Audyt SEKAP2_zaproszenie do złożenia oferty

Transkrypt

ZAPROSZENIE DO ZŁOŻENIA OFERY
na zamówienie o wartości nie przekraczającej 14.000 euro:
Usługa przeprowadzenia audytu zewnętrznego zarządzania i wydatkowania finansowego
projektu pn. „Rozbudowa i upowszechnienie Elektronicznej Komunikacji Administracji
Publicznej w Województwie Śląskim - SEKAP2” dofinansowywanego ze środków
Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego w ramach Regionalnego Programu
Operacyjnego Województwa Śląskiego na lata 2007-2013 Priorytet II Społeczeństwo
informacyjne, Działanie 2.2 Rozwój elektronicznych usług publicznych.
1. Zamawiający:
ŚLĄSKIE CENTRUM SPOŁECZEŃSTWA INFORMACYJNEGO
2. Adres Zamawiającego:
ŚLĄSKIE CENTRUM SPOŁECZEŃSTWA INFORMACYJNEGO
40-954 Katowice, ul. Powstańców 34
tel. 032/7007816, fax 032/7007844
NIP: 954-251-77-50
e-mail: [email protected]
WWW.e-slask.pl
3. Osoby do kontaktu w sprawie zapytania ofertowego:
- Pani Beata Wanic, e-mail: [email protected]
4. Przedmiot zamówienia
Usługa
przeprowadzenia
finansowego
projektu
audytu
pn.
zewnętrznego
„„Rozbudowa
i
zarządzania
i
wydatkowania
upowszechnienie
Elektronicznej
Komunikacji Administracji Publicznej w Województwie Śląskim - SEKAP2”
dofinansowywanego ze środków Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego w
ramach Regionalnego Programu Operacyjnego Województwa Śląskiego na lata 20072013 Priorytet II Społeczeństwo informacyjne, Działanie 2.2 Rozwój elektronicznych
usług publicznych.
Nr projektu: - 51
Nr umowy o dofinansowanie projektu: Decyzja Zarządu Województwa Śląskiego
pełniącego rolę Instytucji Zarządzającej RPO WSL nr UDA-RPSL.02.02.00-00036/08-00
z
dnia
23
stycznia
2009
r.,
Decyzja
zmieniająca
nr
1
__________________________________________________________________________________
Projekt „Rozbudowa i upowszechnienie Elektronicznej Komunikacji Administracji Publicznej w Województwie Śląskim - SEKAP2”
dofinansowywanego ze środków Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego w ramach Regionalnego Programu Operacyjnego
Województwa Śląskiego na lata 2007-2013 Priorytet II Społeczeństwo informacyjne, Działanie 2.2 Rozwój elektronicznych usług publicznych.
nr UDA-RPSL.02.02.00-00-036/08-01 z dnia 2 marca 2010 r., Decyzja zmieniająca
nr UDA-RPSL.02.02.00-00-036/08-02 z dnia 25 listopada 2010 r.
Całkowita wartość projektu: 10 284 600,00 PLN
Całkowite wydatki kwalifikowane projektu: 10 284 600,00 PLN
Kwota dofinansowania projektu: 8 741 910,00 PLN
Kwota wydatków podlegających audytowi zewnętrznemu projektu 5 987 920,60 zł
Okres podlegający audytowi zewnętrznemu projektu: od 2009 r. do 2011 r.
Wnioski o płatność podlegające audytowi:
- I wniosek z dnia 22-04-2009 r. na kwotę 0,00 zł,- sprawozdanie
- I wniosek z dnia 22-04-2009 r. na kwotę 0,00 zł,- sprawozdanie - uzupełnienie
- II wniosek z dnia 22-07-2009 r. na kwotę 0,00 zł,- sprawozdanie
- III wniosek z dnia 08-10-2009 r. na kwotę 0,00 zł,- sprawozdanie
- IV wniosek z dnia 08-01-2010 r. na kwotę 0,00 zł,- sprawozdanie
- V wniosek z dnia 08-04-2010 r. na kwotę 0,00 zł,- sprawozdanie
- VI wniosek z dnia 28-06-2010 r. na kwotę 18 056,00 zł – kwota brutto,
- VII wniosek z dnia 28-09-2010 r. na kwotę 967 927,26 zł – kwota brutto,
- VIII wniosek z dnia 28-12-2010 r. na kwotę 958 398,94 zł + 410 742,40 zł
refundacja – kwota brutto,
- IX wniosek z dnia 15-03-2011 r. na kwotę 0,00 zł,- sprawozdanie
- X wniosek z dnia 06-05-2011 r. na kwotę 388 918,00 zł – kwota brutto,
- XI wniosek z dnia 27-07-2011 r. na kwotę 328 778,00 zł – kwota brutto,
- XII wniosek z dnia 27-10-2011 r. na kwotę 2 915 100,00 zł – kwota brutto.
