Raport półroczny SA-P 2007

Transkrypt

DEBICA
SA-P 2007
skorygowany
KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO
Raport półroczny SA-P 2007
(zgodnie z § 86 ust. 1 pkt 2 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 października 2005 r. - Dz. U. Nr 209, poz. 1744)
(dla emitentów papierów wartośc iowyc h prowadząc yc h działalność wytwórc zą, budowlaną, handlową lub usługową)
Za półroc ze bieżąc ego roku obrotowego
2007
obejmując e okres
oraz za półroc ze poprzedniego roku obrotowego
2006
obejmując e okres
od 2007-01-01 do 2007-06-30
od 2006-01-01 do 2006-06-30
data przekazania: 2007-09-10
FIRMA OPONIARSKA DĘBICA SA
(pełna nazwa emitenta)
DEBICA
Chemiczny (che)
(skróc ona nazwa emitenta)
39-200
(sektor wg klasyfikac ji GPW w Warszawie)
Dębica
(kod poc ztowy)
(miejsc owość )
ul. 1 Maja
1
(ulic a)
(014) 670-28-31
(numer)
014 670-09-57
(telefon)
(fax)
www.debica.com.pl
(e-mail)
872-000-34-04
(www)
850004505
(NIP)
(REGON)
Pric ewaterhouseCoopers Sp.z o.o.
(podmiot uprawniony do badania)
Raport półroc zny zawiera:
Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowyc h z przeglądu półroc znego sprawozdania finansowego
Oświadc zenie zarządu w sprawie rzetelnośc i sporządzenia sprawozdania finansowego
Oświadc zenie zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowyc h
Półroc zne sprawozdanie finansowe
Wprowadzenie
Zestawienie zmian w kapitale własnym
Bilans
Rac hunek przepływów pieniężnyc h
Rac hunek zysków i strat
Dodatkowe informac je i objaśnienia
Sprawozdanie zarządu (sprawozdanie z działalnośc i emitenta)
WYBRANE DANE FINANSOWE
I. Przyc hody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów
II. Zysk (strata) z działalnośc i operac yjnej
III. Zysk (strata) brutto
IV. Zysk (strata) netto
V. Przepływy pieniężne netto z działalnośc i operac yjnej
VI. Przepływy pieniężne netto z działalnośc i inwestyc yjnej
VII. Przepływy pieniężne netto z działalnośc i finansowej
VIII. Przepływy pieniężne netto, razem
IX. Aktywa, razem
X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania
XI. Zobowiązania długoterminowe
XII. Zobowiązania krótkoterminowe
XIII. Kapitał własny
XIV. Kapitał zakładowy
XV. Lic zba akc ji (w szt.)
XVI. Zysk (strata) na jedną akc ję zwykłą (w zł/ EUR)
XVII. Wartość księgowa na jedną akc ję (w zł/EUR)
w tys. zł
półroc ze / 2007 półroc ze / 2006
w tys. EUR
półroc ze / 2007 półroc ze / 2006
795 320
758 640
206 545
194 452
49 956
47 725
35 130
30 639
12 961
12 387
9 028
7 874
38 415
67 644
24 520
10 617
9 971
17 963
6 302
2 626
-37 480
-46 898
-38 764
-7 025
-9 953
-12 454
-9 587
-1 737
-16 734
1 057 466
-35 172
1 039 616
-4 444
280 808
-8 699
257 114
436 269
1 360
462 940
1 734
115 850
361
114 493
429
332 100
621 197
324 953
576 676
88 188
164 958
80 366
142 622
110 422
13 802 750
110 422
13 802 750
29 322
13 802 750
27 309
13 802 750
2,78
45,01
1,78
41,78
0,72
11,95
0,46
10,33
Raport powinien być przekazany do Komisji Nadzoru Finansowego, Giełdy Papierów Wartośc iowyc h w Warszawie S.A. oraz agenc ji informac yjnej
wskazanej przez KPWiG, zgodnie z przepisami prawa
OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA
FINANSOWEGO
Komisja Nadzoru Finansowego
1
DEBICA
SA-P 2007
Zarząd oświadcza, że wedle jego najlepszej wiedzy, półroczne sprawozdanie i dane porównywalne sporządzone zostały
zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości oraz że odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny
sytuację majątkową i finansową Spółki oraz jej wynik finansowy oraz sprawozdanie Zarządu zawiera prawdziwy obraz
rozwoju i osiągnięć oraz sytuacji Spółki, w tym opis podstawowych ryzyk i zagrożeń.
Plik
Opis
OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ
FINANSOWYCH
Zarząd oświadcza, ze podmiot uprawniony do badania sprawozdań finansowych, dokonujący przeglądu półrocznego
sprawozdania finansowego został wybrany zgodnie z przepisami prawa oraz że podmiot ten oraz biegli rewidenci
dokonujący tego przeglądu spełnili warunki do wydania bezstronnego i niezależnego raportu z przeglądu, zgodnie z
przepisami prawa krajowego.
Plik
Opis
WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
I. Forma prawna oraz podstawowy przedmiot działalności wg PKD
FIRMA OPONIARSKA DĘBICA SPÓŁKA AKCYJNA ; ul.1 Maja 1,39-200 Dębica : REGON 850004505 ; NIP PL
8720003404; Nr KRS 0000045477 Sąd Rejonowy w Rzeszowie, XII Wydział Gospodarczy KRS, kapitał zakładowy
110 422 000 PLN (wpłacony w całości)
Firma Oponiarska Dębica Spółka Akcyjna (poprzednia nazwa Stomil Dębica Spółka Akcyjna) powstała w wyniku
przekształcenia przedsiębiorstwa państwowego Dębickich Zakładów Opon Samochodowych Stomil w Dębicy.
Postanowieniem Sądu Rejonowego w Tarnowie, Wydział V Gospodarczy z dnia 26 kwietnia 1991 r. Stomil Dębica Spółka Akcyjna została wpisana do rejestru handlowego pod numerem RHB-302 , a od 2001 przerejestrowana do
Krajowego Rejestru Sądowego w Sądzie Rejonowym w Rzeszowie XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru
Sądowego pod numerem 0000045477.
12 listopada 1993 r. Walne Zgromadzenie Stomil Dębica S.A. podjęło decyzję o zmianie (nazwy) Spółki na Firma
Oponiarska Dębica Spółka Akcyjna. Spółka może używać skrótu nazwy T.C. Dębica S.A., która nabrała mocy prawnej
22 listopada 1993 r. po postanowieniu Sądu Rejonowego w Tarnowie o wpisie do rejestru handlowego przedmiotowej
zmiany
Spółka wchodzi w skład grupy kapitałowej GOODYEAR, a jednostką posiadającą 59,87 % udziału w kapitale akcyjnym
jest Goodyear Luxembourg S.A. z siedzibą w Luxemburgu.
Spółka działa w branży chemicznej, sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie chemiczny.
Forma prawna spółka akcyjna, forma własności - współwłasność mieszana z przewagą mienia sektora prywatnego.
Głównym przedmiotem działalności Spółki jest produkcja ogumienia do środków transportu - symbol rodzaju
działalności wg PKD 25,11, Z .
Spółka nie jest jednostką dominującą i nie jest znaczącym inwestorem.
Spółka nie sporządza sprawozdań finansowych skonsolidowanych.
II. Zasady sporządzania sprawozdań i informacja o władzach Spółki
2
DEBICA
SA-P 2007
II. Zasady sporządzania sprawozdań i informacja o władzach Spółki
1. Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone za I półrocze 2007 obejmujące okres od 01.01.2007 do 30.06.2007 r. i
porównywalne dane finansowe za I półrocze 2006 obejmujące okres od 01.01.2006 do 30.06.2006 r.
2. Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez Spółkę
w dającej się przewidzieć przyszłości. Nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności.
3. W opiniach podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych nie było zastrzeżeń, które wymagałyby
korekt w przedstawionym sprawozdaniu finansowym lub w porównywalnych danych finansowych.
4. Władze Spółki:
Zarząd T.C. Dębica S.A.
Zdzisław Chabowski - Prezes Zarządu
Leszek Cichocki - Członek Zarządu
Leszek Szafran - Członek Zarządu
Jeffrey Smith - Członek Zarządu
Rada Nadzorcza T.C. Dębica S.A.
Jaroslav F. Kaplan - Przewodniczący Rady
Serge Lussier - Wiceprzewodniczący Rady
Łukasz Rędziniak - Sekretarz Rady
Dominikus Golsong - Członek Rady
Czesław Łączak - Członek Rady (do 11 maja 2007)
Leszek Kurcz - Członek Rady (od 11 maja 2007)
III. Zasady prowadzenia rachunkowości
1.Podstawa sporządzenia sprawozdania finansowego
Sprawozdanie finansowe sporządzone zostało stosownie do przepisów Ustawy o rachunkowości z dnia 29 września
1994 r. (Dz. U. 121, poz.591 z późn. zm.) oraz Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 19 października 2005 r. w
sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych (Dz.U. Nr
209, poz. 1744) oraz Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 12 grudnia 2001 r. w sprawie szczegółowych zasad
uznawania, metod wyceny, zakresu ujawniania i sposobu prezentacji instrumentów finansowych (Dz.U. Nr 149, poz.
1674).
2.Wartości niematerialne i prawne
Wartości niematerialne i prawne wyceniane są według cen nabycia lub kosztów
wytworzenia pomniejszonych o odpisy amortyzacyjne ( umorzeniowe ).
Przyjęto następujące okresy dokonywania odpisów amortyzacyjnych :
oprogramowanie komputerowe
koszty prac rozwojowych
pozostałe
2 -10 lat
3 lata
5 lat
3. Środki trwałe i amortyzacja
Środki trwałe to rzeczowe aktywa trwałe i zrównane z nimi o przewidywanym okresie ekonomicznej użyteczności
dł ż
iż k k
l
d
d ż k i
b jd
ki
3
DEBICA
SA-P 2007
dłuższym niż rok, kompletne zdatne do użytku i przeznaczone na potrzeby jednostki.
Środki trwałe wykazane w bilansie obejmują również aktywa, przyjęte do używania na podstawie umowy spełniającej
przynajmniej jedno z kryteriów określonych w art. 3 ust. 4 ustawy.
Środki trwałe wycenia się według cen nabycia , kosztów wytworzenia , rozbudowy lub modernizacji. Środki trwałe
odpisuje się metodą liniową w okresie ich gospodarczo uzasadnionego używania. Przyjęto następujące okresy
dokonywania odpisów amortyzacyjnych (zgodne ze stawkami w Grupie Goodyear):
budynki i budowle
urządzenia techniczne i maszyny
środki transportu
25 - 40 lat
5 - 20 lat
5 - 15 lat
Środki trwałe przyjęte do używania na podstawie umowy spełniające przynajmniej jedno z kryteriów określonych w art.
3 ust. 4 Ustawy amortyzuje się z uwzględnieniem czasu trwania umowy.
Od 1 lipca 2004 r. dla nowoprzyjętych środków trwałych o wartości do 5000 USD Spółka stosuje jednorazową
amortyzację.
4. Środki trwałe w budowie
Środki trwałe w budowie wycenia się według cen nabycia lub kosztów wytworzenia, obejmujących ogół dotyczących
danego środka trwałego w budowie kosztów poniesionych od dnia rozpoczęcia budowy do dnia bilansowego lub
przyjęcia do użytkowania.
Wartość środków trwałych w budowie zwiększają : nie podlegający odliczeniu podatek od towarów i usług, podatek
akcyzowy oraz koszt obsługi zobowiązań zaciągniętych w celu ich finansowania i związane z nimi różnice kursowe,
pomniejszony o przychody związane z różnicami kursowymi.
5. Inwestycje długoterminowe
Udziały w innych jednostkach i długoterminowe papiery wartościowe wycenia się według cen nabycia ,
pomniejszonych o odpisy spowodowane częściową, trwałą utratą wartości.
6. Zapasy
Zapasy rzeczowych składników aktywów obrotowych wycenia się w następujący sposób:
a/ Zapasy surowców i towarów wykazywane są wg cen nabycia,
b/ Półprodukty i produkty w toku po bezpośrednim planowanym koszcie wytworzenia w produkcji podstawowej oraz
po rzeczywistym koszcie wytworzenia w produkcji pomocniczej, proporcjonalnie do stopnia zaawansowania robót,
c/ Wyroby gotowe wykazywane są wg średniego kosztu wytworzenia obejmującego koszty pozostające w
bezpośrednim związku z danym produktem oraz uzasadnioną część kosztów pośrednio związanych z wytworzeniem
tego produktu.
Do kosztów wytworzenia produktu nie zalicza się kosztów będących konsekwencją niewykorzystanych zdolności
produkcyjnych. Wpływają one na wynik finansowy okresu sprawozdawczego, w którym zostały poniesione. W
sytuacji gdy wystąpiła nieplanowana przerwa w produkcji, Spółka określa stopień wykorzystania zdolności
produkcyjnych w oparciu o porównanie średniokwartalnego tonażu wyprodukowanego do tonażu założonego w planie
rocznym dla kwartału w którym wystąpiła nieplanowana przerwa. Jeśli odchylenie tonażu rzeczywistego od
planowanego przekracza 15% koszty pośrednie produkcji poniesione w kwartale, w którym wystąpiła nieplanowana
przerwa traktowane są jako koszt wytworzenia produktów do wysokości będącej iloczynem tychże kosztów oraz
średniokwartalnego wskaźnika absorpcji kosztów pośrednich. Wskaźnik ten z kolei kalkulowany jest jako iloraz
kosztów pośrednich produkcji założonych w rocznym planie oraz tonażu planowanego w tym okresie.
Wyroby gotowe na dzień wytworzenia są ujmowane w księgach rachunkowych po kosztach planowanych. Na dzień
bilansowy wartość wyrobów gotowych doprowadza się do rzeczywistego kosztu wytworzenia uwzględniając
odchylenia między rzeczywistymi kosztami wytworzenia a kosztami planowanymi.
Spółka dokonuje odpisów aktualizujących na zapasy uznane za przestarzałe lub trudno zbywalne, po dokonanej analizie
zapasów.
7. Należności i zobowiązania
4
DEBICA
SA-P 2007
Należności i zobowiązania wycenia się w kwocie wymagającej zapłaty z zachowaniem zasady ostrożności.
8. Inwestycje krótkoterminowe
Inwestycje krótkoterminowe przeznaczone do obrotu wykazywane są według ceny zakupu powiększonej o naliczone
odsetki .
9. Operacje w walutach obcych
Operacje w walutach obcych rozliczane są według kursu średniego ustalonego dla danej waluty przez Narodowy Bank
Polski, obowiązującego w dniu przeprowadzenia operacji, chyba że w zgłoszeniu celnym został ustalony inny kurs.
Na dzień bilansowy wyrażone w walutach obcych składniki aktywów i pasywów wycenia się po kursie średnim
ustalonym dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski na ten dzień.
Różnice kursowe dotyczące aktywów i pasywów wyrażonych w walutach obcych ,powstałe na dzień ich wyceny oraz
przy zapłacie należności i zobowiązań w walutach obcych, zalicza się odpowiednio do przychodów lub kosztów
finansowych, a w uzasadnionych przypadkach do środków trwałych w budowie lub wartości niematerialnych i
prawnych.
10. Nagrody jubileuszowe, odprawy emerytalne i rentowe, niewykorzystane urlopy
Rozliczenia międzyokresowe kosztów długoterminowych świadczeń pracowniczych, takich jak: nagrody jubileuszowe,
