IIQ 2016 PL
Transkrypt
IIQ 2016 PL
pilab.pl RAPORTOKRESOWY IIKWARTAŁ2016 Wrocław,dnia12.08.2016 PiLabSpółkaAkcyjna ul.Rzeźnicza32-33,50-130Wrocław|KRS:0000405409,NIP:894-303-43-18,REGON:021737247|Sądrejestrowy:SądRejonowydla Wrocławia-FabrycznejweWrocławiu|VIWydziałGospodarczyKRS|Kapitałzakładowy:300.550,00złwcałościwpłacony pilab.pl 1. LISTPRZEWODNIZARZĄDUDOAKCJONARIUSZY SzanowniPaństwo, W drugim kwartale 2016 roku odnotowaliśmy rosnącą skalę działań w Polsce, przy jednoczesnym zwiększaniuaktywnościwUSA. Działalność w USA wymaga coraz większego zaangażowania, co widać zarówno pod kątem rosnącego czasu spędzanego przez członków polskiego zespołu na spotkaniach i konferencjach w Stanach Zjednoczonych, jak również po oczekiwaniach kontrahentów w zakresie dedykowania niezbędnych zasobów, formalizacji struktur organizacyjnych i prawnych do realizacji projektów pilotażowych typu beta. Efektem tych oczekiwań jest podmiot DataWalk, Inc. spółka, w której Emitent objął 100% udziałów, a funkcję Prezesa Zarządu (Chief Executive Officer) powierzono Panu Gaborowi Gotthardowi, byłemu Członkowi Rady Nadzorczej PiLab SA. Formalny proces powołania spółki w USA był relatywnie prostym przedsięwzięciem, natomiast ustrukturyzowanie relacji pomiędzy PiLab SA, a spółką zależną prawa amerykańskiego w kwestii licencjonowania,zasilaniakapitałowego,minimalizacjiryzykprawnychizachowania100%prawintelektualnych wPiLabSAwymagałoznacznychnakładówipracydoradcówpoobydwustronachOceanu. Detekcjadefraudacjiwobszarzeubezpieczeniowym,stanowiącajednozzastosowańsystemówPiLabtoobszar, w którym odnotowaliśmy znaczące zainteresowanie wśród kontrahentów. Widocznymi efektami naszych działań są materiały opisujące zakres rekordowego wdrożenia pilotażowego, oraz ciekawy artykuł Denisa Parkera w polskiej prasie branżowej stanowiące wstęp do przyszłych publikacji wyników prac zespołu PiLab z krajowymiimiędzynarodowymipodmiotamizsektoraubezpieczeniowego. WPolscedrugikwartałupłynąłpodznakiemwytężonejpracywdzialesprzedażyiwdrożeńwzwiązkuzlicznymi spotkaniami z wstępnie zainteresowanymi klientami oraz powiązanymi z tym projektami pilotażowymi. Ilość zakwalifikowanych, prowadzonych przez zespół sprzedażowy projektów wynosi aktualnie 26. Większość zprocesów sprzedażowych rozpoczęła się mniej niż 6 miesięcy temu, co przy cyklu sprzedażowym liczonym wokresie 6-18 miesięcy od momentu uzyskania statusu dostawcy, wskazuje iż finalizowanie sprzedaży iformalizacjakontraktówdopierosięzaczynają. LejeksprzedażowyPiLabwujęciuczasowym 12.08.2016(bezczasuakredytacjijakodostawca) 600 Czastrwaniaprojektuod kwalifikacji Dni 400 Minimalnyczastrwania projektusprzedażowego 200 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 1011121314151617181920212223242526 Maksymalnyczastrwania projektusprzedażowego Numerprojektusprzedażowego Źródło:Emitent PiLabSpółkaAkcyjna ul.Rzeźnicza32-33,50-130Wrocław|KRS:0000405409,NIP:894-303-43-18,REGON:021737247|Sądrejestrowy:SądRejonowydla Wrocławia-FabrycznejweWrocławiu|VIWydziałGospodarczyKRS|Kapitałzakładowy:300.550,00złwcałościwpłacony pilab.pl Wskazanypowyżejcyklnieuwzględniaprocesuweryfikacjidostawcy,któryniestetymożetrwaćmiesiącamiczy kwartałami, szczególnie w sektorze bankowym, gdzie aspekty prawne oraz regulacje działów compliance potrafią wstrzymać rozpoczynający się projekt POC, jak to miało miejsce w jednym z największych polskich banków,gdzierozpoczętyprojektjestod4miesięcyzamrożonydoczasuzakończeniakwestiiformalnych.Takie przesunięcia i zależność od tempa narzucanego przez procedury klientów, powodują iż dopiero w pierwszych tygodniach trzeciego kwartału zafakturowaliśmy przychody wynikające z projektów finalizowanych w maju i czerwcu. Istotność rewolucyjnej technologii PiLab potwierdziła w raportowanym okresie nagroda przyznana jej twórcy. Krystian Piećko, CTO PiLab został laureatem konkursu MIT Innovators Under 35, szczególnie interesujące jest uzasadnienietegowyróżnieniawystosowaneprzezczłonkajury–reprezentantaBankuBGŻBNPParibas. W zakresie zabezpieczania praw intelektualnych PiLab w USA warto odnotować fakt uzyskania potwierdzenia aplikacjinapatenttymczasowywamerykańskimUrzędziePatentowymnumer62/327,668-tokolejnyzwielu zaplanowanych kroków związanych z wypracowaną w pierwszym i drugim kwartale 2016 roku, wspólnie z kancelariąWilsonSonsiniGoodrich&Rosati,strategiąochronyinteresówPiLabSA. Podsumowując,jesteśmyświadomiilościczekającychnanaswyzwań,jednocześnieodczuwamysatysfakcję,iż w 2014 roku podjęliśmy słuszną decyzję inwestując w budowę zespołu najwyższej klasy specjalistów, którzy mimo okresu wakacyjnego, różnic wynikających z stref czasowych i kulturowych, wytężonej pracy na rzecz największych instytucji międzynarodowych koncentrują się na budowaniu wartości PiLab SA. Drugi kwartał 2016 roku zamykamy pozornie skromnymi efektami, które w ocenie Zarządu PiLab zaowocują w kolejnych okresach. Zachęcamydozapoznaniasięzmateriałamiinformacyjnymiwnaszychserwisachinternetowych. ZapraszamyrównieżdoodwiedzeniasiedzibyPiLabweWrocławiu. Zwyrazamiszacunku, PawełWieczyński PrezesZarząduPiLabSA PiLabSpółkaAkcyjna