sprawozdanie zarządu z działalności betacom sp
Transkrypt
sprawozdanie zarządu z działalności betacom sp
Betacom S.A. ul. Połczyńska 31 a, 01-377 Warszawa tel. 53 39 888 fax 53 39 899 LIST PREZESA ZARZĄDU DO AKCJONARIUSZY BETACOM S.A. Szanowni Państwo, Najważniejszymi dla naszej firmy wydarzeniami minionego roku były publiczna emisja akcji serii E, F i G oraz debiut Betacom S.A. na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. Betacom zdobył środki na dalszy rozwój, a zatem – zyskał nowe możliwości działania i zupełnie nowe perspektywy. Oceniając dokonania firmy w ubiegłym roku obrotowym, należy podkreślić, że Spółka pod względem przychodów ze sprzedaży rozwijała się szybciej niż rynek IT w Polsce (około 57%). W rankingu TOP 200 COMPUTERWORLD Betacom awansował w prestiżowej kategorii integratorów z 16 na 10 miejsce. Nasza firma jest również krajowym liderem rynku elearningu – dziedziny rozwijającej się na świecie, a od niedawna i w Polsce. W zakończonym roku obrotowym Spółka rozwijała produkty o wysokiej wartości dodanej. Spowodowało to znaczący wzrost zatrudnienia i nakładów na inwestycje rzeczowe. Dodatkowo Spółka zgodnie z generalnym trendem na rynku IT, zanotowała spadek marży. Powyższe czynniki miały istotny wpływ na osiągnięte wyniki i brak realizacji prognozy zysku. W bieżącym roku obrotowym Spółka będzie realizować cele publicznej emisji akcji tj. rozbudowę istniejących działów Spółki oferujących produkty z wysoką wartością dodaną oraz inwestycje kapitałowe w podmioty oferujące usługi komplementarne z ofertą produktową Spółki. Dodatkowym czynnikiem, pozwalającym optymistycznie spoglądać w przyszłość, jest przyspieszenie wzrostu gospodarczego w Polsce, wzmocnione korzyściami wynikającymi z integracji europejskiej oraz funduszy strukturalnych UE. Dziękuję pracownikom naszej Spółki za kolejny rok ciężkiej i twórczej pracy. Bez Waszego wkładu sukces Spółki byłby niemożliwy. Pragnę podziękować także klientom, którzy nam zaufali i zapewniam, że będziemy starali się sprostać Waszym oczekiwaniom. Przede wszystkim chcę podziękować naszym akcjonariuszom. Dziękuje za zaufanie, jakim nas obdarzyliście. Zapewniam, że zrobimy wszystko, by umocnić Wasze zaufanie do Spółki. Zaś wskaźniki sprzedaży oraz nasza polityka inwestycyjna zaowocują wzrostem wartości Spółki. Z poważaniem, Mirosław Załęski Prezes Zarządu Global Reports LLC ................... (nazwa emitenta) SA-R......... w tys. zł (rok bieżący) WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Sprawozdanie finansowe za rok obrotowy od 1 kwietnia 2003 roku do 31 marca 2004 roku wraz z danymi finansowymi za lata obrotowe od 1 kwietnia 2002 roku do 31 marca 2003 roku porównywalnymi Wprowadzenie Do Sprawozdania Finansowego Informacje Porządkowe 1. Dane jednostki a) nazwa: BETACOM Spółka Akcyjna b) siedziba: ul. Połczyńska 31A, 01-377 Warszawa c) podstawowy przedmiot działalności Spółki: produkcja komputerów i innych urządzeń do przetwarzania informacji (PKD 3002Z) d) organ prowadzący rejestr: Sąd Rejonowy dla miasta stołecznego Warszawy w Warszawie, XX Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego (KRS nr 142065). 2. Czas trwania Spółki: nieograniczony 3. Okres objęty sprawozdaniem finansowym: od dnia 1 kwietnia 2003 roku do dnia 31 marca 2004 roku oraz okres porównywalny od dnia 1 kwietnia 2002 roku do dnia 31 marca 2003 roku 4. Skład organów Spółki: Zarząd: • • • • • Pan Mirosław Załęski – Prezes Zarządu Pan Janusz Smoczyński – Wiceprezes Zarządu Pan Jarosław Gutkiewicz – Członek Zarządu Pan Robert Fręchowicz – Członek Zarządu Pan Jacek Woźniakowski – Członek Zarządu Rada Nadzorcza: • Pan Andrzej Wysocki – Przewodniczący Rady Nadzorczej • Pan Adam Kostrzewa – Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej • Pan Zbigniew Woźniakowski – Członek Rady Nadzorczej • Pan Andrzej Woźniakowski – Członek Rady Nadzorczej • Pani Halina Chmarra – Członek Rady Nadzorczej. 5. Spółka nie posiada jednostek sporządzających samodzielne sprawozdania finansowe. 6. Spółka nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego. 7. Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuacji działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości – nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności. 8. Porównywalność sprawozdań Dane sprawozdań finansowych za okresy porównywalne tj. lata 2003 i 2002 zostały sporządzone według zasad rachunkowości obowiązujących od 1 stycznia 2002 roku i są porównywalne. 9. Korekty wynikające z opinii podmiotów uprawnionych do badania. Opinie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdania za poprzednie okresy nie zawierały zastrzeżeń. 10. Omówienie przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów (także amortyzacji), pomiaru wyniku finansowego oraz sposobu sporządzenia sprawozdania finansowego w zakresie, w jakim ustawa pozostawia jednostce prawo wyboru. Sprawozdanie finansowe zostało przygotowane zgodnie z zasadami rachunkowości określonymi w ustawie o rachunkowości z dnia 29 września 1994r. (Dz. U. 121, poz. 591 z późniejszymi zmianami). Sporządzone zostały według zasady kosztu historycznego, to znaczy, że nie stosowano żadnych korekt, które odzwierciedlałyby wpływ inflacji na poszczególne pozycje bilansu oraz rachunku zysków i strat. Wycena aktywów i pasywów według stanów bilansowych wykazanych w sprawozdaniach opiera się na ustaleniach ustawowych zawartych w rozdziale 4 ustawy o rachunkowości. BETACOM S.A. sporządza rachunek wyników w wariancie kalkulacyjnym i porównawczym oraz rachunek przepływów środków pieniężnych metodą pośrednią Wszystkie wielkości aktywów i pasywów wyrażone są w tysiącach złotych polskich. Na dzień bilansowy te składniki aktywów i pasywów, które są wyrażone w walutach obcych, zostały przeliczone na złote polskie zgodnie z art. 30 pkt.1 ustawy o rachunkowości. Wartości niematerialne i prawne wycenia się według cen nabycia lub kosztów wytworzenia dla kosztów prac rozwojowych, pomniejszonych o skumulowane odpisy umorzeniowe oraz o ewentualne odpisy z tytułu trwałej utraty wartości. Za wartości niematerialne i prawne uznaje się: • koszty prac rozwojowych zakończonych pozytywnym wynikiem, które zostaną wykorzystane do produkcji , wycenione wg technicznego kosztu wytworzenia, • nabytą wartość firmy, • nabyte prawa majątkowe, prawa pokrewne, licencje i koncesje, • nabyte prawa do wynalazków, patentów, znaków towarowych, wzorów użytkowych, • know-how I\DSP3_rach\bazy\Formularze od 2002\ zwykłe\roczne\SA-R Global Reports LLC Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 1 ................... (nazwa emitenta) SA-R......... w tys. zł (rok bieżący) Wartości niematerialne i prawne amortyzowane są metodą liniową w okresie przewidywanej ekonomicznej użyteczności, według następujących zasad: • koszty prac rozwojowych 30 %, • nabyte prawa majątkowe, licencje i koncesje 20 %, • oprogramowanie komputerów 20 %, • pozostałe wartości niematerialne i prawne 20 %, • wartości niematerialne i prawe o jednostkowej wartości nie przekraczającej 3,5 tys. zł są umarzane w 100% w dniu przyjęcia do użytkowania. Środki trwałe są wycenianie w cenie nabycia lub koszcie wytworzenia po aktualizacji wyceny składników majątku pomniejszonych o skumulowane umorzenie oraz dokonane odpisy aktualizujące ich wartość. W uzasadnionych przypadkach do ceny nabycia lub kosztu wytworzenia środków trwałych w budowie zalicza się różnice kursowe z wyceny należności i zobowiązań powstałe na dzień bilansowy oraz odsetki od zobowiązań finansujących wytworzenie lub nabycie środków trwałych. Zgodnie z Ustawą o Rachunkowości wartość początkowa i dotychczas dokonane od środków trwałych odpisy amortyzacyjne (umorzeniowe) mogą na podstawie odrębnych przepisów, ulegać aktualizacji wyceny. Ustalona w wyniku aktualizacji wyceny wartość księgowa netto środka trwałego nie powinna być wyższa od realnej wartości, której odpisanie w przewidywanym okresie jego dalszego używania jest ekonomicznie uzasadnione. Ostatnia aktualizacja wyceny środków trwałych została przeprowadzona przy użyciu stawek określonych przez prezesa GUS na dzień 1 stycznia 1995 roku. Składniki majątku o przewidywanym okresie użytkowania nie przekraczającym jednego roku oraz wartości początkowej nie przekraczającej 3,5 tysiąca złotych są jednorazowo umarzane w ciężar kosztów w momencie przekazania do użytkowania. Środki trwałe umarzane są według metody liniowej począwszy od miesiąca następnego po miesiącu przyjęcia do eksploatacji w okresie odpowiadającym szacowanemu okresowi ich ekonomicznej użyteczności. Zastosowane stawki amortyzacyjne są następujące: • budowle i budynki 10 %, • urządzenia techniczne i maszyny (z wyłączeniem sprzętu komputerowego) 30 %, • sprzęt komputerowy 30 %, • środki transportu 20 %, 20 %. • inne środki trwałe Środki trwałe w budowie wycenia się w wysokości ogółu kosztów pozostających w bezpośrednim związku z ich nabyciem lub wytworzeniem, pomniejszonych o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości. W uzasadnionych przypadkach do ceny nabycia lub kosztu wytworzenia środków trwałych w budowie zalicza się różnice kursowe z wyceny należności i zobowiązań powstałe na dzień bilansowy oraz odsetki od zobowiązań finansujących wytworzenie lub nabycie środków trwałych. Zaliczki na środki trwałe w budowie ujęte zostały w wartości nominalnej. Inwestycje długoterminowe Długoterminowe aktywa finansowe: Udziały lub akcje wycenia się według ceny nabycia pomniejszonej o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości. Inne długoterminowe aktywa finansowe stanowią należności z tytułu leasingu wycenione w kwocie równej lokacie leasingowej netto, tj. zdyskontowanej wartości opłat leasingowych z zachowaniem stałej stopy zwrotu. Rzeczowe składniki majątku obrotowego wycenia się według cen nabycia nie wyższych jednak od ich ceny sprzedaży netto na dzień bilansowy. Towary na dzień bilansowy wyceniono w cenach zakupu. Odpisy aktualizujące wartość rzeczowych składników majątku obrotowego dokonane w związku z trwałą utratą ich wartości lub spowodowane wyceną doprowadzającą ich wartość do cen sprzedaży netto możliwych do uzyskania pomniejszają wartość pozycji w bilansie i zalicza się je odpowiednio do: • pozostałych kosztów operacyjnych, • kosztów wytworzenia sprzedanych produktów lub usług, • kosztów sprzedaży. Rozchody rzeczowych aktywów obrotowych wyceniane są metodą FIFO („pierwsze – weszło, pierwsze – wyszło”). Należności krótkoterminowe wycenia się w kwotach wymaganej zapłaty z zachowaniem zasady ostrożności. Należności wyrażone w walutach obcych wycenia się na dzień bilansowy po kursie kupna stosowanym w tym dniu przez bank, z którego usług korzysta jednostka, nie wyższym jednak od kursu średniego ustalonego dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski na ten dzień. Jeżeli termin wymagalności należności przekracza jeden rok od daty bilansowej, z wyjątkiem należności z tyt. dostaw i usług, wykazuje się je w pozycji „Należności długoterminowe”. Różnice kursowe od należności wyrażonych w walutach obcych powstałe na dzień wyceny i przy zapłacie zalicza się odpowiednio: ujemne do kosztów finansowych i dodatnie do przychodów finansowych. Wartość należności aktualizuje się uwzględniając stopień prawdopodobieństwa ich zapłaty poprzez dokonanie odpisu aktualizującego zgodnie z art. 35b ust. 1 ustawy o rachunkowości. I\DSP3_rach\bazy\Formularze od 2002\ zwykłe\roczne\SA-R Global Reports LLC Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 2 ................... (nazwa emitenta) SA-R......... w tys. zł (rok bieżący) Inwestycje krótkoterminowe wycenia się na dzień bilansowy według ceny nabycia lub ceny (wartości) rynkowej, zależnie od tego, która z nich jest niższa. Udzielone przez Spółkę pożyczki wyceniane są w kwotach wymaganej zapłaty z zachowaniem zasady ostrożności. Środki pieniężne wykazuje się w wartości nominalnej. Wyrażone w walutach obcych inwestycje krótkoterminowe wycenia się na dzień bilansowy po kursie kupna stosowanym w tym dniu przez bank, z którego usług korzysta jednostka, nie wyższym jednak od kursu średniego ustalonego dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski na ten dzień. Rozliczenia międzyokresowe kosztów czynne dokonywane są, jeżeli koszty poniesione dotyczą przyszłych okresów sprawozdawczych. Na dzień bilansowy wycena rozliczeń międzyokresowych czynnych dokonywana jest przy zastosowaniu zasady ostrożności Z punktu widzenia okresu rozliczenia międzyokresowe kwalifikowane są do aktywów krótko lub długoterminowych. Do odpisu czynnych rozliczeń międzyokresowych spółka stosuje indywidualnie oszacowany okres, w zależności od charakteru i wartości rozliczanej pozycji. Kapitały własne ujmuje się w księgach rachunkowych w wartości nominalnej według ich rodzajów i zasad określonych przepisami prawa lub statutu spółki. Kapitał zakładowy Spółki wykazuje się w wysokości określonej w statucie Spółki i wpisanej do Krajowego Rejestru Sądowego. Zadeklarowane, lecz nie wniesione wkłady kapitałowe ujmuje się jako należne wpłaty na poczet kapitału. Kapitał zapasowy tworzony jest z podziału zysku, z przeniesienia kapitału rezerwowego z aktualizacji wyceny oraz nadwyżki wartości emisyjnej akcji powyżej ich wartości nominalnej, pomniejszonej o koszty tej emisji. Pozostała część kosztów emisji zaliczana jest do kosztów finansowych. Zysk lub strata z lat ubiegłych odzwierciedla nie rozliczony wynik z lat poprzednich pozostający do decyzji Zgromadzenia Akcjonariuszy, a także efekty korekt zmian zasad rachunkowości i błędów podstawowych dotyczących lat poprzednich, a ujawnionych w bieżącym roku obrotowym. Rezerwy tworzy się na pewne lub o dużym stopniu prawdopodobieństwa przyszłe zobowiązania i wycenia się je na dzień bilansowy w wiarygodnie oszacowanej wartości. Rezerwy zalicza się odpowiednio do pozostałych kosztów operacyjnych, kosztów finansowych lub strat nadzwyczajnych, zależnie od okoliczności, z którymi przyszłe zobowiązania się wiążą. Zobowiązania wycenia się na dzień bilansowy w kwocie wymagającej zapłaty z wyjątkiem zobowiązań, których uregulowanie zgodnie z umową następuje przez wydanie innych niż środki pieniężne aktywów finansowych lub wymiany na instrumenty finansowe – które wycenia się według wartości godziwej. Jeżeli termin wymagalności przekracza jeden rok od daty bilansowej, salda tych zobowiązań, z wyjątkiem zobowiązań z tyt. dostaw i usług, wykazuje się jako długoterminowe. Pozostałe części sald wykazywane są jako krótkoterminowe. Zobowiązania wyrażone w walutach obcych wycenia się na dzień bilansowy po kursie sprzedaży stosowanym w tym dniu przez bank, z którego usług korzysta jednostka, nie niższym jednak od kursu średniego ustalonego dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski na ten dzień. Różnice kursowe dotyczące zobowiązań wyrażonych w walutach obcych powstałe na dzień wyceny i przy uregulowaniu zalicza się odpowiednio: ujemne do kosztów finansowych i dodatnie do przychodów finansowych. W uzasadnionych przypadkach odnosi się je do kosztu wytworzenia produktów, usług lub ceny nabycia towarów a także wytworzenia środków trwałych lub wartości niematerialnych i prawnych. Rozliczenia międzyokresowe bierne kosztów dokonywane są w wysokości prawdopodobnych zobowiązań przypadających na bieżący okres sprawozdawczy. Przy ustalaniu odpisów rozliczeń międzyokresowych, uwzględniona jest zasada współmierności kosztów do przychodów, których uzyskaniu one służą. Rozliczenia międzyokresowe przychodów dokonywane z zachowaniem zasady ostrożności, obejmują w szczególności równowartość otrzymanych lub należnych od kontrahentów środków z tytułu świadczeń, których wykonanie nastąpi w następnych okresach sprawozdawczych. Zasady ustalania wyniku finansowego Emitenta: Przychody Przychody ze sprzedaży obejmują niewątpliwie należne lub uzyskane kwoty netto ze sprzedaży tj. pomniejszone o należny podatek od towarów i usług (VAT), ujmowane w okresach, których dotyczą. Koszty działalności operacyjnej obciążają w pełnej wysokości koszt własny sprzedaży za wyjątkiem tych, które dotyczą następnych okresów sprawozdawczych i zgodnie z zasadą zachowania współmierności przychodów i kosztów odnoszone są na rozliczenia międzyokresowe kosztów. Spółka stosuje kalkulacyjny rachunek zysków i strat według wzoru zamieszczonego w załączniku nr 1 do ustawy z dnia 29.09.1994 roku o rachunkowości. Posiadana analityka kont umożliwia łatwe opracowanie rachunku wyników w układzie kalkulacyjnym. Pozostałe przychody i koszty operacyjne Zgodnie z zasadą memoriału i ostrożności Spółka ewidencjonuje niewątpliwe pozostałe przychody operacyjne i zyski nadzwyczajne oraz pozostałe koszty operacyjne i straty nadzwyczajne. I\DSP3_rach\bazy\Formularze od 2002\ zwykłe\roczne\SA-R Global Reports LLC Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 3 ................... (nazwa emitenta) SA-R......... w tys. zł (rok bieżący) Przychody i koszty finansowe ujmowane są w ciągu roku z zachowaniem zasady współmierności przychodów i kosztów. Należności wyrażone w walutach obcych wycenia się na dzień bilansowy po kursie kupna stosowanym w tym dniu przez bank, z którego usług korzysta jednostka, nie wyższym jednak od kursu średniego ustalonego dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski na ten dzień. Zobowiązania wyrażone w walutach obcych wycenia się na dzień bilansowy po kursie sprzedaży stosowanym w tym dniu przez bank, z którego usług korzysta jednostka, nie niższym jednak od kursu średniego ustalonego dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski na ten dzień. Różnice kursowe od należności i zobowiązań wyrażonych w walutach obcych powstałe na dzień wyceny i przy zapłacie zalicza się odpowiednio: ujemne do kosztów finansowych i dodatnie do przychodów finansowych. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych stanowi różnicę między zyskami nadzwyczajnymi a stratami nadzwyczajnymi. Opodatkowanie Wynik finansowy brutto korygują: • bieżące zobowiązania z tytułu podatku dochodowego od osób prawnych, • odroczony podatek dochodowy. Część odroczona w rachunku zysków i strat stanowi różnicę pomiędzy stanem rezerw i aktywów z tytułu podatku odroczonego na koniec i początek okresu sprawozdawczego. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego ustala się w wysokości kwoty przewidzianej w przyszłości do odliczenia od podatku dochodowego, w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi między wartością aktywów i pasywów wykazywaną w księgach rachunkowych, a ich wartością podatkową oraz stratą możliwą do odliczenia w przyszłości. Rezerwę z tytułu odroczonego podatku dochodowego tworzy się w wysokości kwoty podatku dochodowego, wymagającej w przyszłości zapłaty, w związku z występowaniem dodatnich różnic przejściowych między wykazywaną w księgach rachunkowych wartością aktywów i pasywów a ich wartością podatkową. Wykazywana w rachunku zysków i strat część odroczona stanowi różnicę pomiędzy stanem rezerw i aktywów z tytułu podatku odroczonego na koniec i początek okresu sprawozdawczego. Przy ustalaniu wysokości aktywów i rezerwy z tytułu podatku dochodowego uwzględnia się stawki podatku dochodowego obowiązujące w roku powstania obowiązku podatkowego. Rezerwy i aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego, dotyczące operacji rozliczanych z kapitałem (funduszem) własnym, odnosi się również na kapitał (fundusz) własny. 11. Średnie kursy wymiany złotego w stosunku do EURO w okresie objętym sprawozdaniem finansowym W okresie objętym sprawozdaniem finansowym oraz w okresach porównywalnych notowania średnich kursów wymiany złotego w stosunku do EURO, ustalone przez Narodowy Bank Polski przedstawiały się następująco. Okres/kurs 01.04.02-31.03.03 01.04.03-31.03.04 Kurs średni 3,9982 4,5840 Kurs minimalny Kurs maksymalny 3,5754 4,2755 4,4052 4,8746 Kurs na koniec okresu 4,4052 4,7455 12. Wybrane dane finansowe przeliczone na EURO 12.1. Zasady przeliczeń sprawozdań finansowych Podstawowe pozycje bilansu, rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych przeliczono na EURO zgodnie ze wskazaną obowiązującą zasadą przeliczenia. • bilans według kursu obowiązującego na ostatni dzień odpowiedniego okresu, • rachunek zysków i strat oraz rachunek przepływów pieniężnych według kursów średnich w odpowiednim okresie, obliczonych jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie. Przeliczenia dokonano zgodnie ze wskazanymi wyżej kursami wymiany przez podzielenie wartości wyrażonych w tysiącach złotych przez kurs wymiany. I\DSP3_rach\bazy\Formularze od 2002\ zwykłe\roczne\SA-R Global Reports LLC Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 4 ................... (nazwa emitenta) SA-R......... w tys. zł (rok bieżący) 12.2. Podstawowe pozycje bilansu, rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych WYBRANE DANE FINANSOWE I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej III. Zysk (strata) brutto IV. Zysk (strata) netto V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej VIII. Przepływy pieniężne netto, razem IX. Aktywa razem X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania XI. Zobowiązania długoterminowe XII. Zobowiązania krótkoterminowe XIII. Kapitał własny XIV. Kapitał zakładowy XV. Liczba akcji w szt. XVI. Zysk na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR) XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR) XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) XX. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł / EUR) w tys. ZŁ 01.04.0301.04.0231.03.04 31.03.03 59.794 53.738 w tys. EUR 01.04.0301.04.0231.03.04 31.03.03 13.044 13.441 3.001 2.404 655 601 2.541 1.585 -3.245 2.606 1.852 1.738 554 346 708 652 463 435 -336 -2.144 -73 -536 11.654 266 2.542 67 8073 38.352 19.846 -140 13.799 9.329 1.761 8.081 4.182 -35 3.132 2.118 113 16.573 18.506 2.020 2.020.000 1 447 8.505 4.470 1.400 1.400.000 1 24 3.492 3.900 426 2.020.000 0 101 1.931 1.015 318 1.400.000 0 - - - - 9 3 2 1 - - - - - - - - 13. Różnice pomiędzy polskimi a międzynarodowymi standardami rachunkowości Spółka stosuje zasady i metody rachunkowości zgodne z ustawą z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości. Wynik finansowy oraz niektóre pozycje aktywów i pasywów różnią się od wielkości, które wykazane byłyby w sprawozdaniach finansowych sporządzonych zgodnie z Międzynarodowymi Standardami rachunkowości („MSR”). Różnice pomiędzy przyjętymi zasadami rachunkowości w Grupie, a MSR wynikają z kwestii przedstawionych poniżej. 13.1. Ujęcie skutków hiperinflacji w latach ubiegłych W jednostkowych sprawozdaniach finansowych skutki hiperinflacji nie zostały ujęte zgodnie z Międzynarodowym Standardem Rachunkowości 29, Rachunkowość w warunkach hiperinflacji. Dotyczy to składników majątku trwałego nabytych w okresie hiperinflacji w latach ubiegłych, których ceny nabycia należałoby doprowadzić do poziomu cen odpowiadającego sile nabywczej na dzień bilansowy w sprawozdaniach sporządzanych w tym okresie. Skorygowana w ten sposób wartość bilansowa tych środków i innych aktywów niepieniężnych staje się ceną nabycia lub kosztem wytworzenia w sprawozdaniach późniejszych, będącym podstawą odpisów amortyzacyjnych. W przybliżeniu dotyczy to środków trwałych nabytych w okresie do drugiej połowy roku obrotowego 1996. 13.2. Przeszacowanie środków trwałych Część środków trwałych wykazywana jest według wartości przeszacowanej wyznaczonej według stanu na dzień 1.01.1995 r. zgodnie z Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 20 stycznia 1995 roku /Dz.U. nr 7 poz.34/. Zastosowana metoda przeszacowania środków trwałych nie spełnia jednak wymogów MSR dotyczących wyceny środków trwałych według wartości przeszacowanej, gdyż według MSR, na dzień bilansowy wartość przeszacowana nie powinna znacząco odbiegać od wartości godziwej. Ostatnia aktualizacja środków trwałych Spółki dokonana została według poziomu cen z września 1994 roku, w związku z czym wartości przeszacowane mogą istotnie różnić się od wartości godziwej środków trwałych na koniec okresu. Ponadto, przeszacowaniem należy objąć wszystkie środki trwałe w danej grupie, a nie jedynie te nabyte w okresie przed 1 stycznia 1995 roku. I\DSP3_rach\bazy\Formularze od 2002\ zwykłe\roczne\SA-R Global Reports LLC Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 5 ................... (nazwa emitenta) SA-R......... w tys. zł (rok bieżący) 13.3. Kapitalizacja kosztów finansowych Zgodnie z ustawą o rachunkowości ceny nabycia i koszt wytworzenia środków trwałych w budowie oraz środków trwałych obejmuje naliczone za czas trwania środków trwałych w budowie odsetki, prowizje i różnice kursowe od pożyczek, kredytów, przedpłat i zobowiązań służących sfinansowaniu zakupu lub budowy środków trwałych. W myśl MSR koszty finansowania zewnętrznego należy ujmować jako koszty okresu, w którym je poniesiono niezależnie od sposobu wykorzystania pożyczki lub kredytu. W metodzie alternatywnej koszty finansowe wynikające z pozycji zobowiązań specyficznie odnoszących się do nakładów na środki trwałe w budowie podlegają kapitalizacji, a ponadto koszty finansowe wynikające z pozostałych zobowiązań o naturze ogólnej, w oparciu o wyliczenie średniej efektywnej stopy kosztów finansowych, są kapitalizowane jako środki trwałe w budowie do dnia oddania do użytkowania środków trwałych. Spółka kapitalizuje wg ustawy o rachunkowości wyłącznie koszty finansowe związane bezpośrednio z nakładami na środki trwałe w budowie. 13.4. Zakres ujawnień Wymogi niektórych Międzynarodowych Standardów Rachunkowości wprowadzają ponadto, rozszerzony zakres ujawnień w stosunku do zakresu danych wykazywanych w Raporcie Rocznym. BILANS Nota 31.03.2004 31.03.2003 Aktywa I. Aktywa trwałe 1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: - koszty zakończonych prac rozwojowych - inne wartości niematerialne i prawne 2. Rzeczowe aktywa trwałe - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej - urządzenia techniczne i maszyny - środki transportu - inne środki trwałe 2.1. Środki trwałe w budowie 3. Należności długoterminowe 3.1. Od jednostek powiązanych 3.2. Od pozostałych jednostek 4. Inwestycje długoterminowe 4.1. Nieruchomości 4.2. Wartości niematerialne i prawne 4.3. Długoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powiązanych, w tym: - udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności b) w pozostałych jednostkach 4.4. Inne inwestycje długoterminowe 5. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 5.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 5.2. Inne rozliczenia międzyokresowe II. Aktywa obrotowe 1. Zapasy 2. Należności krótkoterminowe 2.1. Od jednostek powiązanych 2.2. Od pozostałych jednostek 3. Inwestycje krótkoterminowe 3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 3.2. Inne inwestycje krótkoterminowe 4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe Aktywa razem 1 2 2 963 797 558 239 1 374 311 395 451 96 121 3 451 1 005 837 168 1 296 261 411 414 157 53 526 820 526 820 4 4 526 816 266 266 330 330 35 389 2 711 23 344 10 348 1 113 8 305 23 344 8 846 8 846 1 652 8 193 8 305 656 656 1 535 120 488 38 352 274 13 799 18 506 2 020 4 470 1 400 15 408 1 725 -507 1 585 -507 1 852 19 846 2 709 36 50 9 329 240 76 44 50 2 623 44 120 2 623 113 120 447 3, 8 4 5 6 7, 8 9 10 Pasywa I. Kapitał własny 1. Kapitał zakładowy 2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) 3. Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) 4. Kapitał zapasowy 5. Kapitał z aktualizacji wyceny 6. Pozostałe kapitały rezerwowe 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych 8. Zysk (strata) netto 9. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 1. Rezerwy na zobowiązania 1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne a) długoterminowa b) krótkoterminowa 1.3. Pozostałe rezerwy a) długoterminowe b) krótkoterminowe 2. Zobowiązania długoterminowe I\DSP3_rach\bazy\Formularze od 2002\ zwykłe\roczne\SA-R Global Reports LLC 12 13 14 15 16 17 18 19 Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 6 ................... (nazwa emitenta) SA-R......... w tys. zł (rok bieżący) 2.1. Wobec jednostek powiązanych 2.2. Wobec pozostałych jednostek 3. Zobowiązania krótkoterminowe 3.1. Wobec jednostek powiązanych 3.2. Wobec pozostałych jednostek 3.3. Fundusze specjalne 4. Rozliczenia międzyokresowe 4.1. Ujemna wartośc firmy 4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe a) długoterminowe b) krótkoterminowe Pasywa razem Wartość księgowa Liczba akcji Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) Rozwodniona liczba akcji Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) POZYCJE POZABILANSOWE 1. Należności warunkowe 1.1. Od jednostek powiązanych (z tytułu) - otrzymanych gwarancji i poręczeń 1.2. Od pozostałych jednostek (z tytułu) - otrzymanych gwarancji i poręczeń 2. Zobowiązania warunkowe 1.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) - udzielonych gwarancji i poręczeń 1.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) - udzielonych gwarancji - udzielonych poręczeń wekslowych 3. Inne (z tytułu) - przewłaszczenie zapasów - zastaw rzeczowych aktywów trwałych - kaucje - z tytułu zawartych ale jeszcze nie wykonanych umów Pozycje pozabilansowe, razem RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT 20 113 16 573 447 8 505 21 16 478 95 451 8 441 64 137 451 451 38 352 137 52 85 13 799 18 506 2 020 9 4 470 1 400 3 31.03.2004 31.03.2003 22 22 Nota 23 6 982 23 2 853 550 2 853 553 2 300 4 129 1 600 479 50 2 000 6 982 550 550 2 615 31.03.2004 31.03.2003 59 794 53 738 24 25 5 719 54 075 49 894 3 104 50 634 46 161 26 3 929 45 965 9 900 5 361 1 557 2 982 292 0 2 385 43 776 7 577 3 538 1 586 2 453 28 26 292 273 2 77 57 216 3 001 230 63 14 2 404 415 221 400 Nota I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: - od jednostek powiązanych 1. Przychody netto ze sprzedaży produktów 2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: - do jednostek powiązanych 1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (I-II) IV. Koszty sprzedaży V. Koszty ogólnego zarządu VI. Zysk (strata) na sprzedaży (III-IV-V) VII. Pozostałe przychody operacyjne 1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 2. Dotacje 3. Inne przychody operacyjne VIII. Pozostałe koszty operacyjne 1. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 3. Inne koszty operacyjne IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (VI+VII-VIII) X. Przychody finansowe 1. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: - od jednostek powiązanych 2. Odsetki, w tym: - od jednostek powiązanych 3. Zysk ze zbycia inwestycji 4. Aktualizacja wartości inwestycji 5. Inne XI. Koszty finansowe 1. Odsetki, w tym: - dla jednostek powiązanych 2. Strata ze zbycia inwestycji 3. Aktualizacja wartości inwestycji 4. Inne XII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (IX+X-XI) I\DSP3_rach\bazy\Formularze od 2002\ zwykłe\roczne\SA-R Global Reports LLC 26 26 27 28 29 2 065 1 600 465 31 5 30 4 720 259 15 227 113 461 2 511 114 2 592 31 Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 7 ................... (nazwa emitenta) SA-R......... w tys. zł (rok bieżący) XIII. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (XIII.1. - XIII.2.) 1. Zyski nadzwyczajne 2. Straty nadzwyczajne XIV. Zysk (strata) brutto (XII+/-XIII) XV. Podatek dochodowy a) część bieżąca b) część odroczona XVI. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) XVII. Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności XVIII. Zysk (strata) netto (XIV-XV-XVI+/-XVII) Zysk (strata) netto (zanualizowany) Średnia ważona liczba akcji zwykłych Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 32 33 34 1 585 1 852 1 585 2 020 0,78 1 852 1 400 1,32 36 38 38 I. Kapitał własny na początek okresu (BO) a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 1. Kapitał zakładowy na początek okresu 1.1. Zmiany kapitału zakładowego a) zwiększenia (z tytułu) - emisji akcji (wydania udziałów) b) zmniejszenia (z tytułu) - umorzenia akcji (udziałów) 1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu 2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu 2.1. Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) 2.2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu 3. Akcje (udziały) własne na początek okresu 3.1. Zmiany akcji (udziałów) własnych a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) 3.2. Akcje (udziały) własne na koniec okresu 4. Kapitał zapasowy na początek okresu 4.1. Zmiany kapitału zapasowego a) zwiększenia (z tytułu) - emisji akcji powyżej wartości nominalnej - z podziału zysku (ustawowo) - z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) b) zmniejszenie (z tytułu) - pokrycia straty 4.