Sprawozdanie finansowe

Fundacja
„ŻYĆ Z POMPĄ”
UL. Nowe Ogrody 35
80-803 Gdańsk
NIP 583-30-79-353
SPRAWOZDANIE FINANSOWE
ZA 2011 ROK
:
SPIS TREŚCI
1.OŚWIADCZENIE KIEROWNICTWA........................................................................3
2. INFORMACJA DODATKOWA................................................................................4
2. 1. WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO..............................................................4
2.1.1 INFORMACJE OGÓLNE........................................................................................................................4
2.1.2. STOSOWANE METODY I ZASADY RACHUNKOWOŚCI...............................................................6
2.1.3. SZCZEGÓŁOWE ZASADY WYCENY AKTYWÓW
I PASYWÓW.....................................................................................................................................................7
2.2. DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA..................................................................................10
2.2.1. INFORMACJE I OBJAŚNIENIA DO BILANSU................................................................................10
2.2.2. INFORMACJE I OBJAŚNIENIA DO RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT..........................................14
2.2.3. KURSY PRZYJĘTE DO WYCENY....................................................................................................18
2.2.4. INFORMACJE DO ZAWARTYCH PRZEZ JEDNOSTKĘ UMÓW, ISTOTNYCH TRANSAKCJI I
NIEKTÓRYCH ZAGADNIEŃ OSOBOWYCH.............................................................................................19
2.2.5. INFORMACJE O SZCZEGÓLNYCH ZDARZENIACH.....................................................................20
2.2.6. ZAGROŻENIA DLA KONTYNUOWANIA DZIAŁALNOŚCI..........................................................20
3. SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI FUNDACJI...............................................21
:
1. OŚWIADCZENIE KIEROWNICTWA
Stosownie do artykułu 52 Ustawy o rachunkowości z dnia 29 września 1994 roku
z późniejszymi zmianami, Zarząd Fundacji „ŻYĆ Z POMPĄ” przedstawia sprawozdanie
finansowe za 2011 rok rozpoczynający się 01. stycznia 2010 r. a kończący się 31. grudnia
2010 r., na które składają się:
•
bilans sporządzony na dzień 31 grudnia 2011 r.,
•
rachunek zysków i strat sporządzony za okres od 01 stycznia do 31 grudnia 2011 r.,
•
informacja dodatkowa, obejmująca wprowadzenie do sprawozdania finansowego
oraz dodatkowe informacje i objaśnienia.
Do sprawozdania finansowego dołącza się sprawozdanie z działalności jednostki za okres
objęty sprawozdaniem finansowym.
Sprawozdanie finansowe sporządzone zostało zgodnie z przedstawionymi zasadami
ustawy o rachunkowości oraz rzetelnie i jasno przedstawia sytuację majątkową i finansową
oraz wynik finansowy.
Podpisy członków Zarządu:
......................................
(imię, nazwisko, stanowisko)
.......................................
(osoba odpowiedzialna za prowadzenie
ksiąg rachunkowych)
.....................................
(imię, nazwisko, stanowisko)
.....................................
(imię, nazwisko, stanowisko)
.....................................
(imię, nazwisko, stanowisko)
3
2. INFORMACJA DODATKOWA
Informacja dodatkowa zawiera wprowadzenie do sprawozdania finansowego oraz
dodatkowe informacje i objaśnienia.
2. 1. WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
2.1.1 INFORMACJE OGÓLNE
1.
Fundacja „Żyć z pompą”
z siedzibą w 80-803 Gdańsk ul. Nowe Ogrody 35.