ul.Rzeźnicza32-33,50-130Wrocław|KRS:0000405409,NIP:894-303-43-18,REGON:021737247|Sądrejestrowy:SądRejonowydla Wrocławia-FabrycznejweWrocławiu|VIWydziałGospodarczyKRS|Kapitałzakładowy:300.550,00złwcałościwpłacony pilab.pl 2. INFORMACJEOSPÓŁCE FIRMA PiLabSA FormaPrawna: SpółkaAkcyjna Adresrejestrowy: ul.Rzeźnicza32-33,50-130Wrocław Telefon: +48717072174 Fax: +48717072273 AdresE-mail: [email protected] Adreswww: www.pilab.pl NIP: 894-303-43-18 REGON: 21737247 KRS: 0000405409 Źródło:Emitent 3. NAJWAŻNIEJSZEWYDARZENIADOTYCZĄCEEMITENTANAOSICZASU Źródło:Emitent PiLabSpółkaAkcyjna ul.Rzeźnicza32-33,50-130Wrocław|KRS:0000405409,NIP:894-303-43-18,REGON:021737247|Sądrejestrowy:SądRejonowydla Wrocławia-FabrycznejweWrocławiu|VIWydziałGospodarczyKRS|Kapitałzakładowy:300.550,00złwcałościwpłacony pilab.pl 4. WYKAZ RAPORTÓW BIEŻĄCYCH EMITENTA PRZEKAZANYCH W TRAKCIE RAPORTOWANEGO OKRESUORAZDOCZASUPUBLIKACJIRAPORTUOKRESOWEGO Datapublikacji Typraportu Nrraportu 2016.07.28 ESPIbieżący 4/2016 Objęcieudziałówwspółceprawaamerykańskiego–DataWalkInc. 2016.06.30 EBIbieżący 8/2016 RezygnacjaczłonkaRadyNadzorczej. ESPIbieżący 3/2016 Wykaz akcjonariuszy posiadających co najmniej 5 % liczby głosów na ZwyczajnymWalnymZgromadzeniuwdniu29.06.2016r. 2016.06.30 EBIbieżący 7/2016 Treść uchwał podjętych przez Zwyczajne Walne Zgromadzenie wdniu 29 czerwca2016r. 2016.06.02 EBIbieżący 6/2016 OgłoszenieozwołaniuZwyczajnegoWalnegoZgromadzeniaPiLabS.A.wrazz projektamiuchwał. 2016.06.30 TYTUŁRAPORTU Źródło:Emitent 5. POZOSTAŁEPUBLIKACJENATEMATEMITENTA • • • RP.pl|Rzeczpospolita-Bigdatałatwejak…chodzenie Analizy.pl|AnalizyOnline-PiLabwśródspółekdocenionychprzezzarządzających Forbes.pl|PierwszyMilion-Polskizespółrewolucjonizujepodejściedobigdata PiLabSpółkaAkcyjna ul.Rzeźnicza32-33,50-130Wrocław|KRS:0000405409,NIP:894-303-43-18,REGON:021737247|Sądrejestrowy:SądRejonowydla Wrocławia-FabrycznejweWrocławiu|VIWydziałGospodarczyKRS|Kapitałzakładowy:300.550,00złwcałościwpłacony pilab.pl 6. KWARTALNESKRÓCONEJEDNOSTKOWESPRAWOZDANIEFINANSOWEEMITENTA BilansEmitenta Lp. AKTYWA IIQ2016 IIQ2015 A Aktywatrwałe 1295599,45 709717,14 I. Wartościniematerialneiprawne 1116553,64 574977,08 II. Rzeczoweaktywatrwałe 179045,81 134740,06 III. Należnościdługoterminowe 0,00 0,00 IV. Inwestycjedługoterminowe 0,00 0,00 V. Długoterminowerozliczeniamiędzyokresowe 0,00 0,00 B Aktywaobrotowe 19563177,11 6402439,38 I. Zapasy 0,00 0,00 II. Należnościkrótkoterminowe 2314592,52 997004,36 III. Inwestycjekrótkoterminowe 17234566,06 5394330,56 IV. Krótkoterminowerozliczeniamiędzyokresowe 14018,53 11104,46 SUMAAKTYWÓW 20858776,56 7112156,52 Lp. PASYWA A Kapitał(fundusz)własny I. Kapitał(fundusz)podstawowy II. IIQ2016 IIQ2015 20058399,36 6632231,22 300550,00 253550,00 Należnewpłatynakapitałpodstawowy(wielkośćujemna) 0,00 0,00 III. Udziały(akcje)własne(wielkośćujemna) 0,00 0,00 IV. Kapitał(fundusz)zapasowy 32988203,98 12235888,98 V. Kapitał(fundusz)zaktualizacjiwyceny 0,00 0,00 VI. Pozostałekapitały(fundusze)rezerwowe 0,00 0,00 VII. Zysk(strata)zlatubiegłych -9538930,94 -2957147,71 VIII. Zysk(strata)netto -3691423,68 -2900060,05 IX. Odpisyzzyskunettowciągurokuobrotowego(wielkośćujemna) 0,00 0,00 B Zobowiązaniairezerwynazobowiązania 800377,20 479925,30 I. Rezerwynazobowiązania 0,00 0,00 II. Zobowiązaniadługoterminowe 20479,78 65359,81 III. Zobowiązaniakrótkoterminowe 779897,42 414565,49 IV. Rozliczeniamiędzyokresowe 0,00 0,00 SUMAPASYWÓW 20858776,56 7112156,52 Źródło:Emitent PiLabSpółkaAkcyjna ul.Rzeźnicza32-33,50-130Wrocław|KRS:0000405409,NIP:894-303-43-18,REGON:021737247|Sądrejestrowy:SądRejonowydla Wrocławia-FabrycznejweWrocławiu|VIWydziałGospodarczyKRS|Kapitałzakładowy:300.550,00złwcałościwpłacony pilab.pl RachunekzyskówistratEmitenta(wariantporównawczy) Lp. RACHUNEKZYSKÓWISTRAT IIQ2016 IIQ2015 I-IIQ2016 I-IIQ2015 A Przychodynettozesprzedażyizrównaneznimi,wtym: 22942,70 84037,88 327128,12 160450,03 I. Przychodynettozesprzedażyproduktówiusług 22942,70 84037,88 327128,12 160450,03 II. Zmianastanuproduktów(zwiększenie-wartośćdodatnia, zmniejszenie 0,00 0,00 0,00 0,00 III. Kosztwytworzeniaproduktównawłasnepotrzebyjednostki 0,00 0,00 0,00 0,00 IV. Przychodynettozesprzedażytowarówimateriałów 0,00 0,00 0,00 0,00 B Kosztydziałalnościoperacyjnej 2574487,13 1560226,39 4116740,91 3023487,61 I. Amortyzacja 47594,76 71429,75 93309,31 140626,76 II. Zużyciemateriałówienergii 78061,68 60849,44 119600,37 135651,56 III. Usługiobce 1721517,18 865542,87 2475092,48 1591436,90 IV. Podatkiiopłaty,wtym: 2436,01 3353,80 8474,02 14055,08 V. Wynagrodzenia 552052,47 390703,57 1149827,79 739274,06 VI. Ubezpieczeniaspołeczneiinneświadczenia 89509,69 73366,18 151353,24 120709,64 83315,34 94980,78 119083,70 281733,61 0,00 0,00 0,00 0,00 -2551544,43 -1476188,51 -3789612,79 -2863037,58 VII. Pozostałekosztyrodzajowe VIII . Wartośćsprzedanychtowarówimateriałów C Zysk(strata)zesprzedaży(A-B) D Pozostałeprzychodyoperacyjne 0,29 23425,57 22823,05 29717,42 I. Zyskzezbycianiefinansowychaktywówtrwałych 0,00 0,00 0,00 0,00 II. Dotacje 0,00 23424,92 22400,00 29714,68 III. Inneprzychodyoperacyjne 0,29 0,65 423,05 2,74 E Pozostałekosztyoperacyjne 9655,37 29655,30 38154,81 42218,70 