Audytowi podlegać będzie także wniosek o płatność XIII, który będzie złożony
w grudniu na kwotę 1 480 522,00 zł brutto i będzie podlegać weryfikacji formalnomerytorycznej.
Dokumentacja dotycząca projektu przechowywana jest w siedzibie Beneficjenta, Śląskim
Centrum Społeczeństwa Informacyjnego, ul. Powstańców 34, 40-954 Katowice.
Projekt SEKAP 2
nie był
poddany kontroli przeprowadzonej przez Instytucję
Zarządzającą RPO w zakresie prawidłowości rzeczowo-finansowej realizacji projektu,
w tym zgodności z zawartą umową o dofinansowanie oraz z prawem krajowym
i wspólnotowym.
__________________________________________________________________________________
5. Nazwa/y i kod/y Wspólnego Słownika Zamówień: (CPV):
79.21.20.00-3 usługi audytu.
6. Opis projektu SEKAP i SEKAP2:
Projekt SEKAP2
Przedmiotem projektu są zaplanowane w roku 2010 dostawy, instalacje i konfiguracje
oprogramowania oraz sprzętu komputerowego składającego się na Platformę e-Usług
Publicznych Województwa Śląskiego (PeUP) administrowaną przez ŚCSI.
Zostanie rozszerzony rodzajowy zakres katalogu usług udostępnianych drogą elektroniczną
oraz powstaną nowe moduły oprogramowania systemu obiegu dokumentów SOD,
wdrożonego w projekcie SEKAP w Urzędzie Marszałkowskim oraz w 53 partnerskich
powiatach i gminach.
Dla kadr jednostek współpracujących z PeUP, zaplanowany jest pakiet szkoleń seminaryjnych
oraz warsztatów praktycznych, kompleksowo wspomaganych kursami w metodyce
e-learning.
Działania o charakterze informacyjno-promocyjnym będą systematycznie upowszechniać
nową formułę pracy e-urzędów.
Organizacja projektu SEKAP2
Projekt realizowany jest w oparciu metodyki PRINCE2.
Opis projektu SEKAP
Zakres projektu SEKAP obejmował stworzenie teleinformatycznego środowiska
świadczenia usług publicznych drogą elektroniczną oraz działania analityczne
dla
i organizacyjne związane z przygotowaniem 54 Partnerów projektu do wdrożenia tego
środowiska.
Na środowisko zbudowane w ramach projektu składają się urządzenia teleinformatyczne oraz
oprogramowanie.
W ramach projektu SEKAP zostało dostarczone następujące oprogramowanie:
- System Obiegu Dokumentów (w tym System Przepływu Pracy),
– System Bezpieczeństwa,
– Platforma Formularzy Elektronicznych,
– System Automatycznej Weryfikacji Podpisu Elektronicznego,
– System Płatności,
– Platforma e-Usług Publicznych.
Projekt SEKAP obejmuje ponadto Centrum Przetwarzania Danych (CPD). Zostały w nim
umieszczone urządzenia teleinformatyczne, z których w sposób zdalny poprzez sieć
teleinformatyczną korzystają partnerzy projektu.
Na serwerach umieszczonych w CPD zainstalowano i skonfigurowano oprogramowanie
stworzone w ramach projektu.
Dla Partnerów projektu zostały zakupione urządzenia teleinformatyczne, takie jak komputery,
skanery oraz urządzenia sieci teleinformatycznej. Dołączenie tych urządzeń
__________________________________________________________________________________
do indywidualnych zasobów informatycznych Partnerów projektu umożliwiło efektywne
korzystanie z aplikacji stworzonych w ramach projektu.
W ramach projektu powstało również Centrum Certyfikacji SEKAP, które wystawia
certyfikaty niekwalifikowane obywatelom i podmiotom gospodarczym zamierzającym
bezpiecznie komunikować się z SEKAP i inicjować e-Usługi Publiczne.
System Obiegu Dokumentów (SOD) z Systemem Przepływu Pracy (SPP)
W ramach projektu SEKAP został zbudowany i wdrożony System Obiegu Dokumentów,
którego częścią jest System Przepływu Pracy.
System Obiegu Dokumentów służy do przyjmowania, przechowywania i przetwarzania
dokumentów oraz prowadzenia spraw przez urzędy zgodnie z Instrukcjami Kancelaryjnymi,
przepisami prawa oraz przyjętą u Partnerów organizacją pracy. Obsługuje również informację
o dokonanych płatnościach związanych z przetwarzanymi dokumentami i sprawami. System
Obiegu Dokumentów jest systemem klasy workflow, umożliwiającym definiowanie
i monitorowanie ścieżek procedowania spraw i korespondencji, wyznaczanie zadań,
terminów tych zadań oraz osób odpowiedzialnych za ich wykonanie.
System Bezpieczeństwa i Centrum Certyfikacji SEKAP
System Bezpieczeństwa to zestaw aplikacji odpowiedzialnych za zabezpieczenie
oprogramowania i danych przed nieautoryzowanym dostępem poprzez sieć Internet.