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu 5. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 5.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) - zbycia środków trwałych 5.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 6. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 6.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) 6.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 7.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych 7.2. Zysk z lat ubiegłych, na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych a) zwiększenia (z tytułu) - podziału zysku z lat ubiegłych b) zmniejszenia (z tytułu) - podział zysku (na kapitał zapasowy) 7.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 7.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych 7.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych Global Reports LLC 14 32 18 2 606 754 733 21 35 ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM I\DSP3_rach\bazy\Formularze od 2002\ zwykłe\roczne\SA-R 30 84 54 2 541 956 932 24 Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 31.03.2004 31.03.2003 4 470 2 618 4 470 1 400 2 618 1 400 620 2 020 1 400 1 725 13 683 13 683 11 831 1 852 1 460 265 265 15 408 1 725 1 344 1 852 -242 265 1 852 265 1 852 1 852 265 265 507 507 507 507 265 8 ................... (nazwa emitenta) SA-R......... a) zwiększenia (z tytułu) - przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia b) zmniejszenia (z tytułu) 7.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 7.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 8. Wynik netto a) zysk netto b) strata netto c) odpisy z zysku II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej - metoda bezpośrednia I. Wpływy 1. Sprzedaż 2. Inne wpływy z działalności operacyjnej II. Wydatki 1. Dostawy i usługi 2. Wynagrodzenia netto 3. Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia 4. Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym 5. Inne wydatki operacyjne III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej - metoda pośrednia I. Zysk (strata) netto II. Korekty razem 1. Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą praw własności 2. Amortyzacja 3. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych 4. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 5. (Zysk) strata z tytułu działalności inwestycyjnej 6. Zmiana stanu rezerw 7. Zmiana stanu zapasów 8. Zmiana stanu należności 9. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 10. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych 11. Inne korekty III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Z aktywów finansowych, w tym: a) w jednostkach powiązanych - zbycie aktywów finansowych - dywidendy i udziały w zyskach - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych - odsetki - inne wpływy z aktywów finansowych b) w pozostałych jednostkach - zbycie aktywów finansowych - dywidendy i udziały w zyskach - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych - odsetki - inne wpływy z aktywów finansowych 4. Inne wpływy inwestycyjne II. Wydatki 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Na aktywa finansowe, w tym: a) w jednostkach powiązanych - nabycie aktywów finansowych - udzielone pożyczki długoterminowe b) w pozostałych jednostkach - nabycie aktywów finansowych - udzielone pożyczki długoterminowe 4. Inne wydatki inwestycyjne III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy 1. Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 2. Kredyty i pożyczki 3. Emisja dłużnych papierów wartościowych 4. Inne wpływy finansowe II. Wydatki 1. Nabycie akcji (udziałów) własnych 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 3. Inne, niż wpłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 4. Spłaty kredytów i pożyczek I\DSP3_rach\bazy\Formularze od 2002\ zwykłe\roczne\SA-R Global Reports LLC w tys. zł (rok bieżący) Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 507 -507 1 585 1 585 507 -507 1 852 1 852 18 506 4 470 31.03.2004 31.03.2003 1 585 -4 830 1 852 -114 798 518 17 63 2 469 -1 599 -15 040 8 298 164 -205 -26 182 -37 -3 745 3 267 -68 -3 245 1 738 715 234 29 152 205 205 205 152 9 143 563 1 051 703 348 2 378 1 473 905 905 905 348 348 -336 -2 144 12 450 266 12 450 266 796 266 9 ................... (nazwa emitenta) SA-R......... w tys. zł (rok bieżący) 5. Wykup dłużnych papierów wartościowych 6. Z tytulu innych zobowiązań finansowych 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 8. Odsetki 9. Inne wydatki finansowe III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych F. Środki pieniężne na początek okresu G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: - o ograniczonej możliwości dysponowania 377 153 11 654 8 073 -140 266 -140 -140 120 8 193 260 120 DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA A. NOTY OBJAŚNIAJĄCE NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO BILANSU Nota 1 WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE a) koszty zakończonych prac rozwojowych b) wartość firmy c) nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: - oprogramowanie komputerowe d) inne wartości niematerialne i prawne e) zaliczki na wartości niematerialne i prawne Wartości niematerialne i prawne razem I\DSP3_rach\bazy\Formularze od 2002\ zwykłe\roczne\SA-R Global Reports LLC Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 31.03.2004 31.03.2003 558 837 239 168 797 1 005 10 ................... (nazwa emitenta) SA-R......... w tys. zł (rok bieżący) Należy zamieścić stronę z arkusza nr 1 - ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) I\DSP3_rach\bazy\Formularze od 2002\ zwykłe\roczne\SA-R Global Reports LLC Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 11 ................... (nazwa emitenta) SA-R......... w tys. zł (rok bieżący) WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) 31.03.2004 a) własne b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: ... Wartości niematerialne i prawne razem 31.03.2003 797 1 005 797 1 005 Nota 2 RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE 31.03.2004 a) środki trwałe, w tym: - grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej - urządzenia techniczne i maszyny - środki transportu - inne środki trwałe b) środki trwałe w budowie c) zaliczki na środki trwałe w budowie Rzeczowe aktywa trwałe, razem I\DSP3_rach\bazy\Formularze od 2002\ zwykłe\roczne\SA-R Global Reports LLC Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 31.03.2003 1253 1243 311 395 451 96 121 261 411 414 157 53 1374 1296 12 ................... (nazwa emitenta) SA-R......... w tys. zł (rok bieżący) Należy zamieścić stronę z arkusza nr 2 - ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) I\DSP3_rach\bazy\Formularze od 2002\ zwykłe\roczne\SA-R Global Reports LLC Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 13 ................... (nazwa emitenta) SA-R......... w tys. zł (rok bieżący) ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) a) własne b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: - sprzęt komputerowy ... Środki trwałe bilansowe razem ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: - dzierżawa sprzętu komputerowego Środki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem 31.03.2004 31.03.2003 1 179 1 116 127 74 127 1 253 1 243 31.03.2004 31.03.2003 1 630 1 630 1 630 1 630 1 630 1 630 Ograniczenia w prawach własności i dysponowaniu majątkiem wg stanu na dzień 31.03.2004r. Zabezpieczenie kredytu krótkoterminowego w BPH PBK S.A. (kredyt w rachunku bieżącym oraz kredyt odnawialny w linii) stanowi zastaw rejestrowy na 10 samochoach wraz z cesją praw z polis ubezpieczeniowych Nota 3 NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE 31.03.2004 31.03.2003 31.03.2004 31.03.2003 31.03.2004 31.03.2003 31.03.2004 31.03.2003 31.03.2004 31.03.2003 31.03.2004 31.03.2003 a) należności od jednostek powiązanych, w tym: - od jednostek zależnych (z tytułu) - udziały lub akcje - od jednostek współzależnych (z tytułu) - od jednostek stowarzyszonych (z tytułu) - od znaczącego inwestora (z tytułu) - od jednostki dominującej (z tytułu) b) od pozostałych jednostek (z tytułu) - inne Należności długoterminowe netto c) odpisy aktualizujące wartość należności Należności długoterminowe brutto ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) a) stan na początek okresu - udziały b) zwiększenia (z tytułu) - inne c) zmniejszenia (z tytułu) d) stan na koniec okresu ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH Stan na początek okresu a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) Stan odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych na koniec okresu NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta .............../................ tys. zł pozostałe waluty w tys. zł Należności długoterminowe, razem Nota 4 ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH) a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) d) stan na koniec okresu ZMIANA STANU WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) d) stan na koniec okresu I\DSP3_rach\bazy\Formularze od 2002\ zwykłe\roczne\SA-R Global Reports LLC Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 14 ................... (nazwa emitenta) SA-R......... w tys. zł (rok bieżący) DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE 31.03.2004 a) w jednostkach zależnych - udziały lub akcje - dłużne papiery wartościowe - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) - udzielone pożyczki - inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) b) w jednostkach współzależnych - udziały lub akcje - dłużne papiery wartościowe - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) - udzielone pożyczki - inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) c) w jednostkach stowarzyszonych - udziały lub akcje - dłużne papiery wartościowe - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) - udzielone pożyczki - inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) d) w znaczącym inwestorze - udziały lub akcje - dłużne papiery wartościowe - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) - udzielone pożyczki - inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) e) w jednostce dominującej - udziały lub akcje - dłużne papiery wartościowe - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) - udzielone pożyczki - inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) f) w pozostałych jednostkach - udziały lub akcje - dłużne papiery wartościowe - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) - udzielone pożyczki - inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) - z tytułu dzierżawy Długoterminowe aktywa finansowe, razem UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM: a) wartość firmy jednostek podporządkowanych - jednostek zależnych - jednostek współzależnych - jednostek stowarzyszonych b) ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych - jednostek zależnych - jednostek współzależnych - jednostek stowarzyszonych ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE 31.03.2003 4 4 526 816 347 179 179 526 816 816 820 31.03.2004 31.03.2003 31.03.2004 31.03.2003 31.03.2004 31.03.2003 31.03.2004 31.03.2003 a) wartość firmy brutto na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia ( z tytułu) d) wartość firmy brutto na koniec okresu e) odpis wartości firmy na początek okresu f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) g) odpis wartości firmy na koniec okresu h) wartość firmy netto na koniec okresu ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE a) wartość firmy brutto na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia ( z tytułu) d) wartość firmy brutto na koniec okresu e) odpis wartości firmy na początek okresu f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) g) odpis wartości firmy na koniec okresu h) wartość firmy netto na koniec okresu ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE a) wartość firmy brutto na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia ( z tytułu) d) wartość firmy brutto na koniec okresu e) odpis wartości firmy na początek okresu f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) g) odpis wartości firmy na koniec okresu h) wartość firmy netto na koniec okresu I\DSP3_rach\bazy\Formularze od 2002\ zwykłe\roczne\SA-R Global Reports LLC Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 15 ................... (nazwa emitenta) SA-R......... w tys. zł (rok bieżący) ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE 31.03.2004 31.03.2003 31.03.2004 31.03.2003 31.03.2004 31.03.2003 31.03.2004 31.03.2003 a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia ( z tytułu) d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia ( z tytułu) d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE a) ujemna wartość firmy brutto na poczatek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia ( z tytułu) d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) - inne papiery wartościowe c) zmniejszenia (z tytułu) - z tytułu dzierżawy - sprzedaż udziałów w jednostkach podporządkowanych d) stan na koniec okresu 820 347 347 641 637 4 526 4 816 816 820 Spółka posiada ograniczone prawo dysponowania obligacjami - nie może ich sprzedać przed upływem 5 lat I\DSP3_rach\bazy\Formularze od 2002\ zwykłe\roczne\SA-R Global Reports LLC Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 16 ................... (nazwa emitenta) SA-R......... w tys. zł (rok bieżący) Należy zamieścić stronę z arkusza nr 3 - UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH I\DSP3_rach\bazy\Formularze od 2002\ zwykłe\roczne\SA-R Global Reports LLC Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 17 ................... (nazwa emitenta) SA-R......... w tys. zł (rok bieżący) UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH a L.p. nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej b siedziba c przedmiot przedsię biorstwa d e f g h i udział w nieopłacona otrzymane kapitał własny % posiada- ogólnej przez lub należne jednostki, w tym: nego liczbie emitenta dywidendy kapitału głosów na wartość za ostatni zakłado- walnym - kapitał udziałów / rok wego zgromadzezakładowy akcji obrotowy niu 1 ... Udziały i akcje zapewniające mniej niż 5% kapitału i ogólnej liczby głosów w walnym zgromadzeniu jednostki można wykazać łącznie w pozycji „inne”, o ile nie są one istotne ze względu na wartość (godziwą) lub politykę inwestycyjną emitenta PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta .............../................ tys. zł pozostałe waluty w tys. zł 31.03.2004 Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) a) akcje (wartość bilansowa): - korekty aktualizujące wartość (za okres) - wartość na początek okresu - wartość według cen nabycia b) obligacje (wartość bilansowa): - korekty aktualizujące wartość (za okres) - wartość na początek okresu - wartość według cen nabycia c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): c1) - korekty aktualizujące wartość (za okres) - wartość na początek okresu - wartość według cen nabycia B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) a) akcje (wartość bilansowa): - korekty aktualizujące wartość (za okres) - wartość na początek okresu - wartość według cen nabycia b) obligacje (wartość bilansowa): - korekty aktualizujące wartość (za okres) - wartość na początek okresu - wartość według cen nabycia c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): c1) - korekty aktualizujące wartość (za okres) - wartość na początek okresu - wartość według cen nabycia C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) a) akcje (wartość bilansowa): - korekty aktualizujące wartość (za okres) - wartość na początek okresu - wartość według cen nabycia b) obligacje (wartość bilansowa): - korekty aktualizujące wartość (za okres) - wartość na początek okresu - wartość według cen nabycia c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): c1) - korekty aktualizujące wartość (za okres) - wartość na początek okresu - wartość według cen nabycia ... D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) a) akcje i udziały (wartość bilansowa): - korekty aktualizujące wartość (za okres) - wartość na początek okresu - wartość według cen nabycia b) obligacje (wartość bilansowa): - korekty aktualizujące wartość (za okres) - wartość na początek okresu - wartość według cen nabycia c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): c1) - korekty aktualizujące wartość (za okres) I\DSP3_rach\bazy\Formularze od 2002\ zwykłe\roczne\SA-R Global Reports LLC Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 31.03.2003 526 820 526 820 31.03.2004 31.03.2003 4 4 4 526 816 300 347 347 179 816 18 ................... (nazwa emitenta) SA-R......... w tys. zł (rok bieżący) - wartość na początek okresu - wartość według cen nabycia Wartość według cen nabycia, razem Wartość na początek okresu, razem Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem Wartość bilansowa, razem 179 526 820 816 816 4 526 820 Udziały w spółce Creative INFO o wartości 300 tys. zł zostały objęte odpisem aktualizującym w latach ubiegłych UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) 31.03.2004 31.03.2003 31.03.2004 31.03.2003 31.03.2004 31.03.2003 31.03.2004 31.03.2003 a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta .............../................ tys. zł pozostałe waluty w tys. zł Udzielone pożyczki dlugoterminowe, razem INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU) - z tytułu dzierżawy Inne inwestycje długoterminowe, razem ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) - z tytułu dzierżawy c) zmniejszenia (z tytułu) - z tytułu dzierżawy d) stan na koniec okresu - z tytułu dzierżawy INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta .............../................ tys. zł pozostałe waluty w tys. zł Inne inwestycje długoterminowe, razem Nota 5 ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO 1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: a) odniesionych na wynik finansowy b) odniesionych na kapitał własny c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 2. Zwiększenia a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) -rezerwa na zapasy -rezerwa na niewykorzystane urlopy -rezerwa na należności -rezerwa na koszty usług obcych -rezerwa na pozostałe koszty 31.03.2004 31.03.2003 330 330 275 275 83 83 61 61 10 11 57 5 5 12 12 23 9 147 6 147 6 b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) e) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 3. Zmniejszenia a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) -rezerwa na zapasy -rezerwa na niewykorzystane urlopy -rezerwa na należności -rezerwa na koszty usług obcych -rezerwa na pozostałe koszty b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) e) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi ( z tytułu) 4. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: a) odniesionych na wynik finansowy b) odniesionych na kapitał własny c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy I\DSP3_rach\bazy\Formularze od 2002\ zwykłe\roczne\SA-R Global Reports LLC Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 4 12 59 33 39 6 266 330 266 330 19 ................... (nazwa emitenta) SA-R......... w tys. zł (rok bieżący) Ujemne różnice przejściowe: Tytuł róznicy przjściowej AKTYWA - rezerwa na zapasy - rezrwa na należności - rezerwa na udziały - rezerwa na nalezności z tyt. pożyczek Data wygaśnięcia 31.03.2005 lata następne lata następne lata następne PASYWA -rezerwa na niewykorzystane urlopy - rezerwa na koszty usług obcych rezerwa na pozostałe koszty 31.03.2005 31.03.2005 31.03.2005 31.03.04 31.03.03 44 498 300 132 44 512 300 132 50 301 73 66 120 34 INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE 31.03.2004 31.03.2003 31.03.2004 31.03.2003 a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: Inne rozliczenia międzyokresowe, razem Nota 6 ZAPASY a) materiały b) półprodukty i produkty w toku c) produkty gotowe d) towary e) zaliczki na dostawy Zapasy, razem 1 305 1 406 2 711 1 112 1 1 113 Ograniczenie w prawach własności i dysponowaniu majątkiem wg stanu na dzień 31.03.2004r. Zabezpieczenie kredytu krótkoterminowego w BPH PBK S.A. (kredyt w rachunku bieżącym oraz kredyt odnawialny w linii) stanowi przewłaszczenie zapasów towarów o wartości 1.600 tys zł wraz z cesją polisy ubezpieczeniowej Nota 7 NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE a) od jednostek powiązanych - z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: - do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy - inne - dochodzone na drodze sądowej b) należności od pozostałych jednostek - z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: - do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy - z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń - inne - dochodzone na drodze sądowej Należności krótkoterminowe netto, razem c) odpisy aktualizujące wartość należności Należności krótkoterminowe brutto, razem NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH 31.03.2003 23 344 23 069 23 069 8 305 7 709 7 709 179 153 96 443 23 344 498 23 842 8 305 512 8 817 31.03.2004 31.03.2003 a) z tytułu dostaw i usług, w tym: - od jednostek zależnych - od jednostek współzależnych - od jednostek stowarzyszonych - od znaczącego inwestora - od jednostki dominującej b) inne, w tym: - od jednostek zależnych - od jednostek współzależnych - od jednostek stowarzyszonych - od znaczącego inwestora - od jednostki dominującej c) dochodzone na drodze sądowej, w tym: - od jednostek zależnych - od jednostek współzależnych - od jednostek stowarzyszonych - od znaczącego inwestora - od jednostki dominującej Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem d) odpisy aktualizujące wartość należności od jednostek powiązanych 230 205 Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem 230 205 I\DSP3_rach\bazy\Formularze od 2002\ zwykłe\roczne\SA-R Global Reports LLC 31.03.2004 Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 20 ................... (nazwa emitenta) SA-R......... w tys. zł (rok bieżący) ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH Stan na początek okresu a) zwiększenia (z tytułu) -należności przeterminowane b) zmniejszenia (z tytułu) -spłata należności -wykorzystanie rezerwy Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta …tys..../…USD... tys. zł b1. jednostka/waluta …tys..../…EUR... tys. zł Należności krótkoterminowe, razem NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY: a) do 1 miesiąca b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku e) powyżej 1 roku f) należności przeterminowane Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) g) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) 31.03.2004 31.03.2003 512 57 57 71 19 52 469 43 43 498 512 31.03.2004 31.03.2003 23 821 21 3 14 2 7 23 842 31.03.2004 8 656 42 161 8 817 31.03.2003 8 662 8 802 266 3 600 1 706 5 837 23 567 498 2 915 8 221 512 7 709 23 069 Normalnym tokiem sprzedaży przez emitenta związane sa przedziały czasowe spłacania należności: do 3 miesięcy NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIE SPŁACONE W OKRESIE: a) do 1 miesiąca b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku e) powyżej 1 roku Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) f) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) 31.03.2004 31.03.2003 2 686 2 516 77 30 528 5 837 2 216 0 56 157 486 2 915 498 512 5 339 2 403 Nota 8 Należności przeterminowane Spółka objęła w całości odpisami aktualizującymi Nota 9 KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE a) w jednostkach zależnych - udziały lub akcje - należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach - dłużne papiery wartościowe - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) - udzielone pożyczki - inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) b) w jednostkach współzależnych - udziały lub akcje - należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach - dłużne papiery wartościowe - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) - udzielone pożyczki - inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) c) w jednostkach stowarzyszonych - udziały lub akcje - należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach - dłużne papiery wartościowe - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) - udzielone pożyczki - inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) d) w znaczącym inwestorze - udziały lub akcje - należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach - dłużne papiery wartościowe - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) - udzielone pożyczki I\DSP3_rach\bazy\Formularze od 2002\ zwykłe\roczne\SA-R Global Reports LLC Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 31.03.2004 31.03.2003 1 1 1 1 21 ................... (nazwa emitenta) SA-R......... - inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) e) w jednostce dominującej - udziały lub akcje - należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach - dłużne papiery wartościowe - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) - udzielone pożyczki - inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) f) w pozostałych jednostkach - udziały lub akcje - należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach - dłużne papiery wartościowe - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) - udzielone pożyczki - inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) - z tytułu leasingu g) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne - środki pieniężne w kasie i na rachunkach - inne środki pieniężne - inne aktywa pieniężne Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta .............../................ tys. zł pozostałe waluty w tys. zł Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razem PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) a) akcje (wartość bilansowa): - wartość godziwa - wartość rynkowa - wartość według cen nabycia b) obligacje (wartość bilansowa): - wartość godziwa - wartość rynkowa - wartość według cen nabycia c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): c1) - wartość godziwa - wartość rynkowa - wartość według cen nabycia B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) a) akcje (wartość bilansowa): - wartość godziwa - wartość rynkowa - wartość według cen nabycia b) obligacje (wartość bilansowa): - wartość godziwa - wartość rynkowa - wartość według cen nabycia c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): c1) - wartość godziwa - wartość rynkowa - wartość według cen nabycia C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) a) akcje (wartość bilansowa): - wartość godziwa - wartość rynkowa - wartość według cen nabycia b) obligacje (wartość bilansowa): - wartość godziwa - wartość rynkowa - wartość według cen nabycia c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): c1) - wartość godziwa - wartość rynkowa - wartość według cen nabycia D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) a) akcje i udziały (wartość bilansowa): - wartość godziwa - wartość rynkowa - wartość według cen nabycia b) obligacje (wartość bilansowa): - wartość godziwa - wartość rynkowa - wartość według cen nabycia c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): c1) I\DSP3_rach\bazy\Formularze od 2002\ zwykłe\roczne\SA-R Global Reports LLC w tys. zł (rok bieżący) Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 652 535 652 652 8 193 8 193 535 535 120 120 8 846 656 31.03.2004 31.03.2003 31.03.2004 31.03.2003 652 652 22 ................... (nazwa emitenta) SA-R......... w tys. zł (rok bieżący) - wartość godziwa - wartość rynkowa - wartość według cen nabycia Wartość według cen nabycia, razem Wartość na początek okresu, razem Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem Wartość bilansowa, razem UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta .............../................ tys. zł pozostałe waluty w tys. zł Udzielone pożyczki krótkoterminowe, razem ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta .............../................ tys. zł pozostałe waluty w tys. zł Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem 652 652 31.03.2004 31.03.2003 1 1 1 1 31.03.2004 31.03.2003 8 193 120 8 193 120 Na dzień 31.03.2004r. Blokada środków pieniężnych na rachunku bankowym w wysokości 50 tys. zł stanowi zabezpieczenie krótkoterminowego kredytu w BPH PBK S.A. INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (WG RODZAJU) 31.03.2004 31.03.2003 31.03.2004 31.03.2003 - z tytułu leasingu Inne inwestycje krótkoterminowe, razem INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta .............../................ tys. zł pozostałe waluty w tys. zł Inne inwestycje długoterminowe, razem Nota 10 KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: - prenumerata, usługi marketingowe - ubezpieczenia - usługi informatyczne b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: - koszty org.spółki akcyjnej - prowizje handlowe, usługi serwisowe Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem I\DSP3_rach\bazy\Formularze od 2002\ zwykłe\roczne\SA-R Global Reports LLC Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 31.03.2004 31.03.2003 274 43 29 202 214 9 205 488 264 35 20 209 10 10 274 23 ................... (nazwa emitenta) SA-R......... w tys. zł (rok bieżący) Nota 11 I\DSP3_rach\bazy\Formularze od 2002\ zwykłe\roczne\SA-R Global Reports LLC Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 24 ................... (nazwa emitenta) SA-R......... w tys. zł (rok bieżący) Należy zamieścić stronę z arkusza B - KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA) W dniu 04.03.2004r. kapitał akcyjny spółki został podwyższony do kwoty 2.020 tys zł w drodze emisji: a) 450.000 akcji zwykłych na okaziciela serii E o wartości nominalnej 1,00 zł każda i cenie emisyjnej 28,00 zł za jedną akcję b) 100.000 akcji zwykłych na okaziciela serii F o wartości nominalnej 1,00 zł każda i cenie emisyjnej 5,00 zł za jedną akcję c) 70.000 akcji zwykłych na okaziciela serii G o wartości nominalnej 1,00 zł każda i cenie emisyjnej 5,00 zł za jedną akcję Nota 12 AKCJE (UDZIAŁY) WŁASNE Liczba Wartość wg ceny nabycia Wartość bilansowa Cel nabycia Przeznaczenie ... AKCJE (UDZIAŁY) EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH Wartość wg Nazwa (firma) jednostki, siedziba Liczba ceny nabycia Wartość bilansowa ... Nota 13 KAPITAŁ ZAPASOWY 31.03.2004 a) ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej b) utworzony ustawowo c) utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość d) z dopłat akcjonariuszy / wspólników e) inny (wg rodzaju) Kapitał zapasowy, razem 31.03.2003 12 755 2 653 924 801 15 408 1 725 Nota 14 KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY 31.03.2004 31.03.2003 31.03.2004 31.03.2003 31.03.2004 31.03.2003 31.03.2004 31.03.2003 a) z tytułu aktualizacji środków trwałych b) z tytułu zysków / strat z wyceny instrumentów finansowych, w tym: - z wyceny instrumentów zabezpieczających c) z tytułu podatku odroczonego d) różnice kursowe z przeliczenia oddziałów zagranicznych e) inny (wg rodzaju) Kapitał z aktualizacji wyceny, razem Nota 15 POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA) Pozostałe kapitały rezerwowe, razem Nota 16 ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (Z TYTUŁU) Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego, razem Nota 17 ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO 1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: a) odniesionej na wynik finansowy - rezerwa na premie od sprzedaży - rezerwa dot. przekształcenia leasingu śr. trwałych b) odniesionej na kapitał własny c) odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 2. Zwiększenia a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu) - rezerwa na premie od sprzedaży - rezerwa dot. przekształcenia leasingu śr. trwałych 76 76 40 36 20 76 20 17 3 76 40 36 60 3 60 3 3 b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) c) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 3. Zmniejszenia a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) - rezerwa na zarachowane odsetki - rezerwa na premie od sprzedaży - rezerwa dot. przekształcenia leasingu śr. trwałych 40 20 b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) c) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi I\DSP3_rach\bazy\Formularze od 2002\ zwykłe\roczne\SA-R Global Reports LLC Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 25 ................... (nazwa emitenta) SA-R......... w tys. zł (rok bieżący) 4. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem 36 76 a) odniesionej na wynik finansowy b) odniesionej na kapitał własny c) odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 76 Dodatnie różnice przejściowe: Tytuł róznicy przjściowej AKTYWA - premie od sprzedaży - przekształcenie leasingu śr.trwałych - niezrealizowane dodatnie różnice kursowe PASYWA Data wygaśnięcia 31.03.04 31.03.2005 31.03.2005 31.03.2005 ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) wykorzystanie (z tytułu) d) rozwiązanie (z tytułu) e) stan na koniec okresu ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) -rezerwy na urlopy c) wykorzystanie (z tytułu) d) rozwiązanie (z tytułu) -rezerwy na urlopy e) stan na koniec okresu ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) a) stan na początek okresu - umowa leasingu finansowego b) zwiększenia (z tytułu) - umowa leasingu finansowego c) wykorzystanie (z tytułu) d) rozwiązanie (z tytułu) e) stan na koniec okresu ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) -na koszty realizowanych zleceń -na koszty postępowania podatkowego c) wykorzystanie (z tytułu) d) rozwiązanie (z tytułu) -na inne koszty e) stan na koniec okresu 31.03.03 91 97 1 147 133 _ 31.03.2004 31.03.2003 31.03.2004 31.03.2003 44 50 50 22 22 44 44 50 44 31.03.2004 31.03.2003 31.03.2004 31.03.2003 120 2 623 2 163 460 36 84 84 120 2 163 120 Nota 18 ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE 31.03.2004 31.03.2003 a) wobec jednostek zależnych - kredyty i pożyczki - z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych - inne zobowiązania finansowe, w tym: - umowy leasingu finansowego - inne (wg rodzaju) b) wobec jednostek współzależnych - kredyty i pożyczki - z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych - inne zobowiązania finansowe, w tym: - umowy leasingu finansowego - inne (wg rodzaju) c) wobec jednostek stowarzyszonych - kredyty i pożyczki - z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych - inne zobowiązania finansowe, w tym: - umowy leasingu finansowego - inne (wg rodzaju) d) wobec znaczącego inwestora - kredyty i pożyczki - z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych - inne zobowiązania finansowe, w tym: - umowy leasingu finansowego - inne (wg rodzaju) e) wobec jednostki dominującej - kredyty i pożyczki - z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych I\DSP3_rach\bazy\Formularze od 2002\ zwykłe\roczne\SA-R Global Reports LLC Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 26 ................... (nazwa emitenta) SA-R......... w tys. zł (rok bieżący) - inne zobowiązania finansowe, w tym: - umowy leasingu finansowego - inne (wg rodzaju) f) wobec pozostałych jednostek - kredyty i pożyczki - z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych - inne zobowiązania finansowe, w tym: -umowy leasingu finansowego - umowy leasingu finansowego - inne (wg rodzaju) Zobowiązania długoterminowe, razem ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY a) powyżej 1 roku do 3 lat b) powyżej 3 do 5 lat c) powyżej 5 lat Zobowiązania długoterminowe, razem ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta .............../..EUR tys. zł pozostałe waluty w tys. zł Zobowiązania długoterminowe, razem I\DSP3_rach\bazy\Formularze od 2002\ zwykłe\roczne\SA-R Global Reports LLC Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 113 447 113 113 447 447 113 447 31.03.2004 31.03.2003 113 447 113 447 31.03.2004 31.03.2003 113 438 2 9 113 447 27 ................... (nazwa emitenta) SA-R......... w tys. zł (rok bieżący) DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK; ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH I\DSP3_rach\bazy\Formularze od 2002\ zwykłe\roczne\SA-R Global Reports LLC Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 28 ................... (nazwa emitenta) SA-R......... w tys. zł (rok bieżący) Nota 19 ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE a) wobec jednostek zależnych - kredyty i pożyczki, w tym: - długoterminowe w okresie spłaty - z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych - z tytułu dywidend - inne zobowiązania finansowe, w tym: - z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: - do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy - zaliczki otrzymane na dostawy - zobowiązania wekslowe - inne (wg rodzaju) b) wobec jednostek współzależnych - kredyty i pożyczki, w tym: - długoterminowe w okresie spłaty - z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych - z tytułu dywidend - inne zobowiązania finansowe, w tym: - z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: - do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy - zaliczki otrzymane na dostawy - zobowiązania wekslowe - inne (wg rodzaju) c) wobec jednostek stowarzyszonych - kredyty i pożyczki, w tym: - długoterminowe w okresie spłaty - z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych - z tytułu dywidend - inne zobowiązania finansowe, w tym: - z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: - do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy - zaliczki otrzymane na dostawy - zobowiązania wekslowe - inne (wg rodzaju) d) wobec znaczącego inwestora - kredyty i pożyczki, w tym: - długoterminowe w okresie spłaty - z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych - z tytułu dywidend - inne zobowiązania finansowe, w tym: - z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: - do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy - zaliczki otrzymane na dostawy - zobowiązania wekslowe - inne (wg rodzaju) e) wobec jednostki dominującej - kredyty i pożyczki, w tym: - długoterminowe w okresie spłaty - z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych - z tytułu dywidend - inne zobowiązania finansowe, w tym: - z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: - do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy - zaliczki otrzymane na dostawy - zobowiązania wekslowe - inne (wg rodzaju) f) wobec pozostałych jednostek - kredyty i pożyczki, w tym: - długoterminowe w okresie spłaty - z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych - z tytułu dywidend - inne zobowiązania finansowe, w tym: - z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: - do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy - zaliczki otrzymane na dostawy - zobowiązania wekslowe - z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń - z tytułu wynagrodzeń - inne (wg rodzaju) g) fundusze specjalne (wg tytułów) Zobowiązania krótkoterminowe, razem I\DSP3_rach\bazy\Formularze od 2002\ zwykłe\roczne\SA-R Global Reports LLC Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 31.03.2004 16 478 31.03.2003 8 441 266 14 862 14 862 7 066 7 066 997 225 394 95 16 573 464 200 445 64 8 505 29 ................... (nazwa emitenta) SA-R......... ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta w tys. USD tys. zł pozostałe waluty w tys. zł Zobowiązania krótkoterminowe, razem I\DSP3_rach\bazy\Formularze od 2002\ zwykłe\roczne\SA-R Global Reports LLC w tys. zł (rok bieżący) Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 31.03.2004 31.03.2003 15 784 8 358 203 789 36 147 16 573 8 505 30 ................... (nazwa emitenta) SA-R......... w tys. zł (rok bieżący) Należy zamieścić stronę z arkusza nr 5 - ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK; ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU I\DSP3_rach\bazy\Formularze od 2002\ zwykłe\roczne\SA-R Global Reports LLC Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 31 ................... (nazwa emitenta) SA-R......... w tys. zł (rok bieżący) Nota 20 ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY 31.03.2004 31.03.2003 31.03.2004 31.03.2003 Stan na początek okresu a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) Stan ujemnej wartości firmy na koniec okresu INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE a) bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów - długoterminowe (wg tytułów) - krótkoterminowe (wg tytułów) b) rozliczenia międzyokresowe przychodów - długoterminowe (wg tytułów) - przychody z tyt.dzierżawy sprzętu komputerowego - krótkoterminowe (wg tytułów) - przedpłaty Inne rozliczenia międzyokresowe, razem 451 137 52 52 85 85 137 451 451 451 Nota 21 Wartośćprzedstawić Należy księgową nadodatkowe jedną akcję dane ustalono objaśniające jako iloraz sposób wartości obliczenia księgowej wartości (18.506 księgowej tys) i ilości na jedną akcji akcję (2.020 oraztys). rozwodnionej wartości Wszystkie księgowej akcje mają na jedną równeakcję prawo do dywidendy w związku z tym Spółka nie oblicza rozwodnionego zysku (straty)na jedną NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO POZYCJI POZABILANSOWYCH Nota 22 NALEŻNOŚCI WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) a) otrzymanych gwarancji i poręczeń, w tym: - od jednostek zależnych - od jednostek współzależnych - od jednostek stowarzyszonych - od znaczącego inwestora - od jednostki dominującej b) pozostałe (z tytułu) - w tym: od jednostek zależnych - w tym: od jednostek współzależnych - w tym: od jednostek stowarzyszonych - w tym: od znaczącego inwestora - w tym: od jednostki dominującej - w tym: od jednostek zależnych - w tym: od jednostek współzależnych - w tym: od jednostek stowarzyszonych - w tym: od znaczącego inwestora - w tym: od jednostki dominującej Należności warunkowe od jednostek powiązanych, razem ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) a) udzielonych gwarancji i poręczeń, w tym: - na rzecz jednostek zależnych - na rzecz jednostek współzależnych - na rzecz jednostek stowarzyszonych - na rzecz znaczącego inwestora - na rzecz jednostki dominującej b) pozostałe (z tytułu) - w tym: na rzecz jednostek zależnych - w tym: na rzecz jednostek współzależnych - w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych - w tym: na rzecz znaczącego inwestora - w tym: na rzecz jednostki dominującej - w tym: na rzecz jednostek zależnych - w tym: na rzecz jednostek współzależnych - w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych - w tym: na rzecz znaczącego inwestora - w tym: na rzecz jednostki dominującej Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych, razem I\DSP3_rach\bazy\Formularze od 2002\ zwykłe\roczne\SA-R Global Reports LLC Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 31.03.2004 31.03.2003 31.03.2004 31.03.2003 32 ................... (nazwa emitenta) SA-R......... w tys. zł (rok bieżący) NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT Nota 23 PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) - sprzedaż usług - w tym: od jednostek powiązanych - w tym: od jednostek powiązanych Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem - w tym: od jednostek powiązanych PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) a) kraj - w tym: od jednostek powiązanych - w tym: od jednostek powiązanych - w tym: od jednostek powiązanych b) eksport - w tym: od jednostek powiązanych - w tym: od jednostek powiązanych - w tym: od jednostek powiązanych ... Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem - w tym: od jednostek powiązanych 31.03.2004 31.03.2003 5 719 3 104 5 719 3 104 31.03.2004 31.03.2003 5 719 3 104 5 719 3 104 Nota 24 PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) - sprzedaż towarów - w tym: od jednostek powiązanych - w tym: od jednostek powiązanych ... Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem - w tym: od jednostek powiązanych PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) a) kraj - w tym: od jednostek powiązanych - w tym: od jednostek powiązanych - w tym: od jednostek powiązanych b) eksport - w tym: od jednostek powiązanych - w tym: od jednostek powiązanych - w tym: od jednostek powiązanych Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem - w tym: od jednostek powiązanych 31.03.2004 31.03.2003 54 075 50 634 54 075 50 634 31.03.2004 31.03.2003 54 075 50 634 54 075 50 634 Nota 25 KOSZTY WEDŁUG RODZAJU 31.03.2004 a) amortyzacja b) zużycie materiałów i energii c) usługi obce d) podatki i opłaty e) wynagrodzenia f) ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia g) pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu) Koszty według rodzaju, razem Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych 31.03.2003 798 300 4 607 65 3 675 713 689 10 847 518 182 2 804 25 2 718 697 564 7 508 -5 361 -1 557 3 929 -3 538 -1 586 2 358 Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna) Koszty sprzedaży (wielkość ujemna) Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna) Koszt wytworzenia sprzedanych produktów Nota 26 INNE PRZYCHODY OPERACYJNE 31.03.2004 a) rozwiązane rezerwy na należności -rozwiązane rezerwy na należności b) pozostałe, w tym: -premie związane ze sprzedażą -spisane zobowiązania -inne Inne przychody operacyjne, razem I\DSP3_rach\bazy\Formularze od 2002\ zwykłe\roczne\SA-R Global Reports LLC 31.03.2003 19 19 273 209 62 2 292 Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 2 2 33 ................... (nazwa emitenta) SA-R......... w tys. zł (rok bieżący) Nota 27 INNE KOSZTY OPERACYJNE 31.03.2004 a) utworzone rezerwy (z tytułu) -na należności b) pozostałe, w tym: -likwidacja środków trwałych -darowizny 31.03.2003 216 67 123 14 26 -inne 216 Inne koszty operacyjne, razem 14 W odniesieniu do odpisów aktualizujących wartość aktywów niefinansowych, utworzone przez Spółkę odpisy w całości dotyczą należności przeterminowanych. Nota 28 PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND I UDZIAŁÓW W ZYSKACH 31.03.2004 31.03.2003 31.03.2004 31.03.2003 a) od jednostek powiązanych, w tym: - od jednostek zależnych - od jednostek współzależnych - od jednostek stowarzyszonych - od znaczącego inwestora - od jednostki dominującej b) od pozostałych jednostek Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach, razem PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK a) z tytułu udzielonych pożyczek - od jednostek powiązanych, w tym: - od jednostek zależnych - od jednostek współzależnych - od jednostek stowarzyszonych - od znaczącego inwestora - od jednostki dominującej - od pozostałych jednostek b) pozostałe odsetki - od jednostek powiązanych, w tym: - od jednostek zależnych - od jednostek współzależnych - od jednostek stowarzyszonych - od znaczącego inwestora - od jednostki dominującej - od pozostałych jednostek 400 221 Przychody finansowe z tytułu odsetek, razem INNE PRZYCHODY FINANSOWE a) dodatnie różnice kursowe - zrealizowane - niezrealizowane b) rozwiązane rezerwy (z tytułu) c) pozostałe, w tym: - zysk ze zbycia udziałów w jednostkach podporządkowanych 221 400 221 400 31.03.2004 31.03.2003 4 4 5 5 9 Inne przychody finansowe, razem 15 15 Nota 29 KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK a) od kredytów i pożyczek - dla jednostek powiązanych, w tym: - dla jednostek zależnych - dla jednostek współzależnych - dla jednostek stowarzyszonych - dla znaczącego inwestora - dla jednostki dominującej - dla innych jednostek b) pozostałe odsetki - dla jednostek powiązanych, w tym: - dla jednostek zależnych - dla jednostek współzależnych - dla jednostek stowarzyszonych - dla znaczącego inwestora - dla jednostki dominującej 31.03.2004 94 165 259 Koszty finansowe z tytułu odsetek, razem INNE KOSZTY FINANSOWE a) ujemne różnice kursowe - zrealizowane - niezrealizowane b) utworzone rezerwy (z tytułu) -koszty postępowania administracyjnego c) pozostałe, w tym: Global Reports LLC 113 165 - dla innych jednostek I\DSP3_rach\bazy\Formularze od 2002\ zwykłe\roczne\SA-R 31.03.2003 94 Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 31.03.2004 113 31.03.2003 460 1 114 34 ................... (nazwa emitenta) SA-R......... w tys. zł (rok bieżący) -inne 1 461 Inne koszty finansowe, razem 114 Nota 30 W dniu 24 kwietnia 2003r zostały sptrzedane udziały w spółce zależnej Betacom Service Sp. z o.o. Za cenę 8.500,00 zł z zyskiem netto 5 tys zł. Nota 31 ZYSKI NADZWYCZAJNE a) losowe b) pozostałe (wg tytułów) 31.03.2004 Zyski nadzwyczajne, razem 31.03.2003 84 32 84 32 Nota 32 STRATY NADZWYCZAJNE a) losowe b) pozostałe (wg tytułów) 31.03.2004 Straty nadzwyczajne, razem 31.03.2003 54 18 54 18 Nota 33 PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY 31.03.2004 1. Zysk (strata) brutto 2. Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem a) koszty nie stanowiące kosztów uzyskania przychodów - darowizny - odpisy aktualizujące wartość należności - rezerwa na koszty - różnice kursowe - opłaty karne i odsetki budżetowe - PFRON - amortyzacja śr.trw.i wartości niematerialnych i przawnych w leasingu - brak wpł.odpisu na ZFŚS - przekroczenie limitu na RiR - inne b) koszty podatkowe nie zaliczane do kosztów rachunkowych - raty leasingu - śr.trwałe i wartości niematerialne i prawne - rozwiązane rezerwy na urlopy - rozwiazane rezerwy na zapasy - rozwiazane rezerwy na koszty roku ubiegłego - inne c) przychody księgowe nie zaliczane do podatkowych - nadwyżka przychodów zarachowanych nad zafakturowanymi - rozwiązanie rezerwy na świadczenia pracownicze i usługi obce - nie zrealizowane różnice kursowe z wyceny kont dewizowych d) przychody podatkowe nie zaliczone do księgowych - środki trwałe i wartości niematerialne i prawne - zafakturowane przychody zaliczone do roku poprzedniego - inne e) darowizny odliczone od dochodu 3. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym 4. Podatek dochodowy według stawki 27% 5. Zwiększenia, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniżki podatku 6. Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym: 2 541 911 940 123 57 80 1 476 40 53 40 29 41 768 604 44 2 606 13 317 3 43 182 1 3 33 48 4 525 320 18 91 96 120 1 119 91 27 1 981 563 147 271 123 3 452 932 2 619 733 932 733 932 733 - wykazany w rachunku zysków i strat - dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły kapitał własny - dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły wartość firmy lub ujemną wartość firmy PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY, WYKAZANY W RACHUNKU - zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych 31.03.2003 31.03.2004 175 147 27 1 396 396 31.03.2003 95 - zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu zmiany stawek podatkowych - zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu z poprzednio nieujętej straty podatkowej, ulgi - zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku - inne składniki podatku odroczonego (wg tytułów) -71 Podatek dochodowy odroczony, razem 24 21 31.03.2004 31.03.2003 ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO - ujętego w kapitale własnym - ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy Pozycja "Łączna kwota podatku odroczonego ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy" dotyczy jednostkowych sprawozdań finansowych w przypadku połączenia I\DSP3_rach\bazy\Formularze od 2002\ zwykłe\roczne\SA-R Global Reports LLC Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 35 ................... (nazwa emitenta) SA-R......... w tys. zł (rok bieżący) PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY: 31.03.2004 31.03.2003 31.03.2004 31.03.2003 0 0 - działalności zaniechanej - wyniku na operacjach nadzwyczajnych Nota 34 POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA ... UDZIAŁ W ZYSKACH (STRATACH) NETTO JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM: - odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych - odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych - odpis różnicy w wycenie aktywów netto Pozycja "Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazywana w sprawozdaniu finansowym w przypadku zastosowania metody praw własności do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych Nota 35 Zarząd Spółki proponuje przeznaczyć zysk netto w kwocie 1.584 tys. zł w całości na kapitał zapasowy. Nota 36 Wszystkie akcje mają równe prawo do dywidendy w związku z tym Spółka nie oblicza rozwodnionego zysku (straty)na jedną akcję zwykłą z uwzględnieniem podziału na wszystkie rodzaje akcji zwykłych, które różnią się między sobą prawem udziału w zysku netto danego okresu . NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNKU PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH Należy zdefiniować środki pieniężne przyjęte do rachunku przepływów pieniężnych, przedstawiając ich strukturę na początek i koniec okresu W przypadku wystąpienia niezgodności pomiędzy bilansowymi zmianami stanu niektórych pozycji oraz zmianami stanu tych pozycji wykazanymi w rachunku przepływów pieniężnych, należy wskazać ich przyczyny W odniesieniu do pozycji rachunku przepływów pieniężnych "Pozostałe korekty", "Pozostałe wpływy" i "Pozostałe wydatki", należy przedstawić wykaz tych korekt, wpływów i wydatków, których kwoty przekraczają 5% ogólnej sumy odpowiednio korekt, wpływów lub wydatków z danej działalności, a zostały ujęte w tych pozycjach W przypadku gdy rachunek przepływów pieniężnych sporządzony jest metodą bezpośrednią, dodatkowo należy przedstawić notę objaśniającą zawierającą uzgodnienie przepływów pieniężnych netto z działalności operacyjnej metodą pośrednią do wartości wyliczonych metodą bezpośrednią PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (metoda pośrednia) I. Zysk (strata) netto II. Korekty razem 1. Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą praw własności 2. Amortyzacja 3. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych 4. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 5. (Zysk) strata z tytułu działalności inwestycyjnej 6. Zmiana stanu rezerw 7. Zmiana stanu zapasów 8. Zmiana stanu należności 9. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 10. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych 11. Inne korekty III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) 0 0 1 585 -4 830 798 17 63 2 469 -1 599 -15 040 8 298 164 -3 245 B. DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE 1. Informacje o instrumentach finansowych a) aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności - obligacje dziesięcioletnie (DS1109) Stan aktywa na 31.03.2003r. Zwiększenie: zakup obligacji Zmniejszenie: aktualizacja wartości Stan aktywa na 31.03.2004r. Termin wykupu Ilość zakupionych obligacji Cel nabycia Ustalona stopa oprocentowania 0 tys zł 348 tys zł 1 tys zł 347 tys zł 24.11.2009r. 350 zabezpieczenie subemitenta na wykup akcji Spólki serii G 19,02% b) zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu - kredyt krótkoterminowy w rachunku bieżącym udzielony przez Bank Przemysłowo - Handlowy PBK S.A. o terminie zapadalności 28.10.2003r. Stan zobowiązania na 31.03.2003r. 266 tys. zł Zmniejszenia: spłata kredytu 266 tys zł Stan zobowiązania na 31.03.2004r. 0 tys. zł Koszty obsługi kredytu WIBOR 1M + 1,3 p.p. I\DSP3_rach\bazy\Formularze od 2002\ zwykłe\roczne\SA-R Global Reports LLC Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 36 ................... (nazwa emitenta) SA-R......... w tys. zł (rok bieżący) 2. Dane o pozycjach pozabilansowych, w szczególności zobowiązaniach warunkowych, w tym również udzielonych przez emitenta gwarancjach i poręczeniach (także wekslowych), z wyodrębnieniem udzielonych na rzecz jednostek powiązanych Zobowiazania warunkowe na rzecz pozostałych jednostek stan na 31.03.2004r. - gwarancje 553 - kaucje 50 - poręczenia (także wekslowe) 2.300 - przewłaszczenie srodków obrotowych 1.600 - zastaw rzeczowych aktywów trwałych 479 - z tyt. zawartych ale jeszcze nie wykonanych umoów 2.000 Pozycje pozabilansowe razem 6.982 3. Dane dotyczące zobowiązań wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli nie występują 4. Informacje o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w danym okresie lub przewidzianej do zaniechania w następnym okresie nie występują 5. Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych na własne potrzeby nie występują 6. Poniesione nakłady inwestycyjne oraz planowane w okresie najbliższych 12 miesięcy od dnia bilansowego nakłady inwestycyjne, w tym na niefinansowe aktywa trwałe; odrębnie należy wykazać poniesione i planowane nakłady na ochronę środowiska naturalnego poniesione nakłady inwestycyjne w okresie od 01.04.2003r. do 31.03.2004r. wyniosły 666 tys zł planowane nakłady inwestycyjne w okresie najbliższych 12 miesiecy od dnia 31.03.2004r. wynoszą 3.000 tys zł poniesione i planowane nakłady na ochronę środowiska naturalnego nie występują 7.1. Informacje o transakcjach emitenta z podmiotami powiązanymi, dotyczących przeniesienia praw i zobowiązań Spółka uzyskała w roku obrotowym 2003 przychody ze sprzedazy od spółki zależnej Creative Info Sp. zo.o. w wysokości 1 tys. zł z tytułu czynszu za wynajem pomieszczenia magazynowego. Należność na dzień 31.03.2004r. wynosi 1 tys. zł 8. Informacje o wspólnych przedsięwzięciach, które nie podlegają konsolidacji nie występują 9. Informacje o przeciętnym zatrudnieniu, z podziałem na grupy zawodowe przeciętne zatrudnienie w okresie od 01.04.2003r. do 31.03.2004r. wynosiło: - pracownicy umysłowi 61 - pracowincy fizyczni ogłem 61 10. Informacje o łącznej wartości wynagrodzeń i nagród (w pieniądzu i w naturze), wypłaconych lub należnych, odrębnie dla osób zarządzających i nadzorujących emitenta w przedsiębiorstwie emitenta Łączna wartość wynagrodzeń i nagród wypłaconych lub należnych w okresie od 01.04.2003r. do 31.03.2004r.: - wynagrodzenia członków Zarządu 549 tys zł - wynagrodzenia członków Rady Nadzorcej 11. Informacje o wartości niespłaconych zaliczek, kredytów, pożyczek, gwarancji, poręczeń lub innych umów zobowiązujących do świadczeń na rzecz emitenta, osobom zarządzającym i nadzorującym Pożyczki i zaliczki udzielone CZłonkom Zarzadu: stan na poczatek okresu 432 tys zł udzielone 367 tys zł spłacone 799 tys. zł stan na koniec ruku 0 tys. zł 12. Informacje o znaczących zdarzeniach, dotyczących lat ubiegłych, ujętych w sprawozdaniu finansowym za bieżący okres na dzień 31.03.2004r. Spólka wykazała rezerwę w kwocie 460 tys. zł z tyt. decyzji Decyzji Dyrektora Urzędu Kontroli Skarbowej za lata 1998,1999,2001 13. Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nieuwzględnionych w sprawozdaniu finansowym Po dniu bilansowym, na który sporządzone zostało sprawozdanie finansowe, nie zaszły żadne zdarzenia i okoliczności mogące w sposób istotny zniekształcić obraz sytuacji finansowej Spółki. 14. Informacje o relacjach między prawnym poprzednikiem a emitentem oraz o sposobie i zakresie przejęcia aktywów i pasywów I\DSP3_rach\bazy\Formularze od 2002\ zwykłe\roczne\SA-R Global Reports LLC Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 37 ................... (nazwa emitenta) SA-R......... w tys. zł (rok bieżący) W 2000 roku nastąpiło przekształcenie BETACOM Spólki z ograniczoną odpowiedzialnością w BETACOM Spółkę Akcyjną. Wszystkie aktywa i pasywa prawnego poprzednika zostały przejęte przez BETACOM S.A. Przekształcenie nastąpiło na podstawie aktu notarialnego z dnia 28 lipca 2000 roku Rep. A 6716/2000 15. Sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe, przynajmniej w odniesieniu do podstawowych pozycji bilansu oraz rachunku zysków i strat, skorygowane odpowiednim wskaźnikiem inflacji Ponieważ w latach objętych sprawozdaniem finansowym oraz porównywalnymi danymi finansowymi skumulowany wskaxnik inflacji nie przekroczył 100% nie są przedstawiane sprawozdania finansowe skorygowane wskaźnikiem inflacji. 16. Zestawienie oraz objaśnienie różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w sprawozdaniu finansowym i porównywalnych danych finansowych, a uprzednio sporządzonymi i opublikowanymi sprawozdaniami finansowymi nie wystąpiły 17. Zmiany stosowanych zasad (polityki) rachunkowości i sposobu sporządzania sprawozdania finansowego, dokonanych w stosunku do poprzedniego roku obrotowego (lat obrotowych), ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność nie wystąpiły 18. Dokonane korekty błędów podstawowych, ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność nie wystąpiły 19. W przypadku występowania niepewności co do możliwości kontynuowania działalności, opis tych niepewności oraz stwierdzenie, że taka niepewność występuje Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności. Nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuacji działalności w dającej sie przewidzieć przyszłości. 20. informacje o połączeniu spółek W bieżącym roku obrotowym nie dokonano połączenia spółek. Sprawozdanie finansowe nie zawier danych spółek połączonych. 21. W przypadku niestosowania w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów i akcji w jednostkach podporządkowanych metody praw własności - należy przedstawić skutki, jakie spowodowałoby jej zastosowanie, oraz wpływ na wynik finansowy Udziały w spółce zależnej Betacom Service Sp. z o.o. zostały sptrzedane w dniu 24 kwietnia 2003r. z zyskiem netto 5 tys zł. Udziały w spółce zależnej Creative INFO Sp. z o.o. zostały objęte w sprawozdaniu finansowym odpisem aktualizującym w wysokości 100% ceny nabycia. 2 kwietnia 2004r. Sąd Rejonowy dla m.st.Warszawy w Warszawie Wydział XVII Gospodarczy dla spraw upadłościowych i naprawczych postanowił ogłosić upadłość Creative Info Sp. z o.o. Wartość udziałów w spółce Creative INFO Sp. z o.o. ustalona wg metody praw własności wynosi na dzień 31.12.2003r.( 218.799,93 zł.). 22. podstawa prawna wraz z danymi uzasadniającymi odstąpienie od konsolidacji oraz inne informacje wymagane na podstawie innych przepisów. Udziały w spółce zależnej Betacom Service Sp. z o.o. zostały sptrzedane w dniu 24 kwietnia 2003r. z zyskiem netto 5 tys zł. Udziały w spółce zależnej Creative INFO Sp. z o.o. zostały objęte w sprawozdaniu finansowym odpisem aktualizującym w wysokości 100% ceny nabycia. Spółka nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego wyłączając obydwie spółki podporzadkowane na podstawie art. 58 ust. 1 pkt 1 ustawy o rachunkowości za względu nieistotność danych finansowych jednostek podporządkowanych dla realizacji obowiązku rzetelnego i jasnego przedstawiania w sprawozdaniu finansowym sytuacji majątkowej i finansowej oraz wyniku finansowego: - w przypadku Betacom Service Sp. z o.o. - kapitał własny w latach 2000-2002 nie uległ zmianom i wynosił 4.154,45 zł co stanowi poniżej 0,01% kapitału własnego emitenta .Spółka zależna nie osiągała w latach 2000-2002 przychodów ze sprzedaży w związku z zawieszeniem prowadzenia działalności, zaś wyniki finansowe netto za lata 2000-2002 wynosiły odpowiednio -294,73 zł , 0,00 zł oraz 0,00 zł. - w przypadku Creative INFO Sp. z o.o. - kapitał własny stanowi 1,6% kapitału własnego Emitenta, suma aktywów stanowi 0,5% sumy bilansowej emitenta, a spółka zależna zaprzestała prowadzenia działalności gospodarczej ze wzgłędu na wszczęte postępowanie upadłościowe - przychody ze sprzedaży w ostatnim roku obrotowym spółki zależnej wynosiły 0,00 zł. I\DSP3_rach\bazy\Formularze od 2002\ zwykłe\roczne\SA-R Global Reports LLC Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 38 ................... (nazwa emitenta) SA-R......... w tys. zł (rok bieżący) Emitent będący przedsiębiorstwem leasingowym zamieszcza dodatkowo zbadane roczne sprawozdanie finansowe, sporządzone zgodnie z zasadami określonymi w MSR lub US GAAP, chyba że wskazane informacje, sporządzone zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości, nie różnią się istotnie od informacji sporządzonych zgodnie z MSR, wraz z opinią podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych o badanym rocznym sprawozdaniu finansowym; w takim przypadku badanie może być przeprowadzone zgodnie z ISA lub US GAAS (§ 59 ust. 2 Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 16 października 2001 r. - Dz. U. Nr 139, poz. 1569 i z 2002 r. Nr 31, poz. 280). ............. data ............. data ............. data ............. data ............. data I\DSP3_rach\bazy\Formularze od 2002\ zwykłe\roczne\SA-R Global Reports LLC Podpisy wszystkich Członków Zarządu ...................................... ................................ imię i nazwisko stanowisko/funkcja ...................................... ................................ imię i nazwisko stanowisko/funkcja ...................................... ................................ imię i nazwisko stanowisko/funkcja ...................................... ................................ imię i nazwisko stanowisko/funkcja ...................................... ................................ imię i nazwisko stanowisko/funkcja .................. podpis .................. podpis .................. podpis .................. podpis .................. podpis Komisja Papierów Wartościowych i Giełd Podpis osoby, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych .................................. data ........................................................ imię i nazwisko ........................................................ stanowisko/funkcja .................................... podpis 39 Betacom S.A. ul. Połczyńska 31 a, 01-377 Warszawa tel. 53 39 888 fax 53 39 899 Warszawa 16 sierpnia 2004 r. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI BETACOM S.A. OD 1 KWIETNIA 2003r. DO 31 MARCA 2004r. 1. Omówienie podstawowych wielkości ekonomiczno-finansowych Betacom S.A. osiągnęła przychody ze sprzedaży w wysokości 59.794 tys. zł. Rok został zakończony zyskiem z działalności operacyjnej 3.001 tys. zł oraz zyskiem netto w wysokości 1.585 tys. zł. W stosunku do poprzedniego roku sprzedaż wzrosła o 11%, a zysk operacyjny wzrósł o blisko 25%. Jednocześnie zysk netto spadł o 14%. Zarząd będzie wnioskował do Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy o przeznaczenie zysku netto w całości na kapitał zapasowy Spółki. Znaczący wzrost zysku operacyjnego w stosunku do przychodów ze sprzedaży, Spółka osiągnęła dzięki oferowaniu rozwiązań o większej wartości dodanej. Na wynik finansowy netto wpływ miał m.in. wzrost kosztów finansowych o 460 tys. zł, który wynikał z utworzenia rezerwy na toczące się postępowania administracyjne. Zdarzenie to miało charakter jednorazowy. Oceniając dokonania Spółki należy podkreślić, że Betacom S.A. pod względem przychodów ze sprzedaży rozwijała się szybciej niż rynek IT w Polsce (około 5-7%). Dzięki temu w rankingu TOP 200 COMPUTERWORLD Spółka awansowała w prestiżowej kategorii integratorów z 16 na 10 miejsce. 2. Opis istotnych czynników ryzyka i zagrożeń • • Ryzyko sezonowości - cechą charakterystyczną dla branży informatycznej jest sezonowość sprzedaży. Tradycyjnie w ostatnim kwartale roku kalendarzowego (III kwartał roku obrotowego Spółki) wydatki firm na sprzęt i oprogramowanie znacznie wzrastają, a sprzedaż jest wyższa o około 60% w stosunku do pozostałych kwartałów. Ryzyko utraty kluczowych pracowników - Betacom S.A. jest firmą usługową, której najwartościowszym aktywem są zasoby ludzkie. Odejście kluczowych pracowników mogłoby spowodować utratę znaczących klientów lub opóźnienia w realizacji projektów wdrożeniowych. Elementem przeciwdziałania ww. ryzyku jest realizacja programu motywacyjnego w ramach emisji Akcji Serii G. Organ rejestrowy: Sąd Rejonowy dla miasta stołecznego Warszawy Nr KRS: 142065 Zarząd: Mirosław Załęski, Janusz Smoczyński, Robert Fręchowicz, Jarosław Gutkiewicz, Jacek Woźniakowski NIP: 527-10-22-097 Konto: 15001012-73697-27001, BPH PBK S.A. Global Reports LLC • Ryzyko konkurencji - Spółka jest dostawcą na rynku, którego charakterystyczną cechą jest rozdrobnienie oraz stałe pojawianie się nowych podmiotów. Produkty i usługi oferowane przez konkurentów Spółki są zróżnicowane pod względem technologicznym i cenowym. Na wyniki osiągane przez Betacom S.A. mogą mieć wpływ takie czynniki jak obniżanie cen oferowanych usług przez firmy konkurencyjne oraz konieczność ponoszenia nakładów na stałe podwyższanie posiadanych kompetencji, a więc poszerzanie wiedzy technicznej, handlowej, z zakresu zarządzania projektami i pracownikami. 3. Informacje o podstawowych produktach, towarach i usługach Emitent zajmuje się wdrażaniem kompleksowych rozwiązań z zakresu technologii informatycznych oraz integracją systemów informatycznych. Strategicznymi odbiorcami produktów i usług Emitenta są: sektor przemysłowy, finansowy, telekomunikacyjny oraz jednostki administracji centralnej i samorządowej. Spółka rozwija i buduje specjalistyczne kompetencje tworzące wartość dodaną do dostaw sprzętu i systemów informatycznych. Każda ze specjalistycznych kompetencji stanowi również samodzielny produkt. Podstawowy podział kompetencyjny tworzy w Betacom S.A. następujące centra zysków: • Instalacja sprzętu komputerowego oraz konfiguracja sprzętu i oprogramowania Dział DOSTAW, • Rozwiązania z zakresu bezpieczeństwa i archiwizacji danych - Dział STORAGE, • Projekty sieci rozległych oraz bezpieczeństwo sieci - Dział WAN, • Systemy do zarządzania rozwojem kapitału ludzkiego i zarządzania wiedzą - Dział ELEARNING, • Multimedialne treści szkoleniowe – Dział ELEARNING CONTENT, • Integracja, serwis, wsparcie techniczne - Dział USŁUG. Spółka oferuje klientom następujący zakres usług: • projektowanie oraz wdrażanie systemów informatycznych, • projektowanie oraz wdrażanie specjalistycznych (niszowych) rozwiązań informatycznych, • wdrażania aplikacji systemowych czołowych światowych producentów, • integracje systemów w zakresie LAN i WAN, • dostawy produktów (serwery unixowe i intelowe, stacje robocze, elementy aktywne, peryferia, systemy archiwizacji danych), • serwis oraz wsparcie techniczne, • programy szkoleń dla użytkowników systemów, • własne rozwiązania i oprogramowanie dedykowane dla służby zdrowia. Strona 2 Global Reports LLC Strukturę przychodów ze sprzedaży produktów i usług ze względu na wyodrębnione w Spółce grupy, przedstawia tabela poniżej: 1.04.2002 do 31.03.2003 (tys. zł) (%) 1.04.2003 do 31.03.2004 (tys. zł) (%) Dział DOSTAW 36 645 68,19 34 158 57,13 Dział STORAGE 6 493 12,08 12 080 20,20 Dział WAN 5 758 10,72 6 147 10,28 Dział ELEARNING 1 068 1,99 3 637 6,08 Dział USŁUG 3 702 6,89 3 374 5,64 72 0,13 398 0,67 53 738 100,00 59 794 100,00 Inne RAZEM: 4. Rynki zbytu Spółka prowadzi działalność wyłącznie na rynku krajowym. Odbiorców Spółki zgrupować można w czterech sektorach: • przemysł, • finanse, • telekomunikacja, • sektor publiczny. W roku obrotowym zakończonym 31 marca 2004 roku następujący dostawcy przekroczyli 10% w zaopatrzeniu Spółki: - ABC DATA Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie – 19% w zakupach Spółki, - Tech Data Polska Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie - 26%. Podmioty te są powiązane ze Spółką ramowymi umowami o współpracy w zakresie dystrybucji sprzętu komputerowego i oprogramowania. Odbiorcą, który przekroczył próg 10% w przychodach ze sprzedaży Spółki były Polskie Sieci Elektroenergetyczne S.A z siedzibą w Warszawie. Spółka ta osiągnęła 13% w przychodach. Powiązania umowne z ww. odbiorcą opisane są w pkt. dot. znaczących umów. 5. Znaczące umowy Na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania Spółka posiada następujące znaczące umowy: • Umowa Dzierżawy nr RU II/5/2002 zawarta w Warszawie dnia 27 maja 2002 roku pomiędzy Spółką (Usługodawcą) a PKP Przewozy Regionalne Sp. z o.o. (Usługobiorcą) z siedzibą w Warszawie. Umowa zawarta na okres 36 miesięcy od daty podpisania Umowy z możliwością jej przedłużenia (w przypadku braku wypowiedzenia Umowy na 30 dni przed datą wygaśnięcia, ważność Umowy zostaje przedłużona o 36 miesięcy). Przedmiotem Umowy jest: • Dzierżawa sprzętu komputerowego przez okres 36 miesięcy; Strona 3 Global Reports LLC • • • Dostawa i instalacja sprzętu w miejscu użytkowania; • Gwarancja 36 miesięczna (zestawy komputerowe i notebooki), 12 miesięcy (drukarki); • Serwis gwarancyjny Łączna wartość przedmiotu Umowy wynosi 2.197.620,00 złotych. Umowa ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej zawarta pomiędzy Spółką a Towarzystwem Ubezpieczeniowym Allianz Polska S.A. z siedzibą w Warszawie. Zawarcie Umowy potwierdzone zostało Polisą Ubezpieczenia Odpowiedzialności Cywilnej Nr 000-03-430-05822393 wystawioną przez Towarzystwo Ubezpieczeniowe Allianz Polska S.A. w dniu 25 czerwca 2003 roku. Umowa została zawarta na okres od 26 czerwca 2003 roku do 25 czerwca 2004 roku. Umowa została przedłużona na kolejny rok. Składka minimalna za okres ubezpieczenia wynosi 4.000,00 złotych – do rozliczenia po zakończeniu okresu ubezpieczania w oparciu o faktyczne osiągnięte dochody. Przedmiotem Umowy jest odpowiedzialność cywilna z tytułu prowadzenia działalności gospodarczej i posiadanego mienia. Ubezpieczeniem objęty jest następujący rodzaj prowadzonej działalności Spółki: handel akcesoriami komputerowymi i oprogramowaniem, usługi w branży informatycznej. Zakres terytorialny polisy obejmuje Rzeczpospolitą Polską. Umowa określa sumę gwarancyjną w wysokości 2.500.000,00 złotych na jedno i wszystkie zdarzenia w okresie ubezpieczenia łącznie dla szkód osobowych i rzeczowych. Określono franszyzę redukcyjną na kwotę 1.000,00 złotych dla każdej szkody rzeczowej w okresie ubezpieczenia. Umowa ubezpieczenia sprzętu elektronicznego zawarta pomiędzy Spółką a Towarzystwem Ubezpieczeniowym Allianz Polska S.A. z siedzibą w Warszawie. Zawarcie Umowy potwierdzone zostało Polisą Ubezpieczenia Allianz Biznes Nr 001-03090-00030696 wystawioną w dniu 10 lipca 2003 roku. Umowa została zawarta na okres od 21 czerwca 2003 roku do 20 czerwca 2004 roku. Umowa została przedłużona na kolejny rok. Składka ubezpieczeniowa za okres ubezpieczenia wynosi 7.626,00 złotych. Przedmiotem Umowy jest ubezpieczenie: • Rzeczy ruchomych od zdarzeń losowych, włączając kradzież z włamaniem, na sumę ubezpieczenia 1.400.000 złotych; • Maszyn i urządzeń przenośnych poza miejsce ubezpieczenia na sumę ubezpieczenia 50.000 złotych; • Stacjonarnego sprzętu elektronicznego od wszystkich ryzyk na sumę ubezpieczenia 200.000 złotych; • Przenośnego sprzętu elektronicznego od wszystkich ryzyk na sumę ubezpieczenia 50.000 złotych. Umowa określa franszyzy redukcyjne: • sprzęt elektroniczny stacjonarny 500, złotych, • sprzęt elektroniczny przenośny 500, złotych oraz zgodnie z klauzulami do umowy. Strona 4 Global Reports LLC • • • • Z klauzuli dodatkowo wynika, iż zakres polisy rozszerzono o ubezpieczenie urządzeń elektronicznych przenośnych także, gdy używane są poza terytorium Rzeczypospolitej Polskiej; przy stracie spowodowanej kradzieżą z włamaniem Ubezpieczający ponosi koszty franszyzy w wysokości 25% od kwoty ubezpieczonej szkody, a co najmniej w wysokości franszyzy kwotowej ustalonej w polisie; w przypadku, gdy rzecz zostanie skradziona z pojazdu lądowego, Towarzystwo Ubezpieczeniowe odpowiada za szkodę tylko w czterech przypadkach określonych w klauzuli do Umowy. Przy szkodzie spowodowanej upadkiem ubezpieczonej rzeczy przenośnej ubezpieczający ponosi koszty franszyzy redukcyjnej w wysokości 25% od kwoty ubezpieczenia szkody, a co najmniej w wysokości franszyzy kwotowej ustalonej w polisie. Umowa z dnia 25 września 2003 roku pomiędzy Spółką a Towarzystwem Ubezpieczeń i Reasekuracji „Warta” S.A. z siedzibą w Warszawie. Przedmiot Umowy obejmuje następujące usługi świadczone przez Spółkę na rzecz Warty: • wdrożenie i uruchomienie systemu Saba Learning Enterprise, zgodnie z Załącznikiem do Umowy; • sprzedaż wraz z instalacją i uruchomieniem serwerów i urządzeń, zgodnie ze specyfikacją zawartą w załączniku, • udzielenie na czas nieokreślony, odpłatnej, ograniczonej, niewyłącznej, nie podlegającej przeniesieniu, sublicencji na oprogramowanie: Saba Learning Enterprise 3.4., zgodnie z załącznikiem; Saba Publisher, zgodnie z załącznikami; Bea WebLogic v.6.1, zgodnie z załącznikami; Oracle DataBase Serwer SE v.8.1.7.; • sprzedaż usługi opieki technicznej (maintenance), na zasadach określonych w załączniku. Łączna cena netto (bez podatku VAT) za wykonanie przedmiotu Umowy wynosi 1.323.147,00 złotych. Umowa Sprzedaży Nr PSE SA PT/052/2003 zawarta w Warszawie dnia 5 grudnia 2003 roku pomiędzy Spółką a Polskimi Sieciami Elektroenergetycznymi S.A. Przedmiotem Umowy jest opracowanie projektu Systemu (system centralnej pamięci masowej opartej na macierzach dyskowych wraz z infrastrukturą SAN), oraz jego dostawa i wdrożenie, a także szkolenie dla 4 osób niezbędne do samodzielnego wykonywania rekonfiguracji, eksploatacji i administracji Systemu. Łączna wartość netto przedmiotu Umowy wynosi 6 557 300 złotych. Do wynagrodzenia zostanie doliczony podatek VAT. Umowa przelewu wierzytelności zawarta w dniu 21 stycznia 2004 roku, pomiędzy Spółką a Bankiem Przemysłowo-Handlowym PBK S.A. z siedzibą w Krakowie. Przedmiotem Umowy jest zabezpieczenie udzielonej Zleceniodawcy przez Bank gwarancji bankowej w wysokości 799.990,00 złotych. Umowa nr 5/DI/2004 zawarta w dniu 12 lutego 2004 roku, pomiędzy Spółką a odbiorcą z sektora finansowego (nazwa i siedziba odbiorcy za zgodą Komisji Papierów Wartościowych i Giełd stanowi informację poufną). Przedmiotem umowy jest realizacja projektu przebudowy sieci odbiorcy, świadczenie usług serwisu gwarancyjnego i pogwarancyjnego, oraz przeprowadzenie szkoleń dla pracowników odbiorcy. Łączna wartość umowy brutto wynosi: 3 067 856,84 zł. Strona 5 Global Reports LLC • 2 zamówienia z firmy PKP Informatyka Sp. z o.o. na łączną kwotę brutto w wysokości 1.853 tys. złotych otrzymaniu w dniu 2 sierpnia 2004 r. Łączna wartość umów podpisanych w ciągu ostatnich 12 miesięcy pomiędzy Betacom a PKP Informatyka Sp. z o.o. wynosi 3.26 mln. zł. Przedmiotem zamówienia na kwotę brutto 1.340 tys. zł jest zakup rozwiązania do archiwizacji danych i budowy środowiska na potrzeby aplikacji biznesowej wraz z urządzeniami do budowy sieci WAN, natomiast przedmiotem zamówienia na kwotę brutto 513 tys. zł jest zakup usług serwisowych dla rozwiązania Storage. 6. Powiązania organizacyjne i inwestycje W dniu 24 kwietnia 2003 roku zostały sprzedane udziały w spółce Betacom Service Sp. z o.o. za cenę 8.500 zł. Poniesione nakłady inwestycyjne w roku obrotowym zakończonym 31 marca 2004 roku wyniosły 666 tys. zł, w tym: - środki transportu 236 tys. zł, - sprzęt komputerowy 229 tys. zł, - adaptacja pomieszczeń biurowych 59 tys. zł, - oprogramowanie i licencje 142 tys. zł. Spółka nie poniosła wydatków na inwestycje kapitałowe. 7. Transakcje z podmiotami powiązanymi W roku obrotowym zakończonym 31 marca 2004 roku Spółka nie zawarła transakcji z podmiotami powiązanymi, których wartość jednorazowa lub łączna w okresie ostatnich 12 miesięcy przekroczyła 500.000 euro. 8. Umowy kredytów, pożyczek, poręczenia i gwarancje Na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania Spółka posiada następujące kredyty i pożyczki: • Kredyt krótkoterminowy w rachunku bieżącym udzielony przez Bank PrzemysłowoHandlowy PBK S.A. o terminie zapadalności 28.10.2003r. Na dzień sporządzenia sprawozdania kredyt został spłacony w całości. • Spółka posiada linię kredytową w rachunku bieżącym w Banku Przemysłowo-Handlowy PBK S.A. w wysokości 1.600 tys. zł. Na dzień sporządzenia sprawozdania linia nie jest wykorzystywana, • Łączna kwota wierzytelności Spółki w stosunku do „CREATIVE INFO” Sp. z o.o. z tytułu zawartych umów pożyczek: z dnia 14 grudnia 2000 roku oraz 17 maja 2001 roku wynosi łącznie 132 tys. złotych i na tę kwotę powiększoną o odsetki została utworzona rezerwa bilansowa. Strona 6 Global Reports LLC 9. Wykorzystanie środków z emisji akcji W wyniku emisji akcji serii E, F i G Spółka pozyskała 13,45 mln zł. Środki pozyskane z emisji będą przeznaczone przez Spółkę na rozwój nowych produktów i akwizycje mniejszych firm zgodnie z celami emisji opisanymi w prospekcie emisyjnym. W ramach realizacji celów emisji Spółka: • jest w trakcie badania pozycji rynkowej, wyników finansowych oraz perspektyw rozwoju dwóch wybranych podmiotów zajmujących się produkcją i wdrażaniem oprogramowania. Podmioty te są potencjalnym przedmiotem inwestycji kapitałowych Spółki, • rozwinęła Dział SOFT, zajmujący się produkcja oprogramowania na zamówienie klientów. Na dzień sporządzenia sprawozdania w ww. dziale zatrudnionych jest 10 osób. Betacom S.A. poniosła nakłady na wyposażenie pracowników działu w sprzęt i specjalistyczne oprogramowanie. Pracownicy uczestniczą w programie szkoleń w zakresie prowadzenia projektów, • rozbudowała laboratorium CISCO; • przeznaczyła część środków na działania marketingowe i promocję Spółki oraz jej oferty, m.in. na budowę nowego portalu internetowego. Zgodnie z opisem zamieszczonym w prospekcie emisyjnym środki pomiędzy ich pozyskaniem a realizacją celów zostały ulokowane w bezpieczne instrumenty finansowe, tj. papiery wartościowe emitowane przez Skarb Państwa oraz lokaty bankowe i zasiliły kapitał obrotowy Spółki. 