I. Stratazezbycianiefinansowychaktywówtrwałych 0,00 0,00 0,00 0,00 II. Aktualizacjawartościaktywówniefinansowych 0,00 0,00 0,00 0,00 III. Innekosztyoperacyjne 9655,37 29655,30 38154,81 42218,70 F Zysk(strata)zdziałalnościoperacyjnej(C+D-E) -2561199,51 -1482418,24 -3804944,55 -2875538,86 G Przychodyfinansowe 113661,90 3262,83 188748,87 8904,84 I. Dywidendyiudziaływzyskach,wtym: 0,00 0,00 0,00 0,00 II. Odsetki,wtym: 97292,55 3262,83 158630,96 5002,82 III. Zyskzezbyciainwestycji 0,00 0,00 605,48 0,00 IV. Aktualizacjawartościinwestycji 16369,35 0,00 29512,43 0,00 V. Inne 0,00 0,00 0,00 3902,02 H Kosztyfinansowe 49414,69 9582,20 64527,00 9649,03 I. Odsetki,wtym: 21912,42 4987,08 25255,61 9646,08 II. Stratazezbyciainwestycji 0,00 0,00 0,00 0,00 III. Aktualizacjawartościinwestycji 0,00 0,00 0,00 0,00 IV. Inne 27502,27 4595,12 39271,39 2,95 I. Zysk(strata)zdziałalnościgospodarczej(F+G-H) -2496952,30 -1488737,61 -3680722,68 -2876283,05 J. Wynikzdarzeńnadzwyczajnych(J.I.-J.II.) 0,00 0,00 0,00 0,00 PiLabSpółkaAkcyjna ul.Rzeźnicza32-33,50-130Wrocław|KRS:0000405409,NIP:894-303-43-18,REGON:021737247|Sądrejestrowy:SądRejonowydla Wrocławia-FabrycznejweWrocławiu|VIWydziałGospodarczyKRS|Kapitałzakładowy:300.550,00złwcałościwpłacony pilab.pl I. Zyskinadzwyczajne 0,00 0,00 0,00 0,00 II. Stratynadzwyczajne 0,00 0,00 0,00 0,00 K Zysk(strata)brutto(I±J) -2496952,30 -1488737,61 -3680722,68 -2876283,05 L Podatekdochodowy 10701,00 23777,00 10701,00 23777,00 M Pozostałeobowiązkowezmniejszeniazysku(zwiększenia straty) 0,00 0,00 0,00 0,00 N Zysk(strata)netto(K-L-M) -2507653,30 -1512514,61 -3691423,68 -2900060,05 Źródło:Emitent RachunekprzepływówpieniężnychEmitenta(metodapośrednia) Lp. RACHUNEKPRZEPŁYWÓWPIENIĘŻNYCH IIQ2016 A. Przepływyśrodkówpieniężnychzdziałalnościoperacyjnej I. Zysk(strata)netto II. Korektyrazem III. Przepływypieniężnenettozdziałalnościoperacyjnej(I+/-II) Wpływy I-IIQ2016 I-IIQ2015 -2507653,30 -1512514,61 -3691423,68 -2900060,05 338641,68 -61996,24 -686823,07 -36101,90 -2169011,62 -1574510,85 -4378246,75 -2936161,95 B. Przepływyśrodkówpieniężnychzdziałalnościinwestycyjnej I. IIQ2015 0,00 0,00 150000,00 0,00 II. Wydatki 557790,23 126375,00 3064293,48 150503,67 III. Przepływypieniężnenettozdziałalnościinwestycyjnej(I-II) -557790,23 -126375,00 -2914293,48 -150503,67 C. Przepływyśrodkówpieniężnychzdziałalnościfinansowej I. Wpływy 2544,82 6022386,00 II. Wydatki 14942,12 21225,02 III. Przepływypieniężnenettozdziałalnościfinansowej(I-II) -12397,30 6001160,98 2544,82 6193153,97 27593,36 38484,57 -25048,54 6154669,40 D. Przepływypieniężnenetto,razem(A.III+/-B.III+/-C.III) -2739199,15 4300275,13 -7317588,77 3068003,78 E. Bilansowazmianastanuśrodkówpieniężnych,wtym: -2739199,15 4300275,13 -7317588,77 3068003,78 F. Środkipieniężnenapoczątekokresu 17393127,57 1094055,43 21971517,19 2326326,78 G. Środkipieniężnenakoniecokresu(F+/-D),wtym: 14653928,42 5394330,56 14653928,42 5394330,56 Źródło:Emitent ZestawieniezmianwkapitalewłasnymEmitenta Lp. I. ZESTAWIENIEZMIANWKAPITALE(FUNDUSZU)WŁASNYM Kapitał(fundusz)własnynapoczątekokresu(BO) IIQ2016 IIQ2015 I-IIQ2016 I-IIQ2015 22509986,22 2122359,83 23749823,04 3343033,27 Kapitał(fundusz)własnynapoczątekokresu(BO),po I.a. korektach 22509986,22 2122359,83 23749823,04 3343033,27 II. Kapitał(fundusz)własnynakoniecokresu(BZ) 20058399,36 6632231,22 20058399,36 6632231,22 III. Kapitał(fundusz)własny,pouwzględnieniuproponowanego podziałuzysku(pokryciastraty) 20058399,36 6632231,22 20058399,36 6632231,22 Źródło:Emitent PiLabSpółkaAkcyjna ul.Rzeźnicza32-33,50-130Wrocław|KRS:0000405409,NIP:894-303-43-18,REGON:021737247|Sądrejestrowy:SądRejonowydla Wrocławia-FabrycznejweWrocławiu|VIWydziałGospodarczyKRS|Kapitałzakładowy:300.550,00złwcałościwpłacony pilab.pl 3. INFORMACJE O ZASADACH PRZYJĘTYCH PRZY SPORZĄDZANIU RAPORTU, W TYM INFORMACJE OZMIANACHWSTOSOWANIUZASAD(POLITYKI)RACHUNKOWOŚCI Przysporządzaniuniniejszegoraportukwartalnegoprzyjętonastępujeregulacjeprawne: • Załącznik nr 3 Regulaminu ASO „Informacje bieżące i okresowe przekazywane w alternatywnym systemieobrotunarynkuNewConnect(wedługstanuprawnegonadzień8sierpnia2016r.); • Ustawaorachunkowości; • KrajoweStandardyRachunkowości; • Zasady(polityki)rachunkowościSpółki. W okresach za, które prezentowane są wyniki finansowe Emitenta nie wprowadzano, żadnych zmian wstosowanychzasadach(polityki)rachunkowości. Poniżejwskazanoprzyjęteiobowiązującezasady(polityki)rachunkowościSpółki. Omówienieprzyjętychzasad(polityki)rachunkowości. Przyjętezasadyrachunkowościsązgodnezprzepisamiustawyorachunkowościzdnia29września1994roku zpóźniejszymizmianami,zwanądalejUstawą,któraokreślamiędzyinnymizasadyrachunkowościdlajednostek mającychsiedzibęlubmiejscesprawowaniazarządunaterytoriumRzeczypospolitejPolskiej. Wynik finansowy jednostki za dany rok obrotowy obejmuje wszystkie osiągnięte i przypadające na jej rzecz przychody oraz związane z tymi przychodami koszty zgodnie z zasadami memoriału, współmierności przychodówikosztóworazostrożnejwyceny. Stosowanemetodywycenyaktywówipasywów Środkipieniężne Krajoweśrodkipieniężnewkasieinarachunkachbankowychwyceniasięwedługwartościnominalnej: • wpływ walut na dewizowy rachunek