W zakres systemu wchodzi ochrona antywirusowa, programy typu antyspam (filtrowanie
wiadomości konta pocztowego, wykrywanie spamu), programy typu spyware (zabezpieczenie
przed udostępnianiem informacji o użytkowniku i jego działaniach na komputerze).
Składniki Systemu Bezpieczeństwa zostały zainstalowane zarówno na terminalach
i
komputerach urzędników korzystających z Systemu Obiegu Dokumentów, jak
i w Centrum Przetwarzania Danych. Z Systemem Bezpieczeństwa ściśle powiązane jest
Centrum Certyfikacji SEKAP odpowiedzialne za wydawanie certyfikatów dla komunikacji
z SEKAP. Centrum Certyfikacji wydaje certyfikaty zarówno urzędnikom, mieszkańcom jak
i podmiotom gospodarczym - wszystkim, którzy zdecydują się na inicjowanie e-usług
publicznych poprzez komunikację z SEKAP.
Z Systemem Bezpieczeństwa ściśle wiąże się polityka bezpieczeństwa informacji, która
stanowi zestaw procedur postępowania, które zapewniają bezpieczeństwo informacji
w związku z realizacją Projektu.
Platforma Formularzy Elektronicznych (PFE)
Platforma Formularzy Elektronicznych umożliwia definiowanie i zarządzanie formularzami
elektronicznymi dla określonych kategorii spraw załatwianych przez urzędy.
Platforma Formularzy Elektronicznych posiada swój lokalny komponent - Moduł Formularzy
Elektronicznych, który umożliwia Partnerom pracę nad formularzami oraz ich wyświetlanie
również bez połączenia z CPD. Zarówno w Module centralnym PFE, jak i MFE zawarty jest
Edytor e-Formularzy.
System Automatycznej Weryfikacji Podpisu Elektronicznego (SAWPE)
System Automatycznej Weryfikacji Podpisu Elektronicznego jest aplikacją weryfikującą
podpis elektroniczny.
__________________________________________________________________________________
System Płatności
System Płatności wspomaga rozliczanie opłat skarbowych i innych pobieranych przez
jednostki samorządu terytorialnego. System Płatności udostępnia informację o należnych
i dokonanych płatnościach oraz generuje identyfikatory płatności. Jeżeli obywatel wnosząc
przelew wprowadzi odpowiedni identyfikator w pole "tytuł przelewu", urzędnik będzie mógł
sprawdzić tytuł płatności i odpowiednio go zaksięgować.
Część funkcjonalności związana z identyfikacją płatności przez urząd jest realizowana
lokalnie u Partnerów przez tzw. Lokalny Komponent Systemu Płatności.
Platforma e-Usług Publicznych (PeUP)
Platforma e-Usług Publicznych jest odpowiedzialna za komunikację z obywatelem
oraz podmiotami gospodarczymi w zakresie świadczenia przez Partnerów Projektu usług
publicznych drogą elektroniczną.
Komponenty Platformy e-Usług Publicznych:
- Interfejs e-Usług Publicznych (interfejs użytkownika, poprzez który obywatel
lub przedsiębiorca komunikuje się z SEKAP w zakresie inicjowania e-usług publicznych)
- Broker Integracyjny SEKAP (odpowiedzialny za zarządzanie komunikacją poszczególnych
aplikacji SEKAP).
Centrum Przetwarzania Danych (CPD)
Współdzielone zasoby oprogramowania stworzone w ramach projektu SEKAP zostały
zainstalowane w bezpiecznym środowisku hostingowym. CPD spełnia wysokie standardy
bezpieczeństwa dla tego typu ośrodka, zarówno zabezpieczające przed próbami
nieautoryzowanego dostępu poprzez sieć teleinformatyczną, jak i chroniące zasoby przed
ingerencją fizyczną.
W bezpiecznym środowisku CPD są przechowywane wszystkie dane związane
ze świadczeniem usług publicznych z wykorzystaniem aplikacji SEKAP. Wyjątek stanowią
dane źródłowe dla Systemu Obiegu Dokumentów (skany dokumentów papierowych,
informacje otrzymane pocztą elektroniczną), które są gromadzone na lokalnych serwerach
bazodanowych.
Infrastruktura indywidualna w projekcie SEKAP
W celu realizacji projektu SEKAP wszyscy Partnerzy zostali wyposażeni w odpowiednie
urządzenia teleinformatyczne działające w lokalnym środowisku Partnera (infrastruktura
indywidualna). Są to serwery, komputery, urządzenia sieciowe, skanery, zestawy do podpisów
elektronicznych itp.
Podział zadań projektu na kontrakty SEKAP 2.
