UZASADNIENIE do Uchwały Nr XVII/98/2015

Transkrypt

UZASADNIENIE
do Uchwały Nr XVII/98/2015
Rady Powiatu Gnieźnieńskiego
z dnia 29 grudnia 2015 roku
Objaśnienia przyjętych wartości zawartych w Załączniku Nr 1 (Wieloletnia Prognoza Finansowa) do
niniejszej uchwały.
Do opracowania Wieloletniej Prognozy Finansowej na lata 2016-2028 wykorzystano historyczne materiały
źródłowe dotyczące wykonania dochodów i wydatków za lata 2013-2015, założenia makroekonomiczne
zawarte w wytycznych Ministra Finansów dotyczących założeń makroekonomicznych na potrzeby wieloletnich
prognoz finansowych jednostek samorządu terytorialnego z dnia 8 maja 2015 roku, zgromadzone informacje
o faktach dotyczących gospodarki finansowej, a także wiedzę o planowanych zamierzeniach wynikających z
różnych dokumentów obowiązujących na terenie Powiatu.
ZŁOŻENIA WSTĘPNE
Wieloletnia Prognoza Finansowa Powiatu Gnieźnieńskiego przygotowana została na lata 2016-2028. Długość
okresu objętego prognozą wynika z art. 227 ust.2 Ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach
publicznych (t.j. Dz.U. z 2013 roku poz. 885 ze zmianami). Zgodnie z powyższym uwzględniono zaciągnięty
dług, którego całkowita spłata jest przewidziana w 2028 roku.
Wieloletnia Prognoza Finansowa jest uchwałą przyjmującą najważniejsze wielkości finansowe w Powiecie
Gnieźnieńskim w latach 2016-2028, co pozwala globalnie spojrzeć na kondycję finansową Powiatu
Gnieźnieńskiego.
Odległy czas prognozowania zwiększa ryzyko niewłaściwego oszacowania wartości przyjętych w prognozie w
odniesieniu do faktycznie uzyskanych. Zwracając uwagę na kroczący charakter prognozy, która corocznie
będzie uaktualniania przyjęto następujące założenia:
 dane historyczne z lat ubiegłych 2013-2014;
 dla roku 2015 przyjęto wartości wynikające z Uchwały Nr XIII/82/2015 Rady Powiatu Gnieźnieńskiego z
dnia 24 września 2015 roku w sprawie: zmiany uchwały budżetowej Powiatu Gnieźnieńskiego na rok
2015;
 dla roku 2016 przyjęto wartości wynikające z projektu uchwały budżetowej Powiatu Gnieźnieńskiego na
rok 2016;
 dla lat 2017-2028 przyjęto kilka sposobów prognozowania, w tym: średnią arytmetyczną z 3 poprzednich
lat, poziomy inflacji, poziomy PKB zawarte w wytycznych Ministra Finansów dotyczących założeń
makroekonomicznych na potrzeby wieloletnich prognoz finansowych jednostek samorządu terytorialnego
z dnia 8 maja 2015 roku.
Podzielenie prognozy w powyższy sposób pozwala na realna ocenę możliwości inwestycyjno- kredytowych
Powiatu. Niestabilność, nieprzewidywalność cykli gospodarczych nakazuje zachowanie szczególnej
ostrożności dla prognoz długookresowych. Dla prognozy w latach 2016-2028 przyjęto następujące poziomy
PKB orz inflacji:
ROK
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
2025
2026
2027
2028
PKB
103,8
103,9
104,0
103,9
103,8
103,7
103,5
103,3
103,1
103,0
103,0
103,0
103,0
INFLACJA
101,7
101,8
102,5
102,5
102,5
102,5
102,5
102,5
102,5
102,5
102,5
102,5
102,5
1
Dochody i wydatki do projekcji Wieloletniej Prognozy Finansowej stanowią wielkości zagregowane
(z praktyki sporządzania planów wieloletnich należy zauważyć, że niekorzystne jest ustalenie zbyt
wysokiego, jak i zbyt niskiego poziomu agregacji). Jest to niezbędne do oceny, czy projekcje budżetów w
przyszłych latach spełnią reguły określone w art. 242 i 243 ustawy o finansach publicznych.
W ramach tych wartości wyodrębniono dwie zasadnicze grupy ze względu na ich charakter tzn. bieżące i
majątkowe, przy czym w poszczególnych grupach wyodrębniono w przypadku dochodów - źródła, bądź grupy
źródeł dochodów, a w przypadku wydatków - grupy wydatkowe zgodnie z uchwałą budżetową, a w nich
wyodrębniono tzw. rodzaje działalności rozumiane jako: zadania oświatowe, w tym też zadania nakierowane
na młodzież, zadania z zakresu pomocy społecznej, zadania w zakresie dróg, zdrowia oraz pozostałe.
Wyliczenie poszczególnych wartości rozpoczęto od wyodrębnienia w każdej podgrupie tzw. transferów
(dochodów i wydatków finansowanych ze środków zewnętrznych), z uwagi na ich dwoisty charakter posiadają one zarówno cechy właściwe dla danego rodzaju dochodu jak i samego specyficznie szacowanego
transferu. Wyodrębnienie takiej kategorii wydaje się jak najbardziej celowe, tym bardziej, że dochody te
stanowią od razu źródło finansowania konkretnego zadania Powiatu. Dodatkowo w grupie wynagrodzenia i
składki od nich naliczane w zadaniach oświatowych dokonano podziału na nauczycieli oraz na administrację i
obsługę.
Po przyjęciu powyższych założeń został sporządzony dokument pn. "Tabela pomocnicza do sporządzenia
Wieloletniej Prognozy Finansowej na lata 2016-2028", w którym zostały uwzględnione wszystkie w/w
podziały zarówno w dochodach, jak i w wydatkach.
2
PROGNOZA DOCHODÓW
Dochody bieżące, z tego:
1. Dochody z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych (PIT)
Kształtowanie się wartości dla wyżej wymienionego dochodu w poszczególnych latach przedstawia się
następująco:
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
2025
2026
2027
2028
- 18
- 20
- 22
- 24
- 24
- 25
- 26
- 26
- 27
- 28
- 28
- 29
- 30
- 30
- 31
- 32
871 042
745 621
467 333
324 092
761 926
380 974
015 498
665 886
332 533
015 846
716 242
434 148
170 002
924 252
697 358
489 792
Przyjęte założenia:
rok 2013-2014: dane historyczne.
rok 2015: dochody zgodne zUchwałą Nr XIII/82/2015 Rady Powiatu Gnieźnieńskiego z dnia 24 września
2015 roku w sprawie: zmiany uchwały budżetowej Powiatu Gnieźnieńskiego na rok 2015.
rok 2016: dochody zgodne z projektem uchwały budżetowej Powiatu Gnieźnieńskiego na rok 2016.
rok 2017-2028: ze względów ostrożnościowych przyjęto poziom inflacji mierzonej wskaźnikiem wzrostu
cen towarów i usług konsumpcyjnych - CPI w badanym okresie.
Analizując dochody z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych (PIT) na
przestrzeni lat 2012-2015 widać wyraźną tendencję wzrostową osiąganego dochodu z tego tytułu.
3
2. Dochody z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób prawnych (CIT)
następująco:
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
2025
2026
2027
2028
- 742 659
- 820 058
- 850 000
- 750 000
- 763 500
- 782 588
- 802 152
- 822 206
- 842 761
- 863 830
- 885 426
- 907 562
- 930 251
- 953 507
- 977 345
- 1 001 778
Analizując dochody z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób prawnych (CIT) na
przestrzeni lat 2012-2015 widać wyraźną tendencję wzrostową osiąganego dochodu z tego tytułu.
4
3. Dochody jednostek samorządu terytorialnego związane z realizacją zadań z zakresu administracji
rządowej oraz innych zadań zleconych ustawami
następująco:
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
2025
2026
2027
2028
- 784
- 879
- 605
- 629
- 640
- 656
- 673
- 690
- 707
- 725
- 743
- 761
- 780
- 800
- 820
- 840
062
871
414
466
796
816
237
068
319
002
127
706
748
267
274
780
5
4. Podatki i opłaty (w tym m.in. opłaty komunikacyjne, opłaty za wydanie prawa jazdy, opłaty za zajęcie
pasa drogowego i umieszczanie urządzeń infrastrukturalnych w pasie drogowym, opłaty za korzystanie z