bankowy wycenia się wg kursów kupna walut, stosowanych na tendzieńprzezbankprowadzącyrachunekdewizowy, • rozchódwalutwyceniasięwedługkursusprzedażybankustosowanegonadzieńichrozchodu, • w przypadku pozostałych operacji po kursie średnim ogłoszonym dla danej waluty przez Narodowy BankPolskizdniapoprzedzającegotendzień, • nadzieńbilansowyśrodkipieniężnewyceniasięwedługśredniegokursuustalonegoprzezNBPnaten dzień, • ustalonenakoniecdniaróżnicekursowewpływająnawynikfinansowy,amianowicie: § dodatnie–jakoprzychodyfinansowezoperacjifinansowych, § ujemne–jakokosztyfinansowezoperacjifinansowych. Do wyceny rozchodu waluty z rachunku walutowego stosuje się kurs historyczny (jako kurs faktycznie zastosowany). Kurs historyczny jest to kurs, po którym dokonano wyceny waluty w dniu jej wpływu na rachunek walutowy. Dokonując wyceny rozchodu walut z rachunku walutowego według kursu historycznego SpółkastosujemetodęFIFO,tzn.„pierwszeprzyszło,pierwszewyszło”. Inwentaryzacjaśrodkówpieniężnychwkasiejestprzeprowadzanawformiespisuznatury. Inwentaryzacja środków pieniężnych na rachunkach bankowych jest przeprowadzana poprzez potwierdzenie saldzbankiem. Inwentaryzacja innych środków pieniężnych oraz innych aktywów pieniężnych jest przeprowadzana poprzez porównywaniedanychewidencyjnychzdokumentami. PiLabSpółkaAkcyjna ul.Rzeźnicza32-33,50-130Wrocław|KRS:0000405409,NIP:894-303-43-18,REGON:021737247|Sądrejestrowy:SądRejonowydla Wrocławia-FabrycznejweWrocławiu|VIWydziałGospodarczyKRS|Kapitałzakładowy:300.550,00złwcałościwpłacony pilab.pl Należnościizobowiązania Należności i zobowiązania (w tym z tytułu kredytów i pożyczek) w walucie polskiej wykazywane są według wartościpodlegającejzapłacie. Należności i zobowiązania w walutach obcych w momencie powstania ujmowane są według średniego kursu ustalonegoprzezNBPdladanejwalutyobcej. Dodatnie lub ujemne różnice kursowe powstające w dniu płatności, wynikające z różnicy pomiędzy kursem waluty na ten dzień, a kursem waluty w dniu powstania należności lub zobowiązania odnoszone są odpowiednionaprzychodylubkosztyoperacjifinansowych. Nierozliczonenadzieńbilansowynależnościizobowiązaniawwalucieobcejwyceniasiępoobowiązującymna danydzieńśrednimkursieustalonymdlaobcejwalutyprzezNBP. Wartośćnależnościaktualizujesięuwzględniającstopieńprawdopodobieństwaichzapłatypoprzezdokonanie odpisuaktualizującego. Odpisyaktualizującenależnościspółkatworzyna: • należności od dłużników postawionych w stan likwidacji lub upadłości do wysokości należności nie objętych gwarancją lub innym zabezpieczeniem należności zgłoszonej likwidatorowi lub sędziemu komisarzowiwpostępowaniuupadłościowym, • należności od dłużników w przypadku oddalenia wniosku o ogłoszenie upadłości, jeżeli majątek dłużnika nie wystarcza na zaspokojenie kosztów postępowania upadłościowego w wysokości 100% należności, • należności kwestionowane przez dłużników (sporne) oraz należności skierowane do postępowania sądowegowwysokości100%należności, • należności, z których zapłatą dłużnik zwleka, a zapłata nie jest prawdopodobna w wysokości 100% należności. Inwentaryzacjanależnościizobowiązańnastępujewdrodzepisemnegopotwierdzeniasaldzkontrahentami. Instrumentyfinansowe Klasyfikacjainstrumentówfinansowych Instrumentyfinansoweklasyfikowanesądonastępującychkategorii: • aktywafinansoweprzeznaczonedoobrotu; • aktywafinansoweutrzymywanedoterminuzapadalności; • pożyczkiinależności; • aktywafinansowedostępnedosprzedaży. Klasyfikacja opiera się na analizie charakterystyki oraz celu nabycia inwestycji. Klasyfikacji dokonuje się na momentpoczątkowegoujęciaaktywówizobowiązańfinansowych. Aktywafinansoweprzeznaczonedoobrotu Do tej kategorii instrumentów finansowych zalicza się składnik aktywów finansowych, który spełnia jeden zponiższychwarunków: • został nabyty lub powstał głównie w celu odsprzedaży w krótkim terminie (jeżeli oczekuje się jego realizacjiwciągu12miesięcy); • stanowi część portfela określonych instrumentów finansowych, które są zarządzane łącznie, i dla którychistniejepotwierdzenieuzyskiwaniakrótkoterminowychzyskówwprzyszłości;lub • jest instrumentem pochodnym, o ile nie zostały spełnione wymagania dotyczące zastosowania rachunkowościzabezpieczeń. SprzedażpapierówwartościowychnastępujewgzasadyFIFO,tzn.„pierwszeprzyszło,pierwszewyszło”.Wynik nasprzedażyjestsumąsprzedażypomniejszonąokosztwłasnysprzedażywgopisanejzasady. Aktywafinansoweutrzymywanedoterminuzapadalności Dotejkategoriiinstrumentówfinansowychzaliczasięskładnikaktywówfinansowych: PiLabSpółkaAkcyjna ul.Rzeźnicza32-33,50-130Wrocław|KRS:0000405409,NIP:894-303-43-18,REGON:021737247|Sądrejestrowy:SądRejonowydla Wrocławia-FabrycznejweWrocławiu|VIWydziałGospodarczyKRS|Kapitałzakładowy:300.550,00złwcałościwpłacony pilab.pl niebędącyinstrumentempochodnym; stałychlubmożliwychdookreśleniapłatnościach; ustalonymterminiezapadalności; któryjednostkazamierzaimamożliwośćutrzymaćwposiadaniudoupływuterminuzapadalności;gdzie: § brakzamiaruwystępujewtedygdyjednostka: § zamierzautrzymaćskładnikaktywówfinansowychprzezczasnieokreślony; § jest gotowa dokonać sprzedaży (zmiana warunków rynkowych, potrzeby płynnościowe, alternatywneinwestycjeitd.); § emitent