Symbol
Przedmiot kontraktu
K-DT
Wykonywanie nadzoru sprawowanego w imieniu Zamawiającego (inwestora) w zakresie prawidłowości realizacji
inwestycji - Doradca Technologiczny
K-SB
Opracowanie i wdrożenie Zintegrowanego Systemu Bezpieczeństwa Informacji wraz z przygotowaniem do procesu
certyfikacji na zgodność z normami PN-ISO/IEC 27001:2007 i PN-EN ISO 9001:2009
__________________________________________________________________________________
K-SOD Rozbudowanie katalogu usług publicznych PeUP oraz platformy formularzy elektronicznych (PFE)
Dostawa, instalacja i konfiguracja przeznaczonych dla Parterów SEKAP nowych funkcji systemu obsługi dok.
(SOD)
Integracja z ePUAP
K-KK
Dostawa licencji Komputera Komunikacyjnego
K-LMS Dostawa, instalacja i konfiguracja oprogramowania Learning Management System (LMS) i Content Management
System (CMS)
K-SP
Dostawa, instalacja i konfiguracja platformy sprzętowej
K-SZK Szkolenia użytkowników i administratorów
K-PI
Promocja i informacja w zakresie projektu
K-HSM Dostawa, instalacja sprzętowego modułu bezpieczeństwa
K-DP
Doradztwo prawne w zakresie opracowania zasad współpracy z Partnerami w zakresie eksploatacji projektu
SEKAP2 zgodnie z zasadami biblioteki ITIL wraz z opracowaniem umów z Partnerami
7. Opis przedmiotu zamówienia:
Przeprowadzenie audytu zewnętrznego projektu mające na celu zwiększenie pewności
Beneficjenta oraz Instytucji Zarządzającej RPO WSL, że projekt jest realizowany
prawidłowo, zgodnie z prawem, procedurami w ramach RPO WSL oraz zapisami
umowy o dofinansowanie projektu w zakresie kontraktów ujętych w
projekcie
SEKAP2 . Rezultatem przeprowadzonego audytu zewnętrznego projektu będzie
sprawozdanie , którego elementem koniecznym jest opinia o projekcie na temat:
- potwierdzenia wiarygodności danych, zarówno liczbowych jak i opisowych
dotyczących zdarzeń przeszłych związanych z osiągnięciem celów projektu,
zawartych w przedstawionych przez Beneficjenta dokumentach związanych
z realizowanym projektem,
- realizacji wydatków i uzyskania założonych efektów zgodnie z wymaganiami
zawartymi we wniosku o dofinansowanie i umowie o dofinansowanie,
- poprawnego
sposobu
udokumentowania
i
ewidencyjnego
wyodrębnienia
rzeczywistych operacji gospodarczych związanych z realizowanym projektem.
Audyt zewnętrzny projektu należy przeprowadzić przy zachowaniu i spełnieniu
wymogów zawartych w Wytycznych programowych Instytucji Zarządzającej RPO
WSL w zakresie ogólnych zasad przeprowadzania audytu zewnętrznego projektu
w ramach Regionalnego Programu Operacyjnego dla Województwa Śląskiego
na lata 2007-2013 oraz zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Profesjonalnej
Praktyki Audytu Wewnętrznego ogłoszonymi przez Institute of Internal Auditors
(IIA).
__________________________________________________________________________________
8. Termin wykonania przedmiotu zamówienia: do 2 miesięcy od dnia zawarcia
umowy
9. Sposób i zakres przeprowadzenia audytu zewnętrznego projektu:
1. Audyt zewnętrzny projektu obejmie co najmniej następujący (minimalny) zakres:
- sprawdzenie realizacji projektu zgodnie z umową o dofinansowanie projektu
i obowiązującymi przepisami prawa oraz zaleceniami i wytycznymi IZ RPO WSL
(uchwałą nr 2004/66/IV/2011 Szczegółowego Opisu Priorytetów RPO WSL na lata 20072013.)
- sprawdzenie ustanowienia i posiadania wewnętrznych procedur w ramach projektu,
w tym kontroli finansowej, które m.in. zapewniają uznawanie kwalifikowalności
ponoszonych wydatków,
- sprawdzenie posiadania ścieżki w zakresie finansowo-księgowym i czy zapewnia
ona rzetelne i terminowe dokumentowanie realizowanych operacji (poprawność
polityki rachunkowości),
- sprawdzenie prawidłowości przeprowadzenia procedur o udzielenie zamówień
publicznych z zachowaniem wspólnotowych i krajowych wymogów dotyczących
ekonomiczności, konkurencyjności, przejrzystości i upublicznienia oraz unikania
konfliktu interesów,
- sprawdzenie poprawności poniesienia wydatków w ramach realizowanego projektu
udokumentowanych
fakturami
lub
innymi
dokumentami
księgowymi
o równoważnej wartości dowodowej, potwierdzonych przelewami (wyciągami
z rachunku bankowego) lub dowodami wpłaty (raportami kasowymi),
- sprawdzenie prawidłowości kwalifikowalności wydatków w ramach realizowanego
projektu,
- sprawdzenie prowadzenia, zgodnie z obowiązującymi przepisami oraz wymaganiami
określonymi w umowie o dofinansowanie projektu, wyodrębnionej ewidencji
księgowej dotyczącej realizacji projektu z podziałem analitycznym i w sposób
przejrzysty umożliwiającej identyfikację poszczególnych operacji księgowych
i bankowych przeprowadzonych dla wszystkich wydatków w ramach projektu
(przejrzystość wydatkowania środków w ramach projektu),
- sprawdzenie terminowości rozliczania środków finansowych w ramach projektu,
- sprawdzenie wniosków beneficjenta o płatność z księgami rachunkowymi w części
dotyczącej projektu i dokumentacją źródłową,
__________________________________________________________________________________
- sprawdzenie sposobu monitorowania realizacji celów projektu,
- sprawdzenie wiarygodności części sprawozdawczych wniosków beneficjenta
o płatność z zakresem rzeczowym projektu,
- sprawdzenie stosowania wymogów dotyczących informacji i promocji w projekcie
zgodnie z wnioskiem o dofinansowanie i umową o dofinansowanie,
- sprawdzenie sposobu przechowywania, udostępniania i archiwizacji dokumentacji
zgromadzonej w ramach realizowanego projektu,
- sprawdzenie wdrożenia zaleceń z przeprowadzonych kontroli/audytów oraz
usunięcia nieprawidłowości, jeśli takie zostały wykryte.
