Sprawozdania finansowe
Transkrypt
Sprawozdania finansowe
BILANS AKTYWA Aktywa trwałe Rzeczowe aktywa trwałe Wartość firmy Pozostałe wartości niematerialne Aktywa finansowe Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Pozostałe aktywa Aktywa trwałe razem Aktywa obrotowe Zapasy Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności Krótkoterminowe aktywa finansowe Bieżące aktywa podatkowe Pozostałe aktywa Środki pieniężne i ich ekwiwalenty Aktywa trwałe przeznaczone do sprzedaży Aktywa obrotowe razem Aktywa razem Pasywa Kapitał własny Kapitał zakładowy Kapitał zapasowy utworzony z zysków zatrzymanych Kapitał z aktualizacji wyceny Akcje własne Kapitał rezerwowy Zyski zatrzymane w tym: zysk bieżącego roku Razem kapitał własny Okres zakończony 30/09/09 Okres zakończony 30/06/09 Okres zakończony 31/12/08 Okres zakończony 30/09/08 20 889 0 31 21 662 0 40 22 678 0 30 23 431 0 42 209 86 21 215 209 78 21 989 443 46 23 197 520 23 993 7 279 6 138 0 68 208 7 845 7 021 6 375 0 0 303 7 193 6 937 7 295 0 0 53 2 890 5 779 9 398 0 45 183 2 975 21 538 20 892 17 175 18 380 42 753 42 881 40 372 42 373 Okres zakończony 30/09/09 Okres zakończony 30/06/09 Okres zakończony 31/12/08 Okres zakończony 30/09/08 8 391 6 742 0 -665 15 992 3 263 3 263 33 723 8 391 6 742 0 -665 15 992 2 662 2 662 33 122 8 391 3 068 0 -665 12 406 7 260 3 586 30 460 8 391 3 068 0 -665 12 406 6 005 2 331 29 205 Zobowiązania długoterminowe Długoterminowe kredyty i pożyczki 0 0 0 0 Pozostałe długoterminowe zobowiązania finansowe 0 0 79 339 1 343 152 2 674 4 169 1 320 152 2 792 4 264 1 343 152 3 044 4 618 1 247 121 3 249 4 956 2 424 2 968 1 996 4 569 0 0 1 1 285 469 752 668 729 522 954 832 1 353 70 1 496 40 1 499 92 1 660 482 4 861 5 495 5 294 8 212 Pasywa razem 42 753 42 881 40 372 42 373 Wartość księgowa Liczba akcji (bez akcji własnych) Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 33 723 787 168 42,84 33 122 787 168 42,08 30 460 787 168 38,70 29 205 787 168 37,10 Pozostałe zobowiązania długoterminowe Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Pozostałe rezerwy długoterminowe Pozostałe zobowiązania długoterminowe Zobowiązania długoterminowe razem Zobowiązania krótkoterminowe Zobowiązania z tytyłu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania Krótkoterminowe kredyty i pożyczki bankowe Pozostałe krótkoterminowe zobowiązania finansowe Zobowiązania z tytułu bieżących podatków, ubezpieczeń i innych świadczeń Pozostałe zobowiązania krótkoterminowe Rezerwy krótkoterminowe Zobowiązania związane z aktywami trwałymi zaklasyfikowanymi jako przeznaczone do sprzedaży Zobowiązania krótkoterminowe razem wartość księgowa na jedną akcję = kapitał własny / (liczba akcji ogółem - akcje własne). Liczba akcji własnych na dzień 30.09.2009; 30.06.2009; 31.12.2008 i 30.09.2008 wynosiła 51.936 sztuk. RACHUNEK ZYSKÓW i STRAT Trzy kwartały narastająco 2009 r. 3 kwartał 2009 r. 3 kwartał 2008 r. Trzy kwartały narastająco 2008 r. Działalność kontynuowana Przychody ze sprzedaży produktów Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów Przychody ze sprzedaży ogółem Koszt wytworzenia sprzedanych produktów Wartość sprzedanych towarów i materiałów 10 217 31 274 15 299 41 929 292 896 517 2 075 10 509 32 170 15 816 44 004 7 803 21 713 11 586 31 275 212 657 393 1 720 Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów 8 015 22 370 11 979 32 995 Zysk (strata) brutto na sprzedaży 2 494 9 800 3 837 11 009 431 1 444 544 1 563 1 693 5 274 1 895 5 876 Pozostałe przychody operacyjne 250 804 204 1 365 Pozostałe koszty operacyjne 110 477 417 1 820 Zysk (strata) z działalności operacyjnej 510 3 409 1 185 3 115 Przychody finansowe 174 544 144 195 Koszty sprzedaży Koszty ogólnego zarządu Koszty finansowe Zysk (strata) przed opodatkowaniem Podatek dochodowy Zysk (strata) z działalności kontynuowanej 8 41 40 453 676 3 912 1 289 2 857 75 649 135 526 601 3 263 1 154 2 331 601 3 263 1 154 2 331 Działalność zaniechana Zysk (strata) z działalności zaniechanej Zysk (strata) netto 4 518 2 737 Średnia ważona liczba akcji (bez akcji własnych) 787 168 787 168 Zysk (strata) netto na jedną akcję zwykłą (w zł) 5,74 3,48 Zysk (strata) netto (zanualizowany) zysk (strata) na jedną akcję zwykłą = zysk (strata) netto / średnioważona liczba akcji bez akcj własnych. Liczba akcji własnych w okresie