posiada prawo do rozliczenia w kwocie znacznie niższej od jego zamortyzowanegokosztu; § brakmożliwościwystępujewtedygdyjednostka: § nie posiada dostępnych środków finansowych, które pozwalałyby na finansowanie inwestycjidoupływuterminuzapadalności; § podlega ograniczeniom wynikającym z przepisów prawa lub innego typu, które mogą udaremnić jej zamiar utrzymania składnika aktywów finansowych do terminu zapadalności; • innyniż: § składnikzakwalifikowanyjakoaktywafinansoweprzeznaczonedoobrotu; § składnikzakwalifikowanyjakoaktywafinansowedostępnedosprzedaży; § składnikspełniającydefinicjępożyczekinależności. Pożyczkiinależności Dotejkategoriiinstrumentówfinansowychzaliczasięskładnikaktywówfinansowych: • niebędącyinstrumentempochodnym; • określonychlubmożliwychdookreśleniapłatnościach; • nienotowanynaaktywnymrynku; • inneniż: § składnikzakwalifikowanyjakoaktywafinansoweprzeznaczonedoobrotu; § składnikzakwalifikowanyjakoaktywafinansowedostępnedosprzedaży; § składnikzakwalifikowanyjakoaktywafinansowedostępnedosprzedaży; § aktywa finansowe, których posiadacz może nie odzyskać zasadniczo pełnej kwoty inwestycji początkowej z innego powodu niż pogorszenie obsługi kredytu, które kwalifikujesięjakodostępnedosprzedaży. Dopożyczekudzielonychinależnościwłasnychniezaliczasięnabytychpożyczekaninależności,atakżewpłat dokonanych przez jednostkę celem nabycia instrumentów kapitałowych nowych emisji, również wtedy gdy nabycie następuje w pierwszej ofercie publicznej lub w obrocie pierwotnym, a w przypadku praw do akcji – takżewobrociewtórnym. Do tej kategorii rachunkowości nie zalicza się należności z tytułu dostaw towarów i usług, ponieważ nie powstałynaskutekprzekazaniadrugiejstronieumowyśrodkówpieniężnych. Aktywafinansowedostępnedosprzedaży Do tej kategorii instrumentów finansowych zalicza się aktywa finansowe, które nie są instrumentami pochodnymioraz: • zostałyjakotakiezakwalifikowane(zazwyczajnamomentpoczątkowegoujęcia);lub • niekwalifikująsiędopozostałychkategorii. Przy wycenie rozchodu instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży stosuje się metodę FIFO, tzn. „pierwsze przyszło, pierwsze wyszło”. Wynik na sprzedaży jest sumą sprzedaży pomniejszoną o koszt własny sprzedażywgopisanejzasady. • • • • PiLabSpółkaAkcyjna ul.Rzeźnicza32-33,50-130Wrocław|KRS:0000405409,NIP:894-303-43-18,REGON:021737247|Sądrejestrowy:SądRejonowydla Wrocławia-FabrycznejweWrocławiu|VIWydziałGospodarczyKRS|Kapitałzakładowy:300.550,00złwcałościwpłacony pilab.pl Zasadywycenyiprezentacjiwsprawozdaniufinansowyminstrumentówfinansowych Grupaaktywówfinansowych Aktywafinansoweprzeznaczone doobrotu Zasadywyceny Aktywafinansowenotowanenaaktywnymrynku– wedługbieżącejcenyrynkowej. Aktywafinansowenienotowanenaaktywnymrynku- wedługcenynabyciaskorygowanejotrwałąutratę wartości,oileistniejąprzesłankiwskazujące,iż wycenatanieróżniłabysięistotnieodwycenyw wartościgodziwej. Zasadyujęciawsprawozdaniufinansowym Różnicazwycenyujmowanawwyniku finansowymbieżącegookresu sprawozdawczegowpozycjiprzychody bądźkosztyfinansowe. Aktywafinansoweutrzymywane doterminuzapadalności Wedługskorygowanejcenynabyciaprzy zastosowaniuefektywnejstopyprocentowej(IRR). Różnicezwycenykorygujewartość wycenianegoskładnikaaktywóworazjest ujmowanawwynikufinansowym bieżącegookresusprawozdawczegow pozycjiprzychodybądźkosztyfinansowe. Pożyczkiinależności Wedługskorygowanejcenynabyciaprzy zastosowaniuefektywnejstopyprocentowej(IRR). Różnicezwycenykorygujewartość wycenianegoskładnikaaktywóworazjest ujmowanawwynikufinansowym bieżącegookresusprawozdawczegow pozycjiprzychodybądźkosztyfinansowe. Aktywafinansowedostępnedo sprzedaży Aktywafinansowenotowanenaaktywnymrynku– wedługbieżącejcenyrynkowej. Różnicazwycenyujmowanawwyniku finansowymbieżącegookresu sprawozdawczegowpozycjiprzychody bądźkosztyfinansowe. Aktywafinansowenienotowanenaaktywnymrynku -wedługcenynabyciaskorygowanejotrwałąutratę wartości,oileistniejąprzesłankiwskazujące,iż wycenatanieróżniłabysięistotnieodwycenyw wartościgodziwej. Wartościniematerialneiprawne Wartości niematerialne i prawne wycenia się według cen nabycia lub kosztów wytworzenia pomniejszonych odotychczasowe odpisy umorzeniowe. Odpisy amortyzacyjne są dokonywane przy zastosowaniu metody liniowej. Mając na uwadze zasadę istotności wynikającą z art. 4 ust. 4 Ustawy potwierdzoną postanowieniem ustawy opodatku dochodowym od osób prawnych art. 16d, wartości niematerialne i prawne o wartości do 3500 zł, traktowane jako niskocenne składniki majątku, zalicza się do materiałów i księguje bezpośrednio w zużycie materiałówzpominięciemewidencjibilansowej. Inwentaryzacja wartości niematerialnych i prawnych jest przeprowadzana w formie porównania danych ewidencyjnychzdokumentacją. Wartośćfirmy W wyniku aportu przedsiębiorstwa „PILAB Zaawansowane technologie i Szkolenia informatyczne Krystian Piećko” (akt notarialny z 18.10.2011r. Rep. A nr 12309/2011) powstała dodatnia wartość firmy. Dominującą wartościąwniesionegoprzedsiębiorstwabyłyinnowacyjnetechnikiialgorytmydoobsługiizarządzaniadanymi, które charakteryzują się ogromną niezależnością od zastosowanych technologii informatycznych. Techniki