odprawy emerytalno-rentowe oraz odprawy pośmiertne, tworzone są w oparciu o wyliczenie aktuarialne dokonywane
raz na koniec roku.
Utworzenie rozliczeń międzyokresowych biernych na niewykorzystane urlopy obciąża koszty okresu , którego te urlopy
dotyczą.
11. Rezerwa na podatek dochodowy
W związku z przejściowymi różnicami w zakresie momentu uznania przychodu za osiągnięty lub kosztu za poniesiony,
w myśl Ustawy o rachunkowości i przepisów podatkowych, Spółka tworzy rezerwy i ustala aktywa z tytułu
odroczonego podatku dochodowego.
W bilansie Spółka wykazuje rezerwę z tytułu odroczonego podatku dochodowego stanowiącą kwotę podatku
dochodowego wymagającą w przyszłości zapłaty w związku z występowaniem dodatnich różnic przejściowych, oraz
aktywa z tytułu odroczonego podatku ustalone w wysokości kwoty przewidzianej w przyszłości do odliczenia podatku
dochodowego w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi.
12. Naprawy gwarancyjne
Spółka dokonuje biernych rozliczeń międzyokresowych kosztów wynikających z udzielonych gwarancji na ogumienie ,
przyjmując za podstawę wartość reklamacji wyliczoną w oparciu o obowiązujące warunki gwarancji dla określonych
grup produktowych .
13. Kapitał własny
Kapitał zakładowy wykazuje się w wysokości określonej statutem Spółki zgodnie z rejestrem handlowym.
Kapitał z aktualizacji wyceny dotyczy aktualizacji wyceny środków trwałych.
Kapitał zapasowy tworzony jest z emisji akcji powyżej ich wartości nominalnej oraz z podziału zysku zarówno w
wysokości wymaganej ustawowo jak i ponad tą wysokość.
Kapitał rezerwowy obejmuje kapitał rezerwowy na pokrycie ewentualnych strat oraz utworzony z podziału zysku z
możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy.
14. Rozliczenia międzyokresowe kosztów
Spółka dokonuje rozliczeń międzyokresowych kosztów, mających na celu przypisanie do danego okresu kosztów
dotyczących tego okresu. Do czynnych rozliczeń kosztów zalicza się zafakturowane i / lub poniesione koszty
dotyczące późniejszych okresów. Do biernych rozliczeń międzyokresowych kosztów zalicza się koszty przypadające na
bieżący okres sprawozdawczy w wysokości prawdopodobnych zobowiązań.
15 Przychody ze sprzedaży
5
DEBICA
SA-P 2007
15. Przychody ze sprzedaży
Wartość sprzedaży jest księgowana w oparciu o kwoty faktur wystawionych w ciągu roku pomniejszonych o podatek
od towarów i usług. Sprzedaż jest uznawana w momencie wydania produktów, towarów lub materiałów.
Przychody ze sprzedaży prezentowane w rachunku wyników są pomniejszone o udzielone klientom upusty i inne ulgi
traktowane według tych samych zasad co upusty.
16. Koszty oraz pomiar wyniku finansowego
Koszty działalności operacyjnej stanowią koszty bezpośrednio związane z zasadniczą działalnością Spółki. Koszty
uznawane są zgodnie z zasadą memoriałową, w celu zapewnienia współmierności przychodów i związanych z nimi
kosztów.
Pozostałe przychody i koszty operacyjne są to przychody i koszty, które nie są bezpośrednio związane z zasadniczą
działalnością Spółki.
Pozostałe przychody operacyjne obejmują zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych, równowartość
rozwiązanych rezerw i odpisów aktualizujących wartość aktywów, wygasłych lub umorzonych zobowiązań,
otrzymanych dotacji, subwencji, dopłat, rekompensat i darowizn.
Pozostałe koszty operacyjne obejmują stratę ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych, aktualizację wartości
rzeczowych aktywów trwałych i zapasów, odpisy aktualizujące należności, rekompensaty, zapłacone kary, dokonane
darowizny, odsetki karne z tytułu podatków, ubezpieczeń socjalnych i cła.
Przychody finansowe obejmują odsetki otrzymane lub należne od udzielonych kredytów i pożyczek, przychód związany
z obrotem papierami wartościowymi oraz nadwyżkę dodatnich różnic kursowych nad ujemnymi.
Koszty finansowe obejmują zapłacone i naliczone odsetki od otrzymanych kredytów i pożyczek, straty związane z
obrotem papierami wartościowymi, nadwyżkę ujemnych różnic kursowych nad dodatnimi, dokonane odpisy
aktualizujące wartość aktywów finansowych oraz krótkoterminowych papierów wartościowych.
Zyski i straty nadzwyczajne odzwierciedlają finansowe skutki zdarzeń nie związanych z normalną działalnością Spółki i
w szczególności spowodowane przez niepowtarzalne, niezwykłe zdarzenia, zaniechanie bądź zawieszenie działalności
operacyjnej.
Wynik finansowy Spółki w danym roku obrotowym obejmuje wszystkie osiągnięte, przypadające na jej rzecz
przychody i obciążające ją koszty związane z tymi przychodami, zgodnie z przedstawionymi wyżej zasadami, pozostałe
przychody i koszty operacyjne, wynik ostrożnej wyceny aktywów i pasywów, wynik na operacjach finansowych i
nadzwyczajnych oraz opodatkowanie.
Podatek dochodowy od osób prawnych, wykazywany w rachunku zysków i strat, jest obliczany zgodnie z polskimi
przepisami, biorąc pod uwagę dochód ze źródeł na terenie Polski i poza jej granicami, koszty nie podlegające odliczeniu
podatkowemu, dochód nie podlegający opodatkowaniu, darowizny i ulgę inwestycyjną.
IV. Podstawowe dane finansowe oraz średnie kursy wymiany złotego
Bilans ( w tys. )
Pozycje
30.06.2007
PLN
Aktywa trwałe
Aktywa obrotowe
Aktywa razem
Kapitał własny
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania
Pasywa razem
30.06.2006
EURO
PLN
523 483 139 010
533 983 141 798
1 057 466 280 808
621 197 164 958
436 269 115 850
1 057 466 280 808
475 182
564 434
1 039 616
576 676
462 940
1 039 616
EURO
117 520
139 594
257 114
142 622
114 493
257 114
Rachunek zysków i strat ( w tys. )
Pozycje
I półrocze 2007
I półrocze 2006
PLN
PLN
EURO
EURO
6
DEBICA
SA-P 2007
Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów
Koszt sprzedanych produktów, towarów, materiałów
Zysk (strata) brutto na sprzedaży
Koszty sprzedaży
Koszty ogólnego zarządu
Zysk (strata) na sprzedaży
Pozostałe przychody operacyjne
Pozostałe koszty operacyjne
Zysk (strata) z działalności operacyjnej
Przychody finansowe
Koszty finansowe
Zysk (strata) z działalności gospodarczej
Zysk (strata) brutto
Podatek dochodowy
Zysk (strata) netto
795 320
707 474
87 846
17 109
22 054
48 683
3 385
2 112
49 956
1 232
3 463
47 725
47 725
9 310
38 415
206 545
183 722
22 823
4 453
5 735
12 635
913
587
12 961
856
1 430
12 387
12 387
2 416
9 971
758 640 194 452
653 110 167 473
105 530
26 979
17 666
4 522
23 626
6 056
64 238
16 401
1 736
448
30 844
7 821
35 130
9 028
2 147
551
6 638
1 705
30 639
7 874
30 639
7 874
6 119
1 572
24 520
6 302
Rachunek przepływów pieniężnych ( w tys. )
Pozycje
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej
Przepływy pieniężne netto, razem
I półrocze 2007
I półrocze 2006
PLN
PLN
EURO
67 644 17 963
-37 480 -9 953
-46 898 -12 454
-16 734 -4 444
10 617
-38 764
-7 025
-35 172
EURO
2 626
-9 587
-1 737
-8 699
Średnie kursy wymiany złotego, w okresach objętych sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi danymi
finansowymi, w stosunku do EURO, ustalane przez Narodowy Bank Polski, :
- kurs obowiązujący na :
30.06.2007 1 EURO = 3,7658 zł
30.06.2006 1 EURO = 4,0434 zł
- kurs średni , obliczony jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca :
w I półroczu 2007 r. 1 EURO = 3,8486 zł
w I półroczu 2006 r. 1 EURO = 3,9002 zł
- najwyższy i najniższy kurs w okresie:
w I półroczu 2007 r. najwyższy 1 EURO = 3,9385zł
najniższy 1 EURO = 3,7465 zł
w I półroczu 2006 r. najwyższy 1 EURO = 4,1065 zł
najniższy 1 EURO = 3,7565 zł.
Pozycje rachunku zysków i strat za I półrocze 2007 roku przeliczono na EURO wg średniego kursu EURO w każdym z
kwartałów.
Średni kurs EURO w kwartałach obliczony jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego
miesiąca danego kwartału wyniósł:
w I kwartale 3,9063 zł,
w II kwartale 3,7909 zł.
V. Obszary występowania istotnych różnic w zakresie przyjętych zasad i metod rachunkowości oraz ujawnionych
danych pomiędzy sprawozdaniem finansowym sporządzonym wg polskich zasad rachunkowości a sprawozdaniem,
które zostałoby sporządzone wg MSR .
TC Dębica S.A. sporządza sprawozdania finansowe wg US GAAP dla inwestora strategicznego Goodyear Tires and
7
DEBICA
SA-P 2007
Rubber Company w celu przygotowania przez niego sprawozdania skonsolidowanego.
Dlatego wskazanie w sposób wiarygodny różnic w wartości ujawnionych danych pomiędzy sprawozdaniem
finansowym sporządzonym wg polskich zasad rachunkowości a sprawozdaniem które zostałoby sporządzone zgodnie z
MSR nie jest możliwe.
Poniżej zamieszczamy tabele z objaśnieniem różnic w wartości ujawnionego kapitału własnego i wyniku finansowego
netto, pomiędzy sprawozdaniami finansowymi i porównywalnymi danymi finansowymi sporządzonymi wg polskich
zasad rachunkowości, a sprawozdaniami finansowymi i porównywalnymi danymi finansowymi, które zostały
sporządzone wg US GAAP.
(w tys. PLN )
30.06.2007
Kapitał własny wg polskich zasad rachunkowości
30.06.2006
621 197
576 676
Różnica wynikająca z innych kursów użytych do wyceny sald należności, zobowiązań
i środków pieniężnych
-3
227
Różnica wynikająca z odmiennej kwalifikacji umów
leasingowych
147
159
Korekta dotycząca różnic w wartości brutto
środków trwałych
- 10 464
- 7 124
2 376
1 717
- 2 034
-153
362
448
611 581
571 950
Korekta amortyzacji dla środków trwałych
o różnych wartościach brutto
Różnica przejściowa dotycząca momentu rozpoznania
kosztów bieżących
Różnica wynikająca z odmiennej kalkulacji
rezerw na udzielone gwarancje
Kapitał własny wg zasad US GAAP
(w tys. PLN )
I półrocze 2007 r.
Zysk netto wg polskich zasad rachunkowości
38 415
24 520
Różnica przejściowa dotycząca momentu
rozpoznania kosztów bieżących
- 534
1 419
19
353
-
-1
Różnica wynikająca z innych kursów użytych do wyceny
sald należności, zobowiązań i środków pieniężnych
Różnica wynikająca z odmiennej kwalifikacji
umów leasingowych
Korekta dotycząca różnic w wartości brutto
środków trwałych
- 2 839
-233
Korekta amortyzacji dla środków trwałych
o różnych wartościach brutto
423
574
Różnica wynikająca z odmiennej kalkulacji
rezerw na udzielone gwarancje
-36
-63
Różnica wynikająca z oszacowania rezerwy
na odszkodowania
Zysk netto wg zasad US GAAP
-907
-
Plik
34 541
26 569
Opis
8
DEBICA
SA-P 2007
BILANS
w tys. zł
Noty
półroc ze / 2007
2006
półroc ze / 2006
AKTYWA
I. Aktywa trwałe
523 483
523 083
1. Wartośc i niematerialne i prawne, w tym:
1
5 432
5 799
475 182
6 167
2. Rzec zowe aktywa trwałe
2
496 608
493 557
449 632
3. Inwestyc je długoterminowe
3
10 177
9 584
2 334
3.1. Długoterminowe aktywa finansowe
10 177
9 584
2 334
a) w pozostałyc h jednostkac h
10 177
9 584
2 334
11 266
14 143
17 049
4. Długoterminowe rozlic zenia międzyokresowe
4
4.1. Aktywa z tytułu odroc zonego podatku doc hodowego
II. Aktywa obrotowe
1. Zapasy
5
2. Należnośc i krótkoterminowe
6
7
2.1. Od jednostek powiązanyc h
2.2. Od pozostałyc h jednostek
3. Inwestyc je krótkoterminowe
3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe
8
b) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne
4. Krótkoterminowe rozlic zenia międzyokresowe
9
A kt y w a r a z e m
11 266
14 143
17 049
533 983
539 676
564 434
163 449
175 373
196 581
339 743
316 300
356 759
259 899
225 404
273 384
79 844
90 896
83 375
28 889
46 164
9 066
28 889
46 164
9 066
1 423
1 124
1 491
27 466
45 040
7 575
1 902
1 839
2 028
1 057 466
1 062 759
1 039 616
PASYWA
I. Kapitał własny
621 197
613 148
576 676
1. Kapitał zakładowy
11
110 422
110 422
110 422
2. Kapitał zapasowy
12
310 603
310 603
310 603
3. Kapitał z aktualizac ji wyc eny
13
84 003
84 003
84 003
4. Pozostałe kapitały rezerwowe
14
77 754
47 128
47 128
38 415
60 992
24 520
436 269
449 611
462 940
41 028
45 954
58 667
40 761
38 914
35 738
1.2. Pozostałe rezerwy
267
7 040
22 929
a) krótkoterminowe
267
7 040
22 929
1 360
1 626
1 734
1 360
1 626
1 734
332 100
339 852
324 953
5. Zysk (strata) netto
II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania
1. Rezerwy na zobowiązania
15
1.1. Rezerwa z tytułu odroc zonego podatku doc hodowego
2. Zobowiązania długoterminowe
16
2.1. Wobec pozostałyc h jednostek
3. Zobowiązania krótkoterminowe
17
3.1. Wobec jednostek powiązanyc h
111 449
84 484
110 473
3.2. Wobec pozostałyc h jednostek
217 652
254 569
211 180
2 999
799
3 300
61 781
62 179
77 586
4.1. Inne rozlic zenia międzyokresowe
61 781
62 179
77 586
a) długoterminowe
22 592
22 646
24 770
b) krótkoterminowe
39 189
39 533
52 816
1 057 466
1 062 759
1 039 616
3.3. Fundusze spec jalne
4. Rozlic zenia międzyokresowe
18
P a sy w a r a z e m
Wartość księgowa
Lic zba akc ji (w szt.)
19
Wartość księgowa na jedną akc ję (w zł)
621 197
613 148
576 676
13 802 750
13 802 750
13 802 750
45,01
44,42
41,78
POZYCJE POZABILANSOWE
w tys. zł
Nota
półroc ze / 2007
2006
półroc ze / 2006
Należnośc i warunkowe
1. Inne (z tytułu)
zobowiązania pozabilansowe z tytułu długoterminowej umowy najmu
nieruc homośc i
zobowiązania pozabilansowe z tytułu długoterminowej umowy na
dostawę gazu
-
P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m
91 370
100 751
56 126
72 996
79 406
34 912
18 374
21 345
21 214
91 370
100 751
56 126
9
DEBICA
SA-P 2007
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
w tys. zł
Noty
półroc ze / 2007
I. Przyc hody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym:
- od jednostek powiązanyc h
półroc ze / 2006
795 320
758 640
662 644
589 226
743 847
1. Przyc hody netto ze sprzedaży produktów
20
776 764