Cele statutowe Fundacji „ŻYĆ Z POMPĄ”:
Odpłatna działalność statutowa
•
Organizowanie konferencji, seminariów w zakresie celów Fundacji ujęta
w PKD w dziale 82,30,Z,
•
Organizowanie zajęć z dziedziny sztuki dla dzieci ujete w PKD w dziale
85,52,Z,
•
Organizowanie zajęć związanych głównie z rozwijaniem własnych
zainteresowań oraz doskonaleniem zawodowym ujęte w PKD w dziale
85,59,B,
•
Doradztwo edukacyjno - zawodowe oraz działalność w zakresie
pomocy psychologiczno – pedagogicznej dla dzieci ujęte w PKD w
dziale 85,60,z,
•
Prowadzenie fizykoterapii, terapii ruchowej itp. dla dzieci ujęte w PKD w
dziale 86,90,A,
•
Prowadzenie profilaktyki i promocji zdrowia m.in. przez dietetyków i
specjalistów promocji zdrowia ujęte w PKD w dziale 86,90,E,
Nieodpłatna działalność statutowa:
•
Prowadzenie działalności wydawniczej w zakresie realizacji celów
statutowych w tym wydawanie książek, broszur, itp. ujęte w PKD w
dziale 58,11,Z,
•
Prowadzenie działalności wydawniczej w zakresie realizacji celów
statutowych w tym wydawanie katalogów, materiałów reklamowych itp.
4
ujęte w PKD w dziale 58,19,Z,
•
Organizowanie konferencji, seminariów w zakresie celów Fundacji ujęte
w PKD w dziale 82,30,Z,
•
Organizowanie zajęć z dziedziny sztuki dla dzieci przewlekle chorych
ujęte w PKD w dziale 85,52,Z,
•
Organizowanie zajęć związanych głównie z rozwijaniem własnych
zainteresowań oraz doskonaleniem zawodowym dla osób przewlekle
chorych i członków ich rodzin ujęte w PKD w dziale 85,59,B,
•
Doradztwo edukacyjno – zawodowe oraz działalność w zakresie
pomocy psychologiczno – pedagogicznej dla dzieci przewlekle chorych
ujęte w PKD w dziale 85,60,Z,
•
Prowadzenie fizykoterapii, terapii ruchowej itp. dla dzieci przewlekle
chorych ujęte w PKD w dziale 86,90,A,
•
Prowadzenie profilaktyki i promocji zdrowia m.in. przez dietetyków i
specjalistów promocji zdrowia ujęte w PKD w dziale 86,90,E,
•
Opieka dzienna nad dziećmi, włączając dzieci niepełnosprawne ujęta w
PKD w dziale 88,91,Z,
•
Pomoc społeczna dla rodzin dzieci przewlekle chorych ujęta w PKD w
dziale 88,99,Z,
•
Propagowanie celów Fundacji poprzez organizowanie i prowadzenie
imprez sportowych ujęte w PKD w dziale 93,19,Z
Fundacja w 2011 roku nie prowadziła działalności gospodarczej
Fundacja dokonała wpisu do Krajowego Rejestru Sądowego w Rejestrze
Stowarzyszeń, Innych Organizacji Społecznych i Zawodowych, Fundacji i
Publicznych Zakładów Opieki Zdrowotnej w dniu 13 sierpnia 2009r. pod numerem
KRS 0000334667 pod nazwą: Fundacja „Żyć z pompą”
W dniu 23 listopada 2011 r. w Sąd Rejonowy Gdańsk - Północ na wniosek zarządu
Fundacji dokonał wpisu potwierdzającego uzyskanie statusu organizacji pożytku
publicznego
Fundacja otrzymała numer NIP 583-307-93-53.
Fundacja otrzymała numer REGON 220852187
2.
Czas trwania działalności fundacji jest nieograniczony.
3.
Sprawozdanie finansowe obejmuje okres:
od 01 STYCZNIA 2011 roku do 31 grudnia 2011 roku.
5
4. Na dzień sporządzenia sprawozdania finansowego nie są nam znane okoliczności
i zdarzenia, które świadczyłyby o istnieniu poważnych zagrożeń dla kontynuowania
przez jednostkę działalności w najbliższym okresie. Dlatego sprawozdanie
sporządzono przy
założeniu, że działalność będzie kontynuowana w okresie nie
krótszym niż jeden rok od dnia bilansowego.
2.1.2. STOSOWANE METODY I ZASADY RACHUNKOWOŚCI
Sprawozdanie finansowe zostało przygotowane zgodnie z wymogami Ustawy
o rachunkowości z dnia 29 września 1994 roku obowiązującymi jednostki
kontynuujące działalność oraz Ustawą z dnia 6 kwietna 1984 roku o fundacjach.
Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone w walucie polskiej.
W sprawozdaniu finansowym fundacja wykazuje zdarzenia gospodarcze zgodnie
z ich treścią ekonomiczną.
Wynik finansowy fundacji obejmuje wszystkie osiągnięte i przypadające na jej rzecz
przychody oraz związane z tymi przychodami koszty zgodnie z zasadami
memoriału, współmierności przychodów i kosztów oraz ostrożnej wyceny.
6
2.1.3. SZCZEGÓŁOWE ZASADY WYCENY AKTYWÓW
I PASYWÓW
Aktywa i pasywa wyceniono według zasad określonych Ustawą o rachunkowości,
z tym, że:
1)
Środki trwałe oraz wartości niematerialne i prawne są wyceniane w cenie
nabycia, a w przypadku wytworzenia środka trwałego we własnym zakresie,
w wysokości kosztu wytworzenia pomniejszonych o skumulowane umorzenie
i odpis aktualizujący z tytułu trwałej utraty wartości.
Cena nabycia i koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, środków
trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych obejmuje również koszt
obsługi zobowiązań zaciągniętych w celu ich finansowania za okres budowy,
montażu i przystosowania.
Zgodnie z Ustawą o rachunkowości wartość początkowa oraz dotychczas
dokonane odpisy amortyzacyjne (umorzeniowe) mogą na podstawie odrębnych
przepisów ulegać aktualizacji wyceny. Ustalona w wyniku aktualizacji wyceny
wartość księgowa netto środka trwałego nie powinna być wyższa od realnej
wartości, której odpisanie w przewidywanym okresie jego dalszego używania jest
ekonomicznie uzasadnione.
Koszty zakończonych prac rozwojowych prowadzonych na własne potrzeby, poniesionych przed zastosowaniem nowych rozwiązań, zalicza się do wartości niematerialnych i prawnych, jeżeli nie spełniają kryterium zaliczania do nich, obciążają rachunek zysków i strat.
W wartościach niematerialnych i prawnych prezentowane są także koszty prac
rozwojowych będące w trakcie realizacji.
Koszty finansowe powstałe na skutek i w okresie realizacji inwestycji zwiększają
koszty środków trwałych w budowie, natomiast po zakończeniu inwestycji odnoszone są bezpośrednio do rachunku zysków i strat.
Prawo wieczystego użytkowania gruntów zakupione na własność wykazywane
jest wg ceny nabycia i nie podlega amortyzacji.
Środki trwałe w budowie wycenia się w wysokości ogółu kosztów pozostających
w bezpośrednim związku z ich nabyciem lub wytworzeniem, pomniejszonych
o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości.
Odpisy amortyzacyjne od środków trwałych i wartości niematerialnych
i prawnych dokonywane są na podstawie planu amortyzacji, zawierającego stawki
i kwoty rocznych odpisów. Wysokość planowanych stawek ustala się, uwzględniając
zużycie fizyczne i ekonomiczne środków oraz okres gospodarczej przydatności
praw.
Dla celów podatkowych przyjmowane były stawki amortyzacyjne wynikające
z Ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych z dnia 15 lutego 1992 roku,
określającej wysokość amortyzacji stanowiącej koszty uzyskania przychodów.
7
Amortyzacja planowa obciąża koszty działalności, a nieplanowa pozostałe koszty
operacyjne. Wszystkie wartości niematerialne i prawne amortyzowane są metodą liniową według następujących zasad:
• licencje – 2 lata
• prace rozwojowe – 1 rok,
• pozostałe wartości niematerialne i prawne – 5 lat.
Składniki majątku o przewidywanym okresie użytkowania przekraczającym jeden rok
oraz wartości nieprzekraczającej 3 500 zł są odpisywane jednorazowo z ciężar
kosztów w momencie przekazania do użytkowania.