te korzystajązpodstawowychzałożeńukładudanychinieulegnądewaluacjizupływemczasuirozwojemtechnik informatycznych.Wprzypadkuutworzenianowychstandardówdanych,któremogązmienićtechnologiezapisu PiLabSpółkaAkcyjna ul.Rzeźnicza32-33,50-130Wrocław|KRS:0000405409,NIP:894-303-43-18,REGON:021737247|Sądrejestrowy:SądRejonowydla Wrocławia-FabrycznejweWrocławiu|VIWydziałGospodarczyKRS|Kapitałzakładowy:300.550,00złwcałościwpłacony pilab.pl i przechowywania, same algorytmy ulegną tylko częściowej modyfikacji lub rozwinięciu pozostawiając trzon rozwiązanianienaruszony. W związku z powyższym, zgodnie z postanowieniami art. 44b ust 10 Ustawy Zarząd Spółki podjął decyzję owydłużeniuokresuamortyzacjidodatniejwartościfirmydo20lat.Przyjętyokresamortyzacjiwartościfirmy uzasadnionyjestwysokimprawdopodobieństwemwykorzystywaniaprzedsiębiorstwastanowiącegoprzedmiot aportuprzeztakdługiokresorazzwiększeniemoczekiwanychprzyszłychkorzyściekonomicznych. Rzeczoweaktywatrwałe Środki trwałe oraz środki trwałe w budowie wycenia się według cen nabycia lub kosztów wytworzenia pomniejszonych o dotychczasowe odpisy umorzeniowe. Spółka prowadzi ewidencję środków trwałych, do którychzaliczasięskładnikimienia,przyczymśrodkitrwałeowartoścido3500,traktowanejakoniskocenne składniki majątku, zalicza się do materiałów i księguje bezpośrednio w zużycie materiałów z pominięciem ewidencjibilansowej,zgodniezart.32ust.6Ustawy.Zasadyamortyzacjiśrodkówtrwałychsązgodnezustawą opodatkudochodowymodosóbprawnych. Odpisyamortyzacyjnesądokonywaneprzyzastosowaniumetodyliniowej. Odpisyamortyzacjidokonywanesązgodniezesporządzonymplanemamortyzacji. Odsetki, prowizje oraz różnice kursowe dotyczące środków trwałych w budowie zwiększają wartość nabycia tychskładnikówmajątku. Inwentaryzacjarzeczowychaktywówtrwałychjestprzeprowadzanawformiespisuznatury. Wyrobygotowe Wytwarzane przez Spółkę programy komputerowe przeznaczone do wielokrotnej sprzedaży stanowią wyroby gotowe.Wycenanastępujewoparciuopostanowieniaart.34ust.3Ustawy,tj.wokresieprzynoszeniaprzez nie korzyści ekonomicznych, nie dłuższym niż 5 lat, w wysokości nadwyżki kosztów ich wytworzenia nad przychodami według cen sprzedaży netto, uzyskanymi ze sprzedaży tych produktów w ciągu tego okresu. Nieodpisanepoupływietegookresukosztywytworzeniazwiększająpozostałekosztyoperacyjne. Produkcjawtoku Zgodnie z art. 28 ust. 1 pkt 6 Ustawy , produkcję w toku, jako składnik rzeczowych składników aktywów obrotowych,wyceniasięnierzadziejniżnadzieńbilansowywedługkosztówwytworzenianiewyższychodcen ichsprzedażynettonadzieńbilansowy. Rozliczeniamiędzyokresowe Rozliczenia międzyokresowe czynne ustala się w wysokości kosztów przypadających na następne okresy sprawozdawcze. Jeżeli wartość otrzymanych finansowych składników majątku jest niższa niż zobowiązania na nie, w tym również z tytułu uzyskanych kredytów i pożyczek, to różnica stanowi czynne rozliczenia międzyokresowekosztów.Odpisujesięjewkosztyoperacjifinansowychwrównychratachwciąguokresu,na jakizaciągniętozobowiązanie.Dokosztówrozliczanychwczasiezaliczasięprzedewszystkim:zapłaconeodsetki odkredytów,opłaconezgóryprenumeraty,składkinaubezpieczeniamajątkowe,czynsze. Mając na uwadze zasadę istotności wynikającą z art. 4 ust. 4 Ustawy koszty dotyczące przyszłych okresów są rozliczane w miesięcznych odpisach, jeśli stanowią istotną kwotę. W przeciwnym razie nie dokonuje się ich comiesięcznegorozliczania.ZaprógistotnościSpółkaprzyjmujeniższązdwóchwartości:1-2%sumybilansowej lub05-1%przychodówzesprzedaży. Rozliczeniamiędzyokresowebierneustalasięwwysokościprzypadającejnabieżącyokressprawozdawczy: • ściśle oznaczonych świadczeń wykonywanych na rzecz spółki, lecz jeszcze nie stanowiących zobowiązania, PiLabSpółkaAkcyjna ul.Rzeźnicza32-33,50-130Wrocław|KRS:0000405409,NIP:894-303-43-18,REGON:021737247|Sądrejestrowy:SądRejonowydla Wrocławia-FabrycznejweWrocławiu|VIWydziałGospodarczyKRS|Kapitałzakładowy:300.550,00złwcałościwpłacony pilab.pl prawdopodobnych kosztów, których kwota bądź data powstania zobowiązania z ich tytułu nie jest jeszczeznana. Przewidywane, lecz nie poniesione, wydatki objęte biernymi rozliczeniami międzyokresowymi zmniejszają bieżącokoszty,niepóźniejniżdokońcarokuobrachunkowegonastępnegoporokuichustalenia. Spółka dokonuje biernych rozliczeń międzyokresowych kosztów w wysokości prawdopodobnych zobowiązań przypadającychnabieżącyokressprawozdawczywynikającychzeświadczeńwykonanychnarzeczSpółkiprzez kontrahentów oraz z obowiązku wykonania związanych z bieżącą działalnością przyszłych świadczeń wobec nieznanych osób, których kwotę można oszacować, choć data powstania zobowiązania z ich tytułu nie jest jeszczeznana. Na składniki aktywów, co do których istnieje podejrzenie, że w dającej się przewidzieć przyszłości nie będą przynosićkorzyściekonomicznych,Spółkabędziedokonywałaodpisuztytułutrwałejutratyichwartości. W związku z przejściowymi różnicami między wykazywaną w księgach rachunkowych wartością aktywów ipasywów a ich wartością podatkową oraz stratą podatkową możliwą do odliczenia w przyszłości, jednostka ustalaaktywaztytułuodroczonegopodatkudochodowego. Aktywaztytułuodroczonegopodatkudochodowegoustalasięwwysokościkwotyprzewidzianejwprzyszłości