2. W celu stwierdzenia, czy projekt jest realizowany zgodnie z umową
o dofinansowanie projektu, a wydatki są kwalifikowane, w szczególności audytor
zewnętrzny sprawdzi:
- dokumentację dotyczącą projektu,
- realizację
zakresu
rzeczowego
projektu
przewidzianego
we
wniosku
o dofinansowanie,
- dokumenty pozwalające prześledzić ścieżkę każdego wydatku od jego poniesienia
do przedłożenia wniosku o płatność,
- faktyczne i rzeczywiste poniesienie zadeklarowanych wydatków w ramach projektu,
tj. potwierdzenie dowodami zapłaty oraz osiągnięcie faktycznego efektu
rzeczowego,
- kwalifikowalność poniesionych wydatków, sposób ich udokumentowania i ujęcia
na rachunku bankowym wyszczególnionym w ewidencji księgowej beneficjenta;
zgodność kwot wynikających z wniosków o płatność z zapisami księgowymi,
w rozbiciu na poszczególne kwoty wydatków kwalifikowanych,
- wiarygodność części sprawozdawczych wniosków o płatność, poprzez weryfikację
i potwierdzenie wykonania prac, posiadania zakupionych towarów oraz wykonania
usług/robót, czy dostarczonych dostaw w ramach projektu,
- spełnienie zasad dotyczących informacji i promocji,
- sposób monitorowania projektu (osiągania celu projektu), raportowania o postępach
wdrażania projektu oraz dotrzymania harmonogramu realizacji zadań projektu,
- poprawność
stosowanych
z zachowaniem
procedur
wspólnotowych
o
i
udzielenie
krajowych
zamówienia
publicznego
wymogów
dotyczących
__________________________________________________________________________________
ekonomiczności, konkurencyjności, przejrzystości i upublicznienia oraz unikania
konfliktu interesów.
3. Sprawozdanie z audytu zewnętrznego projektu będzie zawierać co najmniej
następujący (minimalny) zakres:
- podstawowe informacje o beneficjencie i realizowanym przez niego projekcie
(nazwa, adres siedziby, NIP i REGON Beneficjenta, numer i tytuł umowy
o dofinansowanie projektu oraz aneksów, krótki opis projektu, całkowitą wartość
projektu, w tym całkowitą wartość wydatków kwalifikowanych, poziom
procentowy i kwotę dofinansowania),
- nazwę, adres siedziby, NIP i REGON osoby/podmiotu przeprowadzającego audyt
zewnętrzny projektu,
- imiona i nazwiska audytorów zewnętrznych przeprowadzających audyt zewnętrzny
projektu,
- oświadczenie audytora zewnętrznego projektu oraz osób wykonujących czynności
audytu zewnętrznego projektu o niezależności od audytowanej jednostki,
- termin przeprowadzenia audytu zewnętrznego projektu podany w datach dziennych,
- cel audytu zewnętrznego projektu,
- zakres przedmiotowy audytu zewnętrznego projektu,
- informację o podjętych działaniach i zastosowanych technikach audytu,
- informację o metodzie doboru i wielkości próby do badania,
- wskazanie okresu badania oraz wartości kwot poddanych badaniu,
- ustalenie stanu faktycznego, w tym jego ocena i ewentualne odchylenia,
rekomendowane
działania
naprawcze/usprawniające;
sprawozdanie
powinno
uwzględniać również opis obszarów funkcjonujących w sposób poprawny,
- wskazanie zidentyfikowanych w trakcie realizacji projektu problemów wraz
z określeniem ich wagi i charakteru,
- wskazanie oraz analiza przyczyn i skutków uchybień,
- uwagi i wnioski w sprawie usunięcia stwierdzonych uchybień, rekomendacje oraz
zalecenia,
- analiza zgodności realizacji projektu z umową o dofinansowanie i obowiązującymi
przepisami prawa oraz procedurami w ramach RPO WSL,
- opis wdrożonych procedur wewnętrznych Beneficjenta (dokumentów),
