykorzystywanie środków budżetowych w branży GIS związane jest z czasem zamknięcia budżetu i wykorzystaniem środków unijnych przez agendy rządowe, co również powoduje intensywność obrotów w IV kwartale każdego roku. Od 2006 roku spółki Grupy TECHMEX rozpoczęły realizację projektów wynikające z zawartych umów wieloletnich zarówno z podmiotami krajowymi, jak i zagranicznymi. Przewiduje się przesunięcie w czasie uzyskiwanych przychodów w stosunku do nakładów inwestycyjnych i ponoszonych kosztów osobowych wynikających ze specyfiki wytwarzania produktów i usług geoinformatycznych. 10 Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej TECHMEX S.A. za czwarty kwartał 2006 roku 5. PRZYCHODY I WYNIKI PRZYPADAJĄCE NA POSZCZEGÓLNE SEGMENTY DZIAŁALNOŚCI LUB SEGMENTY GEOGRAFICZNE GRUPY Segmenty branżowe Zgodnie z wymogami MSR 14 „Sprawozdawczość dotycząca segmentów działalności” wyodrębniono dla potrzeb prezentacji w sprawozdaniach finansowych dwa główne segmenty działalności: Dystrybucja i usługi IT Systemy Informacji Przestrzennej GIS. IV kwartały 2006 tys. zł IT GIS Razem Przychody ze sprzedaży 317 867 56 339 374 206 Wynik na sprzedaży po kosztach bezpośrednich 12 557 25 502 38 059 Porównywalne dane za okres czterech kwartałów 2005 roku. IV kwartały 2005 tys. zł 6. IT GIS Razem Przychody ze sprzedaży 328 556 32 005 360 562 Wynik na sprzedaży po kosztach bezpośrednich 14 604 15 974 30 579 INFORMACJE DOTYCZĄCE EMISJI, WYKUPU I SPŁATY DŁUŻNYCH I KAPITAŁOWYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH W okresie czwartego kwartału 2006 r. wymienione transakcje finansowe nie wystąpiły. 7. INFORMACJE DOTYCZĄCE WYPŁACONEJ (LUB ZADEKLAROWANEJ) DYWIDENDY, ŁĄCZNIE I W PRZELICZENIU NA JEDNĄ AKCJĘ, Z PODZIAŁEM NA AKCJE ZWYKŁE I UPRZYWILEJOWANE Zarząd TECHMEX S.A. nie deklarował wypłaty dywidendy za rok 2005. 11 Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej TECHMEX S.A. za czwarty kwartał 2006 roku 8. WSKAZANIE ZDARZEŃ, KTÓRE WYSTĄPIŁY PO DNIU, NA KTÓRY SPORZĄDZONO SKRÓCONE KWARTALNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE, NIEUJĘTYCH W TYM SPRAWOZDANIU, A MOGĄCYCH W ZNACZĄCY SPOSÓB WPŁYNĄĆ NA WYNIKI FINANSOWE EMITENTA 1) W lutym 2007 roku TECHMEX S.A. zakończył projekt LUCAS (Land Use/Cover Area Frame Survey), realizowany na zlecenie EUROSTAT-u - Urzędu Statystycznego Wspólnot Europejskich, będącego jedną z dyrekcji Komisji Europejskiej. Wartość projektu wyniosła 451 tys. euro, a prace z nim związane trwały ponad rok. Głównym etapem projektu było wykonanie badań terenowych pokrycia i użytkowania ziemi na terenie całego kraju. W tym celu zaangażowano i specjalnie przeszkolono ponad 50 osób, które w ciągu trzech miesięcy wiosną 2006 roku odwiedziły łącznie 24 130 punktów wyznaczonych do badania przez EUROSTAT. 2) 17 stycznia 2007 roku Sąd Apelacyjny w Katowicach I Wydział Cywilny wydał wyrok o zaniechanie czynności nieuczciwej konkurencji z powództwa bielskiej spółki TECHMEX S.A. przeciwko Geosystems Polska Sp. z o.o. Wyrok sądu jest prawomocny. Od samego początku kierowane pod adresem spółki TECHMEX zarzuty były całkowicie nieprawdziwe, nieuzasadnione i krzywdzące. Ukazanie TECHMEX S.A. w niekorzystnym świetle miało na celu wywarcie wpływu na klientów, a przez to osłabienie silnej pozycji rynkowej spółki, co przekładało się na osłabienie wyników sprzedaży w obszarze GIS. 9. WSKAZANIE SKUTKÓW ZMIAN W STRUKTURZE JEDNOSTKI GOSPODARCZEJ, W TYM W WYNIKU POŁĄCZENIA JEDNOSTEK GOSPODARCZYCH, PRZEJĘCIA LUB SPRZEDAŻY JEDNOSTEK GRUPY KAPITAŁOWEJ, INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH, PODZIAŁU, RESTRUKTURYZACJI I ZANIECHANIA DZIAŁALNOŚCI Nie wystąpiły. 