2. Przyc hody netto ze sprzedaży towarów i materiałów
21
18 556
14 793
707 474
653 110
608 279
525 746
690 563
641 506
II. Koszty sprzedanyc h produktów, towarów i materiałów, w tym:
- jednostkom powiązanym
1. Koszt wytworzenia sprzedanyc h produktów
22
2. Wartość sprzedanyc h towarów i materiałów
III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży
16 911
11 604
87 846
105 530
IV. Koszty sprzedaży
22
17 109
17 666
V. Koszty ogólnego zarządu
22
22 054
23 626
48 683
64 238
3 385
1 736
482
1 135
VI. Zysk (strata) ze sprzedaży
VII. Pozostałe przyc hody operac yjne
1. Zysk ze zbyc ia niefinansowyc h aktywów trwałyc h
2. Inne przyc hody operac yjne
23
VIII. Pozostałe koszty operac yjne
1. Aktualizac ja wartośc i aktywów niefinansowyc h
2. Inne koszty operac yjne
24
IX. Zysk (strata) z działalnośc i operac yjnej
X. Przyc hody finansowe
25
2 903
601
2 112
30 844
1 079
2 809
1 033
28 035
49 956
35 130
1 232
2 147
1. Odsetki, w tym:
338
136
2. Inne
894
2 011
3 463
6 638
3 343
2 794
XI. Koszty finansowe
26
1. Odsetki w tym:
2. Inne
XII. Zysk (strata) z działalnośc i gospodarc zej
XIII. Zysk (strata) brutto
XIV. Podatek doc hodowy
27
120
3 844
47 725
30 639
47 725
30 639
9 310
6 119
a) c zęść bieżąc a
4 586
8 593
b) c zęść odroc zona
4 724
-2 474
XV. Zysk (strata) netto
38 415
24 520
Zysk (strata) netto (zanualizowany)
Średnia ważona lic zba akc ji zwykłyc h (w szt.)
Zysk (strata) na jedną akc ję zwykłą (w zł)
29
74 887
32 654
13 802 750
13 802 750
5,43
2,37
ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
w tys. zł
półroc ze / 2007
I. Kapitał własny na poc zątek okresu (BO)
2006
półroc ze / 2006
613 148
603 226
603 226
Kapitał własny na poc zątek okresu (BO), po uzgodnieniu do danyc h
I.a.
porównywalnyc h
613 148
603 226
603 226
1. Kapitał zakładowy na poc zątek okresu
110 422
110 422
110 422
1.1. Kapitał zakładowy na koniec okresu
110 422
110 422
110 422
2. Kapitał zapasowy na poc zątek okresu
310 603
310 603
310 603
2.1. Kapitał zapasowy na koniec okresu
310 603
310 603
310 603
3. Kapitał z aktualizac ji wyc eny na poc zątek okresu
84 003
84 003
84 003
3.1. Kapitał z aktualizac ji wyc eny na koniec okresu
84 003
84 003
84 003
4. Pozostałe kapitały rezerwowe na poc zątek okresu
47 128
47 094
47 094
4.1. Zmiany pozostałyc h kapitałów rezerwowyc h
30 626
a) zwiększenia (z tytułu)
30 626
-
34
34
34
77 754
47 128
47 128
60 992
51 104
51 104
- przeznac zenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2005 rok, z możliwośc ią
podziału między akc jonariuszy
4.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu
5. Zysk (strata) z lat ubiegłyc h na poc zątek okresu
34
34
30 626
10
DEBICA
SA-P 2007
w tys. zł
półroc ze / 2007
2006
5.1. Zysk z lat ubiegłyc h na poc zątek okresu
półroc ze / 2006
51 104
51 104
Zysk z lat ubiegłyc h na poc zątek okresu, po uzgodnieniu do danyc h
5.2.
porównywalnyc h
60 992
51 104
51 104
a) zmniejszenia (z tytułu)
60 992
51 104
51 104
b) - dywidenda dla akc jonariuszy
30 366
51 070
51 070
34
34
c)
przeznac zenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2006 rok, z możliwośc ią
30 626
5.3. Zysk z lat ubiegłyc h na koniec okresu
6. Wynik netto
a) zysk netto
0
0
0
38 415
60 992
24 520
38 415
60 992
24 520
II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ )
621 197
613 148
576 676
III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokryc ia straty)
621 197
613 148
576 676
RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
w tys. zł
półroc ze / 2007
półroc ze / 2006
A. Przepływy środków pieniężnyc h z działalnośc i operac yjnej
I. Zysk (strata) netto
38 415
24 520
II. Korekty razem
29 229
-13 903
1. Amortyzac ja
22 594
22 859
2. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowyc h
3. Odsetki i udziały w zyskac h (dywidendy)
4. (Zysk) strata z działalnośc i inwestyc yjnej
840
-785
1 463
1 040
-206
-1 164
-4 926
22 868
6. Zmiana stanu zapasów
11 924
-33 738
7. Zmiana stanu należnośc i
-23 443
-68 664
8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowyc h, z wyjątkiem pożyc zek i kredytów
19 460
31 534
2 414
8 303
5. Zmiana stanu rezerw
9. Zmiana stanu rozlic zeń międzyokresowyc h
10. Inne korekty
-891
3 844
67 644
10 617
1 490
1 838
1 199
1 702
2. Z aktywów finansowyc h, w tym:
291
136
291
136
III. Przepływy pieniężne netto z działalnośc i operac yjnej (I+/-II) - metoda pośrednia
B. Przepływy środków pieniężnyc h z działalnośc i inwestyc yjnej
I. Wpływy
1. Zbyc ie wartośc i niematerialnyc h i prawnyc h oraz rzec zowyc h aktywów trwałyc h
- odsetki
291
136
II. Wydatki
38 970
40 602
1. Nabyc ie wartośc i niematerialnyc h i prawnyc h oraz rzec zowyc h aktywów trwałyc h
III. Przepływy pieniężne netto z działalnośc i inwestyc yjnej (I-II)
38 970
40 602
-37 480
-38 764
46 898
7 025
44 693
5 243
C. Przepływy środków pieniężnyc h z działalnośc i finansowej
I. Wydatki
1. Spłaty kredytów i pożyc zek
2. Płatnośc i zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego
3. Odsetki
II. Przepływy pieniężne netto z działalnośc i finansowej (I-II)
451
605
1 754
1 177
-46 898
-7 025
D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III)
-16 734
-35 172
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnyc h, w tym:
-17 574
-34 387
- zmiana stanu środków pieniężnyc h z tytułu różnic kursowyc h
-840
785
F. Środki pieniężne na poc zątek okresu
43 737
41 962
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym:
27 003
7 575
441
166
- o ogranic zonej możliwośc i dysponowania
11
DEBICA
SA-P 2007
w tys. zł
WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE
półroc ze / 2007 2006
a) konc esje, patenty, lic enc je i podobne wartośc i, w tym:
- oprogramowanie komputerowe
Wartośc i niematerialne i prawne, razem
półroc ze / 2006
5 432
5 799
6 167
5 432
5 799
6 167
5 432
5 799
6 167
12
w tys. zł
b
5 432
f) wartość netto wartośc i niematerialnyc h i prawnyc h na koniec okresu
2 045
e) skumulowana amortyzac ja (umorzenie) na koniec okresu
367
- nalic zona amortyzac ja za okres
1 678
c ) skumulowana amortyzac ja (umorzenie) na poc zątek okresu
367
7 477
d) amortyzac ja za okres (z tytułu)
7 477
5 432
2 045
367
367
1 678
7 477
7 477
c
d
konc esje, patenty, lic enc je i
inne wartośc i
podobne wartośc i, w tym:
niematerialne i
- oprogramowanie
prawne
komputerowe
b) wartość brutto wartośc i niematerialnyc h i prawnyc h na koniec okresu
koszty
wartość firmy
zakońc zonyc h
prac rozwojowyc h
a
SA-P 2007
a) wartość brutto wartośc i niematerialnyc h i prawnyc h na poc zątek okresu
ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
DEBICA
e
zalic zki na
wartośc i
niematerialne i
prawne
5 432
2 045
367
367
1 678
7 477
7 477
Wartośc i
niematerialne i
prawne, razem
13
DEBICA
SA-P 2007
w tys. zł
WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)
a) własne
Wartośc i niematerialne i prawne, razem
półroc ze / 2007
2006
półroc ze / 2006
5 432
5 799
6 167
5 432
5 799
6 167
w tys. zł
RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE
a) środki trwałe, w tym:
półroc ze / 2007
2006
półroc ze / 2006
464 970
453 403
13
13
13
- budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej
103 110
104 149
103 706
- urządzenia tec hnic zne i maszyny
- grunty (w tym prawo użytkowania wiec zystego gruntu)
418 141
355 996
343 132
309 167
- środki transportu
1 528
1 756
1 762
- inne środki trwałe
4 323
4 353
3 493
29 216
39 904
31 389
b) środki trwałe w budowie
c ) zalic zki na środki trwałe w budowie
Rzec zowe aktywa trwałe, razem
2 422
250
102
496 608
493 557
449 632
14
j) wartość netto środków trwałyc h na koniec okresu
i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartośc i na koniec okresu
- zwiększenia
h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartośc i na poc zątek okresu
g) skumulowana amortyzac ja (umorzenie) na koniec okresu
- zwrot leasingodawc y po zakońc zeniu umowy
0
103 110
13
367
81
286
115 337
-59
2 959
- nalic zona amortyzac ja za okres
- zmniejszenia amortyzac ji z tytułu sprzedaży i likwidac ji
2 900
112 437
f) amortyzac ja za okres (z tytułu)
e) skumulowana amortyzac ja (umorzenie) na poc zątek okresu
867 841
218 814
d) wartość brutto środków trwałyc h na koniec okresu
13
36
- zwrot leasingodawc y po zakońc zeniu umowy
-
355 996
1 566
1 566
510 279
-36
-2 744
18 472
15 692
494 587
1 653
1 993
- likwidac je
59
- sprzedaży
3 682
-
59
40
32 198
32 238
839 285
-
c ) zmniejszenia (z tytułu)
- przyjęc ie w leasing
2 001
216 872
- zakup inwestyc je
13
- budynki, lokale i - urządzenia
obiekty inżynierii tec hnic zne i
lądowej i wodnej maszyny
2 001
- grunty (w tym
prawo
użytkowania
wiec zystego
gruntu)
w tys. zł
SA-P 2007
b) zwiększenia (z tytułu)
a) wartość brutto środków trwałyc h na poc zątek okresu
ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
DEBICA
1 528
13
13
6 476
279
279
6 197
8 017
0
51
51
7 966
4 323
3
3
13 358
-24
436
412
12 946
17 684
24
24
406
406
17 302
- środki transportu - inne środki trwałe
464 970
1 949
81
1 868
645 450
-36
-2 827
22 146
19 283
626 167
1 112 369
36
1 736
1 993
3 765
91
34 605
34 696
1 081 438
Środki trwałe,
razem
15
DEBICA
SA-P 2007
w tys. zł
ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)
a) własne
używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy
b)
leasingu, w tym:
- leasingowane
Środki trwałe bilansowe, razem
półroc ze / 2007
2006
półroc ze / 2006
463 121
451 194
415 757
1 849
2 209
2 384
1 849
2 209
2 384
464 970
453 403
418 141
w tys. zł
ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO
półroc ze / 2007
używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu,
w tym:
nieruc homośc i użytkowane na podstawie umowy najmu wg oszac owanej wartośc i
brutto
- prawo użytkowania wiec zystego gruntów
Środki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem
2006
półroc ze / 2006
89 550
95 772
89 029
82 088
88 310
81 567
7 462
7 462
7 462
89 550
95 772
89 029
w tys. zł
DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE
półroc ze/ 2007
2006
półroc ze/ 2006
w znac ząc ym inwestorze
udziały lub akc je
dłużne papiery wartośc iowe
inne papiery wartośc iowe (wg rodzaju)
udzielone pożyc zki
inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
w jednostc e dominując ej
udziały lub akc je
inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
10 177
9 584
2 334
144
144
144
10 033
9 440
2 190
10 033
9 440
2 190
10 177
9 584
2 334
- udziały lub akc je
- inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
- wbudowane instrumenty poc hodne
Długoterminowe aktywa finansowe, razem
ZMIANA STANU DŁUGOTEROWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP
RODZAJOWYCH)
w tys. zł
półroc ze / 2007
2006
półroc ze / 2006
a) stan na poc zątek okresu
9 584
4 182
4 204
9 635
4 204
9 635
3 611
4 233
1 848
3 611
4 233
1 848
10 177
9 584
2 334
- wyc ena wbudowanyc h instrumentów poc hodnyc h
c ) zmniejszenia (z tytułu)
- wyc ena wbudowanyc h instrumentów poc hodnyc h
d) stan na koniec okresu
4 182
16
1.
Lp.
siedziba
Warszawa
CENTRUM UTYLIZACJI OPON
ORGANIZACJA ODZYSKU S.A.
w tys. zł
nazwa (firma) jednostki, ze
wskazaniem formy prawnej
a
b
UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH
DEBICA
Prowadzenie
odzysku i
rec yc lingu
odpadów
opakowaniowyc h i
poużytkowyc h
(opony)
przedmiot
przedsiębiorstwa
c
e
2 680
- kapitał
zakładowy
kapitał własny jednostki, w tym:
1 008
144
wartość bilansowa
udziałów / akc ji
d
SA-P 2007
f
14,00
proc ent
posiadanego
kapitału
zakładowego
g
14,00
udział w ogólnej
lic zbie głosów na
walnym
zgromadzeniu
h
i
otrzymane lub
nieopłac ona
należne
przez emitenta
dywidendy za
wartość udziałów /
ostatni rok
akc ji
obrotowy
17
DEBICA
SA-P 2007
w tys. zł
PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE
DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE
(STRUKTURA WALUTOWA)
jednostka
waluta
półroc ze / 2007
a) w waluc ie polskiej
2006
półroc ze / 2006
144
144
144
144
144
144
b1. jednostka / waluta
Papiery wartośc iowe, udziały i inne długoterminowe aktywa
finansowe, razem
W ramach długoterminowych aktywów finansowych ujęta jest wycena wbudowanych instrumentów pochodnych w
kwocie 10 033 tys. pln ( w I półroczu 2006 w kwocie 2 190 tys. pln).
w tys. zł
PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA
FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI)
półroc ze / 2007
2006
półroc ze / 2006
c 1) ....
c 2) ....
c 1) ....
c 2) ....
c 1) ....
c 2) ....
A. Z ogranic zoną zbywalnośc ią (wartość bilansowa)
144
144
144
144
144
144
Wartość według c en nabyc ia, razem
144
144
144
Wartość bilansowa, razem
144
144
144
a. udziały i akc je (wartość bilansowa):
c 1) ....
c 2) ....
W ramach długoterminowych aktywów finansowych ujęta jest wycena wbudowanych instrumentów pochodnych w
w tys. zł
ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGOpółroc ze / 2007
1. Stan aktywów z tytułu odroc zonego podatku doc hodowego na poc zątek okresu, w tym:
2006
półroc ze / 2006
14 143
13 812
13 812
14 143
13 812
13 812
- rezerwa na swiadc zenia prac ownic ze należne niewypłac one
6 443
6 577
6 577
- rezerwa na nagrody jubileuszowe i odprawy emerytalne
4 888
5 377
5 377
926
140
140
- usługi niezafakturowane
0
-91
-91
- ujemne różnic e kursowe z wyc eny bilansowej
0
a) odniesionyc h na wynik finansowy
- rezerwa na restrukturyzac ję
0
- odpis aktualizując y wartość należnośc i od klientów
193
386
386
