UZASADNIENIE

Uchwała nr Pł.172.2013
SKŁADU ORZEKAJĄCEGO REGIONALNEJ IZBY OBRACHUNKOWEJ
w WARSZAWIE
z dnia 25 kwietnia 2013r.
w sprawie wydania opinii o przedłożonych przez Burmistrza Miasta Gostynina
sprawozdaniach z wykonania budżetu za 2012 rok.
Na podstawie art. 13 pkt 5 oraz art. 19 ust. 2 i art. 20 ustawy z dnia 7
października 1992 r. o regionalnych izbach obrachunkowych (tekst jedn. z 2012 roku, Dz. U.
poz. 1113) Skład Orzekający Regionalnej Izby Obrachunkowej w Warszawie Zespół w
Płocku:
Przewodniczący
Członkowie:
- Romana Ignasiak
- Waldemar Rycharski
- Agnieszka Małkowska
uchwala, co następuje:
§1
W wyniku analizy przedłożonych przez Burmistrza Miasta Gostynina sprawozdań z
wykonania budżetu za 2012 rok wydaje opinię pozytywną.
§2
Od uchwały służy Organom Gminy Miasta odwołanie do Kolegium Regionalnej Izby
Obrachunkowej w Warszawie w terminie 14 dni od dnia doręczenia uchwały.
UZASADNIENIE
Skład Orzekający Regionalnej Izby Obrachunkowej w Warszawie Zespół w
Płocku analizując sprawozdawczość budżetową roczną, sprawozdania kwartalne oraz
opisowe sprawozdanie Burmistrza Miasta Gostynina z wykonania budżetu za 2012
rok, przedłożone w dniu 27 marca 2013 r. ustalił, co następuje:
1. Uchwalony przez Radę Miejską budżet, po uwzględnieniu zmian w ciągu roku
przewidywał realizację dochodów ogółem w wysokości 61.717.965,14 zł. Dochody
wykonano w kwocie 58.854.901,46 zł, co stanowi 95,36 % planu.
Z tego:
• dochody bieżące zrealizowane zostały w kwocie 44.116.893,16 zł tj. 94,35 %
planu,
-2-
• dochody majątkowe zrealizowane zostały w kwocie 14.738.008,30 zł tj.
98,53 % planu.
2. Podstawowe dochody podatkowe wykonano w kwocie 22.253.841,39 zł, co stanowi
37,81 % wykonanych dochodów ogółem.
3. Skutki udzielonych przez Gminę Miasta ulg, zwolnień, obniżenia górnych stawek
podatków oraz skutki decyzji organu podatkowego w sprawie umorzeń zaległości
podatkowych, rozłożenia na raty i odroczenia terminu płatności – na podstawie
sprawozdania Rb-PDP z wykonania dochodów podatkowych - wyniosły
695.760,34 zł co stanowi 3,13 % wykonanych podstawowych dochodów
podatkowych.
4. Stan zaległości na 31.12.2012 roku wg sprawozdania z wykonania planu dochodów
wyniósł ogółem 5.000.353,31 zł, tj. 8,50 % wykonanych dochodów ogółem,
natomiast nadpłaty wynoszą 1.529.231,48 zł, tj. 2,60 % wykonanych dochodów
ogółem.
5. Na podstawie sprawozdania Rb-N o stanie należności oraz wybranych aktywów
finansowych stwierdzono, iż na dzień 31.12.2012 roku kwota należności
wymagalnych wynosiła 5.011.502,30 zł, z tego z tytułu dostaw towarów i usług –
21.781,76 zł. W sprawozdaniu opisowym omówiono zagadnienia windykacji
zaległości.
6. Na podstawie sprawozdania Rb-Z o stanie zobowiązań wg tytułów dłużnych oraz
gwarancji i poręczeń, a także ze sprawozdania z wykonania budżetu ustalono, że
na dzień 31.12.2012 roku Gmina Miasta posiadała zobowiązania w wysokości
27.445.265,75 zł. Powyższe zobowiązania dotyczą:
• zaciągniętych pożyczek i kredytów długoterminowych w kwocie 17.262.798,75
zł,
• wykupu wierzytelności w kwocie 10.182.467,00 zł,
i stanowią 46,63 % wykonanych dochodów ogółem.
7. Uchwalony przez Radę budżet, po uwzględnieniu zmian w ciągu roku przewidywał
realizację wydatków w wysokości 57.121.565,14 zł. Wydatki zrealizowano w
kwocie 52.707.262,64 zł, co stanowi 92,27 % planu , z tego:
• wydatki bieżące zrealizowane zostały w kwocie 38.527.332,59 zł, tj. 94,35 %
planu,
• wydatki majątkowe zrealizowane zostały w kwocie 14.179.930,05 zł, tj. 87,06
% planu.
Na niepełne wykonanie planu decydujący wpływ miała niska realizacja
wydatków na zadaniu p.n. „Budowa Miejskiego Centrum Handlowo –
-3-
Usługowego – Bazar wraz z otoczeniem wraz z finansowaniem inwestycji –
Budowa targowiska miejskiego”, gdzie na plan 8.178.280,00 zł, wykonanie
wyniosło 6.195.411,19 zł ( dział 900 rozdział 90095 ).
W sprawozdaniu opisowym odniesiono się do przyczyn odchyleń wykonania w/w
wydatków.
8. Rok sprawozdawczy budżetu zamknął się nadwyżką budżetową w wysokości
6.147.638,82 zł, przy planowanej nadwyżce w kwocie 4.596.400,00 zł.
9. W sprawozdaniach nie stwierdzono przekroczenia wydatków budżetowych oraz nie
wystąpiły zobowiązania wymagalne, które łącznie z poniesionymi wydatkami
przekroczyłyby plan wydatków.
10. Do sprawozdania opisowego z wykonania budżetu za 2012 rok dołączono również
informację o stanie mienia komunalnego.
Biorąc powyższe pod uwagę Skład Orzekający postanowił jak w sentencji
uchwały.