10. INFORMACJA DOTYCZĄCA ZMIAN ZOBOWIĄZAŃ WARUNKOWYCH, KTÓRE NASTĄPIŁY OD CZASU OBROTOWEGO WARUNKOWYCH LUB AKTYWÓW ZAKOŃCZENIA OSTATNIEGO ROKU Grupa nie posiada istotnych zobowiązań warunkowych. 11. WYBRANE DANE FINANSOWE, ZAWIERAJĄCE PODSTAWOWE SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO W PRZELICZENIU NA EURO POZYCJE SKRÓCONEGO Do przeliczenia wybranych skonsolidowanych danych finansowych wynikających z rachunku zysków i strat zastosowano średni kurs okresu, za który sporządzono skonsolidowane sprawozdanie, natomiast dla danych wynikających z bilansu i rachunku przepływów pieniężnych przyjęto kurs na ostatni dzień okresu sprawozdawczego. Średni kurs w okresie Minimalny kurs w okresie Maksymalny kurs w okresie Kurs na ostatni dzień kwartału IV kwartały 2005 4,0233 3,8223 4,2756 3,8598 IV kwartały 2006 3,8991 3,7565 4,1065 3,8312 12 Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej TECHMEX S.A. za czwarty kwartał 2006 roku WYBRANE DANE FINANSOWE tys. zł 4 kwartały 2006 Przychody ze sprzedaży Zysk (strata) z działalności operacyjnej tys. EUR 4 kwartały 2005 4 kwartały 2006 kwartały 2005* 374 206 360 562 95 972 89 618 2 785 14 983 11 204 3 843 Zysk (strata) przed opodatkowaniem 7 680 2 378 1 970 591 Zysk (strata) netto 6 083 4 606 1 560 1 145 -513 8 933 -134 2 314 347 694 327 403 90 753 84 824 Przepływy pieniężne netto razem Aktywa, razem Zobowiązania długoterminowe 22 101 49 936 5 769 12 937 Zobowiązania krótkoterminowe 169 753 147 722 44 308 38 272 Kapitał własny 135 457 129 374 35 356 33 518 8 369 8 369 2 184 2 168 Kapitał zakładowy Liczba akcji (w szt.) 8 368 672 8 368 672 8 368 672 8 368 672 Średnia ważona liczba akcji (w szt.) 8 368 672 8 368 672 8 368 672 8 368 672 Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą 0,19 -0,35 0,05 -0,09 0,19 -0,35 0,05 -0,09 16,19 15,46 4,22 4,00 12. STANOWISKO ZARZĄDU ODNOŚNIE MOŻLIWOŚCI ZREALIZOWANIA PUBLIKOWANYCH PROGNOZ WYNIKÓW NA DANY ROK, W ŚWIETLE ZAPREZENTOWANYCH W RAPORCIE KWARTALNYM W STOSUNKU DO PROGNOZOWANYCH WCZEŚNIEJ WYNIKÓW WYNIKÓW Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą Wartość księgowa na jedną akcję Zarząd TECHMEX S.A. nie publikował prognoz dotyczących wyników finansowych Spółki, jak również Grupy TECHMEX S.A. 13. WSKAZANIE AKCJONARIUSZY POSIADAJĄCYCH BEZPOŚREDNIO LUB POŚREDNIO PRZEZ PODMIOTY ZALEŻNE CO NAJMNIEJ 5% OGÓLNEJ LICZBY GŁOSÓW NA WALNYM ZGROMADZENIU TECHMEX S.A., NA DZIEŃ PRZEKAZANIA RAPORTU ORAZ ZMIAN W STRUKTURZE WŁASNOŚCI ZNACZNYCH PAKIETÓW AKCJI TECHMEX S.A. W OKRESIE OD PRZEKAZANIA POPRZEDNIEGO RAPORTU KWARTALNEGO Według stanu na dzień 28.02.2007 r. roku skład akcjonariuszy posiadających co najmniej 5% w liczbie głosów na WZA przedstawia się następująco: 1. Jacek Studencki posiada 1.251.304 (jeden milion dwieście pięćdziesiąt jeden tysięcy trzysta cztery) akcje zwykłe na okaziciela oznaczone kodem PLTECMX00011 – 14,95% kapitału zakładowego, co daje 1.251.304 głosy na Walnym Zgromadzeniu Spółki – 14,95% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu. 2. Franklin Resources, Inc i jego podmioty powiązane Franklin Mutual Advisers, LLC i