wyżywienia opłaty rodziców z tytułu utrzymania dzieci w placówkach opiekuńczo-wychowawczych,
opłaty za karty wędkarskie, za udzielenie informacji o środowisku, opłaty za trwały zarząd,
użytkowanie, służebności i użytkowanie wieczyste nieruchomości)
następująco:
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
2025
2026
2027
2028
-4
-5
-6
-5
-5
-5
-6
-6
-6
-6
-7
-7
-7
-7
-7
-8
933
244
078
601
778
979
183
391
601
810
017
220
424
635
851
074
909
829
591
707
524
379
602
003
379
141
601
067
669
109
555
179
rok 2017-2028: ze względów ostrożnościowych przyjęto:
 dla transferów: poziom inflacji mierzonej wskaźnikiem wzrostu cen towarów i usług konsumpcyjnych CPI w badanym okresie
 dla pozostałych: poziom PKB w badanym okresie.
6
5. Dochody z majątku Powiatu (w tym m.in. dochody z tytułu opłat za obwody łowieckie, z tytułu czynszu
za wynajem lokali, z tytułu umieszczania reklam, z tytułu auli, pomieszczeń w internacie, pomieszczeń
szkolnych na cele edukacyjne)
następująco:
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
2025
2026
2027
2028
- 1 256 270
- 1 003 394
- 930 182
- 889 826
- 922 828
- 958 504
- 994 703
- 1 031 375
- 1 068 471
- 1 104 957
- 1 140 674
- 1 175 461
- 1 210 235
- 1 246 040
- 1 282 906
- 1 320 866
7
6. Pozostałe dochody (w tym m.in. koszty zastępstwa procesowego, środki pochodzące z darowizn,
odsetki od nieterminowych wpłat, wpływy ze świadczonych usług)
następująco:
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
2025
2026
2027
2028
-6
-7
-6
-6
-5
-6
-6
-6
-6
-6
-7
-7
-7
-7
-7
-8
607
128
503
449
889
085
283
485
691
895
098
300
503
712
926
147
062
323
858
738
825
105
858
937
186
712
945
312
348
076
656
254
rok 2017: ze względów ostrożnościowych przyjęto:
 dla pozostałych: poziom PKB w badanym okresie, przy czym dochody w roku 2017 pomniejszono o
kwotę 727.634 zł, która w roku 2016 jednorazowo powiększy dochody. Będą to dochody ze zwrotu
podatku VAT.
8
7. Bieżące dotacje celowe na zadania z zakresu administracji rządowej
następująco:
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
2025
2026
2027
2028
- 12
- 12
- 12
- 11
- 11
- 11
- 12
- 12
- 12
- 12
- 13
- 13
- 13
- 14
- 14
- 15
166 351
051 697
161 690
258 195
460 843
747 364
041 048
342 074
650 626
966 891
291 064
623 340
963 924
313 022
670 847
037 619
9
8. Dotacje celowe na zadania własne (w tym m.in. dotacje przeznaczone na bieżącą działalność Domu
Pomocy Społecznej w Gnieźnie oraz podmiotów niepublicznych, w tym: dla Domu Pomocy Społecznej w
Łopiennie, dla Domu Pomocy Społecznej w Mielżynie, środki z gmin na pokrycie kosztów funkcjonowania
Powiatowej Komisji Urbanistyczno - Architektonicznej)
następująco:
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
2025
2026
2027
2028
-4
-4
-5
-5
-5
-5
-5
-5
-5
-5
-6
-6
-6
-6
-6
-6
124
701
573
030
143
289
437
588
743
900
058
217
380
547
718
894
555
776
708
966
912
126
483
980
614
089
259
981
531
359
576
300
10
9. Środki na programy, projekty lub zadania finansowane z udziałem środków, o których mowa w art.
5 ust. 1 pkt. 2 ustawy o finansach publicznych (w tym na następujące projekty "Punkt informacyjny
Funduszy Europejskich", "Edukacja językowa i kursy metodyczne jako ścieżka rozwoju", "We believe in a
better Europe w ramach programu Erasmus+ Akcja KA2", "Staże zagraniczne dla uczniów i absolwentów
szkół zawodowych oraz mobilność kadry kształcenia zawodowego")
następująco:
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
2025
2026
2027
2028
- 2 361 224
- 2 617 873
- 939 665
- 238 794
- 239 520
- 219 125
- 224 603
- 230 218
- 235 973
- 241 872
- 247 919
- 254 117
- 260 470
- 266 982
- 273 656
- 280 498
rok 2017: poziom inflacji mierzonej wskaźnikiem wzrostu cen towarów i usług konsumpcyjnych - CPI w
badanym okresie ( w przypadku projektu "Punkt informacyjny Funduszy Europejskich") oraz kwota 25.740
zł na projekt "We believe in a better Europe w ramach programu Erasmus+ Akcja KA2"
rok 2018-2028: poziom inflacji mierzonej wskaźnikiem wzrostu cen towarów i usług konsumpcyjnych CPI w badanym okresie
11
10. Subwencje (oświatowa, wyrównawcza, równoważąca)
następująco:
Subwencja oświatowa:
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
2025
2026
2027
2028
- 62
- 57
- 56
- 54
- 56
- 59
- 61
- 63
- 66
- 68
- 70
- 72
- 75
- 77
- 79
- 81
086 108
669 418
768 370
670 959
803 126
075 251
379 186
711 595
068 924
381 337
637 921
827 696
012 527
262 903
580 790
968 214
Subwencja wyrównawcza:
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
2025
2026
2027
2028
-6
-6
-6
-6
-6
-7
-7
-7
-8
-8
-8
-8
-9
-9
-9
-9
629
767
632
651
910
186
467
750
037
319
593
860
125
399
681
972
680
887
637
108
501
921
211
965
751
072
602
003
803
577
565
012
12
Subwencja równoważąca:
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
2025
2026
2027
2028
-2
-2
-2
-2
-2
-2
-2
-2
-2
-2
-3
-3
-3
-3
-3
-3
332
136
256
347
438
536
635
735
836
935
032
126
220
317
416
519
868
146
527
333
879
434
355
499
712
997
885
904
711
333
853
358
rok 2017-2028: poziom PKB w badanym okresie.
13
Dochody majątkowe, z tego:
1. Dochody sprzedaży majątku
następująco:
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
2025
2026
2027
2028
- 1 149 396
- 732 150
- 452 283
- 343 968
- 3 307 126
- 2 463 204
- 7 487
- 7 674
- 7 866
- 8 062
- 8 264
- 8 471
- 8 682
- 8 899
- 9 122
- 9 350
rok 2016: dochody zgodne z projektem uchwały budżetowej Powiatu Gnieźnieńskiego na rok 2016, w
tym:
 sprzedaż drewna realizowana przez Powiatowy Zarząd Dróg w Gnieźnie w kwocie 7.000 zł,
 sprzedaż złomu z demontażu pojazdów realizowana przez Starostwo Powiatowe w Gnieźnie w kwocie
2.000 zł,
 sprzedaż zbędnego majątku Powiatu realizowana przez Starostwo Powiatowe w Gnieźnie w kwocie
334.968 zł, z tego:
 nieruchomość zabudowana w Trzemesznie ul. Mickiewicza 33 w kwocie 84.889 zł,
 nieruchomość zabudowana w Trzemesznie ul. Wyszyńskiego 6 w kwocie 55.876 zł,
 nieruchomość zabudowana w Trzemesznie pl. Kosmowskiego 5 i ul. Wiosny Ludów w kwocie
194.203 zł
Zgodnie z zawartym w dniu 21 sierpnia 2015 roku porozumieniem w sprawie powierzenia zadania
publicznego - prowadzenia szkół ponadgimnazjalnych wchodzących w skład Zespołu Szkół
Ogólnokształcących i Zawodowych w Trzemesznie w roku 2015 Powiat Gnieźnieński sprzedał Gminie
Trzemeszno w/w nieruchomości. W roku 2016 planowana jest wpłata II raty za zakup w/w
nieruchomości
rok 2017:
 sprzedaż drewna realizowana przez Powiatowy Zarząd Dróg w Gnieźnie powiększona o poziom
inflacji mierzonej wskaźnikiem wzrostu cen towarów i usług konsumpcyjnych - CPI w badanym
okresie,
 sprzedaż zbędnego majątku Powiatu realizowana przez Powiatowy Zarząd Geodezji, Kartografii,
Katastru i Nieruchomości w Gnieźnie w kwocie 3.300.000 zł, z tego:
 nieruchomość zabudowana Gniezno. ul. Gdańska 106
kwota 2.750.000 zł (Uchwała Nr
XXIX/190/2012 Rady Powiatu Gnieźnieńskiego z dnia 29.11.2012r.)
 działki budowlane w Witkowie kwota 500.000 zł (Uchwała Nr XIX/130/2012 Rady Powiatu
Gnieźnieńskiego z dnia 29.03.2012r.)
14