- odpisy aktualizując e wartość netto majątku trwałego
320
320
320
- obniżenie wartośc i zapasów surowc ów i wyrobów
640
787
787
- rezerwa na udzielone gwaranc je
127
161
161
35
38
38
- różnic a miedzy kosztami leasingu wg ksiąg i podatkowymi
- rezerwa na odszkodowanie
412
- nalic zone niezapłac one odsetki od udzielonyc h kredytów
20
- pozostałe
2. Zwiększenia
a)
odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnic ami przejśc iowymi
(z tytułu)
139
117
117
30
1 331
4 353
30
1 331
4 353
786
3 734
91
91
15
18
DEBICA
SA-P 2007
w tys. zł
ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGOpółroc ze / 2007
2006
półroc ze / 2006
52
- rezerwa na odszkodowanie OC produktu
412
20
15
- pozostałe
3. Zmniejszenia
a)
odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnic ami przejśc iowymi
(z tytułu)
22
476
2 907
1 000
1 116
2 907
1 000
1 116
1 276
134
1 062
489
27
15
193
290
147
14
34
13
3
1
11 266
14 143
17 049
13
875
- rezerwa na odszkodowanie
412
20
- pozostałe
5
Stan aktywów z tytułu odroc zonego podatku doc hodowego na koniec okresu, razem, w
4.
tym:
a) odniesionyc h na wynik finansowy
11 266
14 143
17 049
5 167
6 443
5 515
4 888
4 888
5 350
51
926
3 874
178
193
438
335
320
320
350
640
774
113
127
148
35
35
37
0
412
0
20
- rezerwa na odszkodowanie OC produktu
15
- pozostałe
134
139
593
w tys. zł
ZAPASY
półroc ze / 2007
2006
półroc ze / 2006
a) materiały
45 273
46 382
b) półprodukty i produkty w toku
16 262
20 701
18 666
100 829
107 643
137 341
1 085
647
1 270
163 449
175 373
196 581
c ) produkty gotowe
d) towary
39 304
e) zalic zki na dostawy
0
Zapasy, razem
w tys. zł
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE
półroc ze / 2007
a) od jednostek powiązanyc h
- z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:
- do 12 miesięc y
b) należnośc i od pozostałyc h jednostek
- z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:
- do 12 miesięc y
-
z tytułu podatków, dotac ji, c eł, ubezpiec zeń społec znyc h i zdrowotnyc h oraz innyc h
świadc zeń
- inne
półroc ze / 2006
259 899
225 404
273 384
259 899
225 404
273 384
259 899
225 404
273 384
79 844
90 896
83 375
54 701
53 631
64 297
54 701
53 631
64 297
22 334
34 671
17 495
2 809
2 594
1 583
0
0
0
339 743
316 300
356 759
- doc hodzone na drodze sądowej
Należnośc i krótkoterminowe netto, razem
2006
19
DEBICA
SA-P 2007
w tys. zł
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE
półroc ze / 2007
c ) odpisy aktualizując e wartość należnośc i
Należnośc i krótkoterminowe brutto, razem
2006
półroc ze / 2006
1 980
2 124
4 794
341 723
318 424
361 553
w tys. zł
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH
półroc ze / 2007
a) z tytułu dostaw i usług, w tym:
2006
półroc ze / 2006
259 899
225 404
11 338
2 749
906
248 561
222 655
272 477
Należnośc i krótkoterminowe od jednostek powiązanyc h netto, razem
259 899
225 404
273 384
Należnośc i krótkoterminowe od jednostek powiązanyc h brutto, razem
259 899
225 404
273 384
- od jednostki dominując ej
- od innyc h jednostek powiązanyc h
273 384
w tys. zł
ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI
KRÓTKOTERMINOWYCH
półroc ze / 2007
2006
półroc ze / 2006
Stan na poc zątek okresu
2 124
4 419
4 419
a) zwiększenia (z tytułu)
1 021
3 264
3 024
1 021
3 264
3 024
- utworzenie rezerw
przeniesienie z długoterminowyc h
b) zmniejszenia (z tytułu)
1 165
5 559
2 649
- wykorzystanie, umorzenie
596
4 687
2 149
- rozwiazanie, zapłac ono
569
872
499
1 980
2 124
4 794
Stan odpisów aktualizując yc h wartość należnośc i krótkoterminowyc h na koniec okresu
w tys. zł
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO
jednostka
waluta
półroc ze / 2007
2006
półroc ze / 2006
142 516
145 391
134 838
b) w walutac h obc yc h (wg walut i po przelic zeniu na zł)
199 207
173 033
226 715
216
46
517
604
133
1 646
w tys.
USD
po przelic zeniu na tys. zł
w tys.
EUR
w tys.
52 736
45 130
55 663
198 594
172 900
225 069
318 424
361 553
GBP
2
Należnośc i krótkoterminowe, razem
9
341 723
w tys. zł
NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY:
a) do 1 miesiąc a
półroc ze / 2007
2006
półroc ze / 2006
225 968
225 710
243 862
b) powyżej 1 miesiąc a do 3 miesięc y
43 741
49 404
49 883
c ) powyżej 3 miesięc y do 6 miesięc y
43 999
2 766
42 522
d) powyżej 6 miesięc y do 1 roku
0
0
5
e) powyżej 1 roku
0
0
0
2 313
3 103
5 241
316 021
280 983
341 513
-1 421
-1 948
-3 833
314 600
279 035
337 680
f) należnośc i przeterminowane
Należnośc i z tytułu dostaw i usług, razem (brutto)
g) odpisy aktualizując e wartość należnośc i z tytułu dostaw i usług
Należnośc i z tytułu dostaw i usług, razem (netto)
20
DEBICA
SA-P 2007
Należności wykazane w pkt. a) , b) i c) czyli do 1 miesiąca, powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy oraz powyżej 3 miesięcy
do 6 miesięcy, są związane z normalnym tokiem sprzedaży T.C. Dębica
w tys. zł
NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z
PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE
półroc ze/2007
2006
półroc ze / 2006
a) do 1 miesiąc a
834
728
1 894
b) powyżej 1 miesiąc a do 3 miesięc y
200
235
1 457
c ) powyżej 3 miesięc y do 6 miesięc y
0
474
512
257
113
88
1 022
1 553
1 290
d) powyżej 6 miesięc y do 1 roku
e) powyżej 1 roku
Należnośc i z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto)
f) odpisy aktualizując e wartość należnośc i z tytułu dostaw i usług, przeterminowane
Należnośc i z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto)
2 313
3 103
5 241
-1 309
-1 703
-3 304
1 004
1 400
1 937
Należności z tyt dostaw ,robót i usług dochodzone na drodze sądowej 479,61 zł
Całość należności objęta jest rezerwą.
Plik
Opis
w tys. zł
KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE
półroc ze / 2007
2006
półroc ze / 2006
1 423
1 124
1 491
1 423
1 124
1 407
- udziały lub akc je
84
- inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
1 423
1 124
1 407
b) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne
27 466
45 040
7 575
- środki pieniężne w kasie i na rac hunkac h
27 466
45 040
7 575
28 889
46 164
9 066
Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem
w tys. zł
PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE
KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE
jednostka
waluta
półroc ze / 2007
2006
półroc ze / 2006
0
0
84
0
0
84
Papiery wartośc iowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa
finansowe, razem
W ramach krótkoterminowych aktywów finansowych ujęta jest wycena wbudowanych instrumentów pochodnych w
21
DEBICA
SA-P 2007
w tys. zł
PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA
FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI)
półroc ze / 2007
2006
półroc ze / 2006
c 1) ....
c 2) ....
c 1) ....
c 2) ....
A.
Z nieogranic zoną zbywalnośc ią, nienotowane na rynku regulowanym (wartość
bilansowa)
0
0
27
0
0
27
0
0
27
0
0
57
0
0
57
- wartość rynkowa
0
0
57
- wartość według c en nabyc ia
0
0
499
Wartość według c en nabyc ia, razem
526
526
526
Wartość na poc zątek okresu, razem
526
442
442
Korekty aktualizując e wartość (za okres), razem
0
84
Wartość bilansowa, razem
0
0
a. akc je (wartość bilansowa):
- wartość według c en nabyc ia
c 1) ....
c 2) ....
B. Z ogranic zoną zbywalnośc ią (wartość bilansowa)
a. udziały i akc je (wartość bilansowa):
c 1) ....
c 2) ....
84
W ramach krótkoterminowych aktywów finansowych ujęta jest wycena wbudowanych instrumentów pochodnych w
w tys. zł
ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE
jednostka
waluta
w tys.
półroc ze / 2007
4 860
1 323
3 364
43 717
4 211
62
9
337
173
27
1 072
USD
w tys.
EUR
półroc ze / 2006
22 606
2006
5 957
11 404
776
22 433
43 690
3 139
Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem
27 466
45 040
7 575
w tys. zł
KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE
półroc ze / 2007
a) c zynne rozlic zenia międzyokresowe kosztów, w tym:
2006
półroc ze / 2006
1 902
1 839
2 028
136
90
34
0
1 522
-
ubezpiec zenie majątku
-
koszt utylizac ji opon sc iągniętyc h z rynku krajowego
-
Zakładowy Fundusz Świadc zeń Soc jalnyc h - odpis
-
składki c złonkowskie
-
testowanie ogumienia w warunkac h normalnej eksploatac ji
6
10
-
przedpłata na usługę
0
204
-
podatek od nieruc homośc i, opłaty za użytkowanie wiec zyste gruntów
-
serwis oprogramowania
5
11
7
-
prenumerata c zasopism
38
2
41
-
pozostałe
1 839
2 028
Krótkoterminowe rozlic zenia międzyokresowe, razem
1 556
1 702
11
113
142
48
1 902
14
77
22
DEBICA
SA-P 2007
W I pólroczu 2007 r. aktualizacja niefinansowych aktywów wyniosła 1 079 tys. zł , całość dotyczyła
wyrobów gotowych.
Jednocześnie skorygowano (zmniejszono) wartość odpisu na materiały o kwotę 130 tys. zł, która w rachunku zysków
i strat pomniejszyła koszt wytworzenia sprzedanych produktów.
Odpisu aktualizującego wartość zapasów dokonano w wyniku ostrożnej wyceny materiałów ,wyrobów i towarów.
Plik
Opis
KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA)
w tys. zł
Seria / emisja
Rodzaj akc ji
Rodzaj
Rodzaj
uprzywilejowania ogranic zenia
akc ji
praw do akc ji
A i
DĘBICA
-
DĘBICA
-
B
C
Lic zba akc ji, razem
Kapitał zakładowy, razem
Wartość nominalna jednej akc ji (w zł)
Wartość serii/
emisji wg
wartośc i
nominalnej
Sposób
pokryc ia
kapitału
Data
rejestrac ji
Prawo do
dywidendy
(od daty)
10 100 000
80 800 gotówka
23.05.95
09.05.95
3 702 750
29 622 gotówka
11.04.96
01.01.96
Lic zba akc ji
13 802 750
10 422
8,00
Wykaz akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez jednostki zależne co najmniej 5% kapitału
zakładowego emitenta lub co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy:
1. Goodyear Luksemburg S.A. posiadający 8 264 092 akcji stanowiących 59,87% kapitału zakładowego Spółki
uprawniający do wykonywania 59,87 % ogólnej liczby głosów na WZA - wartość 66 112 736, 00 zł
2. PZU Życie S.A. wg stanu na dzień 7.08.2007 r. posiada 699 216 akcji stanowiących 5.07 % kapitału zakładowego
Spółki - wartość 5 593 728 ,00 zł; zgodnie z umową o zarządzanie prawo głosu z ww. akcji wykonuje PZU Asset
Management S.A. (na podstawie informacji przekazanej Spółce zgodnie z art. 69 ust. 1 ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. o
ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o
spółkach publicznych Dz. U. z 2005 r. Nr 184 poz. 1539 ze zm.)
3. PZU Asset Management S.A.
Zgodnie z informacją od PZU AM S.A otrzymaną 22 czerwca 2007r. PZU AM S.A według stanu na dzień 18 czerwca
2007r zarządzał 1.707.497 akcjami Spółki w portfelach inwestycyjnych swoich klientów wartość 13 659 976,00 zł,
stanowiących 12,37% kapitału zakładowego Spółki i miał prawo do wykonywania 12,37% ogólnej liczby głosów na
WZA.
W piśmie od PZU AM S.A., przesłanym w trybie art. 400 § 1 Kodeksu Spółek Handlowych PZU AM S.A. (datowanym
na dzień 18 lipca 2007r., otrzymanym 27 lipca 2007r.) PZU AM S.A. poinformował że zarządzał akcjami Spółki
uprawniającymi do wykonywania 13,34% ogólnej liczby głosów na WZA.
w tys. zł
KAPITAŁ ZAPASOWY
półroc ze / 2007
a) ze sprzedaży akc ji powyżej ic h wartośc i nominalnej
b) utworzony ustawowo
utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo (minimalną)
c)
wartość
2006
półroc ze / 2006
130 164
130 164
130 164
36 807
36 807
36 807
139 263
139 263
139 263
23
DEBICA
SA-P 2007
w tys. zł
KAPITAŁ ZAPASOWY
półroc ze / 2007
d) z dopłat akc jonariuszy / wspólników
2006
półroc ze / 2006
0
0
0
4 369
4 369
4 369
przeniesienie kapitału rezerwowego kwot z aktualizac ji wyc eny środków trwalyc h
zlikwidowanyc h i sprzedanyc h
2 685
2 685
2 685
zwiększenie w 1991r kapitału zapasowego o przeniesienie z funduszu soc jalnego
amortyzac ji środków trwałyc h działalnośc i soc jalnej
1 614
1 614
1 614
e) inny (wg rodzaju)
-
- utworzenie kapitału zapasowego z podziału zysku z lat ubiegłyc h
Kapitał zapasowy, razem
70
70
70
310 603
310 603
310 603
w tys. zł
KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY
półroc ze / 2007
a) z tytułu aktualizac ji środków trwałyc h
Kapitał z aktualizac ji wyc eny, razem
2006
półroc ze / 2006
84 003
84 003
84 003
84 003
84 003
84 003
w tys. zł
POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA)
półroc ze / 2007
- do pokryc ia ewentualnyc h strat na majątku nieprodukc yjnym
- z podziału zysku za 2000 rok , z możliwośc ią wypłaty dywidendy dla akc jonariuszy
- utworzenie kapitału rezerwowego z podziału zysku za 2001r
2006
półroc ze / 2006
5 362
5 362
5 362
34 445
34 445
34 445
4 802
4 802
4 802
przeznac zenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2002 rok z możliwośc ią wypłaty
dywidendy dla akc jonariuszy
629
629
629
1 698
1 698
1 698
158
158
158
34
34
34
47 128
47 128
-
Pozostałe kapitały rezerwowe, razem
-
30 626
77 754
w tys. zł
ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO półroc ze / 2007
1. Stan rezerwy z tytułu odroc zonego podatku doc hodowego na poc zątek okresu, w tym:
a) odniesionej na wynik finansowy
- amortyzac ja z ulg inwestyc yjnyc h
34 975
38 914
34 975
34 975
5 840
6 031
6 031
27 398
27 398
11
30 612
- dodatnie różnic e kursowe z wyc eny bilansowej
2. Zwiększenia
półroc ze / 2006
34 975
- odsetki nalic zone kontrahentom i należne od środków pieniężnyc h
- różnic a między amortyzac ją wg ksiąg a podatkową
2006
38 914
0
444
132
132
2 007
1 414
1 414
2 390
4 130
1 594
odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnic h różnic przejśc iowyc h (z
a)
tytułu)
2 390
4 130
1 594
1 862
3 214
1 199