Składniki majątku o wartości początkowej powyżej 3.500 zł spółka zalicza do
środków trwałych lub wartości niematerialnych i prawnych i wprowadza do ewidencji
bilansowej tych aktywów.
Dokonywanie odpisów amortyzacyjnych rozpoczyna się począwszy od miesiąca
następującego po miesiącu oddania składnika do używania.
Odpisów amortyzacyjnych od wszystkich środków trwałych dokonuje się metodą
liniową.
Zastosowane stawki amortyzacyjne kształtują się następująco:
•
budowle i budynki
•
urządzenia techniczne i maszyny
od 7% do 30%
•
środki transportu
od 7% do 20%
•
inne środki trwałe
od 10% do 25%
Od 1,5% do 20%
Dla używanych środków trwałych, oraz ulegających szybszemu zużyciu fundacja
stosuje indywidualne stawki amortyzacyjne i współczynniki przewidziane
przepisami ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych.
Na każdy dzień bilansowy dokonuje się weryfikacji przyjętego okresu
ekonomicznej użyteczności każdego składnika.
W przypadku przeznaczenia do likwidacji, wycofania z używania lub innych
przyczyn powodujących trwałą utratę wartości środka trwałego lub składnika
wartości niematerialnych i prawnych dokonywany jest odpis aktualizujący ich
wartość w ciężar pozostałych kosztów operacyjnych. Odpisy aktualizujące
dotyczące środków trwałych, których wycena została zaktualizowana na
podstawie odrębnych przepisów, zmniejszają odniesione na kapitał z aktualizacji
wyceny różnice spowodowane aktualizacją wyceny. Ewentualna nadwyżka
odpisu nad różnicami z aktualizacji wyceny zaliczana jest do pozostałych
kosztów operacyjnych.
W przypadku ustania przyczyny, dla której dokonano odpisu, równowartość całości
lub odpowiedniej jego części uprzednio zwiększa wartość danego składnika aktywów i podlega zaliczeniu odpowiednio do pozostałych przychodów operacyjnych.
8
2)
Rzeczowe składniki aktywów obrotowych wycenia się według cen zakupu lub
kosztów wytworzenia nie wyższych od ich cen sprzedaży na dzień bilansowy.
3)
Należności wycenia się w kwotach wymaganej zapłaty, z zachowaniem zasady
ostrożnej wyceny.
4)
Środki pieniężne wykazuje się w wartości nominalnej.
5)
Podatek dochodowy wykazany w rachunku zysków i strat obejmuje część bieżącą.
Podatek bieżący stanowi zobowiązanie z tytułu opodatkowanego dochodu za dany
okres sprawozdawczy, ustalony przy zastosowaniu stawek podatkowych
obowiązujących na dzień bilansowy.
Fundacja w 2010 roku osiągnęła zysk z działalności statutowej. Zysk zostanie
przeznaczony na działalność statutową w latach następnych. Podatek dochodowy
nie wystąpił.
6)
Rozliczenie międzyokresowe kosztów czynne dokonywane są, jeżeli koszty
poniesione dotyczą przyszłych okresów sprawozdawczych.
Odpisy czynnych rozliczeń międzyokresowych kosztów następują stosownie do
upływu czasu. Czas i sposób rozliczenia jest uzasadniony charakterem rozliczanych
kosztów, z zachowaniem zasady ostrożnej wyceny.
7)
Rozliczenia międzyokresowe bierne dokonywane są w wysokości prawdopodobnych
zobowiązań przypadających na bieżący okres sprawozdawczy. Do biernych
rozliczeń międzyokresowych zalicza się wartość wykonanych na rzecz spółki
świadczeń, które nie zostały zafakturowane. Pozycja ta prezentowana jest
w pasywach bilansu jako zobowiązanie.
8)
Kapitały (fundusz) własne ujmuje się w księgach rachunkowych w wartości
nominalnej według ich rodzajów i zasad określonych przepisami prawa lub statutu
Fundusz założycielski fundacji wykazuje się w wysokości określonej w statucie i
wpisanej w rejestrze sądowym.
9)
Zobowiązania wycenia się na dzień bilansowy w kwocie wymagającej zapłaty.