10. Wykonanie publikowanych prognoz finansowych Podana do publicznej wiadomości prognoza wyników finansowych zakładała osiągnięcie przychodów ze sprzedaży na poziomie 61 mln zł, zysku operacyjnego 3,6 mln zł oraz zysku netto 2,4 mln zł. Prognoza przychodów ze sprzedaży oraz zysku operacyjnego nie została wykonana z powodu braku realizacji jednego z zaplanowanych projektów. Na nie wykonanie prognozy zysku netto wpływ miało utworzenie rezerw na skutki postępowań administracyjnych w wysokości 460 tys. zł, nie wykonanie planu sprzedaży oraz wzrost kosztów osobowych zwiazanych z rozbudową działów oferujących usługi o wysokiej wartości dodanej. Zarząd przewiduje rozwiązanie znaczącej części rezerw w przyszłości co będzie miało wpływ na wyniki finansowe przyszłych okresów rozrachunkowych. Strona 7 Global Reports LLC 11. Ocena zarządzania zasobami finansowymi Betacom finansuje się głównie zobowiązaniami handlowymi, koszty finansowe wyniosły 720 tys. zł, a przychody finansowe w tym samym okresie wyniosły 230 tys. zł. Jednym z czynników, które miały wpływ na obniżenie wskaźników płynności na koniec roku obrotowego, było pozyskanie środków z emisji akcji serii E, F i G. Niski poziom zapasów wynoszący 1 405 tys. zł miał wpływ na utrzymanie niskiego poziomu wskaźników rotacji. Poziom należności krótkoterminowych wzrósł z poziomu 8 305 tys. złotych do 23 297 tys. zł, natomiast zobowiązań krótkoterminowych z 8 505 tys. zł do 16 527 tys. zł. Tak duży wzrost ww. pozycji wynika z dużej dynamiki sprzedaży w ostatnim kwartale roku obrotowego oraz z faktu realizacji coraz większej ilości kontraktów długoterminowych z większą wartością dodaną których okres realizacji wynosi powyżej 3 miesięcy. Wskaźnik rentowności kapitału własnego spadł z 41% do 8,5%, a wskaźnik rentowności majątku spadł z 13% do 4%. Spadek tych wskaźników wynika głównie ze wzrostu kapitałów własnych, w wyniku emisji akcji serii E, F i G w ostatnim miesiącu roku obrotowego. 12. Ocena możliwości realizacji zamierzeń inwestycyjnych Zamierzenia inwestycyjne Spółki są zbieżne z celami inwestycyjnymi wskazanymi jako cele emisji akcji serii E, tj. rozbudowa istniejących działów Spółki oferujących produkty z wysoką wartością dodaną oraz inwestycje kapitałowe w podmioty oferujące usługi kompatybilne z ofertą produktową Spółki. Spółka pozyskała środki z emisji akcji serii E w wysokości pozwalającej na realizację powyższych celów. 13. Ocena czynników i nietypowych zdarzeń mających wpływ na osiągnięte wyniki finansowe Na osiągnięte przez Spółkę wyniki finansowe wpływ miały następujące czynniki: • • • wzrost wartości średnich wynagrodzeń na rynku IT, utworzenie rezerw na toczące się postępowania administracyjne w wysokości 460 tys. zł, przedłużający się proces decyzyjny u klientów w zakresie wdrażania specjalistycznych rozwiązań. Strona 8 Global Reports LLC 14. Zewnętrzne i wewnętrzne czynniki istotne dla rozwoju Spółki i perspektywy rozwoju działalności Zdaniem Zarządu następujące czynniki będą miały wpływ na dynamikę przychodów ze sprzedaży oraz poprawę wskaźników rentowności: • wzrost wydatków na inwestycje w zakresie informatyzacji w sektorach, w których działa Spółka, • wzrost wymagań odbiorców co do jakości usług w branży informatycznej, • wzrost popytu na kompleksowe usługi informatyczne, • spodziewane dofinansowanie przez Unię Europejską projektów realizowanych na rynku polskim w latach 2004-2006, • konieczność elastycznego reagowania na zmiany zachodzące na rynku, • wzmocnienie działań marketingowych Spółki, • stałe poszerzanie i unowocześnianie dotychczasowych oraz budowanie nowych specjalistycznych kompetencji Spółki (możliwości rozszerzenia oferty produktowej), • realizacja celów emisji akcji serii E. 15. Zmiany w podstawowych zasadach zarządzania W roku obrotowym zakończonym 31 marca 2003 roku nie nastąpiły zmiany w zasadach zarządzania przedsiębiorstwem Spółki. 16. Zmiany w składzie osób zarządzających i nadzorujących W roku obrotowym zakończonym 31 marca 2003 roku nie nastąpiły zmiany w składzie osób zarządzających i nadzorujących. 17. Akcje będące w posiadaniu osób zarządzających i nadzorujących Na dzień 16 sierpnia 2004 roku następujące osoby zarządzające posiadają akcje Spółki: Mirosław Załęski – Prezes Zarządu 227 943 % udział w kapitale zakładowym oraz Liczba głosów na w głosach na Walnym Walnym Zgromadzeniu Zgromadzeniu 227 943,00 227 943 11,28% Janusz Smoczyński – Wiceprezes Zarządu 200 000 200 000,00 9,90% 200 000 Jarosław Gutkiewicz – Członek Zarządu 255 000 255 000,00 12,62% 255 000 Robert Fręchowicz – Członek Zarządu 271 652 271 652,00 13,45% 271 652 60 400 60 400,00 2,99% 60 400 Nazwisko i funkcja Jacek Woźniakowski – Członek Zarządu Liczba akcji Łączna wartość nominalna akcji w zł Osoby nadzorujące nie posiadają akcji Betacom S.A. Strona 9 Global Reports LLC 18. Akcjonariusze posiadający powyżej 5% w ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu Emitenta Na dzień 16 sierpnia 2004 roku, zgodnie z informacjami posiadanymi przez Spółkę, akcjonariuszami posiadającymi co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki są: • Robert Fręchowicz posiadający 271.652 akcji, w tym 208.125 akcji zwykłych na okaziciela serii A, 36.875 akcji zwykłych na okaziciela serii B oraz 16.652 akcji zwykłych na okaziciela serii C Spółki, oraz 10.000 akcji serii F, dających udział w kapitale zakładowym 13,44 %, • Jarosław Gutkiewicz posiadający 255.000 akcji, w tym 208.125 akcji zwykłych na okaziciela serii A oraz 36.875 akcji zwykłych na okaziciela serii B Spółki, oraz 10.000 akcji serii F, dających udział w kapitale zakładowym 12,62 % • Mirosław Załęski posiadający 227.943 akcji, w tym 138.750 akcji zwykłych na okaziciela serii A, 36.250 akcji zwykłych na okaziciela serii B oraz 42.943 akcji zwykłych na okaziciela serii C Spółki, oraz 10.000 akcji serii F, dających udział w kapitale zakładowym 11,28 % • Janusz Smoczyński posiadający 140.000 akcji zwykłych na okaziciela serii C Spółki, oraz 60.000 akcji serii F, dających udział w kapitale zakładowym 9,90 % • Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych ING z siedzibą w Warszawie posiadający 169.715 akcji zwykłych na okaziciela, które stanowią 8,40 % w kapitale zakładowym. 19. Znane Spółce umowy w wyniku których mogą w przyszłości nastąpić zmiany w proporcjach posiadanych akcji przez dotychczasowych akcjonariuszy Emitentowi nie są znane umowy na mocy których miałyby w przyszłości nastąpić zmiany w proporcjach posiadanych akcji przez dotychczasowych akcjonariuszy. Spółka nie emitowała obligacji zamiennych na akcje oraz obligacji z prawem pierwszeństwa do objęcia akcji. 20. Oświadczenie w sprawie przestrzegania zasad ładu korporacyjnego Zarząd Betacom S.A. oświadcza, że Spółka deklaruje przestrzeganie wszystkich zasad ładu korporacyjnego za wyjątkiem zasady numer 6, 9, 10 oraz 20 . Strona 10 Global Reports LLC .................................. (nazwa emitenta) SA-R ................. w tys. zł (rok bieżący) ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)) c a b koszty zakończonych wartość firmy nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne prac rozwojowych wartości, w tym: - oprogramowanie komputerowe a) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) - nabycie ... c) zmniejszenia (z tytułu) ... d) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu f) amortyzacja za okres (z tytułu) - umorzenia bieżące ... g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu - zwiększenie - zmniejszenie i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu j) wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu I\DSP3_rach\bazy\Formularze od 2002\ zwykłe\roczne\SA-R Global Reports LLC d inne wartości niematerialne i prawne e zaliczki na wartości niematerialne i prawne Wartości niematerialne i prawne, razem 837 238 141 141 1075 141 141 0 0 0 0 0 0 837 379 1216 0 279 279 70 70 70 70 349 349 0 279 140 419 0 0 0 0 558 239 Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 797 11 .................................. (nazwa emitenta) SA-R ................... w tys. zł (rok bieżący) ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) - grunty ( w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) - nabycie -przemieszczenie wewnętrzne (zakończone inwestycje) c) zmniejszenia (z tytułu) - likwidacja ... d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu f) amortyzacja za okres (z tytułu) - umorzenia bieżące - likwidacja g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu - zwiększenie - zmniejszenie i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu j) wartość netto środków trwałych na koniec okresu I\DSP3_rach\bazy\Formularze od 2002\ zwykłe\roczne\SA-R Global Reports LLC - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej - urządzenia techniczne i maszyny - środki transportu - inne środki trwałe 836 229 229 677 237 237 220 4 4 174 174 88 88 112 891 425 387 229 -158 812 826 263 112 148 -36 375 128 311 79 451 96 368 55 2 53 423 107 5 5 Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 224 64 64 64 Środki trwałe, razem 2101 525 472 53 262 262 0 2364 859 568 446 -194 1427 0 0 0 0 937 13 ................... (nazwa emitenta) SA-R.......... w tys. zł (rok bieżący) UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH a b c nazwa (firma) jednostki ze wskazaniem formy prawnej siedziba przedmiot przedsiębiorstwa Lp. 1 Creative Info Sp.z o.o. 00-909 Warszawa ul. Szaserów 128 pozostała dzialalność związana z informatyką d e f g h wartość data objęcia charakter powiązania zastosowana korekty udziałów / akcji aktualizujące kontroli / (jednostka zależna, metoda współkontroli / według ceny współzależna, wartość konsolidacji / nabycia uzyskania stowarzyszona, z (razem) wycena metodą znaczącego wyszczególnieniem praw własności, wpływu powiązań bądź wskazanie, że bezpośrednich i jednostka nie pośrednich) podlega konsolidacji / wycenie metodą praw własności jednostka zależna brak 16.01.2001 301 i j wartość bilansowa udziałów / akcji 301 k l procent udział w ogólnej wskazanie innej posiadanego liczbie głosów niż określona pod kapitału na walnym lit. j) lub k), podstawy zakładowego zgromadzeniu kontroli / współkontroli / znaczącego wpływu 0 100 100 ... UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH - cd. Lp. a n zobowiązania i rezerwy na zobowiązania jednostki, w tym: m kapitał własny jednostki, w tym: kapitał zakładowy nazwa jednostki 1 ... -219 300 należne wpłaty na kapitał zakładowy (wartość ujemna) - pozostały kapitał własny, w tym: kapitał zapasowy zysk (strata) z lat ubiegłych - - -500 należności jednostki, w tym: - zobowiąza- - zobowiązania długonia krótkoterminowe terminowe zysk (strata) netto -19 o 417 - 417 - - należności długoterminowe - p r aktywa jednostki, razem przychody ze sprzedaży - należności krótkoterminowe 18 198 - s t nieopłacona otrzymane lub przez emitenta należne wartość dywidendy od udziałów / akcji jednostki za w jednostce ostatni rok obrotowy - - ponieważ spółka podporządkowana ma rok obrotowy zgodny z rokiem kalendarzowym, w kolumnach od m do t zamieszczono dane finansowe za okres od 1 stycznia 2003r. do 31.grudnia 2003r. I\DSP3_rach\bazy\Formularze od 2002\ zwykłe\roczne\SA-R Global Reports LLC Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 17 ................... (nazwa emitenta) w tys. zł SA-R.......... (rok bieżący) ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK Nazwa (firma) jednostki Kwota kredytu / pożyczki wg Kwota kredytu / pożyczki Siedziba ze umowy pozostała do spłaty wskazaniem formy zł waluta zł waluta prawnej Warunki Termin oprocentowania spłaty Zabezpieczenia Inne ... W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH Termin Dłużne instrumenty Wartość Warunki oprocentowania Gwarancje/ zabezpieczenia Dodatkowe prawa wykupu finansowe wg rodzaju nominalna Rynek notowań Inne ... Należy przedstawić wykaz grup zobowiązań długoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń) I\DSP3_rach\bazy\Formularze od 2002\ zwykłe\roczne\SA-R Global Reports LLC Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 28 ..................... (nazwa emitenta) SA-R.......... w tys. zł (rok bieżący) ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK Kwota kredytu / pożyczki pozostała Kwota kredytu / pożyczki wg umowy Nazwa (firma) Siedziba do spłaty jednostki zł waluta zł waluta Warunki Termin oprocentowania spłaty Zabezpieczenia Inne ... W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH Wartość Dłużne papiery wartościowe Termin Warunki oprocentowania nominalna wg rodzaju wykupu DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH Gwarancje / zabezpieczenia Dodatkowe prawa Inne ... Spółka na dzień 31 marca 2004 roku posiadała przyznany limit w ramach linii wielozadaniowej wielowalutowej w wys. 2.800.000,00 zł w ramach której mogły funkcjonować : - kredyt w rachunku bieżącym do kwoty 1,0 mln zł - wykorzystanie na dzień 31 marca 2004r. 0,00 zł - kredyt obrorowy 1,0 mln zł wykorzystanie na dzień 31 marca 2004r. 0,00 zł - gwarancje bankowe 0,8 mln zł wykorzystanie na dzień 31 marca 2004r. 251.807,71 zł Zabezpieczenie linii stanowiło : - przewłaszczenie środków obrotowych w kwocie 1.600.000,00 zł wraz z cesją polisy ubezpieczeniowej - przelew środków na rachunek Banku w postaci lokaty terminowej w kwocie 50.000,00 zł - zastaw rejestrowy na 10 samochodach wraz z cesją polisy ubezpieczeniowej - weksel własny in blanco śpółki w wysokości 1.500.000,00 zł Ponadto na dzień 31 marca 2004r. Spółka korzystała z gwarancji należytego wykonania umowy w kwocie 799.990,00 zł, której zabezpieczenie stanowiło : - weksel własny in blanco Spółki w wysokości 799.990,00 zł - przelew wierzytelności z kontraktu w wysokości 1.600.000,00 zł - przelew środków pieniężnych na rachunek Banku w kwocie 400.000,00 zł Ponadto na dzień 31 marca 2004r. przyznany limit w ramach gwarancji ubezpieczeniowych : - gwarancje ubezpieczeniowe 1,00 mln, wykorzystanie na dzień 31 marca 2004r. 281 tys. zł I\DSP3_rach\bazy\Formularze od 2002\ zwykłe\roczne\SA-R Global Reports LLC Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 31 ARKUSZ A UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH a L.p. nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej 1 ... Global Reports LLC b siedziba c przedmiot przedsię biorstwa d e f g h i udział w nieopłacona otrzymane kapitał własny % posiada- ogólnej lub należne przez jednostki, w tym: nego liczbie dywidendy emitenta kapitału głosów na za ostatni wartość zakładowalnym - kapitał rok udziałów / wego zgromadzezakładowy obrotowy akcji niu Nota 11 Arkusz B KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA) Seria / emisja A B C D Rodzaj akcji Rodzaj uprzywilejowania akcji Rodzaj ograniczenia praw do akcji na okaziciela nie są uprzywilejowane na okaziciela nie są uprzywilejowane na okaziciela nie są uprzywilejowane na okaziciela nie są uprzywilejowane Liczba akcji Wartość serii / emisji wg wartości nominalnej 555000 555000 145000 145000 wkład pieniężny 23.10.2000 23.10.2000 280000 280000 wkład pieniężny 23.10.2000 23.10.2000 420000 420000 wkład pieniężny 23.10.2000 23.10.2000 Sposób pokrycia kapitału Data rejestracji udziałami Betacom Sp. z 22.08.2000 o.o. Prawo do dywidendy (od daty) 22.08.2000 E zwykłe na okaziciela nie są uprzywilejowane 450000 450000 wkład pieniężny 04.03.2004 01.04.2004 F zwykłe na okaziciela nie są uprzywilejowane 100000 100000 wkład pieniężny 04.03.2004 01.04.2004 G zwykłe na okaziciela nie są uprzywilejowane 70000 70000 wkład pieniężny 04.03.2004 01.04.2004 ... Liczba akcji razem Kapitał zakładowy, razem Wartość nominalna jednej akcji = ......1,00..........zł 2020000 2020000 KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA WŁASNOŚCI) AKCJONARIUSZE ING Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych Pan Robert Fręchowicz Pan Jarosław Gutkiewicz Pan Mirosław Załęski Pan Janusz Smoczyński LICZBA AKCJI UDZIAŁ W ZARZĄDZANIU 169.715 169.715 - 8,40% - 271.652 271.652 - 13,45% Członek Zarzadu 255.000 255.000 - 12,62% Członek Zarzadu 227.943 227.943 - 11,28% Prezes Zarządu 200.000 200.000 - 9,90% Wiceprezes Zarządu I\DSP3_rach\bazy\Formularze od 2002\ zwykłe\roczne\SA-R Global Reports LLC WARTOŚĆ AKCJI UDZIAŁ W W TYM AKCJE UPRZYWILEJOWA KAPITALE ZAKŁADOWYM NE Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 24 Arkusz C AKCJE (UDZIAŁY) WŁASNE Liczba ... Global Reports LLC Wartość wg ceny nabycia Wartość bilansowa Cel nabycia Przeznaczenie ARKUSZ C cd. AKCJE (UDZIAŁY) EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH Wartość wg Nazwa (firma) jednostki, siedziba Liczba ceny nabycia ... Global Reports LLC Wartość bilansowa