0
11
11
0
312
12
- rozlic zenia międzyokresowe c zynne
358
170
593
543
191
831
543
191
831
92
191
100
40 761
38 914
35 738
40 761
38 914
35 738
5 748
5 840
5 931
4
11
11
3. Zmniejszenia
odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnic ami przejśc iowymi
a)
(z tytułu)
372
7
444
731
4. Stan rezerwy z tytułu odroc zonego podatku doc hodowego na koniec okresu, razem
a) odniesionej na wynik finansowy
24
DEBICA
SA-P 2007
32 474
30 612
28 597
0
444
144
358
372
2 177
2 007
683
- pozostałe
w tys. zł
ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)półroc ze / 2007
a) stan na poc zątek okresu
2006
półroc ze / 2006
7 040
734
734
- rezerwa na restrukturyzac ję (odszkodowania dla zwalnianyc h prac owników)
4 873
734
734
- rezerwy na odszkodowania za wady dostarc zonyc h towarów i usług
2 167
29 745
25 181
24 387
22 638
5 358
2 543
5 253
22 573
2 986
4 206
20 248
2 986
1 047
2 325
1 520
866
c ) wykorzystanie (z tytułu)
d) rozwiązanie (z tytułu)
400
1 120
866
267
7 040
22 929
267
4 873
20 386
0
2 167
2 543
e) stan na koniec okresu
w tys. zł
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE
półroc ze / 2007
a) wobec pozostałyc h jednostek
2006
półroc ze / 2006
1 360
1 626
1 734
- inne zobowiązania finansowe, w tym:
1 360
1 626
1 734
- umowy leasingu finansowego
1 360
1 626
1 734
1 360
1 626
1 734
Zobowiązania długoterminowe, razem
w tys. zł
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO
OKRESIE SPŁATY
półroc ze / 2007
2006
półroc ze / 2006
a) powyżej 1 roku do 3 lat
656
549
854
b) powyżej 3 do 5 lat
318
614
344
c ) powyżej 5 lat
386
463
536
1 360
1 626
1 734
w tys. zł
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA
WALUTOWA)
jednostka
waluta
półroc ze / 2007
2006
półroc ze / 2006
1 360
1 626
1 734
1 360
1 626
1 734
25
DEBICA
SA-P 2007
w tys. zł
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE
półroc ze / 2007
a) wobec jednostki dominując ej
2006
półroc ze / 2006
29 239
27 440
16 039
29 239
27 440
16 039
- do 12 miesięc y
29 239
27 440
16 039
- a') wobec pozostałyc h jednostek powiązanyc h
82 210
57 044
94 434
- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalnośc i:
64 029
57 044
73 941
- do 12 miesięc y
64 029
57 044
73 941
- z tytułu dywidend
18 181
217 652
254 569
211 180
- kredyty i pożyc zki, w tym:
44 547
89 240
14 405
- z tytułu dywidend
12 185
b) wobec pozostałyc h jednostek
- inne zobowiązania finansowe, w tym:
- do 12 miesięc y
- z tytułu podatków, c eł, ubezpiec zeń i innyc h świadc zeń
- z tytułu wynagrodzeń
c ) fundusze spec jalne (wg tytułów)
Zobowiązania krótkoterminowe, razem
30 577
670
764
670
764
844
142 072
146 505
145 760
142 072
146 505
145 760
12 201
12 242
13 151
5 977
5 818
6 443
2 999
799
3 300
332 100
339 852
324 953
- umowy leasingu finansowego
20 493
844
w tys. zł
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA
WALUTOWA)
jednostka
waluta
półroc ze / 2007
2006
półroc ze / 2006
183 401
192 342
169 380
148 699
147 510
155 573
11 333
10 089
5 981
31 719
29 363
19 030
w tys.
USD
w tys.
EUR
w tys.
31 061
30 775
33 742
116 970
117 904
136 431
GBP
w tys.
CHF
Zobowiązania krótkoterminowe, razem
0
35
19
0
199
112
5
18
10
44
332 100
339 852
324 953
26
Kraków
Warszawa
Warszawa
BPH SA
RAIFFEISEN
BANK POLSKA
SA
PKOSA
Razem
Siedziba
Nazwa (firma)
jednostki
w tys. zł
135 000
55 000
40 000
40 000
w tys.
w tys.
w tys.
w tys.
Kwota kredytu/ pożyc zki wg umowy
w tys. zł
w waluc ie
jednostka
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TUTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK
DEBICA
zł
zł
zł
zł
waluta
w tys.
w tys.
w tys.
w tys.
zł
zł
zł
zł
44 547
44 547
0
0
Kwota kredytu/ pożyc zki pozostała do spłaty
w tys. zł
w waluc ie
jednostka
waluta
SA-P 2007
WIBOR1M +
0,3%
31.07.2007
31.07.2007
WIBOR1M +
0,4%
WIBOR1M +
0,3%
Pełnomoc nic two
do rac hunków w
kredyt w
PKOSA,
rac hunku
Oświadc zenie o
bieżąc ym
poddaniu się
egzekuc ji
Pełnomoc nic two
do rac hunków w
kredyt w
Raiffeisen Bank,
rac hunku
Oświadc zenie o
bieżąc ym
poddaniu się
egzekuc ji
Pełnomoc nic two
do rac hunków w
BPH,
Oświadc zenie o
kredyt w
poddaniu się
rac hunku
egzekuc ji,
bieżąc ym
Weksel własny In
blanc o z
deklarac ją
wekslową
31.07.2007
Zabezpiec zenia Inne
Warunki
Termin spłaty
oproc entowania
27
DEBICA
SA-P 2007
w tys. zł
INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE
półroc ze / 2007
a) bierne rozlic zenia międzyokresowe kosztów
- długoterminowe (wg tytułów)
- nagrody jubileuszowe, odprawy emerytalne, rentowe i pośmiertne
- świadc zenia prac ownic ze należne, niewypłac one
półroc ze / 2006
62 177
77 582
22 592
22 646
24 770
22 246
22 246
24 318
346
400
452
39 186
39 531
52 812
15 481
- udzielone gwaranc je na ogumienie
- krótkoterminowe (wg tytułów)
2006
61 778
15 173
21 764
- nagrody jubileuszowe, odprawy emerytalne, rentowe i pośmiertne
3 485
3 485
3 844
- opłaty lic enc yjne należne a niezrealizowane
5 356
2 967
16 220
- niezapłac one faktury za wc ześniejszą płatność
1 415
929
865
- usługi wykonane a nie zafakturowane do dnia bilansowego
8 121
5 636
10 921
- prowizje za usługi dealerów
3 625
3 963
3 649
- udzielone gwaranc je na ogumienie
248
269
326
- koszty utylizac ji opon śc iągniętyc h z rynku krajowego
301
121
280
- koszty reklamy
298
67
202
- remonty
627
129
872
- kolc owanie opon
265
- inne
272
201
152
3
2
4
- krótkoterminowe (wg tytułów)
3
2
4
- należne odszkodowania
3
2
4
61 781
62 179
77 586
b) rozlic zenia międzyokresowe przyc hodów
Inne rozlic zenia międzyokresowe, razem
Wartość księgowa na jedną akcję = Wartość kapitału własnego/ liczba akcji.
Spółka nie planuje nowych emisji akcji, ani nie wyemitowała obligacji zamiennych na akcje, oraz nie zaistaniały inne
zdarzenia zwiększające przewidywaną liczbę akcji, dlatego wartość księgowa na jedną akcję równa się rozwodnionej
wartości księgowej na akcję .
Plik
Opis
w tys. zł
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA-RODZAJE
DZIAŁALNOŚCI)
- przyc hody ze sprzedaży wyrobów gumowyc h
- w tym: od jednostek powiązanyc h
- przyc hody ze sprzedaży usług
Przyc hody netto ze sprzedaży produktów, razem
półroc ze / 2007
półroc ze / 2006
749 650
721 926
630 777
566 201
27 114
21 921
24 313
18 898
776 764
743 847
655 090
585 099
w tys. zł
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA)
a) kraj
półroc ze / 2007
203 332
b) eksport
półroc ze / 2006
208 328
83 140
55 184
196 030
200 993
78 628
50 862
7 302
7 335
4 512
4 322
573 432
535 519
571 950
529 915
28
DEBICA
SA-P 2007
w tys. zł
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA)
Przyc hody netto ze sprzedaży produktów, razem
półroc ze / 2007
półroc ze / 2006
553 620
520 933
552 149
515 339
19 812
14 586
19 801
14 576
776 764
743 847
655 090
585 099
w tys. zł
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA RODZAJE DZIAŁALNOŚCI)
- materiały
półroc ze / 2007
półroc ze / 2006
13 601
- towary
Przyc hody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem
1 969
6 276
427
4 955
12 824
1 278
3 700
18 556
14 793
7 554
4 127
w tys. zł
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA)
a) kraj
półroc ze / 2007
półroc ze / 2006
10 970
10 370
0
11
7 322
1 271
3 648
9 099
7 586
4 423
7 554
4 116
- materiały
6 279
698
- materiały
w tym: od jednostek powiązanyc h
- towary
11
b) eksport
- towary
Przyc hody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem
6 276
427
1 307
3 725
1 278
3 689
18 556
14 793
7 554
4 127
w tys. zł
KOSZTY WEDŁUG RODZAJU
półroc ze / 2007
a) amortyzac ja
półroc ze / 2006
22 594
22 859
b) zużyc ie materiałów i energii
481 649
489 041
c ) usługi obc e
114 952
106 725
d) podatki i opłaty
3 379
3 595
e) wynagrodzenia
70 129
74 159
f) ubezpiec zenia społec zne i inne świadc zenia
19 083
20 728
7 805
8 372
- koszty reklamy i reprezentac ji
1 537
1 840
- podróże służbowe
1 092
538
- prowizje dla dealerów
3 707
4 042
- ubezpiec zenia majątkowe
198
196
- PFRON
936
930
- inne
335
826
719 591
725 479
g) pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu)
Koszty według rodzaju, razem
Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna)
Koszty sprzedaży (wielkość ujemna)
Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna)
Koszt wytworzenia sprzedanyc h produktów
-3 547
-5 310
-17 109
-17 666
-22 054
-23 626
690 563
641 505
29
DEBICA
SA-P 2007
w tys. zł
INNE PRZYCHODY OPERACYJNE
półroc ze / 2007
a) rozwiązane rezerwy (z tytułu)
półroc ze / 2006
2 822
496
75
68
- rezerwa na materiały tec hnic zne
1 379
258
- koszty restrukturyzac ji
248
- rezerwa na odszkodowania
1 120
170
81
105
b) pozostałe, w tym:
- otrzymane kary i grzywny
12
1
7
23
- zwróc one koszty sądowe i koszty egzekuc ji związane z należnośc iami
- rekompensata za złą jakość surowc ów
34
- otrzymane należnośc i odpisane jako nieśc iągalne i nie objęte rezerwami
42
- pozostałe przyc hody operac yjne
20
47
2 903
601
Inne przyc hody operac yjne, razem
34
w tys. zł
INNE KOSZTY OPERACYJNE
półroc ze / 2007
półroc ze / 2006
a) utworzone rezerwy (z tytułu)
22 639
- koszty restrukturyzac ji
22 639
1 033
5 396
- złomowanie wyrobów i materiałów
637
214
- darowizny i składki na rzec z organizac ji
217
93
- koszty sądowe związane z należnośc iami
34
60
- zmiana stanu odpisów aktualizując yc h na należnośc i
65
2 273
- opłaty bankowe
49
61
- koszty rezerwy na odszkodowania
2 543
- koszty wykupu środków trwałyc h po leasingu
117
- kary, grzywny
11
- pozostałe koszty operac yjne
Inne koszty operac yjne, razem
20
35
1 033
28 035
w tys. zł
PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK
półroc ze / 2007
a) pozostałe odsetki
- od pozostałyc h jednostek
Przyc hody finansowe z tytułu odsetek, razem
półroc ze / 2006
338
338
136
136
338
136
w tys. zł
INNE PRZYCHODY FINANSOWE
półroc ze / 2007
półroc ze / 2006
a) dodatnie różnic e kursowe
2 011
- zrealizowane
1 943
- niezrealizowane
68
894
- aktualizac ja wartośc i godziwej wbudowanyc h instrumentów poc hodnyc h
- przyc hód z c zęśc iowego podziału majątku spółki "Tarpan"
892
2
Inne przyc hody finansowe, razem
894
2 011
30
DEBICA
SA-P 2007
w tys. zł
KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK
półroc ze / 2007
a) od kredytów i pożyc zek
- dla innyc h jednostek
b) pozostałe odsetki
- dla innyc h jednostek
Koszty finansowe z tytułu odsetek, razem
półroc ze / 2006
1 703
1 144
1 703
1 144
1 640
1 650
1 640
1 650
3 343
2 794
w tys. zł
INNE KOSZTY FINANSOWE
półroc ze / 2007
a) ujemne różnic e kursowe, w tym:
półroc ze / 2006
120
- zrealizowane
-2 544
- niezrealizowane
2 664
3 844
- aktualizac ja wartośc i godziwej wbudowanyc h instrumentów poc hodnyc h
Inne koszty finansowe, razem
3 844
120
3 844
w tys. zł
PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY
półroc ze / 2007
półroc ze / 2006
1. Zysk (strata) brutto
47 725
30 639
Różnic e pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem doc hodowym (wg
2.
tytułów)
-23 590
14 590
- A. Trwałe różnic e
1 271
1 565
- Koszty i straty nie stanowiąc e kosztów uzyskania przyc hodu, w tym
1 271
1 565
-79
22
- rezerwa na należnośc i
- odsetki za zwłokę - należnośc i budżetowe
5
0
920
926
- wydatki ponad limit dotyc ząc e sam. Os.
0
0
- zapłac one kary i odszkodowania
3
0
36
46
128
28
- PFRON
- wydatki na rzec z RN i WZA
- składki na rzec z organizac ji społec znyc h
- koszty lat ubiegłyc h
-1
- odpis aktualizując y wartość środków trwałyc h
0
- koszty likwidac ji środków trwałyc h w budowie bez efektu gospodarc zego
0
184
- -VAT i inne podatki nkup
0
260
- pozostałe tytuły
- B. Przejśc iowe różnic e
- Dodatnie w tym według tytułów
259
99
24 861
-13 025
9 722
4 021
-484
-530
9 805
6 312
-2 334
68
-38
57
1 881
1 958
892
-3 844
0
- Ujemne, w tym
-15 139
17 045
- bierne rozlic zenia międzyokresowe kosztów i rezerwy na zobowiązania
-11 324
13 913
-79
274
- ujemne różnic e kursowe z wyc eny bilansowej
- odpis aktualizując y wartość netto majątku trwałego
0
0
-1 525
-68
81
3. Podstawa opodatkowania podatkiem doc hodowym
0
-1
-2 292
2 927
24 135
45 229
4. Podatek doc hodowy według stawki 19%
4 586
8 593
5. Podatek doc hodowy bieżąc y ujęty (wykazany) w deklarac ji podatkowej okresu, w tym:
4 586
8 593
4 586
8 593
- wykazany w rac hunku zysków i strat
31
DEBICA
SA-P 2007
w tys. zł
PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwróc enia się różnic przejśc iowyc h
Podatek doc hodowy odroc zony, razem
półroc ze / 2007
półroc ze / 2006
-4 724
2 474
-4 724
2 474
Podział zysku netto za 2006 rok :
dywidenda dla akcjonariuszy
zwiększenie kapitału rezerwoowego
30 366 tys. zł
30 626 tys. zł
Razem zysk netto za 2006 rok
60 992 tys. zł
Plik
Opis
Do obliczenia zysku na jedną akcję przyjęto sumę zysku netto za II półrocze 2006 roku i za I półrocze 2007 roku. Tak
ustaloną sumę podzielono przez liczbę akcji.
Spółka nie planuje nowych emisji akcji, ani nie wyemitowała obligacji zamiennych na akcje, oraz nie zaistaniały inne
zdarzenia zwiększające przewidywaną liczbę akcji, oraz nie zaistniały zdarzenia zmieniające wielkość zysku.
Plik
Opis
32
DEBICA
SA-P 2007
I. Środki pieniężne - patrz nota 9A pkt. g).
Krótkoterminowe papiery dłużne dla potrzeb przepływów pieniężnych są ujęte w działalności inwestycyjnej, oraz kredyt
w rachunku bieżącym jest ujęty w działalności finansowej ,a nie pozycji środki pieniężne.
Okres
I półr. 2007
I półr. 2006
27 466
7 575
840
-785
28 306
6 790
1. Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne
wg poz. 3.1.c aktywów
2. Korekta z tytułu wyceny bilansowej walut
obcych
3. Środki pieniężne do spr. z przepływów
II. Niezgodności pomiędzy bilansowymi zmianami stanu zobowiązań oraz zmianami stanu tych pozycji wykazanymi w
rachunku przepływu środków pieniężnych:
I półr. 2007
I półr.2006
-7 752
72 308
zmiana stanu zobowiązań z tytułu kredytu
44 693
5 243
zmiana stanu zobowiązań z tyt. środ.trw. w budowie
12 791
4 842
94
211
-30 366
-51 070
Korekty razem
27 212
- 40 744
W rachunku przepływów pieniężnych
19 460
31 534
zmiana bilansowa
Korekty:
zmiana stanu zobowiązań krótk. z tyt. leasingu finansowego
spłata rat leasingu finansowego (ujęta w działalności finansowej)
zmiana stanu zobowiązań z tytułu dywidendy
Plik
Opis
Dodatkowe noty objaśniające do sprawozdania finansowego Firmy Oponiarskiej DĘBICA S.A. za I półrocze 2007 r
1. Informacje o instrumentach finansowych
Zmiany poszczególnych kategorii aktywów i zobowiązań finansowych (z wyjątkiem środków pieniężnych i innych
aktywów pieniężnych) Spółki w okresie 6 miesięcy kończącym się 30 czerwca 2006 roku i 30 czerwca 2007 roku
przedstawiały się następująco:
( w tys. PLN)
33
DEBICA
SA-P 2007
Aktywa finansowe
Aktywa finansowe
Zobowiązania finansowe
przeznaczone do obrotu
dostępne do sprzedaży
przeznaczone do obrotu
1 stycznia 2006 r
7 441
228
- zwiększenia
1 484
-
-
- zmniejszenia
5 328
-
5 243
30 czerwca 2006 r.
3 597
228
14 405
10 564
144
89 240
35 416
1 stycznia 2007 r.
19 648
- zwiększenia
5 897
-
- zmniejszenia
5 005
80
109
11 456
144
44 547
30 czerwca 2007 r.
Ujęcie bilansowe
Długoterminowe aktywa finansowe
- w pozostałych jednostkach
Krótkoterminowe aktywa finansowe
10 033
1 423
30 czerwca 2007 roku
144
11 456
144
Kredyt w rachunku biężącym
44 547
30 czerwca 2007 roku
44 547
Aktywa i zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu
Spółka zawarła umowy nie będące instrumentem finansowym, których składnikiem jest wbudowany instrument
pochodny. Instrumenty te dotyczą denominowanych w walucie obcej umów na zakup usług. Spółka wykazuje
wbudowane instrumenty pochodne odrębnie od umowy zasadniczej i wycenia je w wartości godziwej. Ustalenie
wartości godziwej nastąpiło według kursu forward ogłoszonego dla danej waluty przez bank, z którego usług Spółka
korzysta. Zmiany wartości godziwej są odnoszone w ciężar pozostałych kosztów lub przychodów finansowych w
okresie, w którym zmiany te nastąpiły. Wartość początkową umowy zasadniczej stanowi różnica między ceną nabycia
z umowy zasadniczej a wartością godziwą wbudowanego instrumentu pochodnego.
Spółka posiada kredyty w rachunkach bieżących (szerzej opisane w nocie 17C). Kredyty te ze względu na fakt, iż
kwota wymagająca zapłaty nie różni się istotnie od ich wyceny według wysokości zamortyzowanego kosztu przy
zastosowaniu efektywnej stopy procentowej, wykazuje się w kwocie wymagającej zapłaty.
Koszty z tytułu odsetek od zobowiązań finansowych wyniosły w I półroczu 2007 r. ( w tys. zł).:
Kategoria zobowiązania
odsetki zrealizowane
odsetki niezrealizowane wg terminów zapłaty
do 3 mies. od 3 do 12 mies. powyżej 12 mies.
Kredyt w rachunku bieżącym 1 702,8
Od ki d k d
h k bi ż
I ół
2006
i ł 1 144 3
ł
34
DEBICA
SA-P 2007
Odsetki od kredytu w rachunku bieżącym za I półrocze 2006 r. wyniosły 1 144,3 tys. zł.
Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży
Wartość aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży wycenionych według skorygowanej ceny nabycia
obejmowała akcje i udziały, dla których nie istnieje aktywny rynek. Skutki przeszacowania /odpisu aktualizującego
aktywa finansowe dostępne do sprzedaży odnosi się do kosztów finansowych. Spółka nie posiada instrumentów
zabezpieczających. Odsetki uzyskane od należności własnych wyniosły 69,7 tys. zł.
Udzielone pożyczki
Na dzień 30.06.2007 r. nie wystąpiły.
2. Zobowiązania warunkowe
Spółka nie udzieliła żadnych gwarancji i poręczeń. Nie istnieją inne istotne zobowiązania warunkowe poza niżej
opisanymi.
1. W lipcu 1997 r. w Wielkiej Brytanii wypadkowi samochodowemu uległ obywatel brytyjski. Zdaniem pełnomocników
poszkodowanego przyczyną wypadku była wadliwa opona wyprodukowana w T.C. Dębica S.A..
Z powództwa poszkodowanego przed sądem brytyjskim prowadzone jest postępowanie o zapłatę odszkodowania w
wysokości ok. 770 000 GBP. Pozwanym jest T.C. Dębica S.A. oraz właściciel warsztatu samochodowego w którym
dokonano montażu opony.
T.C. Dębica S.A. posiada od roku 1996 r. nieprzerwanie umowę odpowiedzialności cywilnej za produkt z firmą
ubezpieczeniową AIG Polska i w roku 1997r. umowa obejmowała zakresem terytorialnym także Wielką Brytanię.
Ponadto Grupa Goodyear posiada umowę odpowiedzialności cywilnej z firmą ubezpieczeniową AIG do kwoty
przewyższającej dochodzone odszkodowanie.
W tym stanie rzeczy koszty ewentualnego odszkodowania będą pokryte przez ubezpieczyciela.
2. Roszczenie Soni i Zary Akhter.
Poszkodowani wystąpili z żądaniem zapłaty odszkodowania (nie precyzując jego wysokości) za szkody doznane
wskutek wypadku którego przyczyną miała być wadliwa opona produkcji T.C. Dębica S.A. Po otrzymaniu roszczeń,
szkoda została zgłoszona do AIG Poland S.A. która prowadzi sprawę w Anglii. Dotychczas nie zostaliśmy
powiadomieni o jej zakończeniu a jedynie o prowadzonych rozmowach na temat zawarcia ugody.
W ocenie Spółki ryzyko zapłaty roszczenia przez T.C. Dębica S.A. jest małe, wysokość roszczenia nie została
określona, dlatego nie została utworzona rezerwa na przyszłe ewentualne zobowiązania.
3. Roszczenie Ian Lewis Sheppard
W czerwcu 2005 r. Spółce doręczono odpis pozwu złożonego przez Iana Lewisa Shepparda poszkodowanego w
Wielkiej Brytanii. Wypadek wydarzył się 25 czerwca 1993 r. Pozew został złożony przez poszkodowanego 17 lutego
2005 r. przeciwko trzem pozwanym. W kwietniu 2005 r. T.C. Dębica S.A. została dodana przez poszkodowanego jako
czwarty pozwany. Przyczyną wypadku mogło być zdaniem poszkodowanego uszkodzenie opony, wyprodukowanej
przez T.C. Dębica S.A.
W toku procesu doszło do ugody z powodem Ian Lewis Sheppard poszkodowanym w wypadku w Wielkiej Brytanii.
Odszkodowanie wynikające z ugody wraz z kosztami procesu zostało zapłacone, a nadwyżka rezerwy rozwiązana.
4. Roszczenie John Raine i Dorothy Graham.
W lipcu 2005 r. Spółka została poinformowana przez prawnika poszkodowanych o wystąpieniu przez nich o
odszkodowanie i złożeniu pozwu przed sądem w Wielkiej Brytanii w związku z wypadkiem komunikacyjnym, który
zdarzył się w Wielkiej Brytanii dnia 15 sierpnia 2002 r. Pozew został doręczony Spółce 14 września 2005 r. Przyczyną
wypadku mogło być zdaniem poszkodowanych uszkodzenie opony, wyprodukowanej przez T.C. Dębica S.A.
Poszkodowani nie sprecyzowali wysokości roszczenia. Spółka przekazała stosowne zawiadomienie do ubezpieczyciela AIG Poland SA, która zapewniała Spółce ochronę ubezpieczeniową w okresie, kiedy zdarzenie miało miejsce.
T
j
t
i d
t j
i S ółk
b
i
t
ł i f
j ż
k d
J
hR i
35
DEBICA
SA-P 2007
Trwają przygotowania do procesu w tej sprawie. Spółka obecnie otrzymała informację, że poszkodowany Jonh Raine
zmarł. Dochodzone odszkodowanie mieści się w limicie odpowiedzialności zakładu ubezpieczeń AIG, z którym Grupa
Goodyear posiada umowę odpowiedzialności cywilnej za produkt. W związku z tym w I półroczu 2007 została
rozwiązana rezerwa w wysokości 1 120 tys. zł , utworzona w 2006 roku.
3. Zobowiązania wobec budżetu z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli
Spółka nie posiada zobowiązań wobec budżetu państwa, ani gminy z tytułu prawa własności budynków i budowli.
4. Działalność zaniechana
W okresie sprawozdawczym nie zlikwidowano i nie zaniechano działalności gospodarczej w całości czy też w części,
stąd też nie wystąpiły koszty zaniechanej produkcji.
5. Koszt wytworzenia majątku trwałego na własne potrzeby
Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie i środków trwałych na własne potrzeby za I półrocze 2007 r.
wyniósł 3 315 tys. zł.
6. Nakłady inwestycyjne
W I półroczu 2007 roku nakłady inwestycyjne wyniosły 26 088 tys. zł. Planowane nakłady inwestycyjne w roku 2007
wynoszą 139 004 tys. zł. W roku 2007 nie planujemy nakładów na ochronę środowiska.
7. Transakcje z podmiotami powiązanymi
Transakcje dokonane w I półroczu 2007 roku z podmiotami wchodzącymi w skład koncernu Goodyear są następujące:
-
Sprzedaż wyrobów , towarów i usług
662,6 mln zł
Sprzedaż środków trwałych i inwestycji
1,1 mln zł
zakup materiałów i towarów
215,5 mln zł
zakup usług i opłaty licencyjne
52,3 mln zł
zakupy inwestycyjne
14,4 mln zł
stan należności na 30.06.2007 259,9 mln zł
stan zobowiązań na 30.06.2007 111,4 mln zł
Spółka przeprowadziła 13 transakcji z podmiotami powiązanymi o jednorazowej wartości ponad 500 tys. EUR. 6
transakcji dotyczyło opłat licencyjnych dla Goodyear Akron, USA ,6 transakcji dotyczyło opłat regionalnych dla
Goodyear Luksemburg, 1 transakcja dotyczyła zakupu inwestycyjnego z Goodyear Akron.
8. Wspólne przedsięwzięcia
Wspólne przedsięwzięcia, które nie podlegają konsolidacji metodą pełną lub praw własności nie wystąpiły.
9. Zatrudnienie
Przeciętne zatrudnienie w grupach zawodowych przedstawia się następująco:
przeciętne zatrudnienie
Ogółem
w tym:
pracownicy umysłowi
pracownicy fizyczni
I pólrocze 2006
3 065
I pólrocz.2007
2 614
Kobiety
829
Mężczyźni
1 785
472
2 593
399
2 216
159
670
240
1 546
10. Wynagrodzenia osób zarządzających i nadzorujących
Wynagrodzenie Rady Nadzorczej i Zarządu za I półrocze 2007 roku wyniosło 2 032 tys. zł, w tym
- dla Zarządu
1 985 tys. zł
- dla Rady Nadzorczej
47 tys. zł
11. Zaliczki, kredyty, pożyczki, gwarancje, poręczenia dla zarządzających i nadzorujących
36
DEBICA
SA-P 2007
W okresie obliczeniowym nie wystąpiły rozrachunki z członkami Zarządu i osobami nadzorującymi Spółkę z tytułu
pożyczek i świadczeń o podobnym charakterze.
12. Informacja o znaczących zdarzeniach dotyczących lat ubiegłych.
Nie wystąpiły.
13. Informacja o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nieuwzględnionych w sprawozdaniach
finansowych.
Nie wystąpiły.
14. Poprzednik prawny
Firma Oponiarska Dębica Spółka Akcyjna ( Spółka ) powstała w dniu 26.04.1991 r. w wyniku przekształcenia
przedsiębiorstwa państwowego Dębickich Zakładów Opon Samochodowych Stomil w Dębicy.
15. Korekta sprawozdania o inflację
Przy sporządzaniu sprawozdania finansowego przyjęto zasadę kosztu historycznego, przez co wpływ inflacji nie jest
uwzględniony za wyjątkiem wyceny wbudowanych instrumentów pochodnych, które wyceniono wg wartości
godziwej.
Ewentualny wpływ inflacji na sposób przedstawienia sprawozdania finansowego, jak również na porównywalność
pozycji rachunków zysków i strat oraz bilansów z roku bieżącego i poprzedzającego nie został określony.
Środki trwałe mogą ulegać okresowej aktualizacji wyceny na podstawie odrębnych przepisów zgodnie ze wskaźnikami
przeliczeniowymi określonymi przez Główny Urząd Statystyczny.
16. Różnice między danymi ujawnionymi w sprawozdaniu a uprzednio opublikowanymi sprawozdaniami
Nie wystąpiły.
17. Zmiany stosowanych zasad rachunkowości i sposobu sporządzania sprawozdania finansowego
Nie wystąpiły.
18. Korekty błędów podstawowych
Nie wystąpiły.
19. Konsolidacja sprawozdań finansowych
Spółka nie jest jednostką dominującą i nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego.
Na dzień 30.06.2007 r. Spółka powiązana jest kapitałowo ze spółką:
Centrum Utylizacji Opon Organizacja Odzysku Spółka Akcyjna w Warszawie 14 % udziału w kapitale.
20. Majątek trwały
Koszty składające się na środki trwałe w budowie w wysokości 31 638 tys. zł stanowią :
- zakup maszyn i urządzeń
- roboty budowlano montażowe
- pozostałe
16 221 tys. zł
14 165 tys. zł
1 252 tys. zł
Wartość brutto środków trwałych używanych na podstawie umowy leasingu, zaklasyfikowanego zgodnie z ustawą o
rachunkowości jako leasing finansowy wynosi 5 050 tys. zł, natomiast wartość netto tych środków 1 849 tys. zł.
Od września 2001 roku Spółka używa na podstawie umowy najmu obiekty magazynowe wraz z infrastrukturą
towarzyszącą, stanowiące centrum logistyczne zlokalizowane w Tarnowie.
W dniu 15 marca 2005 Spółka zawarła umowę najmu powierzchni magazynowej, zgodnie z którą dokonano rozbudowy
istniejącego budynku magazynowego zlokalizowanego w Tarnowie i przekazano w najem na rzecz T.C. Dębica S.A. od
37
DEBICA
SA-P 2007
1 listopada 2005 r. Wartość Centrum Logistycznego w Tarnowie wynosi 82 088 tys. zł.
Na dzień 30.06.2007 r. na majątku Spółki nie są zabezpieczone żadne zobowiązania.
Spółka ubezpiecza swoje mienie od wszystkich ryzyk bezpośredniej fizycznej utraty lub uszkodzenia.
Spółka posiada również ubezpieczenie odpowiedzialności cywilnej z tytułu prowadzonej działalności i posiadanego
mienia oraz odpowiedzialności cywilnej produktu .
21. Grunty w użytkowaniu wieczystym
Na dzień 30.06.2007 r. wartość gruntów w użytkowaniu wieczystym wyniosła 7 462 tys. zł
Z czego przypada na :
- grunty w uprawie
13
- lasy
573
- tereny osiedli zabudowanych
869
- tereny produkcyjne
5 191
- tereny socjalne
15
- tereny osiedli niezabudowanych
5
- tereny komunikacyjne
16
- tereny pod wodami
141
- nieużytki
146
- tereny różne
493
22. Odpisy aktualizujące wartość aktywów
Na 30.06.2007 r. stan odpisów aktualizujących wartość aktywów trwałych wyniósł 1 949 tys.zł.