Jeżeli termin wymagalności przekracza jeden rok od daty bilansowej, salda tych
zobowiązań, z wyjątkiem zobowiązań z tyt. dostaw i usług, wykazuje się jako
długoterminowe. Pozostałe części sald wykazywane są jako krótkoterminowe.
Zobowiązania przedawnione lub umorzone zwiększają pozostałe przychody
operacyjne lub przychody finansowe.
9
2.2. DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA
Dodatkowe informacje i objaśnienia obejmują w szczególności:
2.2.1. INFORMACJE I OBJAŚNIENIA DO BILANSU
Obejmują szczegółowy zakres zmian wartości grup rodzajowych środków trwałych,
wartości niematerialnych i prawnych oraz inwestycji długoterminowych.
1.
a)
Środki trwałe
Grupa
Stan na
Przemieszczeni
początek
a
okresu
sprawozdawcze
go
(w.początkowa)
Zwiększenia
Zmniejszenia
Stan na koniec
okresu
sprawozdawcze
go
(w.początkowa)
Pozostałe środki
trwałe
25 692,23
0,00
0,00
25 692,23
Razem
25 692,23
0,00
0,00
25 692,23
Grupa
Umorzenie
na początek
okresu
sprawozdaw
czego
Przemieszcz
enie
umorzenia
Pozostałe
środki trwałe
1859,81
0,00
0,00
0,00
6423,06
8282,87
Razem
1859,81
0,00
0,00
0,00
6423,06
8282,87
Grupa
Zwiększenie
umorzenia
Zmniejszenie Amortyzacja Umorzenie na
umorzenia
za rok
koniec
bilansowy
okresu
sprawozdawc
zego
Wartość netto środków trwałych
Stan na początek roku
Stan na koniec roku
Pozostałe środki trwałe
23832,42
17409,36
Razem
23832,42
17409,36
10
b)
Środki trwałe nieamortyzowane lub nieumarzane, używane na podstawie
umów leasingu, najmu lub użyczenia
Lp.
Grupa według KŚT
Stan na początek
roku obrotowego
Zmiany w trakcie roku
obrotowego
zwiększenia
zmniejszeni
a
5
1
2
3
4
1.
Lokal użytkowy o
powierzchni 172m2
0
Lokal
użytkowy
Stan na
koniec roku
obrotowego
(3 + 4 – 5)
6
Lokal
użytkowy
2.
3.
2.
Dane o strukturze własności kapitału podstawowego:
Fundacja posiada fundusz założycielski w wysokości 1000,00zł. Fundatorem
jest krajowa osoba fizyczna
3.
Stan na początek roku obrotowego, zwiększenia i wykorzystanie oraz stan
końcowy kapitałów (funduszy) zapasowych i rezerwowych, o ile jednostka nie
sporządza zestawienia zmian w kapitale (funduszu) własnym.
a) Zmiany stanów kapitałów (funduszy) innych niż podstawowy nie
wystąpiły
4.
Propozycje co do sposobu podziału zysku lub pokrycia straty za rok obrotowy
a) Propozycje podziału zysku za rok obrotowy
Lp.
Wyszczególnienie
Kwota
1.
Nierozliczony wynik z lat ubiegłych ( w tym skutki korekty błędu lub poniesienia straty
na sprzedaży bądź umorzeniu udziałów/akcji własnych)
19375,47
2.
Zysk netto
10484,49
Proponowane przeznaczenie zysku:
3.
4.
a)
pokrycie straty z lat ubiegłych
-
b)
cele statutowe fundacji
c)
zwiększenie kapitału podstawowego
-
d)
wypłata nagród, premii
-
e)
zasilenie funduszy specjalnych
-
f)
inne (np. darowizny)
-
10484,49
Niepodzielony zysk
11
5.
Podział
zobowiązań
długoterminowych
według
pozycji
bilansu
o pozostałym od dnia bilansowego, przewidywanym umową, okresie spłaty:
-
do 1 roku
-
powyżej 1 roku do 3 lat
-
powyżej 5 lat do 5 lat,
-
powyżej 5 lat.