grunt niezabudowany w Mielnie kwota 50.000 zł (Uchwała Nr XXIX/192/2012 Rady Powiatu
W celu szybszego pozyskania potencjalnych nabywców nieruchomości zabudowanej położonej
w Gnieźnie przy ul. Gdańskiej 106 Zarząd Powiatu Gnieźnieńskiego zwrócił się z wnioskiem
(pisma znak OP.0023.419.2013 zdnia 2.10.2013r., 2.04.2014r., 6.11.2014r. oraz pismo znak
GN.A.6840.1.2013 z dnia 20.01.2015r.) do Prezydenta Miasta Gniezna o dokonanie zmian
w "Studium uwarunkowań i kierunków zagospodarowania przestrzennego Miasta Gniezna"
z jednoczesną zmianą obowiązującego "Miejscowego planu zagospodarowania przestrzennego"
poprzez zapisanie przeznaczenia w/w nieruchomości jako tereny: obiektów szkolnych
i dydaktycznych z pełnym zapleczem sportowo - rekreacyjnym, usługi, handel, działalność
przemysłowa oraz aktywizacja gospodarcza.
rok 2018:
 sprzedaż drewna realizowana przez Powiatowy Zarząd Dróg w Gnieźnie powiększona o poziom
inflacji mierzonej wskaźnikiem wzrostu cen towarów i usług konsumpcyjnych - CPI w badanym
okresie,
 sprzedaż zbędnego majątku Powiatu realizowana przez Powiatowy Zarząd Geodezji, Kartografii,
Katastru i Nieruchomości w Gnieźnie w kwocie 2.455.900 zł, z tego:
 nieruchomość zabudowana Gniezno, ul. Wyszyńskiego 4 kwota 2.155.900zł (Uchwała
Nr XLVII/325/2014 Rady Powiatu Gnieźnieńskiego z dnia 27.02.2014r.)
 gruntniezabudowany w Kłecku kwota 300.000 zł (Uchwała Nr L/392/2010 Rady Powiatu
rok 2019-2028: sprzedaż drewna realizowana przez Powiatowy Zarząd Dróg w Gnieźnie powiększona o
poziom inflacji mierzonej wskaźnikiem wzrostu cen towarów i usług konsumpcyjnych - CPI w badanym
okresie.
Zarząd Powiatu Gnieźnieńskiego za pośrednictwem Powiatowego Zarządu Geodezji, Kartografii, Katastru
i Nieruchomości w Gnieźnie dołoży wszelkich starań, aby jak najszybciej wszcząć postępowania
dotyczące zbycia w/w mienia i na bieżąco monitorować w/w działania.
Ze sprzedaży zbędnego majątku Powiatu Gnieźnieńskiego lub z zaciągniętego kredytu, pożyczki lub
emitowanych papierów wartościowych będą realizowane wydatki związane z zadaniem pn. "Podniesienie
jakości usług zdrowotnych oraz zwiększenie dostępu do usług medycznych".
15
PROGNOZA WYDATKÓW
Poziom planowanych w Wieloletniej Prognozie Finansowej wydatków zależy od możliwości finansowych
Powiatu Gnieźnieńskiego z uwzględnieniem zasady zrównoważenia dochodów i wydatków bieżących
wynikającej z art. 242 ustawy o finansach publicznych, jak również zachowania relacji z art. 243 ustawy o
finansach publicznych.
W związku z tym należy wziąć pod uwagę ryzyka, które w przyszłości rzeczywiście będą przesądzały o
projekcji dochodów, a zatem wydatków. Do ryzyk tych należy zaliczyć m.in. uzależnienie zdolności do
zadłużenia od możliwości generowania nadwyżki w części bieżącej. Różnica pomiędzy dochodami bieżącymi,
a wydatkami bieżącymi we wrześniu 2015 roku wynosiła 1.867.501 zł, natomiast planowana różnica na rok
2016 to 2.653.936zł.
Rada Powiatu Gnieźnieńskiego w roku 2014 podjęła decyzję o dalszej rozbudowie szpitala przy ul. 3 Maja
w Gnieźnie, natomiast w roku 2015 określiła zakres rozbudowy, który został opisany na stronach 30-32
niniejszych objaśnień. Z uwagi na przyjęte priorytety w realizacji zadań dokonano optymalizacji wydatków
bieżących budżetu. Dodatkowo niekorzystna dla Powiatu Gnieźnieńskiego tendencja demograficzna wymusza
konieczność dostosowania struktury placówek do przewidywanych zmian oraz zwiększenie efektywności
jakości zarządzania placówkami oświatowymi. Mimo trudnej sytuacji finansowej budżetu nie wolno
zapominać, że celem zasadniczym wszelkich działań podejmowanych w dziedzinie oświaty jest stworzenie
równych szans dla zapewnienia rozwoju osobowego oraz zaspokojenie potrzeb edukacyjnych młodzieży na
odpowiednio wysokim poziomie, kształtowanie wysokiej jakości kapitału ludzkiego, zdolnego do
funkcjonowania w społeczeństwie wiedzy.
Ze względów ostrożnościowych, aby nie zawyżać poziomu dochodów i wydatków dla rodzaju działalności
założono, że subwencja oświatowa oraz dochody własne jednostek oświatowych winny finansować
(za wyjątkiem roku 2016 oraz 2017, gdzie w roku 2017 różnica wynosi 2.194.961zł tj. o środki przeznaczone
na zadanie "Sala sportowa przy ul. Sobieskiego 20 w Gnieźnie") zadania oświatowe, w tym też zadania
nakierowane na młodzież. W każdym z rodzaju działalności (za wyjątkiem ochrony zdrowia) zostały
zabezpieczone środki przeznaczone na rezerwy celowe, na ewentualny wzrost wydatków na zakup energii i
na odpisy na ZFŚS. Powyższe obliczenia pokazuje "Tabela pomocnicza do sporządzenia Wieloletniej Prognozy
Finansowej na lata 2016-2028".
Zatem w procesie planowania szczególnie istotne jest skoncentrowanie uwagi na sposobie podziału limitu
wydatkowego, a nie na jego wysokości (może podlegać wahaniom na początku i w trakcie poszczególnych lat
budżetowych, jak również w latach objętych projekcją).
Duży wpływ na poziom i strukturę wydatków będą miały również wdrażane i planowane przez kolejne
Zarządy zmiany systemowe prowadzące do konsolidacji, racjonalizacji i uelastycznienia wydatków oraz
dodatkowo niekierowanie działań na wzmocnienie dyscypliny finansów publicznych.
Prognozowane wydatki na rok 2016 zabezpieczają niezbędne, obligatoryjne oraz konieczne do realizacji
zadania, w wydatkach zostały również ujęte niezbędne zadania remontowe oraz inwestycyjne.
Ponadto w roku 2016 i latach następnych zostały zabezpieczone środki na wkład własny pod realizację
projektów w ramach mandatu terytorialnego
dla obszaru strategicznej interwencji ośrodków
subregionalnych na łączną wartość 4.756.423 zł, tj.:
1. Poprawa jakości edukacji zawodowej w powiecie gnieźnieńskim - dostosowanie infrastruktury
edukacyjnej do potrzeb regionalnego rynku pracy w łącznej kwocie 1.632.750 zł, z tego:
 rok 2016: 632.750 zł
 rok 2017: 500.000 zł
 rok 2018: 500.000 zł
2. Usługi elektroniczne ZOZ Gniezno dla zwiększenia efektywności i dostępności realizowanych
świadczeń medycznych w łącznej kwocie 1.120.923 zł, z tego:
 rok 2016: 250.500 zł, w tym środki Powiatu: 240.455 zł, wkład własny ZOZ Gniezno: 10.045 zł
 rok 2017: 600.000 zł, w tym środki Powiatu 575.940 zł, wkład własny ZOZ Gniezno: 24.060 zł
 rok 2018: 317.250 zł, w tym środki Powiatu 304.528 zł, wkład własny ZOZ Gniezno: 12.722 zł
16
3. Infrastruktura infromacji przestrzennej dla Powiatu Gnieźnieńskiego w łącznej kwocie 1.632.750 zł,
z tego:
 rok 2016: 544.250 zł
 rok 2017: 544.250 zł
 rok 2018: 544.250 zł
4. Szkolnictwo zawodowe w powiecie gnieźnieńskim - ze szkoły na rynek pracy w łącznej kwocie
270.000 zł, z tego:
 rok 2016: 90.000 zł
 rok 2017: 90.000 zł
 rok 2018: 90.000 zł
5. Lepszy start, lesze jutro w łącznej kwocie 100.000 zł, z tego:
 rok 2016: 50.000 zł
 rok 2017: 50.000 zł.
17
Wydatki bieżące, z tego:
1. Wynagrodzenia i składki od nich naliczane
Kształtowanie się wartości dla wyżej wymienionego wydatku w poszczególnych latach przedstawia się
następująco:
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
2025
2026
2027
2028
- 77 651 144
- 76 599 506
- 78 325 892
- 76 018 737
- 74 949 069
- 77 670 621
- 81 083 269
- 83 915 246
- 88 686 089
- 89 623 354
- 92 418 059
- 95 157 446
- 97 904 551
- 100 732 410
- 103 638 403
- 106 634 922
rok 2015: wydatki zgodne zUchwałą Nr XIII/82/2015 Rady Powiatu Gnieźnieńskiego z dnia 24 września
rok 2016: wydatki zgodne z projektem uchwały budżetowej Powiatu Gnieźnieńskiego na rok 2016.
rok 2017: zarówno transfery jak i pozostałe wydatki powiększone zostały o poziom inflacji mierzonej
wskaźnikiem wzrostu cen towarów i usług konsumpcyjnych - CPI w badanym okresie, przy czym wyjątek
stanowią wynagrodzenia i składki od nich naliczane dla nauczycieli, które zgodnie z założeniem, że
subwencja oświatowa oraz dochody własne jednostek oświatowych winny finansować zadania oświatowe,
w tym też zadania nakierowane na młodzież zostały określone na poziomie 95,10% roku 2016.
rok 2018-2028: zarówno transfery jak i pozostałe wydatki powiększone zostały o poziom inflacji
mierzonej wskaźnikiem wzrostu cen towarów i usług konsumpcyjnych - CPI w badanym okresie, przy
czym wyjątek stanowią wynagrodzenia i składki od nich naliczane dla nauczycieli, które zgodnie z
założeniem, że subwencja oświatowa oraz dochody własne jednostek oświatowych winny finansować
zadania oświatowe, w tym też zadania nakierowane na młodzież zostały dodatkowo zwiększone.
W roku 2016 planuje się zmniejszenie wynagrodzeń i składek od nich naliczanych w placówkach
oświatowych co spowodowane jest m.in.:
 niżem demograficznym powodującym m.in. spadek liczby uczniów - zgodnie z informacją z Wydziału
Edukacji (pismo znak WE.3020.190.2015 z 15 października 2015 roku) różnica pomiędzy rokiem
szkolnym 2014/2015 a 2015/2016 wynosi 606 uczniów, a co za tym idzie mniejszą ilość oddziałów
w jednostkach oświatowych oraz mniejsze koszty związane z kształceniem młodzieży. Analizując rok
szkolny 2014/2015 oraz 2015/2016 odnotowuje się spadek liczby oddziałów o 23. Porównując arkusz
organizacyjny placówek oświatowych na rok szkolny 2014/2015 oraz 2015/2016 przewiduje się
również zmniejszenie ilości godzin 174,34 (wyliczenia w tym zakresie obrazuje "Tabela pomocnicza
do sporządzenia Wieloletniej Prognozy Finansowej na lata 2016-2028"),
 zmianami w stosowaniu polityki kadrowej adekwatnej do zmian w systemie nauczania;
 zmianami organizacyjnymi w placówkach oświatowych polegającymi na łączeniu dwóch lub trzech
18



