za r oko b rotowrt$"J`i"=,xx:fi I lllTUiu o n, " 20 1 2ro k u
Transkrypt
za r oko b rotowrt$"J`i"=,xx:fi I lllTUiu o n, " 20 1 2ro k u
FUNDACJA GESSEL W WARSZAWIE DLA MUZEUMNARODOWEGO Al. Jerozolimskie 3 00-495Warszawa NIP: 526-23-85-452REGON:012642114 I zar oko brotowrt$"J'i"=,xx:fi I lllTUiuon, 2012ro ku " Sprawozdaniefinansoweza rok obrotowy od 01 styczniado 31 grudnia 2012roku Zgodniez przepisamiustawyo rachunkowoSci z dnia 29 wrze5nia1994 roku z po2niejszymi zmianamiZarzqdFundacjijest zobowiqzany zapewnidsporzqdzenie rocznegosprawozdania finansowegodajqcegoprawidlowyi rzetelnyobraz sytuacjimajqtkoweji finansowejFundacji za ten rok. na koniecrokuobrotowego orazwynikufinansowego Elementy sprawozdaniafinansowegozostaly przedstawionew w nastgpujqcej kolejnoSci: niniejszyrndokumencie Strona 2 Worowadzenie po stronieaktyw6wi pasyw6w' Bilansna dzieh31 grudnia2012rokuwykazujqcy kwotg403 256,99zlotych Rachunek zysk6wi stratza rokobrotowyod 01 styczniado 31 grudnia2012roku wykazujqcy zysknettow kwocie24 006,37zlotych lnformacja dodatkowa Spolkaodpowiedzialna za prowadzenie ksiqgrachunkowych Consultants Sp.z o.o Warszawa. dnia31 marca2013roku w Warszawie finansowe2012r. - FundacjaGesseldla MuzeumNarodowego Sprawozdanie FINANSOWEGO DOSPRAWOZDANIA WPROWADZENIE , 1. lnformacjeo Fundacji a. Fundacjao nazwie ,,FundacjaZbior6w Sztuki WspolczesnejMuzeum Narodowego" ustanowionazostala przez Muzeum Narodowew Warszawiez siedzibqw Warszawie, ptzez dyrektoraw osobieFerdynandaB. Ruszczycaoraz gl6wnqksiqgowq reprezentowane w osobie KatarzynyDziechciarzoraz kancelariqprawniczq,,BeataGessel i Wsp6lnicy pzez BeatqGesselw dniu11 paldziernika Sp.z o.o."z siedzibqw Warszawiereprezentowanq 1996roku. aktemnotarialnym w Kancelarii sporzqdzonym Fundacjizostalopotwierdzone Ustanowienie w WarszawieRepertorium nr A Dora i Andrzeja Minorka 8157/96. Roberta Notarialnej Gesseldla MuzeumNarodowego W 2010 roku Fundacjazmienilanazwena,,Fundacja Dnia 14 wrzeSnia2010 r. zostaldokonanywpis do KrajowegoRejestru w Warszawie". dotyczqcyzmianynazwyFundacji. Sqdowego przyAl.Jerozolimskich 3. Fundacji mie6cisiqw Warszawie b. Siedziba Innych c. Fundacjawpisanajest do KrajowegoRejestruSqdowego- rejestruStowarzyszeh, OrganizacjiSpolecznychi Zawodowych,Fundacji otaz PublicznychZaklad6w Opieki - podnumeremKRS0000110346 Zdrowotnej w okresieod 01.01.2012do 31.12.2012 wchodzili: d. W skladZarzqduFundacji - PrezesZarzqdu . DorotaMonkiewicz - Dyrektor o Generalny PaulinaRymkiewicz-Kalinowska sklad RejestruSqdowegozmieniajqcego Dnia 17 maja2013 r. dokonanowpisudo Krajowego - Prezes. PaulinaRymkiewicz Kalinowska Zarzqdu Fundacji. Zarzqdreprezentuje MuzeumNarodowego e. Celem Fundacjizapisanymw Statuciejest wspieraniedzialalnoSci przechowywania, w Warszawiew zakresieposzerzania, udostgpniania i promocjizbior6w polskiejsztukiwsp6lczesnej MuzeumNarodowego w Warszawie. poprzez: Fundacja realizuje sw6jcelw szczeg6lno6ci . polskichartyst6w zakup6wdziel sztuki wsp6lczesnej i finansowanie organizowanie prac powstalychpo 1980 roku z zakresumalarstwa, ze szczeg6lnym uwzglgdnieniem medi6w"; ze2by,grafikii,,innych . programownaukowo-badawczych w zakresiehistoriisztukiwsp6lczesnej finansowanie dziet sztuki wsp6lczesnej;udzielanie pomocy oraz problem6w konsenivatorskich finansowej w zakresieorganizacji konferencji naukowych, odczyt6w,spotkahna temat polskiej sztuki