Zobowiązania według okresów wymagalności
Okres wymagalności
Lp
Zobowiązania
wobec
do 1 roku
powyżej 1
roku do 3 lat
powyżej 3 lat
do 5 lat
powyżej 5
lat
Razem
Stan na
BO
BZ
BO
BZ
BO
BZ
BO
BZ
BO
BZ
Jednostek
powiązanych
1.
a) z tytułu
dostaw i usług
inne
Pozostałych
jednostek:
a) kredyty i
pożyczki
b) z tytułu
dostaw i usług
3911,98
509,17
3911,98
509,17
3911,98
509,17
3911,98
509,17
c) inne
zobowiązania
finansowe
2.
d) zaliczki
otrzymane na
dostawy
e) zobowiązania
wekslowe
f) z tytułu
podatków, ceł,
ubezpieczeń i
innych
świadczeń
g) z tytułu
wynagrodzeń
h) inne
3.
Razem
12
6.
Wykaz istotnych pozycji czynnych i biernych rozliczeń międzyokresowych
a)
Istotne pozycje rozliczeń międzyokresowych
Fundacja nie posiada rozliczeń międzyokresowych
13
2.2.2. INFORMACJE I OBJAŚNIENIA DO RACHUNKU ZYSKÓW
I STRAT
1.
Struktura rzeczowa (rodzaje działalności) i terytoria (kraj, eksport) przychodów
z działalności statutowej.
a)
Struktura przychodów z działalności statutowej
Przychody netto
ogółem
Lp.
Przychody z
działalności
statutowej
1.
darowizny
2.
wewnątrzunijne
za
bieżący
rok
82171,81
86811,07
Dotacje projektów
8718,66
5465,86
3.
Zbiórka publiczna
11090,97
7231,53
4.
inne
101981,44
99508,46
Ogółem przychody
5.
za
poprzedni
rok
obrotowy
W tym zza granicy
za
poprzedn
i rok
obrotowy
za
bieżący
rok
pozaunijne
za
poprzedn
i rok
obrotowy
za
bieżący
rok
Informacje o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej
w roku obrotowym lub przewidzianej do zaniechania w roku następnym.
- zaniechanie działalności nie wystąpiło i nie przewiduje się go w przyszłości.
14
6.
Rozliczenie głównych pozycji różniących podstawę
podatkiem dochodowym od wyniku finansowego (zysku, straty) brutto.
opodatkowania
a) Rozliczenie głównych pozycji różniących podstawę opodatkowania
podatkiem dochodowym od osób prawnych od wyniku finansowego
brutto
Lp.
Tytuł rozliczenia
1.
Wynik finansowy brutto
2.
Koszty nieuznawanie za koszty uzyskania przychodów
w roku bieżącym (ujęte w księgach roku bieżącego)
a)
różnice trwałe
b)
Kwota
10484,49
0,00
- straty nadzwyczajne nkup
0,00
- odsetki budżetowe
0,00
- amortyzacja prawa użytkowania wieczystego
0,00
- amortyzacja środków trwałych od tej części ich wartości,
która odpowiada poniesionym wydatkom zwróconym w
jakiejkolwiek formie
0,00
- koszty reprezentacji
0,00
- darowizny
0,00
- składki na rzecz organizacji, do których przynależność nie
jest obowiązkowa
0,00
- jednorazowe odszkodowania z tytułu wypadków przy pracy
0,00
- wierzytelności odpisane jako przedawnione
0,00
- amortyzacja samochodów osobowych
w części przekraczającej 20.000 euro
0,00
- składki na ubezpieczenie samochodów osobowych
od wartości przekraczającej 20.000 euro
0,00
- kary umowne i odszkodowania z tytułu wad dostarczonych
towarów, wykonanych robót i usług
0,00
- koszty egzekucyjne związane z niewykonaniem zobowiązań
0,00
- pozostałe
0,00
różnice przejściowe
- odpisy aktualizujące wartość należności
0,00
- niewypłacone wynagrodzenia w terminie wraz ze składkami
w części finansowanej przez pracodawcę
0,00
15
- różnice kursowe z wyceny bilansowej (różnice kursowe
podatkowe rozliczane są na podstawie updop)
0,00
- naliczone, lecz niezapłacone odsetki od zobowiązań
0,00
- odpisy aktualizujące wartość rzeczowych aktywów
obrotowych
- pozostałe
3.