do odliczenia od podatku dochodowego w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi, które spowodują wprzyszłości zmniejszenie podstawy obliczenia podatku dochodowego oraz straty podatkowej możliwej do odliczenia. Wysokośćaktywówztytułuodroczonegopodatkudochodowegoustalasięprzyuwzględnieniustawekpodatku dochodowegoobowiązującychwrokupowstaniaobowiązkupodatkowego. Inwentaryzacjarozliczeńmiędzyokresowychjestprzeprowadzanawformieporównaniadanychewidencyjnych zdokumentacją. Kapitaływłasne Kapitałzakładowywykazujesięwwysokościokreślonejwumowielubstatucieiwpisanejwrejestrzesądowym. Zadeklarowane,leczniewniesionewkładykapitałoweujmujesięjakonależnewpłatynapoczetkapitału. KapitałzapasowytworzonyjestzodpisówzczystegozyskurocznegoSpółki.Ponadtodokapitałuzapasowego zalicza się również nadwyżkę powstałą w wyniku sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej po potrąceniukosztówemisji. Inwentaryzacja kapitałów własnych jest przeprowadzana w formie porównania danych ewidencyjnych zdokumentacją. Rezerwy W związku z przejściowymi różnicami między wykazywaną w księgach rachunkowych wartością aktywów ipasywów a ich wartością podatkową oraz stratą podatkową możliwą do odliczenia w przyszłości, jednostka tworzyrezerwęztytułuodroczonegopodatkudochodowego. Rezerwę z tytułu odroczonego podatku dochodowego tworzy się w wysokości kwoty podatku dochodowego wymagającejwprzyszłościzapłatywzwiązkuzwystępowaniemdodatnichróżnicprzejściowych,tj.różnic,które spowodujązwiększeniepodstawyobliczeniapodatkudochodowegowprzyszłości. Wysokośćrezerwyztytułuodroczonegopodatkudochodowegoustalasięprzyuwzględnieniustawekpodatku dochodowegoobowiązującychwrokupowstaniaobowiązkupodatkowego. Inwentaryzacjarezerwjestprzeprowadzanawformieporównaniadanychewidencyjnychzdokumentacją. Przychodyzesprzedaży Przychodemztytułuświadczeniausługzwiązanychzoprogramowaniemidoradztwemwzakresieinformatyki jestkwotanależnaztegotytułuododbiorcy. • PiLabSpółkaAkcyjna ul.Rzeźnicza32-33,50-130Wrocław|KRS:0000405409,NIP:894-303-43-18,REGON:021737247|Sądrejestrowy:SądRejonowydla Wrocławia-FabrycznejweWrocławiu|VIWydziałGospodarczyKRS|Kapitałzakładowy:300.550,00złwcałościwpłacony pilab.pl Pozostałeprzychodyikosztyoperacyjne Pozostałe przychody i koszty operacyjne są to przychody i koszty niezwiązane bezpośrednio z podstawową działalnościąSpółki. Przychodyikosztyfinansowe Przychody finansowe są to należne przychody z operacji finansowych, natomiast koszty finansowe są to poniesionekosztyoperacjifinansowych. Ujemne różnice kursowe oraz odsetki od zobowiązań i kredytów inwestycyjnych po oddaniu inwestycji do użytkowaniaobciążająkosztyoperacjifinansowych. Zyskiistratynadzwyczajne Przez straty i zyski nadzwyczajne rozumie się straty i zyski powstające na skutek zdarzeń trudnych do przewidzenia,pozadziałalnościąoperacyjnąSpółkiiniezwiązanezogólnymryzykiemjejprowadzenia. Podatekdochodowy Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego naliczane są zgodnie z przepisami ustawy o podatku dochodowymodosóbprawnych. Podatekdochodowyodosóbprawnychjestobliczanywoparciuozyskbruttoustalonynapodstawieprzepisów o rachunkowości, skorygowany o przychody nie stanowiące przychodów podlegających opodatkowaniu oraz kosztyniestanowiącekosztówuzyskaniaprzychodów. Wynikfinansowy Na wynik finansowy składają się: wynik na działalności podstawowej, wynik na pozostałej działalności operacyjnej,wyniknadziałalnościfinansowej,wyniknaoperacjachnadzwyczajnych,obowiązkoweobciążenia wyniku. Pomiarwynikufinansowego Rachunekwynikówsporządzonyzostałwwariancieporównawczym. Sposóbsporządzaniasprawozdaniafinansowego Sprawozdanie finansowe obejmuje wprowadzenie, bilans, rachunek zysków i strat w wersji porównawczej, dodatkowe informacje i objaśnienia, zestawienie zmian w kapitale (funduszu) własnym oraz rachunek przepływówpieniężnychsporządzonymetodąpośrednią. PiLabSpółkaAkcyjna ul.Rzeźnicza32-33,50-130Wrocław|KRS:0000405409,NIP:894-303-43-18,REGON:021737247|Sądrejestrowy:SądRejonowydla Wrocławia-FabrycznejweWrocławiu|VIWydziałGospodarczyKRS|Kapitałzakładowy:300.550,00złwcałościwpłacony pilab.pl 7. ZWIĘZŁA CHARAKTERYSYKA ISTOTNYCH DOKONAŃ LUB NIEPOWODZEŃ EMITENTA W OKRESIE, KTÓREGO DOTYCZY RAPORT, WRAZ Z OPISEM NAJWAŻNIEJSZYCH CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ, W SZCZEGÓLNOŚCI O NIETYPOWYM CHARAKTERZE, MAJACYCH WPŁYW NA OSIAGNIĘTEWYNIKI W drugim kwartale 2016 r. PiLab SA wygenerował przychody netto ze sprzedaży na poziomie 22.942,70 zł, podczas gdy przychody ze sprzedaży netto w analogicznym okresie 2015 roku wyniosły 84.037,88 zł. Tym samym przychody Emitenta za II kwartał spadły o 72,70% r/r. W raportowanym okresie Spółka poniosła stratęnettowwysokości2.507.653,30zł,przystracie1.512.514,61złwanalogicznymokresie2015r. Wykazana strata w znaczącej mierze wynika z nakładów inwestycyjnych poniesionych przez Spółkę w celu realizacjizałożonejstrategiirozwoju.Emitentjesthigh-techowąfirmąomodeludostawcyproduktów(vendor), którytomodelwsektorzeenterpriseIT(dużekorporacje)wymagaintensywnychinwestycjiprzezpierwszelata rozwoju.W tym miejscu warto