sprawozdawczym, jak i w okresie porównywalnym wynosiła 51.936 sztuk. SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW Zysk (strata) netto Inne całkowite dochody Przeszacowanie środków trwałych Trzy kwartały Trzy kwartały narastająco 2009 narastająco 2008 r. 3 kwartał 2008 r. r. 3 kwartał 2009 r. 601 3 263 1 154 2 331 Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży: - dochody (straty) ujęte w okresie w innych dochodach całkowitych - kwoty przeniesione do wyniku finansowego Instrumenty zabezpieczające przepływy środków pieniężnych: - dochody (straty) ujęte w okresie w innych dochodach całkowitych - kwoty przeniesione do wyniku finansowego - kwoty ujęte w wartości początkowej pozycji zabezpieczanych Podatek dochodowy odnoszący się do składników innych dochodów całkowitych Inne całkowite dochody po opodatkowaniu Całkowite dochody 0 601 0 3 263 0 1 154 0 2 331 RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH (METODA POŚREDNIA) za okres od 01.07 do 30.09.2009 Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej Zysk netto przed opodatkowaniem Korekty: Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości wartości firmy Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości rzeczowych aktywów trwałych Amortyzacja wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych (Zysk) strata na sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych (Zysk) strata na sprzedaży aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży Zyski (straty) z wyceny nieruchomości inwestycyjnych według wartości godziwej (Zyski) straty z tytułu zmiany wartości godziwej aktywów finansowych wykazywanych wg wartości godziwej Udział w zyskach (stratach) jednostek stowarzyszonych Koszty odsetek Otrzymane odsetki Otrzymane dywidendy Środki pieniężne z działalności operacyjnej przed uwzględnieniem zmian w kapitale obrotowym Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu należności Zmiana stanu zobowiązań Zmiana stanu rezerw i rozliczeń międzyokresowych Inne korekty Środki pieniężne wygenerowane w toku działalności operacyjnej Zapłacone odsetki Zapłacony podatek dochodowy Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej Wpływy ze sprzedaży wartości niematerialnych Wydatki na nabycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Wpływy ze sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych Wydatki na nabycie nieruchomości inwestycyjnych Wpływy ze sprzedaży nieruchomości inwestycyjnych Wydatki na nabycie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży Wpływy ze sprzedaży aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży Wydatki na nabycie aktywów finansowych przeznaczonych do obrotu Wpływy ze sprzedaży aktywów finansowych przeznaczonych do obrotu Wydatki na nabycie jednostek zależnych (pomniejszone o przejęte środki pieniężne) Wpływy ze sprzedaży jednostek zależnych Wpływy z otrzymanych dotacji rządowych Pożyczki udzielone Otrzymane spłaty pożyczek udzielonych Otrzymane odsetki Otrzymane dywidendy Środki pieniężne netto wykorzystane w działalności inwestycyjnej Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej Wpływy netto z tytułu emisji akcji Nabycie akcji własnych Wpływy z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych Wykup dłużnych papierów wartościowych Wpływy z tytułu zaciągnięcia kredytów i pożyczek Spłaty kredytów i pożyczek Spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego Odsetki zapłacone Dywidendy wypłacone Środki pieniężne netto z działalności finansowej Zmiana netto stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek okresu Zmiana stanu z tytułu różnic kursowych Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec okresu za okres od 01.01 do 30.09.2009 za okres od 01.07 do 30.09.2008 za okres od 01.01 do 30.09.2008 676 817 3 912 2 426 1 289 846 2 857 2 523 0 0 0 63 810 -1 2 361 28 818 0 2 328 3 0 0 0 0 0 0 8 37 0 0 28 129 1 493 -258 169 -333 -31 2 6 338 -342 1 090 497 -658 5 2 135 -369 1 677 -203 -906 -128 5 380 1 178 -1 220 844 870 -136 1 042 6 930 2 206 6 916 -170 872 -786 6 144 -114 2 092 -955 5 961 -28 0 -605 0 -129 0 -2 378 22 -28 -605 -129 -2 356 0 0 -184 -8 0 -1 -546 -37 0 0 -313 -28 500 -500 -1 481 -129 -192 652 7 193 -584 4 955 2 890 -341 1 622 1 354 -1 610 1 995 981 7 845 7 845 2 976 2 976 ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM Kapitał ze Kapitał Akcje własne sprzedaży akcji podstawowy (-) powyżej wart.nominal. 