Koszty uznane za koszty uzyskania przychodów w roku
bieżącym ujęte w księgach lat ubiegłych (różnice
przejściowe)
- wypłacone wynagrodzenia wraz ze składkami w części
finansowanej przez pracodawcę za lata poprzednie
0,00
0,00
0,00
- odpisy aktualizujące wartość rzeczowych
aktywów obrotowych
(z lat ubiegłych) sprzedanych w roku bieżącym
0,00
- zrealizowane różnice kursowe z wyceny bilansowej
0,00
- wykorzystanie rezerwy na koszty utworzonej w latach
ubiegłych
0,00
- zapłacone odsetki od zobowiązań naliczone w latach
ubiegłych
0,00
- pozostałe
4.
Przychody niebędące przychodami roku bieżącego
a)
różnice przejściowe
b)
0,00
0,00
0,00
- naliczone, lecz niezapłacone odsetki od należności
0,00
- różnice kursowe z wyceny bilansowej
0,00
- pozostałe
0,00
różnice trwałe
- ulga z tytułu zakupu kasy fiskalnej
- zwrócone wydatki niestanowiące kosztów uzyskania
przychodów
0,00
0,00
- odsetki otrzymane w związku ze zwrotem nadpłaconych
zobowiązań podatkowych i innych należności budżetowych
0,00
- odwrócenie odpisu aktualizującego, który nie był zaliczony do
kosztów uzyskania przychodów
0,00
- pozostałe
5.
Przychody uznane za podatkowe w roku bieżącym ujęte
w księgach rachunkowych lat ubiegłych (różnice
przejściowe)
16
6.
- zapłacone odsetki od należności
0,00
- pozostałe
0,00
Przychody podatkowe niepodlegające ujęciu w księgach
rachunkowych (ustalane statystycznie)
- wartość nieodpłatnych świadczeń (np. używanie środków
trwałych na podstawie nieodpłatnej umowy użyczenia)
0,00
7.
Dochód podatkowy
8.
Odliczenia od dochodu
-10484,49
- dochody wolne od podatku w części przeznaczonej na cele
statutowe
-10484,49
9.
10484,49
Podstawa naliczenia podatku dochodowego
0,00
7.
W przypadku jednostek, które sporządzają rachunek zysków i strat w
wariancie kalkulacyjnym, dane o kosztach wytworzenia produktów na własne potrzeby
oraz o kosztach rodzajowych:
a) amortyzacji,
b) zużycia materiałów i energii,
c) usług obcych,
d) podatków i opłat,
e) ubezpieczeń i innych świadczeń,
f) pozostałych kosztów rodzajowych.
Dane o kosztach wytworzenia produktów na własne potrzeby oraz o
kosztach rodzajowych
Lp.
Rodzaj kosztu
1.
Amortyzacja
2.
Poprzedni rok
obrotowy
Bieżący rok
obrotowy
1 859,81
6 423,06
Zużycie materiałów i energii
61 282,84
51 978,10
3.
Usługi obce
10 883,83
17 100,41
4.
Podatki i opłaty
229,00
1 548,00
5.
Wynagrodzenia
8 990,00
7 325,00
6.
Ubezpieczenia i inne świadczenia
7.
Pozostałe koszty rodzajowe
1 102,00
4 647,60
8.
Razem poz. 1 – 7
84 347,48
89 022,17
9.
Koszt wytworzenia produktów na
własne potrzeby
17
8.
Poniesione w ostatnim roku i planowane na następny rok nakłady na
niefinansowe aktywa trwałe
a) Zestawienie poniesionych w 2010 roku i planowanych na 2011 rok
nakładów na niefinansowe aktywa trwałe
Lp.