__________________________________________________________________________________
- opis ścieżki audytu Beneficjenta w zakresie finansowo-księgowym,
- opis prawidłowości klasyfikacji wydatków według kategorii i źródeł finansowania,
- analiza stosowania przepisów w zakresie zamówień publicznych,
- opis zasad księgowania wydatków poniesionych w ramach realizowanego projektu,
ocenę kwalifikowalności wydatków, sposób ich udokumentowania i prowadzenia
odrębnej ewidencji księgowej (czy deklarowane wydatki znajdują odzwierciedlenie
w zapisach księgowych i dokumentach wspierających prowadzonych przez
Beneficjenta oraz są zgodne z zasadami wspólnotowymi i krajowymi),
- analizę terminowości występowania, uzyskiwania i wydatkowania środków
na realizację projektu,
- analizę zgodności wniosków Beneficjenta o płatność z księgami rachunkowymi
Beneficjenta w części dotyczącej projektu,
- sprawdzenie wiarygodności części sprawozdawczych wniosków o płatność
z zakresem rzeczowym projektu,
- opis sposobu monitorowania projektu (osiągania celu projektu),
- odpowiednie logotypy i dane zgodnie z ustalonymi przez Instytucję Zarządzającą
RPO WSL wymogami dotyczącymi informacji i promocji w projekcie,
- analizę sposobu przechowywania, udostępniania i archiwizacji dokumentacji
zgromadzonej w ramach projektu,
- sprawdzenie wdrożenia zaleceń przeprowadzonych kontroli oraz usunięcie
nieprawidłowości, jeśli takie zostały wykryte,
- opinię (stanowiącą element sprawozdania) wskazującą:
• stwierdzone podczas audytu zewnętrznego zagrożenia dla realizacji projektu
wraz ze wskazaniem czy jakikolwiek z tych problemów ma charakter
systemowy,
• przyczyny zagrożeń oraz wymagane działania naprawcze i zapobiegawcze;
• powody odmowy wydania opinii, z uwagi na okoliczności, które
uniemożliwiają jej sformułowanie;
• istotne naruszenie prawa wspólnotowego i / lub krajowego bądź procedur
obowiązujących w ramach RPO WSL (jeżeli zaistnieje);
- podpisy każdego z audytorów zewnętrznych przeprowadzających audyt zewnętrzny
projektu,
__________________________________________________________________________________
- miejsce i datę dzienną sporządzenia oraz podpisania sprawozdania z audytu
zewnętrznego.
10. Opis warunków udziału w postępowaniu ofertowym:
O udzielenie zamówienia mogą ubiegać się wykonawcy, którzy posiadają niezbędne
uprawnienia, wiedzę i doświadczenie
oraz dysponują potencjałem technicznym
i osobami zdolnymi do wykonania zamówienia, a także znajdują się w sytuacji
ekonomicznej i finansowej zapewniającej wykonanie zamówienia.
Zamawiający dopuszcza wybór osób fizycznych/podmiotów przeprowadzających
audyt zewnętrzny projektu na następujących zasadach:
- musi wykazać, iż w okresie ostatnich 3 lat przed upływem terminu składania ofert,
a jeżeli okres prowadzenia działalności jest krótszy – w tym okresie, wykonał
co najmniej dwie porównywalne usługi których przedmiotem było przeprowadzenie
audytu zewnętrznego projektu współfinansowanego lub finansowanego ze środków
publicznych o wartości całkowitej audytowanego projektu nie mniejszej
niż 2 000 000,00 zł brutto każdy.
- Wykonawca musi wykazać, że przy wykonywaniu niniejszego zamówienia będzie
uczestniczył co najmniej 2 osobowy zespół audytujący. Każdy z członków
zespołu audytującego musi:
A.
spełniać wymogi określone w art. 286 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r.