wsp6lczesnej;finansowaniepublikacji na temat polskiej sztuki promocyjnych wsp6lczesnej, opracowah i drukukatalog6w zbior6wi material6w Fundacji; . finansowanie organizacjiekspozycjistalych,wystaw czasowychw kraju i za granicq w zakresie zbior6wpolskiej sztukiwsp6lczesne1; . organizowaniei finansowanieimprez publicznych(koktajli, bankiet6w,bal6w charytatywnych oraz innych tego rodzaju inicjatyw)w intencji pozyskaniaSrodk6w na realizacjq cel6wFundacji. f. W celurealizacjizamierzenFundacjamo2eprowadzie dzialalnoS6 zmierzajqcq do gromadzenia Srodk6w finansowych i d6brmaterialnych. g. Fundacjaposiada nadany jej numer identyfikacjipodatkowejNIP 526-23-85-452oraz REGON012642114 2. Zasadyprzyjgtepzy spotzEdzeniu sprawozdania finansowego Niniejszesprawozdanie finansoweobejmujeokres od 01.01.2012do 31.12.2012i zostalo przyzaloZeniu, sporzqdzone 2e Fundacjabgdziekontynuowa6 dzialalno5d statutowqw dajqcejsig przewidzied przyszloSci otaz 2e nie zamieza ani nie musi zaniecha6dzialalnoSci lub istotnie jej zakresu.Zgodniez wiedzqZarz4duFundacjinie istniejqokolicznoSci zmniejszy6 wskazujqce na zagrozenie kontyn uowania dzialaIno6ciprzezFundacje. Wprowadzeniei informacjadodatkowastanowiqintegralnqczg56sprawozdaniafinansowego finansowe2012r. - FundacjaGesseldla MuzeumNarodowego Sprawozdanie w Warszawie WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO 3. Zastosowanezasadyi metody rachunkowo6ci przyjqteprzysporzqdzaniu ZasadyrachunkowoSci sprawozdania finansowego sq zgodnez Ustawq 29 wrzeSnia 1994rokuzp62niqszymizmianami, o RachunkowoSciz zwanqdalejUstawq. Aktywai pasywawyceniasiq po koszciehistorycznym. Niebylozmianywycenyw stosunkudo roku poprzedniego. i zobowiqzania a. Nale2no6ci Nalezno6cii zobowiqzaniaw walucie polskiejwykazywanesq wedlug wartoScipodlegajqcej zaplacie.Nalezno5cii zobowiqzaniaw walutachobcych w momenciepowstaniaujmowane przezPrezesaNarodowego kursuustalonego BankuPolskiegodla danej sq wedlugSredniego wynikajqce walutyobcej. Dodatnielub ujemner62nicekursowepowstajqce w dniu platnoSci kursemwalutyna ten dzieh,a kursemwalutyw dniupowstania lub z ro2nicypomigdzy nale2no6ci na przychody lubkosztyoperacjifinansowych. zobowiqzania, odnoszone sq odpowiednio na dzieh bilansowynaleZnoSci i zobowiqzania Nierozliczone w walucieobcej wyceniasiq pzez PrezesaNarodowego wedlugSredniego kursuustalonego BankuPolskiego dla odpowiednio w walucieobcejna dziefibilansowy nie mo2e danejwalutyobcej.Wycenaaktyw6wwyraZonych przy tym byc wyzsza,a pasyw6wni2szaod ich wartoSciprzeliczonej na walutgpolskqwedlug przezNBPnatendzieh. kursuustalonego Sredniego b, Srodkipienig2ne KrajoweSrodkipienigZnew kasie i na rachunkachbankowychwyceniasiq wedlugwartoSci nominalnej. Wplywwalut na dewizowyrachunekbankowywyceniasig wg kurs6wkupnawalut, rachunekdewizowy,zaSrozchodwalutwycenia na ten dziertprzezbankprowadzqcy stosowanych na dziehich rozchodu.Na dziehbilansowy siq wg kursusprzedaZy bankustosowanego Srodki jednostka przezbank,z kt6regousNug pienigzne wyceniasig wedlugkursukupnastosowanego kozysta.Wycenabilansowanie moZebydwyZszaod ich wartoSciprzeliczonej na walutqpolskq przezNBP na ten dziefi.Ustalonena koniecroku obrotowego wg Sredniego kursuustalonego r6Znicekursowewptywajqna wynikfinansowybgdqcodnoszone odpowiednio na przychodylub kosztyoperacj i finansowych. c. Fundusze w umowielub statuciei wpisanej Funduszstatutowywykazujesiq