Wyszczególnienie według
przewidywanego umową okresu spłaty
Koszty
poniesione w
2011 roku
Koszty
planowane na
2012 rok
1
2
3
4
Nabycie wartości niematerialnych i
prawnych
1.
2.
Nabycie środków trwałych, w tym:
-
– na ochronę środowiska
-
Środki trwałe w budowie, w tym”
3.
– na ochronę środowiska
4.
Inwestycje w nieruchomości i prawa
5.
Razem
0,00
2.2.3. KURSY PRZYJĘTE DO WYCENY
1.
Dla pozycji bilansu oraz rachunku zysków i strat, wyrażonych w walutach
obcych - kursy przyjęte do ich wyceny.
α) Kursy walut przyjęte do wyceny składników bilansu oraz rachunku
zysków i strat
- w okresie sprawozdawczym fundacja nie miała rozliczeń w walutach
obcych.
18
2.2.4. INFORMACJE DO ZAWARTYCH PRZEZ JEDNOSTKĘ UMÓW,
ISTOTNYCH TRANSAKCJI I NIEKTÓRYCH ZAGADNIEŃ
OSOBOWYCH
1.
grupy
Informacje o przeciętnym w roku obrotowym zatrudnieniu, z podziałem na
zawodowe.
a) Stan i struktura zatrudnienia w roku obrotowym
Lp.
Wyszczególnienie
Przeciętne zatrudnienie
1. Pracownicy umysłowi
2. Pracownicy na stanowiskach robotniczych
3. Pracownicy zatrudnieni poza granicami kraju
4. Uczniowie
5. Osoby przebywające na urlopach bezpłatnych
i wychowawczych
6. Ogółem
0
2.
Informacje o wynagrodzeniach, łącznie z wynagrodzeniem z zysku, wypłaconych
lub należnych osobom wchodzącym w skład organów zarządzających, nadzorujących
albo administrujących spółek handlowych (dla każdej grupy osobno) za rok obrotowy.
a) Wynagrodzenia osób wchodzących w skład organu zarządzającego,
nadzorującego albo administrującego
Lp.
Organ
Wynagrodzenia brutto wypłacone w roku obrotowym
obciążające koszty
obciążające zysk
1. Zarządzający
0,00
0,00
2. Nadzorujący
0,00
0,00
3. Administrujący
0,00
0,00
19
3.
Informacje o pożyczkach i świadczeniach o podobnym charakterze udzielonych
osobom wchodzącym w skład organów zarządzających, nadzorujących albo
administrujących spółek handlowych (dla każdej grupy osobno), ze wskazaniem
warunków oprocentowania i terminów spłaty.
a) Pożyczki (świadczenia o podobnym charakterze) udzielone osobom
wchodzącym w skład organu zarządzającego, nadzorującego albo
administrującego
Stan na koniec roku obrotowego
Lp.
Organ
Kwota
do spłaty
(zł)
1.
Zarządzający
0,00
2.
Nadzorujący
0,00
3.
Administrujący
0,00
Oprocento
wanie
(od - do)
Kwoty podlegające spłacie w terminie
do
1 roku
powyżej 1
roku do 3
lat
powyżej
3 lat
2.2.5. INFORMACJE O SZCZEGÓLNYCH ZDARZENIACH
1.
Informacje o znaczących zdarzeniach dotyczących lat ubiegłych ujętych
w sprawozdaniu finansowym roku obrotowego, w tym o rodzaju popełnionego
błędu oraz kwocie korekty.
- nie miały miejsca
2.
Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym,
a nieuwzględnionych w sprawozdaniu finansowym.
- nie miały miejsca
2.2.6. ZAGROŻENIA DLA KONTYNUOWANIA DZIAŁALNOŚCI
1.
W przypadku gdy inne informacje niż wymienione powyżej mogłyby w istotny
sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej oraz wynik finansowy
jednostki, należy ujawnić te informacje.
- na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania nie znane są okoliczności
mogące w istotny sposób wpłynąć na sytuację ekonomiczną fundacji
20
3. SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI FUNDACJI
21
22