zawodów w jeden oddział co daje możliwość realizacji przedmiotów ogólnych wspólnie w jednym
oddziale;
zmianami w sposobie przydzielania nadgodzin - nadgodziny mają otrzymywać osoby uczące w danej
placówce oświatowej, a nie osoby dochodzące czy emeryci;
zmianami sposobu kształcenia uczniów z orzeczeniem o zaburzeniu zachowania, uczniowi ci realizują
obowiązek szkolny w szkołach ogólnodostępnych. W związku z czym Zespół Szkół Specjalnych im.
Janusza Korczaka ograniczył swój zakres funkcjonowania do szkoły przyszpitalnej. W gestii Powiatu
pozostają natomiast uczniowie funkcjonujący w ramach oddziałów zorganizowanych w zakładach
opieki zdrowotnej. Zajęcia będą odbywały się tylko na obiektach szpitalnych stąd nie ma
konieczności ponoszenia kosztów utrzymania budynku szkoły;
zmianami organizacyjnymi w placówkach szkolnictwa specjalnego tj. we wszystkich specjalnych
ośrodkach szkolno - wychowawczych przyjęto zasadę tworzenia z maksymalnie możliwą liczbą
uczniów. Uległ też zmianie sposób funkcjonowania internatów w specjalnych ośrodkach szkolno wychowawczych - dyrektorzy planujący pracę w internacie zostali zobowiązani do zachowania
liczebności grup wychowawczych na właściwym poziomie.
19
2. Wydatki związane z realizacją statutowych zadań
następująco:
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
2025
2026
2027
2028
- 20
- 20
- 26
- 24
- 25
- 26
- 26
- 26
- 27
- 28
- 28
- 29
- 30
- 31
- 31
- 32
505 376
951 467
106 363
854 081
493 638
115 123
117 894
770 842
440 113
126 116
829 269
550 000
288 750
045 969
822 118
617 671
rok 2017: zarówno transfery jak i pozostałe wydatki powiększono o poziom inflacji mierzonej
wskaźnikiem wzrostu cen towarów i usług konsumpcyjnych - CPI w badanym okresie, dodatkowo w
pozostałych wydatkach zabezpieczono kwotę 634.250 zł przeznaczoną na realizację projektu
wieloletniego "Szkolnictwo zawodowe w powiecie gnieźnieńskim - ze szkoły na rynek pracy" kwota
90.000zł oraz
projektu wieloletniego "Infrastruktura informacji przestrzennej dla powiatu
Gnieźnieńskiego” kwota 544.250zł.
wieloletniego "Szkolnictwo zawodowe w powiecie gnieźnieńskim - ze szkoły na rynek pracy" kwota
90.000zł oraz
projektu wieloletniego "Infrastruktura informacji przestrzennej dla powiatu
Gnieźnieńskiego” kwota 544.250zł.
wskaźnikiem wzrostu cen towarów i usług konsumpcyjnych - CPI w badanym okresie oraz pomniejszone o
kwotę 634.250 zł przeznaczoną na zabezpieczenie środków pod realizację projektu wieloletniego
"Szkolnictwo zawodowe w powiecie gnieźnieńskim - ze szkoły na rynek pracy" kwota 90.000zł oraz
projektu wieloletniego "Infrastruktura informacji przestrzennej dla powiatu Gnieźnieńskiego” kwota
544.250zł, która jednorazowo zwiększy budżet w roku 2018.
rok 2020-2028: zarówno transfery jak i pozostałe wydatki powiększono o poziom inflacji mierzonej
wskaźnikiem wzrostu cen towarów i usług konsumpcyjnych - CPI w badanym okresie.
20
Prognozowane wydatki związane z realizacją statutowych zadań zabezpieczają niezbędne, obligatoryjne
oraz konieczne do realizacji zadania. Dokonano również szczegółowej analizy wydatków na artykuły
spożywcze, materiały biurowe oraz środki czystości i zwrócono uwagę, iż dokonywanie faktycznie
niezbędnych zakupów pozwoli na uzyskanie oszczędności.
Kierownicy jednostek organizacyjnych winni bieżąco monitorować wydatki oraz dołożyć szczególnej troski
o racjonalne i oszczędne gospodarowanie środkami przekazanymi z budżetu oraz wziąć pod uwagę
właściwą hierarchię ważności wydatków tj. finansowania obligatoryjnych zadań jednostki
(w szczególności opłaty i składki, płatności wynikające z zaciągniętych zobowiązań).
21
3. Dotacje na zadanie bieżące
następująco:
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
2025
2026
2027
2028
- 7 588 385
- 7 364 776
- 8 812 555
- 8 973 915
- 9 089 635
- 9 316 876
- 9 549 798
- 9 788 543
- 10 033 257
- 10 284 088
- 10 541 190
- 10 804 720
- 10 074 838
- 11 351 709
- 11 635 502
- 11 926 389
wskaźnikiem wzrostu cen towarów i usług konsumpcyjnych - CPI w badanym okresie, dodatkowo
pozostałe wydatki pomniejszono o kwotę 45.000 zł przeznaczoną na zabezpieczenie środków pod
realizację projektu pn. Wydanie i wydruk monografii miasta pn. „Dzieje Gniezna – Pierwszej Stolicy
Polski”, która jednorazowo zwiększy budżet w roku 2016.
22
4. Świadczenia na rzecz osób fizycznych
następująco:
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
2025
2026
2027
2028
-4
-4
-5
-4
-5
-5
-5
-5
-5
-5
-5
-5
-6
-6
-6
-6
938
463
000
949
036
059
186
315
448
585
724
867
014
164
319
476
159
821
717
118
402
812
307
965
864
086
713
831
527
890
012
987
wieloletniego "Integracja i aktywizacja społeczno - zawodowa osób z terenu województwa
wielkopolskiego" kwota 50.000zł oraz projektu wieloletniego "Lepszy start, lepsze jutro" kwota 50.000zł.
wskaźnikiem wzrostu cen towarów i usług konsumpcyjnych - CPI w badanym okresie, dodatkowo
pozostałe wydatki pomniejszono o kwotę 100.000 zł przeznaczoną na zabezpieczenie środków pod
realizację projektów wieloletnich "Integracja i aktywizacja społeczno - zawodowa osób z terenu
województwa wielkopolskiego" praz projektu "Lepszy start, lepsze jutro", która jednorazowo zwiększy
budżet w roku 2017.
Plan wydatków na świadczenia na rzecz osób fizycznych na rok 2016 został określony na podstawie
zapotrzebowania złożonego przez poszczególne jednostki organizacyjne Powiatu Gnieźnieńskiego.
23
5. Wydatki na programy finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt. 2
ustawy o finansach publicznych (realizacja projektu Punkt Informacyjny Funduszy Europejskich,
"Edukacja językowa i kursy metodyczne jako ścieżka rozwoju", "We believe in a better Europe w ramach
programu Erasmus+ Akcja KA2", "Staże zagraniczne dla uczniów i absolwentów szkół zawodowych oraz
mobilność kadry kształcenia zawodowego")
następująco:
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
2025
2026
2027
2028
- 2 364 455
- 2 621 566
- 984 237
- 763 021
- 254 658
- 246 392
- 224 603
- 230 218
- 235 973
- 241 872
- 247 919
- 254 117
- 260 470
- 266 982
- 273 656
- 280 498
Projekt "Edukacja językowa i kursy metodyczne jako ścieżka rozwoju" w kwocie 60.549 zł oraz "Staże
zagraniczne dla uczniów i absolwentów szkół zawodowych oraz mobilność kadry kształcenia zawodowego"
w kwocie 463.678 zł nie zostały wprowadzone do transferu, z uwagi na to, iż dochody z tego tytułu
zostały wsprowadzone do budżetu w roku 2015.
rok 2017: poziom inflacji mierzonej wskaźnikiem wzrostu cen towarów i usług konsumpcyjnych - CPI w
badanym okresie ( w przypadku projektu "Punkt informacyjny Funduszy Europejskich") oraz kwota 25.740
zł na projekt "We believe in a better Europe w ramach programu Erasmus+ Akcja KA2"
rok 2018-2028: poziom inflacji mierzonej wskaźnikiem wzrostu cen towarów i usług konsumpcyjnych CPI w badanym okresie
24
6. Wydatki na obsługę długu
następująco:
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
2025
2026
2027
2028
- 1 463 031
- 780 439
- 675 910
- 633 376
- 787 850
- 1 050 850
- 1 217 850
- 1 113 050
- 1 082 350
- 938 150
- 793 950
- 649 750
- 491 550
- 367 250
- 209 050
- 67 800
Wydatki na obsługę długu jednostki samorządu terytorialnego obejmują odsetki związane z zaciągniętym
już długiem z tytułu wyemitowanych obligacji, jak również odsetki od planowanych do wyemitowania w
roku 2016, 2017 i 2018 obligacji. Na rok 2016 zabezpieczono również środki na obsługę debetu. Odsetki
stanowią wielkości szacunkowe określone na podstawie zawartych umów i harmonogramów spłat
istniejącego zadłużenia.
Z uwagi na brak prognoz dotyczących kształtowania się wskaźników WIBOR 1R w latach objętych prognozą
Zarząd Powiatu Gnieźnieńskiego przyjął prognozę tych wartości w oparciu o posiadaną wiedzę
z uwzględnieniem aktualnej sytuacji na dzień 4 listopada 2015 roku oraz kształtowanie się tych wartości
w przeszłości, i tak:
 od roku 2016 do 2018 - WIBOR 1R - 3,0
 od roku 2019 do 2020 - WIBOR 1R - 3,5
 od roku 2021 i dalej - WIBOR 1R - 4,0.
25
Wydatki majątkowe:
następująco:
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
2025
2026
2027
2028
- 4 193 654
- 5 215 236
- 4 318 284
- 14 863 106
- 15 454 126
- 9 905 292
- 4 569 979
- 4 524 001
- 5 002 963
- 5 574 751
- 6 120 551
- 6 638 744
- 7 762 177
- 7 663 201
- 8 514 974
- 10 357 075
rok 2015: wydatki zgodne zUchwałą Nr XIII/82/2015 Rady Powiatu Gnieźnieńskiego z dnia 24 września 2015
roku w sprawie: zmiany uchwały budżetowej Powiatu Gnieźnieńskiego na rok 2015.
rok 2016: wydatki zgodne z projektem uchwały budżetowej Powiatu Gnieźnieńskiego na rok 2016 (wykaz
wydatków majątkowych zawarty jest w załączniku do uchwały budżetowej pn. "Limity wydatków na zadania
majątkowe w 2016 roku")
Wydatki majątkowe na rok 2016 zostały zaplanowane w wysokości 14.863.106 zł, w następujących
kategoriach:
 wydatki majątkowe w formie dotacji w wysokości 7.785.640 zł
 wydatki inwestycyjne kontynuowane w wysokości 2.500.000 zł
 nowe wydatki inwestycyjne w wysokości 4.577.466 zł
rok 2017: w wydatkach majątkowych zaplanowano wydatki, które są kontynuacją projektów wieloletnich.
Zaplanowano je w następujących kategoriach:

wydatki majątkowe w formie dotacji, w tym:
 Podniesienie jakości usług zdrowotnych oraz zwiększenie dostępu do usług medycznych - 12.238.950zł

nowe wydatki inwestycyjne, w tym:
 Poprawa jakości edukacji zawodowej w powiecie gnieźnieńskim - dostosowanie infrastruktury
edukacyjnej do potrzeb regionalnego rynku pracy - 500.000zł
 Sala sportowa przy ul. Sobieskiego 20 w Gnieźnie - 2.178.363zł
 Przebudowa drogi powiatowej Nr 2291P m. Gniezno ul. Konikowo - 340.000zł
26

 Podniesienie jakości usług zdrowotnych oraz zwiększenie dostępu do usług medycznych - 8.491.804zł

nowe wydatki inwestycyjne, w tym:
 Poprawa jakości edukacji zawodowej w powiecie gnieźnieńskim - dostosowanie infrastruktury
edukacyjnej do potrzeb regionalnego rynku pracy - 500.000zł

 Podniesienie jakości usług zdrowotnych oraz zwiększenie dostępu do usług medycznych - 1.744.048zł
Wydatki związane z zadaniem pn. "Podniesienie jakości usług zdrowotnych oraz zwiększenie dostępu do usług
medycznych" będą realizowane z dochodów ze sprzedaży zbędnego majątku Powiatu lub z zaciągniętego
kredytu, pożyczki lub emitowanych papierów wartościowych.
27
WYNIK BUDŻETU, WYNIK Z DZIAŁNOŚCI OPERACYJNEJ (BIEŻĄCEJ)
Wynik budżetu to różnica między dochodami, a wydatkami budżetu, która stanowi odpowiednio nadwyżkę
budżetu lub deficyt budżetu (zgodnie z art. 217 ust. 1 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach
publicznych). Wynik budżetu w prognozowanym okresie jest ściśle powiązany z przyjętymi założeniami do
prognozy dochodów i wydatków.
Wynik działalności operacyjnej (bieżącej) jest pozycją bardzo istotną na skutek zapisu art. 242 ustawy o
finansach publicznych - organ stanowiący nie może uchwalić budżetu, w którym planowane wydatki bieżące
są wyższe od planowanych dochodów bieżących powiększonych o nadwyżkę z lat ubiegłych i wolne środki.
Należy podkreślić, iż zgodnie z prognozą w całym badanym okresie nie ma zagrożenia naruszenia powyższego
zapisu.
PRZYCHODY
W roku 2016 po stronie przychodów zostały wprowadzone wolne środki, o których mowa w art. 217 ust. 2
pkt. 6 ustawy o finansach publicznych w kwocie 6.365.202zł. W latach 2016 - 2018 zaplanowane zostały
również środki pochodzące z emisji obligacji, z zaciągniętego kredytu lub pożyczki i tak w roku 2016 w
kwocie 5.000.000zł, w roku 2017 w kwocie 6.000.000zł i w roku 2018 w kwocie 1.000.000zł, które będą
przeznaczone na realizację zadania pn. "Podniesienie jakości usług zdrowotnych oraz zwiększenie dostępu do
usług medycznych" oraz na zabezpieczenie udziału własnego pod zadania realizowane w Obszarze
Strategicznej Interwencji (OSI).
Przychody w roku 2016 pochodzące z wolnych środków z lat poprzednich zwiększone zostały o
1.258.522zł z uwagi na to, iż w roku 2016 zwiększono wydatki o kwotę 1.258.522zł, z tego:





kwotę
160.503zł z tytułu wpływu środków z gwarancji należytego wykonania umowy na roboty budowlane nr
13/op/2010 z 14.10.2014 roku dot. Adaptacji budynków pokoszarowych przy ulicy Sobieskiego 20 w
Gnieźnie na cele oświatowe oraz organizacji pożytku publicznego. Prace remontowe zostaną wykonane w
ramach przetargu nieograniczonego. Jednak z uwagi na krótki czas do końca roku przeprowadzenie
procedur oraz wyłonienie wykonawcy zgodnie z Ustawa Prawo Zamówień Publicznych jest niemożliwe i
stąd zadanie przeniesiono do budżetu (wydatki) na rok 2016 (autopoprawka roku 2016 Zarządu z dnia
02.12.2015roku).
60.549zł z tytułu planowanego wpływu środków na program „Edukacja językowa i kursy metodyczne
jako ścieżka rozwoju ZSP NR 3 w Gnieźnie.” Dochody wprowadzono do budżetu w roku 2015 z uwagi na
realizację projektu w okresie 31.12.2015 do dnia 30.12.2017 roku, zgodnie z podpisana umową. Zadanie
przeniesiono do budżetu (wydatki) na rok 2016 (autopoprawka roku 2016 Zarządu z dnia 02.12.2015roku).
370.942zł z tytułu planowanego wpływu środków na program „Staże zagraniczne dla uczniów i
absolwentów szkół zawodowych oraz mobilność kadry kształcenia zawodowego". Dochody wprowadzono
do budżetu w roku 2015 z uwagi na realizacje projektu w okresie 31.12.2015 do dnia 30.12.2016 roku,
zgodnie z podpisana umową. Zadanie przeniesiono do budżetu (wydatki) na rok 2016 ( autopoprawka
roku 2016 Zarządu z dnia 02.12.2015roku).
636.528zł na realizacje zadania „Podnoszenie jakości usług zdrowotnych oraz zwiększenie dostępu do
usług medycznych” z uwagi na to, iż rozstrzygnięcie postępowania o zamówienia publiczne i podpisanie
umowy pomiędzy wykonawcami a Zespołem Opieki Zdrowotnej w Gnieźnie nastąpi na przełomie roku
2015 i 2016. Zadanie przeniesiono do budżetu (wydatki) na rok 2016 (autopoprawka roku 2016 Zarządu z
dnia 02.12.2015roku).
30.000zł na realizacje zadania związanego z opracowaniem dokumentacji potrzebnej do projektu
„Infrastruktura informacji przestrzennej dla Powiatu Gnieźnieńskiego” . Z uwagi na to, że nie ogłoszono
warunków ubiegania się o dofinansowanie w ramach tego działania, w 2016 roku środki te będą
przeznaczone na realizację zadań związanych z modernizacją baz danych EGiB oraz skanowaniem i
podłączeniem dokumentów do zasobu. Zadanie przeniesiono do budżetu (wydatki) na rok 2016
(autopoprawka roku 2016 Zarządu z dnia 02.12.2015 roku).
28
ROZCHODY
Po stronie rozchodów w prognozowanym okresie przewiduje się przepływy związane ze spłatą rat
kapitałowych zaciągniętych kredytów i pożyczek oraz wykupu obligacji. Ostatnie raty kapitałowe zostały
zaplanowane na rok 2028. Szczegółowe wartości spłat dla poszczególnych lat przedstawia Załącznik Nr 1 Wieloletnia Prognoza Finansowa.
W związku z planowaną w latach 2016-2018 emisją obligacji, zaciąganiem kredytu lub pożyczki środki na
obsługę długu oraz spłaty rat kapitałowych będą kształtowały się następująco:
rok 2016 - 1.133.376 zł, w tym rata kapitałowa 500.000 zł
rok 2017 - 787.850 zł, w tym rata kapitałowa 0 zł
rok 2018 - 1.050.850 zł, w tym rata kapitałowa 0 zł
rok 2019 - 3.417.850 zł, w tym rata kapitałowa 2.200.00 zł (z tego 500.000 zł rata kapitałowa
w latach 2016-2018 emisji obligacji, zaciągniętego krdytu lub pożyczki)
rok 2020 - 3.913.050 zł, w tym rata kapitałowa 2.800.000 zł
rok 2024 - 3.449.750 zł, w tym rata kapitałowa 2.800.000 zł (z tego 2.800.000 zł rata
planowanej w latach 2016-2018 emisji obligacji, zaciągniętego kredytu lub pożyczki)
od planowanej
kapitałowa od
kapitałowa od
kapitałowa od
kapitałowa od
kapitałowa od
RELACJA Z ART. 243 USTAWY O FINANSACH PUBLICZNYCH
Po dokonaniu obliczeń, przyjęte w prognozie założenia zapewniają spełnienie wymogów ustawy odnośnie
relacji obsługi zadłużenia. Począwszy od roku 2016 do końca okresu prognozowania sytuacja finansowa
Powiatu pozwala na spełnienie ustawowych obostrzeń dotyczących zadłużenia zapewniając jednocześnie
stały i stabilny poziom inwestycji.
Kształtowanie się relacji z art. 243 ustawy o finansach publicznych w poszczególnych latach przedstawia się
następująco:
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
rok
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
2025
2026
2027
2028
- (-0,083)
- 0,018
- 0,037
- 0,049
- 0,035
- 0,032
- 0,030
- 0,037
- 0,031
- 0,028
- 0,032
- 0,036
- 0,043
- 0,042
- 0,047
- 0,058
29
PODSUMOWANIE
Przyjęte w Wieloletniej Prognozie Finansowej Powiatu wartości w poszczególnych kategoriach zostały
zaprognozowane, w ocenie osób sporządzających prognozę, w sposób bezpieczny. Przyjęty podział na
kategorie wykorzystywane do prognozowania zapewnia możliwie dokładne odwzorowanie tendencji
historycznych w latach przyszłych.
Objaśnienia przyjętych wartości zawartych w Załączniku Nr 2 (Wykaz przedsięwzięć do WPF) do
niniejszej uchwały
W wykazie przedsięwzięć zostały ujęte również zadania, których realizacja kończy się w roku 2016.
Porównując przedsięwzięcia planowane w projekcie Wieloletniej Prognozy Finansowej na lata 2016-2028 z
tymi zawartymi w Uchwale Nr XIII/82/2015 Rady Powiatu Gnieźnieńskiego z dnia 24 września 2015 roku
w sprawie: zmiany Wieloletniej Prognozy Finansowej na lata 2015-2025 odnotowuje się następujące zmiany:
 zrezygnowano z realizacji następujących projektów wieloletnich: "Przebudowa dróg powiatowych
tworzących dojazd od drogi wojewódzkiej 260 - droga krajowa 15 do trasy S5 węzeł Czerniejewo: 2163P
Niechanowo, 2160P Niechanowo - Żydowo - Czerniejewo, 2158P Czerniejewo, 2483P Czerniejewo Wierzyce" oraz "Usługi publiczne z zastosowaniem technologii informatycznych (IT) - Informatyzacja
usług publicznych świadczonych przez JST na terenie OSI". Pierwsze z zadań nie znalazło akceptacji
podczas negocjacji sygnatariuszy Gnieźnieńskiego Obszaru Funkcjonalnego i nie figuruje ani na
podstawowej, ani na rezerwowej liście przedsięwzięć ustalonych dla Obszaru Strategicznej Interwencji
Gnieźnieńskiego Obszaru Funkcjonalnego. Drugie zadanie znajduje się wprawdzie na liście
przedsięwzięć, jednak Instytucja Zarządzająca Wielkopolskim Regionalnym Programem Operacyjnym
2014+ nie może udzielić gwarancji finansowania propozycji przedsięwzięć zgłoszonych na liście