o finansach publicznych (Dz. U. z 2009 r. Nr 157, poz.1240 z późn.zm.) tj.:
„1. Audytorem wewnętrznym może być osoba, która:
1) ma obywatelstwo państwa członkowskiego Unii Europejskiej lub innego
państwa, którego obywatelom, na podstawie umów międzynarodowych
lub przepisów prawa wspólnotowego, przysługuje prawo podjęcia
zatrudnienia na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej;
2) ma pełną zdolność do czynności prawnych oraz korzysta z pełni praw
publicznych;
3) nie była karana za umyślne przestępstwo lub umyślne przestępstwo
skarbowe;
4) posiada wyższe wykształcenie;
5) posiada następujące
wewnętrznego:
kwalifikacje
do
przeprowadzania
audytu
a) jeden z certyfikatów: Certified Internal Auditor (CIA), Certified Government
Auditing Professional (CGAP), Certified Information Systems Auditor
__________________________________________________________________________________
(CISA), Association of Chartered Certified Accountants (ACCA), Certified
Fraud Examiner (CFE), Certification in Control Self Assessment (CCSA),
Certified Financial Services Auditor (CFSA) lub Chartered Financial Analyst
(CFA), lub
b) złożyła, w latach 2003-2006, z wynikiem pozytywnym egzamin na audytora
wewnętrznego przed Komisją Egzaminacyjną powołaną przez Ministra
Finansów, lub
c) ma uprawnienia biegłego rewidenta, lub
d) posiada dwuletnią praktykę w zakresie audytu wewnętrznego i legitymuje
się dyplomem ukończenia studiów podyplomowych w zakresie audytu
wewnętrznego, wydanym przez jednostkę organizacyjną, która w dniu
wydania dyplomu była uprawniona, zgodnie z odrębnymi ustawami,
do nadawania stopnia naukowego doktora nauk ekonomicznych lub
prawnych.
2. Za praktykę w zakresie audytu wewnętrznego, o której mowa w ust. 1 pkt 5
lit. d, uważa się udokumentowane przez kierownika jednostki wykonywanie
czynności, w wymiarze czasu pracy nie mniejszym niż 1/2 etatu, związanych
z:
1) przeprowadzaniem
wewnętrznego;
B.
audytu
wewnętrznego
pod
nadzorem
audytora
posiadać wiedzę i doświadczenie w zakresie funkcjonowania funduszy
strukturalnych Unii Europejskiej, tj. uczestniczył w realizacji przynajmniej
dwóch
audytów zewnętrznych
projektu współfinansowanego
lub finansowanego z funduszy Unii Europejskiej.
C. Każdy z członków zespołu audytującego musi spełniać warunek bezstronności
i niezależności w stosunku do Beneficjenta. Każdy z członków musi spełniać ww.
wymogi oraz posiadać udokumentowaną wiedzę i doświadczenie w zakresie
funkcjonowania
funduszy
strukturalnych
Unii
Europejskiej
(zgodnie
z wytycznymi załącznika 13 IZ RPO WSL z grudnia 2011 r.).
11. Informacja o oświadczeniach i dokumentach, jakie muszą dostarczyć wykonawcy
w celu potwierdzenia spełniania warunków udziału w postępowaniu:
1) oświadczenie wykonawcy o posiadaniu pełnej zdolności do czynności prawnych
i korzystania z pełni praw publicznych;
2) oświadczenie wykonawcy o posiadaniu niezbędnych uprawnień, wiedzy
i doświadczenia oraz dysponowaniu potencjałem technicznym i osobami zdolnymi
__________________________________________________________________________________
do wykonania zamówienia oraz o znajdowaniu się w sytuacji ekonomicznej
i finansowej zapewniającej wykonanie zamówienia zgodnie z (załącznikiem nr 2)
3) oświadczenie wykonawcy o braku podstaw do wykluczenia z postępowania
o udzielenie zamówienia publicznego zgodnie z (załącznikiem nr 3)
4) dokumenty potwierdzające posiadanie wymaganego
wykształcenia
(odpis
lub kopię dyplomu ukończenia studiów wyższych, studiów podyplomowych,
certyfikaty lub kopie potwierdzone za zgodność z oryginałem, uzyskanych
uprawnień, ukończonych kursów lub szkoleń - potwierdzone za zgodność
z oryginałem), do dokumentów wystawionych w języku obcym należy przedłożyć
tłumaczenie sporządzone przez tłumacza przysięgłego wraz z kopią oryginalnego
dokumentu;
5) wykaz wykonanych usług w zakresie niezbędnym do wykazania spełniania
warunku wiedzy i doświadczenia w okresie ostatnich trzech lat przed upływem
składania ofert, a jeżeli okres prowadzenia działalności jest krótszy - w tym
okresie, z podaniem ich wartości, przedmiotu, dat wykonania i odbiorców, oraz
załączeniem dokumentu potwierdzającego, że te usługi zostały wykonane
należycie zgodnie z (załącznikiem nr 5);
6) wykaz osób, które będą uczestniczyć w wykonywaniu zamówienia wraz
z informacjami
na
temat
ich
kwalifikacji
zawodowych,
doświadczenia
i wykształcenia niezbędnych do wykonania zamówienia, a także zakresu
wykonywanych
przez
nie
czynności
oraz
informacją
o
podstawie
do dysponowania tymi osobami zgodnie z (załącznikiem nr 6);
7) pisemne
oświadczenie
wykonawcy
audytu
zewnętrznego
oraz
pisemne
oświadczenia wszystkich członków zespołu audytującego o spełnianiu warunku
bezstronności i niezależności w stosunku do Beneficjenta zgodnie z (załącznikiem
nr 4).
Oferta wraz ze wszystkimi załącznikami (dokumentami i oświadczeniami) stanowi
jedną całość. Zaleca się , aby wszystkie strony były ze sobą połączone w sposób
uniemożliwiający ich samoczynną de kompletację (np. zszyte, spięte, bindowane itp.)