wskazać, iż pomimo wykazywanych strat Emitent posiada środki pieniężne na poziomie14.653.928,42zł. W ujęciu narastającym, od 1 stycznia do 30 czerwca 2016 r. odnotowano przychody netto w kwocie 327.128,12złwynikwyższyo103,88%r/rodosiągniętęgowanalogicznymokresiewrokuubiegłym.Ponadto Spółka wykazała w pierwszym półroczu 2016 r. stratę netto na poziomie 3.691.423,68zł, awięc wyższą od 2.900.060,05złstratynettopopierwszympółroczu2015r. Wraportowanymokresierealizowano3projektytypuPoCoraz2wdrożeniakomercyjne.Wartozauważyć,że charakter projektów pilotażowych ewoluuje z testowania nowych zastosowań do kluczowego elementu procesu sprzedażowego. W związku z tym projekty te są bardziej rozbudowane i mogą skutkować czasowym uruchomieniemprodukcyjnymcelemkwantyfikacjizwrotuzinwestycjiwewdrożenie.Zewzględunadługicykl sprzedażyrozwiązańwsektorzeenterpriseIT(ok.2lat),formalizacjaumóworazrozliczeniazkontrahentamipo zakończonymsukcesemprojekciePoCmożeprzebiegaćwokresachkilku,anawetkilkunastumiesięcy,dlatego EmitentspodziewasięfinalizacjiprojektówzIIQ2016wIII-IVQ2016roku. Emitent w raporcie bieżącym ESPI nr 4/2016 z dnia 28.07.2016 poinformował o objęciu przez PiLab S.A.100 udziałów stanowiących 100,00% kapitału zakładowego współce prawa amerykańskiego DataWalk Inc. z siedzibą statutową w Wilmington w stanie Delaware. W związku z powyższym DataWalk Inc. stał się podmiotemzależnymodEmitenta. 8. JEŻELI EMITENT PRZEKAZYWAŁ DO PUBLICZNEJ WIADOMOŚCI PROGNOZY WYNIKÓW FINANSOWYCH-STANOWISKOODNOŚNIEMOŻLIWOŚCIZREALIZOWANIAPUBLIKOWANYCH PROGNOZ WYNIKÓW NA DANY ROK W ŚWIETLE WYNIKÓW ZAPREZENTOWANYCH W DANYMRAPORCIEKWARTALNYM Spółkaniepublikowałaprognozwynikówfinansowychna2016rok. 9. W PRZYPADKU GDY DOKUMENT INFORMACYJNY EMITENTA ZAWIERAŁ INFORMACJE, O KTÓRYCHMOWAW§10PKT13a)ZAŁĄCZNIKANR1DOREGULAMINUASO–OPISSTANU REALIZACJIDZIAŁAŃIINWESTYCJIEMITENTAORAZHARMONOGRAMUICHREALIZACJI DokumentInformacyjnyEmitentaniezawierałinformacji,októrychmowaw§10pkt13a)Załącznikanr1do RegulaminuASO. PiLabSpółkaAkcyjna ul.Rzeźnicza32-33,50-130Wrocław|KRS:0000405409,NIP:894-303-43-18,REGON:021737247|Sądrejestrowy:SądRejonowydla Wrocławia-FabrycznejweWrocławiu|VIWydziałGospodarczyKRS|Kapitałzakładowy:300.550,00złwcałościwpłacony pilab.pl 10. JEŻELI W OKRESIE OBJĘTYM RAPORTEM EMITENT PODEJMOWAŁ W OBSZARZE ROZWOJU PROWADZONEJDZIAŁALNOŚCIINICJATYWYNASTAWIONENAWPROWADZENIEROZWIĄZAŃ INNOWACYJNYCHWPRZEDSIĘBIORSTWIE–INFORMACJENATEMATTEJAKTYWNOŚCI Obszary rozwoju technologii koncentrowały się na zidentyfikowaniu i wykorzystaniu przewag silnika systemu do uzyskania funkcjonalności przekładających się na korzyść biznesową dla zastosowań DataWalk. Przykłady takich funkcjonalności to: łączenie dużych wolumenów danych w edytowalnym interaktywnie modelu danowym,czyteżintegracjadwustronnazdowolnymisystemami. 11. OPIS ORGANIZACJI GRUPY KAPITAŁOWEJ, ZE WSKAZANIEM JEDNOSTEK PODLEGAJACYCH KONSOLIDACJI Na dzień 30.06.2016 r. Emitent nie posiadał spółek zależnych podlegających konsolidacji i nie tworzył grupy kapitałowej.Wdniu27.07.2016r.,takwięcjużpozakończeniuokresuobjętegoniniejszymraportem,Emitent objął 100,00% udziałów w kapitale zakładowym DataWalk Inc., spółce prawa amerykańskiego z siedzibą statutowąwWilmingtonwstanieDelaware. PodmiotyzależneodEmitenta PiLabS.A. DataWalkInc. (100,00%udziału wkapitalezakładowymigłosach) Źródło:Emitent 12. W PRZYPADKU, GDY EMITENT TWORZY GRUPĘ KAPITAŁOWĄ I NIE SPORZĄDZA SKONSOLIDOWANYCH SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH – WSKAZANIE PRZYCZYN NIESPORZĄDZANIATAKICHSPRAWOZDAŃ Na dzień 30.06.2016 Emitent nie tworzył grupy kapitałowej, zatem nie sporządzał skonsolidowanych sprawozdańfinansowych. PiLabSpółkaAkcyjna ul.Rzeźnicza32-33,50-130Wrocław|KRS:0000405409,NIP:894-303-43-18,REGON:021737247|Sądrejestrowy:SądRejonowydla Wrocławia-FabrycznejweWrocławiu|VIWydziałGospodarczyKRS|Kapitałzakładowy:300.550,00złwcałościwpłacony pilab.pl 13. INFORMACJAOSTRUKTURZEAKCJONARIATUEMITENTA,ZEWSKAZANIEMAKCJONARIUSZY POSIADAJĄCYCH, NA DZIEŃ SPORZĄDZENIA RAPORTU, CO NAJMNIEJ 5% GŁOSÓW NA WALNYMZGROMADZENIU FGPVENTUREsp.zo.o. 38,35% InvestorsTowarzystwoFunduszy InwestycyjnychS.A. 50,93% Pozostali 10,72% *wtympodmiotpełniącyfunkcjęAnimatoraRynku,wwynikurealizacjiobowiązku,októrymmowaw§7ust.4RegulaminuASO Źródło:Emitent Liczbaakcji Liczbagłosów Udziałwkapitale zakładowym Udziałwogólnej liczbiegłosów 1.175.000 1.900.000 39,09% 50,93% 400.000 400.000 13,31% 10,72% Pozostali* 1.430.500 1.430.500 47,60% 38,35% Suma 3.005.500 3.730.500 100,00% 100,00% Akcjonariusz FGPVenturesp.zo.o. InvestorsTowarzystwoFunduszy InwestycyjnychS.A Źródło:Emitent *wtympodmiotpełniącyfunkcjęAnimatoraRynku,wwynikurealizacjiobowiązku,októrymmowaw§7ust.4RegulaminuASO 14. INFORMACJE DOTYCZĄCE LICZBY WPRZELICZENIUNAPEŁNEETATY OSÓB ZATRUDNIONYCH PRZEZ EMITENTA, Na dzień sporządzenia niniejszego raportu kwartalnego Emitent zatrudniał 56 osób (w przeliczeniu na pełne etaty). PiLabSpółkaAkcyjna ul.Rzeźnicza32-33,50-130Wrocław|KRS:0000405409,NIP:894-303-43-18,REGON:021737247|Sądrejestrowy:SądRejonowydla Wrocławia-FabrycznejweWrocławiu|VIWydziałGospodarczyKRS|Kapitałzakładowy:300.550,00złwcałościwpłacony