w wysokoSciokreSlonej zysklat kolejnych. w rejestrzesqdowym,powiqkszony o wypracowany d. Wynikfinansowy statutowej, Na wynikfinansowy skladasiq:wynikna dzialalnoSci wynikna pozostalej dziaNalnoSci wynik na dzialalno6ci finansowej, obowiqzkowe operacyjnej, obciq2eniewyniku oraz wynik na operacjach nadzwyczajnych. Fundacjastosujewariantpor6wnawczy rachunkuzysk6wi strat. Pzychodami z dzialalno5cistatutowej sq otrzymanedarowiznyna cele statutoweoraz inne przychody okreSlone statutem. Kosztamirealizacjizadafistatutowychsq kosztyponoszone na dzialalno56 okre5lonq w statucie. na biezqcqdzialalno6c Kosztyadministracyjne sq to kosztyponoszone Fundacji Pozostaleprzychody i koszty operacyjnesq to kosztyi przychodynie zwiqzanebezpo6rednio z normalnq wplywajqce nawynikfinansowy. dzialalno6ciq, Przychodyfinansowe sq to nale2neprzychodyz operacjifinansowych, natomiastkoszty finansowe sq to poniesione koszty operacji finansowych: odsetki, prowizje. Wprowadzenie i informacja dodatkowa stanowiqintegralnq czg6csprawozdania finansowego w Warszawie Sprawozdanie finansowe2012r. - FundacjaGesseldla MuzeumNarodowego BILANS na dzieh31 grudnia2012roku Informacja Dodatkowa Stanna 31 grudnia2012 zl Stanna 31 grudnia2011 zl 388503,45 388503,45 Aktywa A. Aktywa trwale l. Warto6ciniematerialneiprawne ll. Rzeczoweaktywa trwale 0,00 0,00 lll. Nale2no5cidlugoterminowe 0,00 0,00 lV. Inwestycjedlugoterminowe 0,00 0,00 V. Dlugoterminowerozliczeniamigdzyokresowe 0,00 0,00 388503,45 388503,45 0,00 0,00 0,00 7 865,00 0,00 7 865,00 0,00 8 023,73 0,00 8 023,73 6 888,54 5 202,59 0,00 0,00 Razem aktywa trwale B, Aktywa obrotowe l. Zapasy ll. Nale2noScikr6tkoterminowe Nale2noSci od pozostalychjednostek z tytulu doStawi uslug z tytulu podatk6w,ubezpieczefispolecznychi in. tnne Razem nale2no6ci kr6tkotermi nowe lll. Inwestycje kr6tkoterminowe Kr6tkoterminowe aktywafinansowe Srodkipienig2nei inneaktywapienig2ne lV. Kr6tkotermi nowe rozliczenia m i gdzyokresowe Razem aktywa obrotowe Aktywa razem 14753,54 13 226,32 403256,99 401729,77 Wprowadzeniei informacjadodatkowastanowiqintegralnqczgS6sprawozdaniafinansowego Sprawozdaniefinansowe 2012 r. - FundacjaGessel dla Muzeum Narodowegow Warszawie BILANS na dzief 31 grudnia2012 roku (c.d.) Informacja Dodatkowa Stanna Stin na 2012 31grudnia z 2011 31grudnia l o 375 382,27 24 006,37 399388,64 370 312,67 5 069,60 375382,27 0,00 0,00 Pasywa A. Kapital(fundusz)wlasny l. Funduszstatutowy Vlll.Zysk(strata)netto Razemkapitalwlasny i rezerwyna zobowiqzania B. Zobowiqzania t . Rezenruy na zobowiqzania il. Zobowiqzaniadlu gotermi nowe 0,00 kr6tkoterminowe ilt. Zobowiqzania jednostek Wobecpozostalych z tytuludostawi uslug i in.Swiadczefi z tytulupodatk6w, cel,ubezpieczefi z tytuluwynagrodzefi tnne kr6tkoterminowe Razemzobowiqzania tv. Rozliczeniamiqdzyokresowe Razemzobowiqzania i rezerwy na zobowiqzania Pasywa razem 0,00 2 475,00 1 365,00 28,35 3 858,35 26 055,00 0,00 0,00 292,50 26 347,50 0,00 0,00 3 868,35 26 347,50 403256,99 Wprowadzeniei informacjadodatkowastanowiqintegralnqczg56sprawozdaniafinansowego 401729,77 w Warszawie finansowe2012r. - FundacjaGesseldla MuzeumNarodowego Sprawozdanie ZYSKOWI STRAT RACHUNEK za rok obrotowyod 01 styczniado 31 grudnia2012roku (wariantpor6wnawczy) Informacja 12 miesiqcydo 12 miesiqcYdo Dodatkowa 31 grudnia 2012 31 grudnia 2011 zl A. Przychody z dziatalno6ci statutowej