Templeton World, Inc. posiadają łącznie 839 581 (osiemset trzydzieści dziewięć tysięcy pięćset osiemdziesiąt jeden) akcji zwykłych na okaziciela oznaczonych kodem PLTECMX00011 – co stanowi 10,03 % kapitału zakładowego, co daje 839 581 głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki – co stanowi 10,03 % ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu. 13 Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej TECHMEX S.A. za czwarty kwartał 2006 roku 3. RANER Sp. z o.o. posiada 566.300 (pięćset sześćdziesiąt sześć tysięcy trzysta) akcji zwykłych na okaziciela oznaczonych kodem PLTECMX00011 – co stanowi 6,77% kapitału zakładowego, co daje 566.300 głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki – co stanowi 6,77% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu. 4. TERAN Sp. z o.o. posiada 566.300 (pięćset sześćdziesiąt sześć tysięcy trzysta) akcji zwykłych na okaziciela oznaczonych kodem PLTECMX00011 – co stanowi 6,77% kapitału zakładowego, co daje 566.300 głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki – co stanowi 6,77% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu. 5. Millennium Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. posiadają 421.203 (czterysta dwadzieścia jeden tysięcy dwieście trzy) akcji zwykłych na okaziciela oznaczonych kodem PLTECMX00011 – co stanowi 5,03% kapitału zakładowego, co daje 421.203 głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki – co stanowi 5,03% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu. 6. Pioneer PeKaO Investment Management S.A. posiada 426.324 (czterysta dwadzieścia sześć tysięcy trzysta dwadzieścia cztery) akcji zwykłych na okaziciela oznaczonych kodem PLTECMX00011 – co stanowi 5,09% kapitału zakładowego, co daje 426.324 głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki – co stanowi 5,09% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu. Zmiany w strukturze własności znacznych pakietów akcji TECHMEX S.A. w okresie od przekazania poprzedniego raportu kształtowały się następująco: a) Dnia 21 grudnia 2006 r. Zarząd Spółki otrzymał informację od Franklin Resources, Inc. z siedzibą w San Mateo w USA, iż w/w podmiot oraz jego podmioty zależne posiadają 839 581 (osiemset trzydzieści dziewięć tysięcy pięćset osiemdziesiąt jeden) akcji Spółki, co stanowi 10,03 % kapitału zakładowego Spółki i odpowiada 839 581 (osiemset trzydzieści dziewięć tysięcy pięćset osiemdziesiąt jeden) głosom na Walnym Zgromadzeniu TECHMEX S.A. Franklin Resources, Inc. przekroczył 10 % ogólnej liczby głosów w TECHMEX S.A. w wyniku transakcji nabycia akcji przeprowadzonej w dniu 18 grudnia 2006 r. na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. Przed zmianą udziału w kapitale zakładowym TECHMEX S.A., Franklin Resources, Inc. posiadał 824.297 (osiemset dwadzieścia cztery tysiące dwieście dziewięćdziesiąt siedem) akcji Spółki co stanowiło 9,85% kapitału zakładowego Spółki i odpowiadało 824.297 (osiemset dwadzieścia cztery tysiące dwieście dziewięćdziesiąt siedem) głosom na Walnym Zgromadzeniu TECHMEX S.A. W przekazanym Spółce zawiadomieniu Franklin Resources, Inc. oświadczył, ze nie zamierza zwiększyć swojego udziału w okresie najbliższych 12 miesięcy i nie przewiduje zwiększenia swojego udziału powyżej 25 % b) Dnia 16 stycznia 2007 roku Zarząd Spółki otrzymał informację od Pioneer Pekao Investment Management S.A. z