rezerwowej.
 dodano następujące projekty wieloletnie: "Integracja i aktywizacja społeczno - zawodowa osób z terenu
województwa wielkopolskiego", "Lepszy start, lepsze jutro", "Sala sportowa przy ul. Sobieskiego 20 w
Gnieźnie". "Edukacja językowa i kursy metodyczne jako ścieżka rozwoju", "We believe in a better Europe
w ramach programu Erasmus+ Akcja KA2", "Staże zagraniczne dla uczniów i absolwentów szkół
zawodowych oraz mobilność kadry kształcenia zawodowego"
 w zadaniach "Infrastruktura informacji przestrzennej dla Powiatu Gnieźnieńskiego", "Szkolnictwo
zawodowe w powiecie gnieźnieńskim - ze szkoły na rynek pracy" oraz "Poprawa jakości edukacji
zawodowej w powiecie gnieźnieńskim - dostosowanie infrastruktury edukacyjnej do potrzeb regionalnego
rynku pracy" dokonano zmian w związku z tym, iż
sygnatariusze Gnieźnieńskiego Obszaru
Funkcjonalnego wynegocjowali ostateczne wartości dla poszczególnych projektów z uwzględnieniem ich
realizacji w poszczególnych latach.
 w zadaniu "Przebudowa drogi powiatowej Nr 2291P m. Gniezno ul. Konikowo" dostosowano wartości
w poszczególnych latach do planowanego zakresu prac.
 w zadaniu "Podniesienie jakości usług zdrowotnych oraz zwiększenie dostępu do usług medycznych,
w tym usługi elektroniczne ZOZ Gniezno dla zwiększenia efektywności i dostępności realizowanych
świadczeń medycznych" - dostosowano wartości w poszczególnych latach do planowanego zakresu prac,
który został opisany poniżej.
Zgodnie z planowaną zmianą koncepcji rozbudowy szpitala i planem zadań inwestycyjnych Zespół Opieki
Zdrowotnej w Gnieźnie określił analizę potrzeb i etapowość realizacji inwestycji w poszczególnych latach.
Realizacja dotychczasowych zadań, po obecnej zmianie koncepcji będzie zawierać w sobie wszystkie tytuły
pod nazwą "Podniesienie jakości usług zdrowotnych oraz zwiększenie dostępu do usług medycznych"
W związku z ustaleniem ostatecznego podziału środków finansowych w ramach Gnieźnieńskiego Obszaru
Funkcjonalnego dla Obszaru Strategicznej Interwencji oraz na podstawie tych uzgodnień skonstruowano
Mandat terytorialny, w którym znajdą się szczegóły ustaleń wynikające również z Uchwały Nr 4680/2014
Zarządu Województwa Wielkopolskiego. W trakcie spotkań i negocjacji utworzono listy rankingowe
projektów kwalifikujących się do dofinansowania w ramach WRPO 2014+. Jednym z w/w projektów jest
projekt pn. "Usługi elektroniczne ZOZ Gniezno dla zwiększenia efektywności i dostępności realizowanych
30
świadczeń medycznych". Z uwagi na powyższe koncepcja adaptacji istniejącej infrastruktury do zadań
Zespołu Opieki Zdrowotnej w Gnieźnie realizowana jako zadanie pn. "Podniesienie jakości usług zdrowotnych
oraz zwiększenie dostępu do usług medycznych" została uzupełniona o zakres ujęty w projekcie
informatycznym dofinansowywanym ze środków Unii Europejskiej pn. "Usługi elektroniczne ZOZ Gniezno dla
zwiększenia efektywności i dostępności realizowanych świadczeń medycznych".
Koncepcja rozbudowy szpitala w obecnej formie zawiera w sobie realizowane do tej pory zadania związane z
rozbudową szpitala przy ul. 3 Maja w Gnieźnie, jak również rozbudową infrastruktury IT dla całego szpitala
bez względu na lokalizację, tj.:
realizowane obecnie zadanie pn. "Adaptacja i wyposażenie Budynku Głównego Szpitala przy ul. 3 Maja 37 w
Gnieźnie, do celów prawidłowego funkcjonowania Zespołu Opieki Zdrowotnej w Gnieźnie, w ramach którego
ujęte zostało również zadanie związane z remontem i rozbudową Szpitalnego Oddziału Ratunkowego wraz z
budową lądowiska,
 zadanie ujęte od października 2015 roku pn. Usługi elektroniczne ZOZ Gniezno dla zwiększenia
efektywności i dostępności realizowanych świadczeń medycznych".
Realizacja w/w zadań w okresie od 2006-2014 wyniosła 10.094.008,81 zł, w tym:
 środki własne ZOZ - 5.766.740,90 zł
 dotacja z Powiatu - 4.327.267,91 zł, z tego:
 2006 - 2012 - 2.002.149,06 zł
 2013 - 2014 - 2.325.118,85 zł
Natomiast w roku 2015 zaplanowane zostały prace projektowe, tymczasowe dostosowanie, zakup sprzętu i
wyposażenia w kwocie 507.726 zł, w tym:
 środki własne ZOZ - 20.360 zł
 dotacja z Powiatu - 487.366 zł.
Kwota 663.119 zł, z tego dotacja z Powiatu 636.528 zł (na zadanie "Tymczasowe dostosowanie wraz z
zakupem sprzętu i wyposażenia", w tym: kolumna endoskopowa - Pracownian Endoskopii wkwocie 490.623 zł,
artroskop - Blok operacyjny w kwocie 145.905 zł) będzie realizowana w roku 2016.
Realizacja powyższego zadania w latach 2016-2019 będzie kształtowała się następująco:
rok 2016:
 prace projektowe, tymczasowe dostosowanie, zakup sprzętu i wyposażenia - realizacja w roku 2016 w
kwocie 1.954.481 zł z tego dotacja z Powiatu w wysokości 1.876.106zł.
 prace naprawcze budynku D zgodnie z nakazami Powiatowego Inspektora Nadzoru Budowlanego oraz
projektem naprawczym - realizacja w roku 2016 w kwocie 1.829.307 zł, z tego dotacja z Powiatu w
wysokości 1.755.952 zł.
 prace adaptacyjne budynku D oraz budynków A, B, C - remont wraz z rozbudową Szpitalnego Oddziału
Ratunkowego oraz budowa lądowiska (w tym dróg komunikacyjnych i dostępu do SOR od strony lądowiska
i szpitala) - realizacja w roku 2016w kwocie 3.254.394 zł, z tego dotacja z Powiatu w wysokości
3.123.893 zł.
 informatyzacja szpitala - realizacja w roku 2016 w kwocie 1.670.000, z tego dotacja z Powiatu w
wysokości 240.455 zł.
rok 2017:
 prace naprawcze budynku D zgodnie z nakazami Powiatowego Inspektora Nadzoru Budowlanego oraz
projektem naprawczym - realizacja w roku 2016 w kwocie 1.816.906 zł, z tego dotacja z Powiatu w
wysokości 1.744.048 zł
 prace adaptacyjne budynku D oraz budynków A, B, C - dokończenie remontu wraz z rozbudową
Szpitalnego Oddziału Ratunkowego oraz budową lądowiska (w tym dróg komunikacyjnych i dostępu do
SOR od strony lądowiska i szpitala), zamknięcie budynku D, rozmieszczenie instalacji, adaptacja w
zakresie infrastrukturalnym i wyposażeniowym poziomu 2 na potrzeby Bloku Operacyjnego z Pracownią
Elektrofizjologii oraz adaptacja w zakresie infrastrukturalnym i wyposażeniowym poziomu 0 na potrzeby
m.in. Oddziału Anestezjologii i Intensywnej Terapii, Oddziału Kardiologii wraz z Pracownią
31