Odpisów tych dokonano dla elektrociepłowni węglowej 1 684 tys. zł , dla produkcji opon rowerowych i dętek 184 tys.
zł oraz dla budynku stacji w Straszęcinie 81 tys. zł
Stan odpisów aktualizujących wartość zapasów wyniósł 1 841 tys. zł :
- na wyroby 1 043 tys. zł
- na materiały 798 tys. zł
23. Należności wg daty powstania
Stan należności z tytułu dostaw robót i usług brutto na koniec czerwca 2007 roku wynosi 316 021 tys. zł, według daty
powstania przedstawia się następująco:
-
do 30 dni
143 619 tys. zł
od 31 do 90 dni 142 112 tys. zł
od 91 do 180 dni 29 692 tys. zł
od 181 do 365 dni
116 tys. zł
powyżej 365 dni
482 tys. zł
24. Przychody i koszty finansowe za I półrocze 2007 r.
1. Odsetki od kredytu obrotowego
- 1 703
2. Odsetki uzyskane od lokat bankowych
291
3. Odsetki uzyskane od odbiorców i zapłacone dostawcom oraz do budżetu
- 51
4. Odsetki niezrealizowane od odbiorców i dostawców
47
5. Dyskonto weksli i czeków obcych
- 1 455
6. Odsetki od rat leasingowych
- 134
Razem odsetki plus dyskonto weksli i czeków obcych
- 3 005
7. Różnice kursowe zrealizowane
- 2 544
8. Różnice kursowe niezrealizowane
2 664
Razem różnice kursowe
- 120
2
9.Przychód z częściowego podziału majątku Spółki Tarpan
10.. Aktualizacja wartości godziwej wbudowanych instrument w pochodnych
892
R
i
894
38
DEBICA
SA-P 2007
Razem inne
Ogółem wynik na działalności finansowej
Ogółem przychody finansowe (z r-ku wyników)
Ogółem koszty finansowe (z r-ku wyników)
894
- 2 231
1 232
3 463
Plik
Opis
Dodatkowe noty objaśniając e do SA-P 2007.doc
PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU
Data
Imię i Nazwisko
2007-09-03
Zdzisław Chabowski
2007-09-03
Leszek Cic hoc ki
2007-09-03
Leszek Szafran
2007-09-03
Jeffrey Smith
Stanowisko/Funkc ja
Podpis
Prezes Zarządu - Dyrektor Generalny
Członek Zarządu - Dyrektor ds.
Finansowyc h
Handlowyc h
Członek Zarządu - Dyrektor ds. Produkc ji
PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH
Data
2007-09-03
Imię i Nazwisko
Stanowisko/Funkc ja
Leszek Cic hoc ki
Finansowyc h
Podpis
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA)
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI T.C. DĘBICA S.A. za I półrocze 2007
Na podstawie § 93 ust.1 p.3 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 października 2005 w sprawie informacji
bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych.
Dębica, wrzesień 2007
SPIS TREŚCI
1. PRODUKTY T.C. DĘBICA S.A.
2. DZIAŁALNOŚĆ INWESTYCYJNA
3. WAŻNIEJSZE WYDARZENIA W DZIEDZINIE BADAŃ I ROZWOJU TECHNICZNEGO
4. ZAOPATRZENIE
5. SPRZEDAŻ
6. WŁADZE SPÓŁKI
7. SYTUACJA FINANSOWO - EKONOMICZNA
8. RYZYKA FINASOWE
9. PRZEWIDYWANY ROZWÓJ T.C. DĘBICA S.A.
10. POZOSTAŁE INFORMACJE
1 PRODUKTY T C DĘBICA S A
39
DEBICA
SA-P 2007
1. PRODUKTY T.C. DĘBICA S.A.
1.1. OPONY DO SAMOCHODÓW OSOBOWYCH
T.C. Dębica S.A. produkuje szeroką gamę opon pod markami: Dębica, Goodyear, Dunlop, Fulda, Sava oraz markami
prywatnymi.
Paleta sprzedażowa marki Dębica w zakresie opon marki Dębica obejmowała 3 rodziny opon letnich, 3 rodziny opon
całorocznych oraz 3 rodziny opon zimowych.
Opony osobowe letnie:
- VIVO - 1 rozmiar
- PASSIO - 21 rozmiarów (+2 wzmocnione)
- FURIO - 21 rozmiarów
Opony osobowe całoroczne:
- D-124 - 2 rozmiary
- NAVIGATOR -9 rozmiarów
- NAVIGATOR 2 -12 rozmiarów
Opony osobowe zimowe:
- FRIGO - 4 rozmiary
- FRIGO DIRECTIONAL - 4 rozmiary
- FRIGO 2 - 14 rozmiarów
Dębica PASSIO
W roku 2007 kontynuuje się sprzedaż opony Dębica Passio. Opona ta cieszy się ciągle dużym zainteresowaniem
Klientów, stanowiąc jednocześnie jeden z podstawowych produktów sprzedawanych przez serwisy oponiarskie w
Polsce. Opinie użytkowników potwierdzają wysokie parametry eksploatacyjne produktu, szczególnie w zakresie
odczuwalnej poprawy parametrów bezpośrednio wpływających na bezpieczeństwo i komfort jazdy.
Wprowadzona paleta obejmuje 23 rozmiary 12, 13, 14 i 15 calowe. Dwa z nich występują także w wersji wzmocnionej
stosowanej w lekkich samochodach dostawczych.
Dębica NAVIGATOR 2
W roku 2005 wprowadzono nową oponę całoroczną NAVIGATOR 2, która jest następczynią doskonale postrzeganej
przez rynek opony NAVIGATOR. Opona ta dostępna jest w 12 rozmiarach.
Dębica Frigo 2
W roku 2005 wprowadzano również nową oponę zimową FRIGO 2, która jest następczynią opony Frigo Directional.
Produkt ten w istotny sposób zwiększa konkurencyjność opon Dębica w segmencie opon zimowych. Opona ta
dostępna jest w 14 rozmiarach.
1.2 . OPONY DO SAMOCHODÓW CIĘŻAROWYCH
Opony do pojazdów ciężarowych są produkowane przez T.C. Dębica S.A. pod markami: Goodyear, Dunlop, Fulda,
Sava. Rozwój produkcji w Dębicy czyni Spółkę jednym z największych producentów opon do pojazdów ciężarowych
w ramach koncernu.
1.3 . OPONY DO MASZYN I URZĄDZEŃ ROLNICZYCH
W grupie opon rolniczych w pierwszym półroczu 2007 roku T.C. Dębica S.A .oferowała 15 rozmiarów opon w 17
rzeźbach bieżnika, oraz 3 rozmiary opon przemysłowych w dwóch rzeźbach bieżnika.
Oferta T.C. Dębica S.A. obejmowała 5 grup opon:
- Traktorowe prowadzące 4 rozmiary w sześciu rzeźbach bieżnika
- Traktorowe napędowe 1 rozmiar
40
DEBICA
SA-P 2007
-Implement 5 rozmiarów w sześciu rzeźbach bieżnika
- Rolnicze małe 5 rozmiary w czterech rzeźbach bieżnika
- Opony przemysłowe 3 rozmiary w dwóch rzeźbach bieżnika.
1.4. MEMBRANY
Na uwagę zasługuje utrzymujący się wysoki poziom produkcji membran wulkanizacyjnych, tak w ujęciu ilościowym jak
i tonażowym . W pierwszym półroczu 2007 wyprodukowano 143 asortymenty, od membran do opon motocyklowych,
przez różne typy membran przeznaczonych do produkcji opon osobowych, rolniczych, ciężarowych oraz ciężkich
maszyn ziemnych.
86 tys. membran sprzedano do zakładów produkujących opony, główne kierunki do Europa Zachodnia, Afryka i
Ameryka Płn.
1.5 UDZIAŁ GRUP PRODUKTOWYCH W SPRZEDAŻY OGÓŁEM
Asortyment
Sprzedaż
Sprzedaż
Udział
Zmiana wartości
sprzedaży I półrocze
ilościowa
wartościowa
w całości
w tys. szt.
w tys. zł
sprzedaży
743 799
93,5 %
51 521
6,5 %
+ 14,9 %
795 320
100 %
+ 4,8 %
Opony osobowe, dostawcze, ciężarowe, rolnicze,
przemysłowe
8 142
Pozostałe
Razem:
2007 vs. 2006
+ 8,9 %
2. DZIAŁALNOŚĆ INWESTYCYJNA
Nakłady inwestycyjne za I półrocze 2007 roku wyniosły 26 088 tys. PLN
Działalność inwestycyjna w przebiegała zgodnie z przyjętymi do realizacji planami określających rozwój i strategię
Spółki i skupiała się na następujących obszarach:
1. Konwersji mocy produkcyjnych pozwalającej na produkcję opon najbardziej zaawansowanych technologicznie.
Wydatki przeznaczone były na zakup maszyn i urządzeń oraz poprawę infrastruktury produkcyjnej.
2. Modernizacji istniejącego parku maszynowego, infrastruktury, działań mających na celu uzyskanie oszczędności ,
poprawę efektywności produkcji, spełnienie wymogów BHP i ochrony środowiska
3. Zakupie osprzętu produkcyjnego
3. WAŻNIEJSZE WYDARZENIA W DZIEDZINIE BADAŃ I ROZWOJU TECHNICZNEGO
Rozwój techniczny skupiał się na następujący obszarach:
- Obniżenie kosztów produkcji poprzez wprowadzenie odpowiednich rozwiązań technicznych, zastosowanie
energooszczędnych urządzeń, wprowadzanie nowych technologii.
- Działaniach inżynierskich mających na cel lepsze wykorzystanie i optymalizację pracy istniejących maszyn i urządzeń
oraz dostosowanie ich do potrzeb wprowadzanych nowych technologii
- Wprowadzanie do produkcji maszyn o wysokim poziomie automatyzacji realizujących nowe procesy technologiczne
- Zastosowanie maszyn i urządzeń o wysokim poziomie automatyzacji zapewniających odpowiednią wydajność,
efektywność, jakość produktu oraz poprawiających warunki pracy pracowników.
- Stosowaniu rozwiązań mających na celu ciągłe polepszanie warunków bezpieczeństwa i higieny pracy oraz ochrony
środowiska.
4. ZAOPATRZENIE
Emitent kontynuował zakupy najważniejszych surowców w dotychczasowych źródłach zaopatrzenia.
5. SPRZEDAŻ
41
DEBICA
SA-P 2007
5.1. WARTOŚCIOWA SPRZEDAŻ T.C. DĘBICA S.A. W PODZIALE NA RYNEK POLSKI I EKSPORT:
W pierwszym półroczu 2007 roku sprzedaż na rynku polskim stanowiła 27,0% całości wartości sprzedaży, a eksport
stanowił 73,0% tj. o 1,8 % więcej niż w analogicznym okresie roku poprzedniego.
Główne eksportowe rynki sprzedaży to: Niemcy, Francja, Słowenia, , Rosja, Anglia, Włochy, Hiszpania, Rumunia, USA
.
5.2. WARTOŚCIOWA SPRZEDAŻ T.C. DĘBICA S.A. W PODZIALE NA RYNKI WYMIANY I RYNKI
ORYGINALNEGO WYPOSAŻENIA
Rynki wymiany
- 97,9 %
Rynki oryginalnego wyposażenia - 2,1 %
Sprzedaż na rynki oryginalnego wyposażenia wyniosła w pierwszym półroczu 2007 roku 2,1% całości wartości
sprzedaży. Główni odbiorcy to:
-
Fiat Auto Poland S.A. Tychy
F.S.O. S.A. Warszawa
Zakłady Sprzętu Precyzyjnego Niewiadów S.A.
INTER-TECH SPÓŁKA JAWNA - BIAŁYSTOK
AGROMASZ SP. Z O.O. - RZEKUŃ
"PRONAR" SPOŁKA Z O.O. - NAREW
Dominującymi rynkami zbytu są rynki wymiany które stanowią 97,9% całości wartości sprzedaży firmy.
Na krajowym rynku wymiany sprzedaż odbywa się poprzez rozwiniętą sieć dystrybucji opon. Dystrybucja realizowana
jest głównie poprzez sprzedaż do:
- regionalnych dystrybutorów ogumienia,
- franchisingowej sieci Premio ,
- serwisów oponiarskich - Autoryzowane Serwisy Grupy Goodyear,
6. WŁADZE SPÓŁKI
Do odbycia WZA tj. do 11 maja 2007 trwała XIII kadencja Zarządu i Rady Nadzorczej .
W skład Zarządu XIII kadencji wchodzili :
Rada Nadzorcza XIII kadencji działała w składzie :
Jaroslav F. Kaplan - Przewodniczący
Serge Lussier - Wiceprzewodniczący
Łukasz Rędziniak - Sekretarz
Dominikus Golsong - Członek
Czesław Łączak - Członek
Z dniem odbycia WZA 11 maja 2007 rozpoczęła się XIV kadencja Zarządu i Rady Nadzorczej
W skład Zarządu XIV kadencji zostali powołani :
42
DEBICA
SA-P 2007
W skład Rady Nadzorczej XIV kadencji zostali wybrani
Jaroslav F. Kaplan - Przewodniczący
Serge Lussier - Wiceprzewodniczący
Łukasz Rędziniak - Sekretarz
Dominikus Golsong - Członek
Leszek Kurcz - - Członek
Członków Zarządu powołuje i odwołuje Rada Nadzorcza. Ponadto zgodnie z przepisami KSH członek Zarządu może być
odwołany lub zawieszony w czynnościach także przez Walne Zgromadzenie.
Zarząd Spółki prowadzi sprawy Spółki i reprezentuje Spółkę.
Wszelkie sprawy związane z prowadzeniem Spółki nie zastrzeżone ustawą albo Statutem Spółki do kompetencji
Walnego Zgromadzenia lub Rady Nadzorczej należą do zakresu działania Zarządu.
Do składania oświadczeń w imieniu Spółki wymagane jest współdziałanie dwóch członków Zarządu Spółki albo jednego
członka Zarządu łącznie z Prokurentem.
W sprawach z zakresu prawa pracy ze Spółką czynności dokonuje Zarząd albo inne wyznaczone do tego przez Zarząd
osoby.
W umowach o pracę oraz innych umowach pomiędzy Spółką i członkami Zarządu, jak również w sporach z nimi,
Spółkę reprezentuje Przewodniczący Rady Nadzorczej. Ustalenie zasad wynagrodzenia oraz innych warunków tych
umów należy do wyłącznej kompetencji Przewodniczącego Rady Nadzorczej.
Informacje na temat wynagrodzeń osób zarządzających i nadzorujących Spólkę została podana w dodatkowych notach
objaśniających pkt 10.
Umowy o pracę zawarte pomiędzy Spółką a członkami Zarządu przewidują odszkodowanie dla członków Zarządu w
przypadku rozwiązania tych umów przez Spółkę bez ważnej przyczyny.
Następujący Członkowie władz Spółki posiadają akcje: Zdzisław Chabowski, Prezes Zarządu 2 114 akcji. Wszystkie
akcje są o wartości nominalnej 8 zł każda.
Akcjonariuszami posiadającymi ponad 5% kapitału akcyjnego są :
1. Goodyear Luksemburg S.A. posiadający 8 264 092 akcji stanowiących 59,87% kapitału zakładowego Spółki
uprawniający do wykonywania 59,87 % ogólnej liczby głosów na WZA .
2. PZU Życie S.A. wg stanu na dzień 7.08.2007 r. posiadał 699 216 akcji stanowiących 5.07 % kapitału zakładowego
Spółki ; zgodnie z umową o zarządzanie prawo głosu z ww. akcji wykonuje PZU Asset Management S.A. (na podstawie
informacji przekazanej Spółce zgodnie z art. 69 ust. 1 ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. o ofercie publicznej i warunkach
wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych Dz. U. z
2005 r. Nr 184 poz. 1539 ze zm.)
3. PZU Asset Management S.A.
Zgodnie z informacją od PZU AM S.A otrzymaną 22 czerwca 2007r. PZU AM S.A według stanu na dzień 18 czerwca
2007r zarządzał 1.707.497 akcjami Spółki w portfelach inwestycyjnych swoich klientów , stanowiących 12,37%
kapitału zakładowego Spółki i miał prawo do wykonywania 12,37% ogólnej liczby głosów na WZA.
W piśmie od PZU AM S.A., przesłanym w trybie art. 400 § 1 Kodeksu Spółek Handlowych PZU AM S.A. (datowanym
na dzień 18 lipca 2007r., otrzymanym 27 lipca 2007r.) PZU AM S.A. poinformował że zarządzał akcjami Spółki
uprawniającymi do wykonywania 13,34% ogólnej liczby głosów na WZA.
Spółka nie posiada informacji o późniejszych zmianach w wykazie akcjonariuszy posiadających co najmniej 5%.
7. SYTUACJA FINANSOWO - EKONOMICZNA
Firma Oponiarska Dębica Spółka Akcyjna uzyskała w I półroczu 2007 zysk netto w wysokości 38,4 mln zł.
W zestawieniu z rokiem ubiegłym podstawowe wielkości ekonomiczne kształtują się następująco:
43
DEBICA
SA-P 2007
( mln zł)
sprzedaż produktów, towarów i materiałów
zysk operacyjny (EBIT)
zysk brutto
zysk netto
795,3
50,0
47,7
38,4
758,6
35,1
30,6
24,5
Zanotowany 4,8 procentowy wzrost wartości sprzedaży w pierwszym półroczu 2007 w stosunku do analogicznego
okresu roku ubiegłego jest wynikiem wzrostu sprzedaży na eksport. Eksport stanowił 73% wartości sprzedaży, o dwa