siedzibą w Warszawie iż w/w podmiot posiada 418.862 (czterysta osiemnaście tysięcy osiemset sześćdziesiąt dwie) akcje TECHMEX S.A. co stanowi 5,01 % kapitału zakładowego Spółki i odpowiada 418.862 (czterysta osiemnaście tysięcy osiemset sześćdziesiąt dwóm) głosom na Walnym Zgromadzeniu TECHMEX S.A. Przed zmianą udziału w kapitale Spółki, Pioneer Pekao Investment Management S.A. posiadał 395.462 (trzysta dziewięćdziesiąt pięć tysięcy czterysta sześćdziesiąt dwie) akcje Spółki, co stanowiło 4,73 % kapitału zakładowego Spółki i odpowiadało 395.462 (trzysta dziewięćdziesiąt pięć tysięcy czterysta sześćdziesiąt dwóm) głosom na Walnym Zgromadzeniu TECHMEX S.A. c) Dnia 17 stycznia 2007 roku Zarząd Spółki otrzymał informację od Pioneer Pekao Investment Management S.A. z siedzibą w Warszawie, który wykonując umowę świadczenia usług w zakresie zarządzania portfelem maklerskich instrumentów finansowych na zlecenie, zawartą z Pioneer Pekao Towarzystwem Funduszy Inwestycyjnych S.A., zawiadomił Spółkę w imieniu funduszy: - Pioneer Akcji Polskich Fundusz Inwestycyjny Otwarty, - Pioneer Średnich Spółek Rynku Polskiego Fundusz Inwestycyjny Otwarty, - Pioneer Stabilizowanego Wzrostu Fundusz Inwestycyjny Otwarty, - Pioneer Zrównoważony Fundusz Inwestycyjny Otwarty, - Specjalistyczny Fundusz Inwestycyjny Otwarty Telekomunikacji Polskiej o wzroście zaangażowania powyższych funduszy do poziomu 5,09% całkowitej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu TECHMEX S.A. w zakresie akcji wchodzących w skład portfeli tych funduszy. W/w fundusze posiadają 426.324 (czterysta dwadzieścia sześć tysięcy trzysta dwadzieścia cztery) akcje TECHMEX S.A. Wzrost zaangażowania w/w funduszy do 5,09 % ogólnej liczby głosów w TECHMEX S.A. nastąpił w wyniku nabycia praw własności z tytułu kupna akcji w dniu 17 stycznia 2007 roku. 14 Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej TECHMEX S.A. za czwarty kwartał 2006 roku 14. ZESTAWIENIE ZMIAN W STANIE POSIADANIA AKCJI TECHMEX S.A. LUB UPRAWNIEŃ DO NICH (OPCJI) PRZEZ OSOBY ZARZĄDZAJĄCE I NADZORUJĄCE TECHMEX S.A., ZGODNIE Z POSIADANYMI PRZEZ SPÓŁKĘ INFORMACJAMI Według stanu wiedzy Spółki na dzień 31.12.2006 roku ilość akcji posiadanych przez osoby zarządzające Spółką dominującą przedstawia się następująco: Zarząd: Jacek Studencki Rada Nadzorcza: Marcin Giżewski 1.251.304 akcje – bez zmian 30 000 akcji - bez zmian W okresie sprawozdawczym ilość akcji posiadanych przez osoby zarządzające spółką dominującą nie uległ zmianie. 15. WSKAZANIE POSTĘPOWAŃ TOCZĄCYCH SIĘ PRZED SĄDEM, ORGANEM WŁAŚCIWYM DLA POSTĘPOWANIA ARBITRAŻOWEGO LUB ORGANEM ADMINISTRACJI PUBLICZNEJ W IV kwartale 2006 r. nie toczyło się, ani nie zostało wszczęte żadne postępowanie przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej, których łączna wartość stanowi co najmniej 10 % kapitałów własnych emitenta. 16. INFORMACJA O ZAWARCIU PRZEZ EMITENTA JEDNEJ LUB WIELU TRANSAKCJI NIETYPOWYCH Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI, JEŻELI WARTOŚĆ TYCH TRANSAKCJI PRZEKRACZA 500 000 EUR Transakcje opisane powyżej nie wystąpiły. 17. INFORMACJA O UDZIELENIU PRZEZ EMITENTA LUB JEDNOSTKĘ OD NIEGO ZALEŻNĄ PORĘCZEŃ KREDYTU LUB POŻYCZKI LUB UDZIELENIU GWARANCJI JEŻELI ŁĄCZNA WARTOŚĆ ISTNIEJĄCYCH PORĘCZEŃ LUB GWARANCJI STANOWI RÓWNOWARTOŚĆ CO NAJMNIEJ 10 % KAPITAŁÓW WŁASNYCH EMITENTA TECHMEX S.A. nie udzielił poręczeń kredytów w kwocie przekraczającej 10 % wartości kapitałów własnych. 