Hemodynamiki - realizacja w roku 2017 w kwocie 12.416.879 zł, z tego dotacja z Powiatu w wysokości
9.918.962 zł.
informatyzacja szpitala - realizacja w roku 2017 w kwocie 4.000.000, z tego dotacja z Powiatu w
rok 2018:
 prace adaptacyjne budynku D oraz budynków A, B, C - adaptacja w zakresie infrastrukturalnym i
wyposażeniowym poziomu 2 na potrzeby Bloku Operacyjnego z Pracownią Elektrofizjologii, adaptacja w
zakresie infrastrukturalnym i wyposażeniowym poziomu 0 na potrzeby m.in. Oddziału Anestezjologii i
Intensywnej Terapii, Oddziału Kardiologii wraz z Pracownią Hemodynamiki, adaptacja w zakresie
infrastrukturalnym i wyposażeniowym poziomu 1 m.in. na potrzeby Oddziału Ortopedii oraz Chirurgii
oraz poziomu -1 na potrzeby m.in. Oddziału Ginekologiczno - Położniczego oraz Noworodkowego realizacja w roku 2018 w kwocie 14.897.439 zł, z tego dotacja z Powiatu w wysokości 8.187.276 zł.
 informatyzacja szpitala - realizacja w roku 2018 w kwocie 2.115.000, z tego dotacja z Powiatu w
rok 2019:
wyposażeniowym poziomu 1 m.in. na potrzeby Oddziału Ortopedii oraz Chirurgii oraz poziomu -1 na
potrzeby m.in. Oddziału Ginekologiczno - Położniczego oraz Noworodkowego, adaptacja w zakresie
infrastrukturalnym i wyposażeniowym poziomu -2 budynku D oraz poziomu 0 budynku B, mieszczącym
Oddział Laryngologiczny - realizacja w roku 2019 w kwocie 11.559.308 zł, z tego dotacja z Powiatu w
wysokości 1.744.048 zł.
rok 2020:
wyposażeniowym poziomu 1 oraz poziomu 2 oraz montaż 2 wind w budynku A i B, adaptacja w zakresie
infrastrukturalnym i wyposażeniowym poziomu -1 - realizacja w roku 2020 w kwocie 24.315.442 zł, z
tego dotacja z Powiatu w wysokości 0 zł.
32

UZASADNIENIE do Uchwały Nr XVII/98/2015

Transkrypt

Podobne dokumenty

Uchwała Zarządu Powiatu w sprawie

szablon z logo

Pobierz PDF z częściami

UCHWAŁA NR IX/48/2015 RADY POWIATU

O G Ł O S Z E N I E

Chcemy pracować! - projekt aktywizacji zawodowej osób

Uwaga, Studenci! o godz. 11.00 w starej Sali Senatu Serdecznie

Statut - PCPR Gniezno

UCHWAŁA NR IX/68/2011 RADY POWIATU