12. Opis sposobu obliczenia ceny:
Cena ryczałtowa podana przez Wykonawcę jest wyrażoną w pieniądzu w złotych
polskich wartością usługi i innych świadczeń Wykonawcy, stanowiących przedmiot
zamówienia.
__________________________________________________________________________________
Cenę oferty oblicza się na podstawie:
a) Wyceny sporządzonej w oparciu o opis przedmiotu zamówienia obliczonej
w PLN,
b) Wyceny innych świadczeń Wykonawcy bez VAT – obliczonej w PLN,
c) do obliczonej w powyższy sposób łącznej wartości nalicza się obowiązujący
podatek VAT otrzymując cenę przedmiotu zamówienia.
13. Opis kryteriów:
Przy wyborze ofert Zamawiający będzie się kierował kryterium:
Cena – 100% (preferowana będzie oferta Wykonawcy, który zaproponuje najniższą cenę)
14. Miejsce, sposób i termin składania ofert:
Ofertę należy złożyć do dnia 28.12.2011r. do godz. 10:00 w pok. nr 206
Ofertę należy złożyć w zamkniętej i oznakowanej kopercie do siedziby Śląskiego
Centrum Społeczeństwa Informacyjnego w Katowicach, ul. Powstańców 34,
pok. nr 206 z opisem: „Oferta na Usługa przeprowadzenia audytu zewnętrznego
zarządzania
i
wydatkowania
i
upowszechnienie
w
Województwie
finansowego
Elektronicznej
Śląskim
-
projektu
Komunikacji
SEKAP2”
pn.
„Rozbudowa
Administracji
dofinansowywanego
Publicznej
ze
środków
Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego w ramach Regionalnego
Programu Operacyjnego Województwa Śląskiego na lata 2007-2013 Priorytet II
Społeczeństwo
informacyjne,
Działanie
2.2
Rozwój
elektronicznych
usług
publicznych.
15. Podstawy i wymogi prawne audytu
a) Rozporządzenie Rady (WE) nr 1083/2006 z dnia 11 lipca 2006 roku ustanawiające przepisy
ogólne dotyczące Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego, Europejskiego Funduszu
Społecznego oraz Funduszu Spójności i uchylające Rozporządzenie (WE) nr 1260/1999,
b) Rozporządzenie Komisji (WE) nr 1828/2006 z dnia 8 grudnia 2006 roku ustanawiające
szczegółowe zasady wykonania rozporządzenia Rady (WE) nr 1083/2006 ustanawiającego
przepisy ogólne dotyczące Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego, Europejskiego
Funduszu Społecznego oraz Funduszu Spójności oraz rozporządzenia (WE) nr 1080/2006
Parlamentu Europejskiego i Rady w sprawie Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego,
c) Rozporządzenie (WE) nr 1080/2006 Parlamentu Europejskiego i Rady z dnia 5 lipca 2006 r.
w sprawie Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego i uchylające rozporządzenie (WE)
nr 1783/1999,
d) Rozporządzenie (WE) nr 1081/2006 Parlamentu Europejskiego i Rady a dnia 5 lipca 2006 r.
w sprawie Europejskiego Funduszu Społecznego i uchylające rozporządzenie (WE)
nr 1784/1999,
__________________________________________________________________________________
e) Rozporządzenie Rady (WE) nr 1084/2006 z dnia 11 lipca 2006 r. ustanawiające Fundusz
Spójności i uchylające rozporządzenie (WE) 1164/94,
f) Rozporządzenie (WE) nr 1082/2006 Parlamentu Europejskiego i Rady z dnia 5 lipca 2006 r.
w sprawie europejskiego ugrupowania współpracy terytorialnej (EUWT),
g) Ustawa z dnia 6 grudnia 2006 r. o zasadach prowadzenia polityki rozwoju (Dz. U. z 2006 r.,
nr 227, poz. 1658 z późn. zm.),
h) RPO WSL z dnia. 28 lipca 2011 r. uchwała Zarządu Województwa Śląskiego
nr 2004/66/IV/2011 w sprawie aktualizacji Szczegółowego Opisu Priorytetów RPO
WSL na lata 2007-2013
__________________________________________________________________________________

Audyt SEKAP2_zaproszenie do złożenia oferty

Transkrypt

Podobne dokumenty

Beata Wanic

Efekty zrealizowanego projektu: „System Elektronicznej Komunikacji

Zaproszenie do składania ofert na prowadzenie audytu

Elektroniczny Urząd Miejski - Spotkanie informacyjne połączone z

Kontrola wewnętrzna /zewnętrzna

Grafika : drukuj / nie drukuj ul. Reymonta 24/203, 40

Wartość projektu: 1 536 270 PLN Kwota dofinansowania

Kontrola-MKS piłka siatkowa

„Turystyka biznesowa podstawą rozwoju OSW Beskidek w Szczyrku”