18. INNE INFORMACJE, KTÓRE ZDANIEM TECHMEX S.A. SĄ ISTOTNE DLA OCENY JEGO SYTUACJI KADROWEJ, MAJĄTKOWEJ, FINANSOWEJ, WYNIKU FINANSOWEGO I ICH ZMIAN 1) W dniu 12 grudnia 2006 roku Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy TECHMEX S.A. powołało dwóch nowych członków Zarządu spółki. W jego skład zostali włączeni Pan Zbigniew Wilczyński oraz Pan Andrzej Gola. Głównym zadaniem nowo powołanych osób będzie nadzór nad realizacją strategii rozwoju firmy w dwóch kluczowych dla spółki obszarach biznesowych: rozwiązaniach GIS oraz usługach IT. Jednocześnie z funkcji Członka Zarządu zrezygnowała Pani Teresa Studencka. Zmiana składu osobowego Zarządu TECHMEX S.A. jest zwieńczeniem kolejnego etapu rozwoju spółki. Osiągnięcie celów strategicznych oraz wyznaczenie kierunków dalszej ekspansji rynkowej stanowi podsumowanie prac Zarządu w jego dotychczasowym składzie. 15 Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej TECHMEX S.A. za czwarty kwartał 2006 roku 19. WSKAZANIE CZYNNIKÓW, KTÓRE W OCENIE TECHMEX S.A. BĘDĄ MIAŁY WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE PRZEZ NIEGO WYNIKI W PERSPEKTYWIE CO NAJMNIEJ KOLEJNEGO KWARTAŁU 1) W dniu 22 grudnia 2006 roku TECHMEX S.A. zakończył prace pilotażowe systemu identyfikacji działek rolnych (ARIP) w Turcji, który objął 6% powierzchni kraju. Opracowaniem zostało objęte ponad 1 200 000 działek rolnych, znajdujących się w prowincjach Ankara i Siwaz. Opracowanie wykonano na podstawie wysokorozdzielczych obrazów z satelity Ikonos oraz materiałów archiwalnych będących w posiadaniu Ministerstwa Rolnictwa Turcji. Partnerem TECHMEX S.A. w tym projekcie była firma Inta Turk Space. Aktualnie TECHMEX prowadzi negocjacje dotyczące umowy na wykonanie systemu identyfikacji działek rolnych dla całego kraju. 2) W IV kwartale 2006 roku TECHMEX S.A. rozpoczął negocjacje z dużym tureckim operatorem telekomunikacyjnym. Negocjacje dotyczą modeli 3D największych tureckich miast, wytworzonych na podstawie zdjęć satelitarnych. W grudniu 2006 Spółka TECHMEX przekazała do weryfikacji model wysokości budynków Istambułu, który został wykorzystany w planowaniu sieci telekomunikacyjnej. Fragment Istambułu, przekazany przez TECHMEX operatorowi objął 10 000 budynków. TECHMEX spodziewa się podpisania kontraktu do końca I półrocza 2007. 16 Skrócone sprawozdanie finansowe TECHMEX S.A. za czwarty kwartał 2006 roku SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE TECHMEX S.A. SPORZĄDZONE NA DZIEŃ 31 GRUDNIA 2006 ROKU Spółka TECHMEX S.A. w informacji dodatkowej do skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej zawarła wszystkie istotne informacje wymagane przez MSR 34 p.16, w związku z tym jednostkowe sprawozdanie finansowe TECHMEX S.A. powinno być czytane łącznie ze skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym. BILANS SPORZĄDZONY NA DZIEŃ 31 GRUDNIA 2006 Koniec okresu 31.12.2006 Koniec okresu 31.12.2005 tys. zł tys. zł Aktywa trwałe Wartość firmy Wartości niematerialne i prawne Rzeczowe aktywa trwałe Inwestycje w jednostkach zależnych Inwestycje w pozostałych jednostkach Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Inne długoterminowe rozliczenia międzyokresowe Aktywa obrotowe Zapasy Kontrakty budowlane Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu Należności z tytułu leasingu