8 391 (665) Saldo na dzień 01.01.2009 roku Zmiany zasad (polityki) rachunkowości Korekta błędu podstawowego Saldo po zmianach Zmiany w kapitale własnym w okresie od 01.01 do 30.09.2009 roku Emisja akcji Emisja akcji w związku z realizacją opcji (program płatności akcjami) Wycena opcji (program płatności akcjami) Dywidendy Przekazanie wyniku finansowego na kapitał Razem transakcje z właścicielami Zysk netto za okres od 01.01 do 30.09.2009 roku Inne całkowite dochody: Przeszacowanie środków trwałych Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży Instrumenty zabezpieczające przepływy środków pieniężnych Podatek dochodowy odnoszący się do składników innych dochodów całkowitych Razem całkowite dochody Przeniesienie do zysków zatrzymanych (sprzedaż przeszacowanych środków trwałych) Saldo na dzień 30.09.2009 roku 8 391 (665) 8 391 (665) 8 391 (665) (665) Kapitał ze Kapitał Akcje własne sprzedaży akcji podstawowy (-) powyżej wart.nominal. 8 391 (665) Saldo na dzień 01.01.2008 roku Zmiany zasad (polityki) rachunkowości Korekta błędu podstawowego Saldo po zmianach Zmiany w kapitale własnym w okresie od 01.01 do 31.12.2008 roku Emisja akcji Emisja akcji w związku z realizacją opcji (program płatności akcjami) Wycena opcji (program płatności akcjami) Dywidendy Przekazanie wyniku finansowego na kapitał Razem transakcje z właścicielami Zysk netto za okres od 01.01 do 31.12.2008 roku Inne całkowite dochody: Przeszacowanie środków trwałych Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży Instrumenty zabezpieczające przepływy środków pieniężnych Podatek dochodowy odnoszący się do składników innych dochodów całkowitych Razem całkowite dochody 8 391 (665) Kapitał własny razem 7 260 30 460 15 474 7 260 30 460 22 734 Pozostałe kapitały (7 260) - 3 263 3 263 3 263 33 723 Zyski zatrzymane Kapitał własny razem 11 944 7 204 26 874 11 944 7 204 26 874 3 530 8 391 Zyski zatrzymane 15 474 7 260 Kapitał ze Kapitał Akcje własne sprzedaży akcji podstawowy (-) powyżej wart.nominal. 8 391 (665) Saldo na dzień 01.01.2008 roku Zmiany zasad (polityki) rachunkowości Korekta błędu podstawowego Saldo po zmianach Zmiany w kapitale własnym w okresie od 01.01 do 30.09.2008 roku Emisja akcji Emisja akcji w związku z realizacją opcji (program płatności akcjami) Wycena opcji (program płatności akcjami) Dywidendy Przekazanie wyniku finansowego na kapitał Razem transakcje z właścicielami Zysk netto za okres od 01.01 do 30.09.2008 roku Inne całkowite dochody: Przeszacowanie środków trwałych Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży Instrumenty zabezpieczające przepływy środków pieniężnych Podatek dochodowy odnoszący się do składników innych dochodów całkowitych Razem całkowite dochody Przeniesienie do zysków zatrzymanych (sprzedaż przeszacowanych środków trwałych) Saldo na dzień 30.09.2008 roku Pozostałe kapitały 15 474 Pozostałe kapitały (3 530) - 2 331 2 331 6 005 29 205 Zyski zatrzymane Kapitał własny razem 11 944 7 204 26 874 11 944 7 204 26 874 3 530 (3 530) - 3 586 3 586 Przeniesienie do zysków zatrzymanych (sprzedaż przeszacowanych środków trwałych) Saldo na dzień 31.12.2008 roku 8 391 (665) Kapitał ze Kapitał Akcje własne sprzedaży akcji powyżej podstawowy (-) wart.nominal. 8 391 (665) Saldo na dzień 01.07.2009 roku Zmiany zasad (polityki) rachunkowości Korekta błędu podstawowego Saldo po zmianach Zmiany w kapitale własnym w okresie od 01.07 do 30.09.2009 roku Emisja akcji Emisja akcji w związku z realizacją opcji (program płatności akcjami) Wycena opcji (program płatności akcjami) Dywidendy Przekazanie wyniku finansowego na kapitał Razem transakcje z właścicielami Zysk netto za okres od 01.07 do 30.09.2009 roku Inne całkowite dochody: Przeszacowanie środków trwałych Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży Instrumenty zabezpieczające przepływy środków pieniężnych Podatek dochodowy odnoszący się do składników innych dochodów całkowitych Razem całkowite dochody Przeniesienie do zysków zatrzymanych (sprzedaż przeszacowanych środków trwałych) Saldo na dzień 30.09.2009 roku 8 391 (665) 15 474 Pozostałe kapitały (665) Zyski zatrzymane 30 460 Kapitał własny razem 22 734 2 662 33 122 22 734 2 662 33 122 - 8 391 7 260 22 734 - - 601 601 3 263 33 723