B. Koszty realizacji zadari statutowych C. Wynik na dzialalnoScistatutowej (A-B) 6 zl 25 877,10 5 398,60 0,00 0,00 25 877,10 5 398,60 D. Koszty administracyjne Amortyzacja Zu2ycie material6wi energii Uslugiobce Podatkii oplaty Wynagrodzenia spolecznei inne Swiadczenia Ubezpieczenia Pozostalekosztyrodzajowe WartoS6sprzedanychtowar6wi material6w Razem koszty administracYjne E. Pozostalepaychody (nie wymienionew poz' A i G) F. Pozostalekoszty (nie wymienionew poz. B,D i H) 0,00 0,00 267,00 0,00 1500,00 0,00 0,00 0,00 1 767,00 0,00 103,73 0,00 88,62 240,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 328,62 250,00 0,38 G. Paychody finansowe 0,00 0,00 H. Koszty finansowe 0,00 0,00 24 006.37 5 069,60 0,00 0,00 24 006,37 5 069,60 L Wynik brutto na caloksztalcie dzialalnoSci (C-D+E-F+G-H) J. Zyski i straty nadzwyczajne K. Wynik finansowy og6lem (ltJ) L. Podatekdochodowy M. Zysk (strata) netto (K-L) o,oo 24 006,37 Wprowadzeniei informacjadodatkowastanowiqintegralnqczg56sprawozdaniafinansowego 0,00 5 069,60 w Warszawie Sprawozdanie finansowe2012r. - FundacjaGesseldla MuzeumNarodowego I OBJASruIEruIA DODATKOWE INFORMACJE 1. Warto6ciniematerialne i prawne prawautorskich r. wartoS6 388 503,45zl dotyczyzakupionych Wykazana na dzieh31.12.2012 do obraz6w, fotografii i innychdziel. 2. Naleino6cikr6tkoterminowe w kwocie7 865,00zl dotyczyrozrachunk6w Wykazanana dzieh 31.12.2012r. nale2no56 z tytulupodatku od towar6wi uslug,do rozliczenia z Urzqdem Skarbowym w kolejnych okresach. 3. Inwestycjekr6tkoterminowe Srodkipienigzne w kasie rachunku SrodkipienigZne na biezqcym bankowym Razeminwestycjekr6tkoterminowe 31 grudnia2012 zl 0,00 6 888,54 6 888,54 31 grudnia2011 zl 264,15 , 4 938.44 5 202,59 4. Wynikfinansowy '(za Zysknettoza rokobrotowyod 01.01.2012do 31.12.2012 wyni6sf24 006,37zl rok obrotowy od 01.01 .2011do 31.12.2011zysk5 069,60A). Zgodniez propozycjqZarzqdu Fundacji zostanie przeznaczony na podwyzszen ie funduszustatutowego. 5. Zobowiqzaniakr6tkoterminowe Zobowi4zania wobec pozostatychjednostek 31 grudnia2012 31grudnia 2011 zl zl Zobowiqzania z tyt. dostawi uslug 0,00 26 055.00 31 grudnia2012 . z 2 475,00 31 grudnia2011 l z l 0,00 Zobowiqzania z tytulu podatk6w,cel i ubezpieczefspolecznych Podatekdochodowyod os6b fizycznych Podatekdochodowyod os6b fizycznychzostaf uregulowanyw ustawowymterminie,w styczniu 2013 r. Zobowiqzania z tytuluwynagrodzeri Wykazanakwota 1 365,00 zl z tylulu wynagrodzerina podstawieumowy o dzielo zostala uregulowana w styczniu 2013r. - inne Zobowiqzania Wykazana kwota28,35zl dotyczynierozliczonych zaliczek. Zobowiqzaniazabezpieczone na majqtku Fundacji Nie istniejq zobowiqzania zabezpieczon e na majqtkuFundacji. Wprowadzeniei informacjadodatkowastanowiqintegralnqczg56sprawozdaniafinansowego w Warszawie finansowe2012r. - FundacjaGesseldla MuzeumNarodowego Sprawozdanie I OBJASruIEruIN DODATKOWE TNFORMACJE statutowej 6. Paychodyz dzialalno6ci 31 grudnia2012 Otzymanedarowizny z tytuluodpisu1% podatku Przychody lnne statutowej Razempzychodyz dzialalno6ci 31 grudnia2011 zl 20 000,00 5 877,10 0,00 25 877.10 zl 0,00 5108,60 290.00 5 398,60 7. Kosztyadministracyjne wydatk6wna cele administracyjne Wykazanekosztydotyczqponiesionych Fundacji,na ktore z tytuluumowyo dzielo. skladalysiq:prowizjebankoweorazwynagrodzenie Wprowadzeniei informacjadodatkowastanowiqintegralnqczg56sprawozdaniafinansowego