finansowego Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności Inne rozliczenia międzyokresowe krótkoterminowe Inwestycje krótkoterminowe Środki pieniężne i ich ekwiwalenty 30 091 58 289 37 432 26 888 82 892 5 037 149 89 1 477 125 961 116 383 37 628 37 709 139 125 117 844 2 355 124 574 11 218 18 896 11 785 179 806 197 452 305 767 313 835 Aktywa trwałe klasyfikowane jako przeznaczone do Zbycia Aktywa razem 17 Skrócone sprawozdanie finansowe TECHMEX S.A. za czwarty kwartał 2006 roku BILANS (c.d.) SPORZĄDZONY NA DZIEŃ 31 GRUDNIA 2006 Koniec okresu 31.12.2006 Koniec okresu 31.12.2005 tys. zł tys. zł Kapitał własny Kapitał akcyjny Kapitał zapasowy ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny Udziały (akcje) własne Kapitały rezerwowe Kapitał z wyceny transakcji zabezpieczających i różnice kursowe z konsolidacji Zyski zatrzymane Razem kapitały własne 8 369 101 626 8 369 101 626 26 26 33 127 25 412 143 148 135 433 19 453 47 205 2 239 2 327 Zobowiązanie długoterminowe Długoterminowe pożyczki i kredyty bankowe Obligacje zamienne na akcje Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych Rezerwa na podatek odroczony Rezerwy długoterminowe Zobowiązania długoterminowe pozostałe 409 403 22 101 49 935 22 101 49 935 48 594 64 437 713 497 Zobowiązania związane bezpośrednio z aktywami trwałymi klasyfikowanych jako przeznaczone do zbycia Zobowiązania krótkoterminowe Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych Zobowiązanie z tytułu podatku dochodowego Zobowiązania krótkoterminowe z tytułu leasingu finansowego Krótkoterminowe pożyczki i kredyty bankowe Rezerwy krótkoterminowe Pasywa razem 392 91 206 63 136 5 5 140 518 128 467 305 767 313 835 18 Skrócone sprawozdanie finansowe TECHMEX S.A. za czwarty kwartał 2006 roku RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT ZA OKRES OD 1 STYCZNIA 2006 DO 31 GRUDNIA 2006 4 kwartał 2006 okres od 01.10.2006 do 31.12.2006 tys. zł 4 kwartały 2006 okres od 01.01.2006 do 31.12.2006 tys. zł 4 kwartał 2005 okres od 01.10.2005 do 31.12.2005 Tys. zł Przychody ze sprzedaży 79 124 264 282 107 490 280 427 Koszt własny sprzedaży 63 806 215 598 92 512 242 414 15 318 48 684 14 978 38 013 Koszty sprzedaży 4 780 19 741 3 102 10 272 Koszty ogólnego zarządu 3 413 13 263 3 746 14 085 Pozostałe przychody operacyjne 258 1 010 627 1 768 Pozostałe koszty operacyjne 886 2 025 774 2 334 6 497 14 665 7 983 13 090 4 kwartały 2005 okres od 01.01.2005 do 31.12.2005 tys. zł Działalność kontynuowana Zysk (strata) brutto na sprzedaży Koszty restrukturyzacji Zysk (strata) na działalności operacyjnej Przychody finansowe 179 2 936 751 1 812 Koszty finansowe 2 099 7 956 1 850 8 572 Zysk (strata) przed opodatkowaniem 4 577 9 645 6 884 6 330 Podatek dochodowy 1 495 1 930 -276 -66 Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej 3 082 7 715 7 160 6 396 3 082 7 715 7 160 6 396 Zwykły 0,37 0,92 0,86 0,76 Rozwodniony 0,37 0,92 0,86 0,76 Działalność zaniechana Strata netto z działalności zaniechanej Zysk (strata) netto Zysk (strata) na jedną akcję Z działalności kontynuowanej 19 Skrócone sprawozdanie finansowe TECHMEX S.A. za czwarty kwartał 2006 roku RACHUNEK PRZEPŁYWÓW ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH ZA OKRES OD 1 STYCZNIA 2006 DO 31 GRUDNIA 2006 31.12.2006 31.12.2005 tys. zł tys. zł Działalność operacyjna Zysk (strata) netto Korekty razem Amortyzacja 7 715 6 396 -12 718 11 158 16 224 10 677 (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 6 611 7 023 (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej 175 -481 Zmiana stanu rezerw -89 -113 82 1 830 -22 063 -1 799 -18 439 1 404 Inne korekty 11 421 -1 574 -2 379 62 Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej -5 003 22 620 25 934 786 127 396 25 807 390 25 722 28 942 5 095 23 612 20 574 4 407 53 923 212 -28 156 59 014 110 215 59 014 110 215 Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu należności Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych Działalność inwestycyjna Wpływy Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne Z aktywów finansowych Inne wpływy inwestycyjne Wydatki Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne Na aktywa finansowe Dywidendy i inne udziały w zyskach wypłacone mniejszości Inne wydatki inwestycyjne Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej Działalność finansowa Wpływy Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału Kredyty i pożyczki Emisja dłużnych papierów wartościowych Inne wpływy finansowe 20 Skrócone sprawozdanie finansowe TECHMEX S.A. za czwarty kwartał 2006 roku Wydatki 65 434 95 270 58 993 88 135 6 441 7 135 -6 420 14 945 -11 211 9 409 11 785 2 376 Środki pieniężne na koniec okresu 574 11 785 - o ograniczonej możliwości dysponowania 365 11 195 Nabycie akcji (udziałów) własnych Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli Inne, niż wpłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku Spłaty kredytów i pożyczek Wykup dłużnych papierów wartościowych Z tytułu innych zobowiązań finansowych Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego Odsetki Inne wydatki finansowe Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej Przepływy pieniężne netto, razem Środki pieniężne na początek okresu 21 Skrócone sprawozdanie finansowe TECHMEX S.A. za czwarty kwartał 2006 roku ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM ZA OKRES SPRAWOZDAWCZY OD 1 STYCZNIA 2006 DO 31 GRUDNIA 2006 Koniec okresu 31.12.2006 Koniec okresu 31.12.2005 tys. zł tys. zł Kapitał podstawowy Stan na początek okresu 8 369 8 369 8 369 8 369 101 626 101 626 101 626 101 626 26 26 26 26 0 0 25 412 19 540 7 715 6 396 Zwiększenia - emisja akcji Zmniejszenia - umorzenie akcji Stan na koniec okresu Kapitał zapasowy ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej Stan na początek okresu Zwiększenia - emisja akcji Zmniejszenia Stan na koniec okresu Kapitały rezerwowe Stan na początek okresu Zwiększenia Zmniejszenia Stan na koniec okresu Udziały (akcje) własne Stan na początek okresu Zwiększenia Zmniejszenia Stan na koniec okresu Zyski (straty) zatrzymane Stan na początek okresu Zysk netto okresu Strata netto okresu -524 33 127 25 412 Stan na początek okresu 135 433 129 561 Stan na koniec okresu 143 148 135 433 Stan na koniec okresu Razem kapitały własne 22 Skrócone sprawozdanie finansowe TECHMEX S.A. za czwarty kwartał 2006 roku Sprawozdanie finansowe zostało zaakceptowane przez Zarząd Spółki dnia 28 lutego 2007 roku oraz podpisane w imieniu Zarządu przez: Jacek Studencki Prezes Zarządu ........................... Andrzej Gola Członek Zarządu ........................... Bogumiła Jakubiec Członek Zarządu ........................... Zbigniew Wilczyński Członek Zarządu ........................... Bielsko-Biała, dnia 28 luty 2007 r. 23