punkty procentowe więcej niż w pierwszym półroczu poprzedniego roku.
Kurs euro w pierwszym półroczu 2007 ukształtował się na poziomie 3,85 zł podczas gdy rok wcześniej wynosił 3,90 zł.
W porównaniu z pierwszym półroczem 2006 roku , euro było tańsze o 1,3 proc. Mimo słabszego euro przychody ze
sprzedaży eksportowej wzrosły 7,6 %, jest to efekt zwiększonego wolumenu sprzedaży i wzrostu cen jednostkowych
w euro.
Spadek kursu euro przyczynił się z drugiej strony do złagodzenia wzrostu jednostkowych kosztów produkcji
spowodowanych wzrostem światowych cen surowców używanych w produkcji opon .Mimo to jednostkowe koszty
produkcji wzrosły o 3,5%.
Koszty sprzedaży i ogólnego zarządu zostały obniżone w pierwszym półroczu tego roku łącznie o 2,1 mln zł , czyli o
5,2 proc. w porównaniu do pierwszego półrocza roku ubiegłego.
Wynik na pozostałej działalności operacyjnej w pierwszym półroczu tego roku jest przychodem i jest lepszy o 30,4 mln
zł niż w I półroczu roku poprzedniego kiedy Spółka poniosła koszty restrukturyzacji w kwocie 22,6 mln zł.
Wzrost sprzedaży, obniżka kosztów ogólnych oraz pozytywny wynik na pozostałej działalności operacyjnej
spowodowały ze zysk z działalności operacyjnej (EBIT) w pierwszym półroczu 2007 wyniósł 50,0 mln zł o 42,2 %
więcej niż w analogicznym okresie roku ubiegłego, mimo wzrostu jednostkowych kosztów produkcji.
Na działalności finansowej Spółka uzyskała wynik lepszy o 2,3 mln zł w porównaniu do pierwszego półrocza roku
ubiegłego. Aktualizacja wyceny wbudowanych instrumentów pochodnych wygenerowała przychód 0,9 mln zł, podczas
gdy w analogicznym okresie roku ubiegłego ta wycena wygenerowała koszt 3,8 mln zł. Różnice kursowe dały wynik
gorszy o 2,1 mln zł.
W efekcie Spółka osiągnęła 47,7 mln zł zysku brutto, o 55,8 % więcej niż przed rokiem. Zysk netto wyniósł 38,4 mln
zł, o 56,7% więcej niż przed rokiem.
Efektywna stawka podatku dochodowego za I półrocze 2007 r. ukształtowała się na poziomie 19,5 % wobec
ustawowej 19,0 %.
W I półroczu 2007 r. nie dokonano żadnych inwestycji kapitałowych na okres dłuższy niż 1 rok.
Posiadane zasoby finansowe pozwalały na terminowe wywiązywanie się z zaciągniętych zobowiązań.
Na 30 czerwca 2007 roku Spółka nie posiadała zobowiązań z tytułu pożyczek oraz nie posiadała zobowiązań z tytułu
wyemitowanych papierów dłużnych.
Zobowiązania z tytułu kredytów w rachunku bieżącym wyniosły 44,5 mln zł.
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej za pierwsze półrocze 2007 r. wyniosły plus
67,6 mln zł.
Dodatnie przepływy pieniężne wygenerowały zysk netto i amortyzacja w kwocie 61,0 mln zł, zmniejszony kapitał
obrotowy w kwocie 7,9 mln zł .
Ujemne przepływy pieniężne wygenerowała zmiana stanu rezerw i rozliczeń międzyokresowych kosztów w wysokości
2,5 mln zł.
Pozostałe tytuły dały dodatnie przepływy pieniężne w kwocie 1,2 mln zł.
W nabycie rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych i prawnych Spółka zaangażowała 39,0 mln zł.
Ze zbycia majątku trwałego uzyskano 1,2 mln zł, a z odsetek 0,3 mln zł.
Łącznie przepływy pieniężne z działalności inwestycyjnej wyniosły minus 37,5 mln zł.
44
DEBICA
SA-P 2007
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej były ujemne i wyniosły 46,9 mln zł . Na spłatę kredytu
przeznaczono 44,7 mln zł, na płatności zobowiązań z tytułu leasingu przeznaczono 0,4 mln zł a na zapłatę odsetek 1,8
mln zł.
Stan środków pieniężnych na 30 czerwca 2007 roku wyniósł 27,5 mln zł i zmniejszył się w ciągu
w I półrocza 2007 r. o 17,6 mln zł.
8. RYZYKA FINASOWE
Ryzyka finansowe występujące w Spółce są monitorowane i zarządzane.
Ryzyko finansowe implikowane rodzajem i zakresem prowadzonej działalności gospodarczej, może dotyczyć
zwiększenia poziomu nieściągalnych należności będącego następstwem koniecznego (ze względu na wymogi rynku)
kredytowania sprzedaży. Zważywszy, że wielkość nieściągalnych należności wynosi średniorocznie 0,25%
przychodów ze sprzedaży i nie ulega istotnej zmianie, Spółka koncentruje się na zabezpieczeniu płatności , zarówno na
płaszczyźnie formalno- prawnej (weksel, hipoteka, zastaw) jak również merytorycznej (doskonalenie logistyki dostaw,
pogłębianie badania sytuacji finansowej odbiorców, itp.).
W efekcie dobre zarządzanie tym obszarem pozwala generować wartość dodaną. W ocenie Zarządu Spółki, poziom
ryzyka finansowego związanego ze ściąganiem należności fluktuuje nieznacznie.
Spółka jest uzależniona od wahań kursów walut obcych w związku z eksportem wyrobów gotowych oraz importem
surowców lecz zgodnie z długo okresową strategią finansową nie stosuje instrumentów w zakresie zabezpieczenia
ryzyka walutowego wykorzystując hedging naturalny. Wpływy z eksportu w większości przeznaczone są na zakup
materiałów z importu.
Spółka w pierwszym półroczu 2007 korzystała z kredytu krótkoterminowego w rachunku bieżącym .
Zarząd Spółki nie przewiduje wystąpienia istotnych zakłóceń przepływów środków pieniężnych oraz utraty płynności
finansowej.
9. PRZEWIDYWANY ROZWÓJ T.C. DĘBICA S.A.
Konsekwentnie od lat, T.C. Dębica S.A. - w ramach rozwoju i modernizacji fabryki - rozbudowuje i dostosowuje linie
produkcyjne do wytwarzania opon w najbardziej dochodowych segmentach rynku, a więc w oponach przeznaczonych
do samochodów osobowych i ciężarowych oraz oponach typu High Performance.
Zarząd Firmy Oponiarskiej Dębica S.A poinformował w komunikacie z dnia 20 lutego 2007 roku, że Rada Nadzorcza
Spółki zaakceptowała przyjęty przez Zarząd plan inwestycyjny dla Firmy Oponiarskiej Dębica S.A. na lata 2007 2010
w obszarze produkcji opon osobowych.
Celem inwestycji jest kilkukrotne zwiększenie produkcji opon typu high performance (HP) i ultra high performance
(UHP), przeznaczonych do samochodów osobowych osiągających wysokie prędkości. Inwestycje dotyczyć będą
całości procesów produkcyjnych, w tym również zakupu maszyn i urządzeń, niezbędnych do zwiększonej produkcji
tego rodzaju opon. Ogólna ilość produkowanych przez Spółkę opon do samochodów osobowych obecnie nie ulegnie
istotnej zmianie.
Zarząd szacuje wartość inwestycji w przedmiotowym obszarze na kwotę ponad 100 mln USD w latach 2007- 2010.
Ponadto Zarząd Firmy Oponiarskiej Dębica S.A. poinformował w komunikacie z dnia 3 kwietnia 2007 roku, że Rada
Nadzorcza Spółki zaakceptowała przyjęty przez Zarząd plan inwestycji dla Firmy Oponiarskiej Dębica S.A. na lata 20072008 w obszarze opon ciężarowych.
Celem inwestycji jest zwiększenie produkcji opon przeznaczonych do samochodów ciężarowych o ponad 20%.
Inwestycje dotyczyć będą całości procesów produkcyjnych, w tym również zakupu maszyn i urządzeń niezbędnych do
zwiększonej produkcji tego rodzaju opon.
Zarząd szacuje wartość inwestycji w przedmiotowym obszarze na kwotę około 8,5 mln USD w latach 2007-2008.
Wskazane inwestycje pozwolą na utrzymanie przez Spółkę pozycji lidera i utrzymanie konkurencyjności również w
przyszłości.
Obecnie fabryka w Dębicy jest największą fabryką Goodyeara w Europie (spośród 15) i trzecią pod względem
45
DEBICA
SA-P 2007
Obecnie fabryka w Dębicy jest największą fabryką Goodyeara w Europie (spośród 15) i trzecią pod względem
wielkości na świecie (wśród 80).
10. POZOSTAŁE INFORMACJE
Wartość transakcji z podmiotami powiązanymi wchodzącymi w skład koncernu Goodyear w pierwszym półroczu 2007
roku w zakresie sprzedaży wyniosła 677,2 mln zł oraz w zakresie zakupu 282,1 mln zł.
A. Transakcje o jednorazowej lub łącznej wartości przekraczającej 500.000 euro były dokonane z następującymi
podmiotami:
W zakresie sprzedaży:
Goodyear Dunlop Tire , Niemcy
Goodyear Dunlop Tires, Polska
Goodyear Dunlop Tire ,Francja
SAVA TIRES D.O.O., Słowenia
Goodyear Russia LLC, Rosja
Goodyear Dunlop Unit, Anglia
Goodyear Dunlop Tire, Włochy
Goodyear Dunlop, Hiszpania
Goodyear Dunlop Tire Rumunia
Goodyear Dunlop Tire Hanau , Niemcy
Goodyear Akron, USA
Goodyear Middle East, Dubai
Goodyear Lastikleri, Turcja
Goodyear Dunlop Tire, Austria
Goodyear Dunlop Tire, Czechy
Goodyear Dunlop Tire ,Szwecja
Goodyear Dunlop Tire, Słowacja
Goodyear Dunlop, Grecja
Goodyear Dunlop,Szwajcaria
Goodyear Luxemburg
Goodyear Dunlop Tire, Irlandia
Goodyear Dunlop Tire, Węgry
Goodyear Dunlop Tire, Holandia
Goodyear Dunlop Tire, Portugalia
Goodyear South Africa, RPA
South Pacific Tyres Australia
144,5 mln zł
101,1 mln zł
69,9 mln zł
44,6 mln zł
42,3 mln zł
42,2 mln zł
36,4 mln zł
24,8 mln zł
23,1 mln zł
22,1 mln zł
22,0 mln zł
19,7 mln zł
19,4 mln zł
10,0 mln zł
6,9 mln zł
5,2 mln zł
5,1 mln zł
5,0 mln zł
4,9 mln zł
4,1 mln zł
3,6 mln zł
3,2 mln zł
3,2 mln zł
2,9 mln zł
2,6 mln zł
1,9 mln zł
W zakresie zakupu:
Goodyear Akron, USA
Goodyear Orient Co. Pte Ltd, Singapur
Goodyear Lux Industries, Luxemburg
Goodyear, Luxemburg
Goodyear Lux Mold, Luxemburg
Goodyear Dunlop Tire , Niemcy
SAVA TIRES D.O.O., Słowenia
Goodyear Dunlop Tires, Polska
Goodyear Dunlop Unit, Anglia
109,1 mln zł
96,2 mln zł
30,1 mln zł
19,7 mln zł
7,8 mln zł
4,9 mln zł
4,4 mln zł
3,6 mln zł
2,6 mln zł
B/
Spółka nie udzieliła pożyczek oraz poręczeń i gwarancji oraz nie zaciągała pożyczek.
Spółka korzystała z kredytów w rachunku bieżącym. Zobowiązania z tego tytułu na koniec czerwca 2007 wyniosły
44,5 mln zł i są wymagalne w ciągu roku.
C/
Spółka jest stroną następujących umów znaczących:
46
DEBICA
p
j
SA-P 2007
p j y
y
umowa o pomocy technicznej i udzieleniu licencji zawarta z The Goodyear Tire Rubber Company z siedzibą w Akron,
umowa najmu powierzchni magazynowej zawarta z firmą MS Sp. z o.o. z siedzibą w Krakowie,
umowa w sprawie dostaw gazu zawarta z Air Products Gazy Sp. z o.o. z siedzibą w Kędzierzynie- Koźlu.
Spółce nie są znane umowy zawarte pomiędzy akcjonariuszami (wspólnikami), umowy ubezpieczenia, współpracy lub
kooperacji.
D/
W pierwszym półroczu 2007 roku nie nastąpiły zmiany w podstawowych zasadach zarządzania przedsiębiorstwem.
E/
Spółce nie są znane umowy, w wyniku których mogą w przyszłości nastąpić zmiany w proporcjach posiadanych akcji.
F/
W pierwszym półroczu 2007 roku Spółka nie dokonała inwestycji w papiery wartościowe, instrumenty finansowe,
nieruchomości.
G/
Spółka nie podawała do publicznej wiadomości prognoz wyników na rok 2007.
Plik
Opis
Spraw.Zarzadu I polroc ze2007.doc
W niniejszym raporc ie nie wypełniono następując yc h not:
Należnośc i długoterminowe, Zmiana stanu należnośc i długoterminowyc h (wg tytułów), Zmiana stanu odpisów aktualizując yc h wartość należnośc i długoterminowyc h,
Należnośc i długoterminowe (struktura walutowa)
Zmiana stanu nieruc homośc i (wg grup rodzajowyc h), Zmiana stanu wartość i niematerialnyc h i prawnyc h (wg grup rodzajowyc h), Udziały lub akc je w jednostkac h
podporządkowanyc h wyc eniane metodą praw własnośc i, w tym:, Zmiana stanu wartośc i firmy - jednostki zależne, Zmiana wartośc i firmy - jednostki współzależne, Zmiana stanu
wartośc i firmy - jednostki stowarzyszone, Zmiana stanu ujemnej wartośc i firmy - jednostki zależne, Zmiana stanu ujemnej wartośc i firmy - jednostki współzależne, Zmiana stanu
ujemnej wartośc i firmy - jednostki stowarzyszone, Udziały lub akc je w jednostkac h podporządkowanyc h, Udziały lub akc je w jednostkac h podporządkowanyc h - c .d., Udzielone
pożyc zki długoterminowe (struktura walutowa), Inne inwestyc je długoterminowe (wg rodzaju), Zmiana stanu innyc h inwestyc ji długoterminowyc h (wg grup rodzajowyc h), Inne
inwestyc je długoterminowe (struktura walutowa)
Inne rozlic zenia międzyokresowe
Udzielone pożyc zki krótkoterminowe (struktura walutowa), Inne inwestyc je krótkoterminowe (wg rodzaju), Inne inwestyc je krótkoterminowe (struktura walutowa)
Akc je (udziały) własne, Akc je (udziały) emitenta będąc e własnośc ią jednostek podporządkowanyc h
Odpisy z zysku netto w c iągu roku obrotowego (z tytułu)
Zmiana stanu długoterminowej rezerwy na świadc zenia emerytalne i podobne (wg tytułów), Zmiana stanu krótkoterminowej rezerwy na świadc zenia emerytalne i podobne (wg
tytułów), Zmiana stanu pozostałyc h rezerw długoterminowyc h (wg tytułów)
Zobowiązania długoterminowe z tytułu kredytów i pożyc zek, Zobowiązania długoterminowe z tytułu wyemitowanyc h dłużnyc h instrumentów finansowyc h
Zobowiązania krótkoterminowe z tytułu wyemitowanyc h dłużnyc h instrumentów finansowyc h
Zmiana stanu ujemnej wartośc i firmy
Należnośc i warunkowe od jednostek powiązanyc h (z tytułu), Zobowiązania warunkowe na rzec z jednostek powiązanyc h (z tytułu)
Przyc hody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskac h
Zysk (strata) na sprzedaży c ałośc i lub c zęśc i udziałów jednostek podporządkowanyc h
Zyski nadzwyc zajne
Straty nadzwyc zajne
Łąc zna kwota podatku odroc zonego, Podatek doc hodowy wykazany w rac hunku zysków i strat dotyc ząc y
Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), z tytułu:
Udział w zyskac h (stratac h) netto jednostek podporządkowanyc h wyc enianyc h metodą praw własnośc i, w tym:
47

Raport półroczny SA-P 2007

Transkrypt

Podobne dokumenty

Powołanie Członka Zarządu bieżącej kadencji

RB 26/2011 - Relacje inwestorskie

RB 3/2010 - Relacje inwestorskie

RB 8/2009

Skład Rady Nadzorczej T.C. Dębica S.A.

Skład Rady Nadzorczej i Komitetu Audytu po ZWZA w dniu

Skład Rady Nadzorczej T.C. Dębica S.A.

Znamy atrakcje towarzyszące festiwalowi Goodfest 2015!

Wybór członka Rady Nadzorczej - Relacje inwestorskie

Kooptacja członków Rady Nadzorczej