docCeramika Nowa Gala SA
download 
Reklamacja Transkrypt
Ceramika Nowa Gala SA
Skonsolidowane sprawozdanie śródroczne grupy Ceramika Nowa Gala SA za okres od 1 stycznia 2006 r. do 31 marca 2006 r. zawierające kwartalną informację finansową, o której mowa w §87 ust. 1 Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 19 października 2005r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych Końskie, 15 maja 2006 r. Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Ceramika Nowa Gala SA Skonsolidowany rachunek wyników za okres od 1 stycznia 2006 do 31 marca 2006. Kwoty w tysiącach złotych (PLN ‘000). I kwartał 2006 I kwartał 2006 narastająco I kwartał 2005 I kwartał 2005 narastająco Przychody ze sprzedaży 20 354 20 354 18 256 18 256 Koszt własny sprzedaży 13 568 13 568 13 327 13 327 Pozostałe przychody operacyjne 6 786 529 6 786 529 4 929 51 4 929 51 Koszty administracyjne i sprzedaży 5 005 5 005 4 553 4 553 249 249 28 28 2 061 27 2 061 27 399 546 399 546 860 860 520 520 0 0 0 0 1 228 383 1 228 383 425 401 425 401 Wynik netto z działalności kontynuowanej Wynik netto z działalności zaniechanej 845 0 845 0 24 0 24 0 Wynik netto 845 845 24 24 Przypisany: -akcjonariuszom jednostki dominującej -udziałowcom mniejszościowym 845 0 845 0 24 0 24 0 845 845 24 24 Wynik brutto ze sprzedaży Pozostałe koszty operacyjne Wynik operacyjny Przychody finansowe Koszty finansowe Udział w zyskach jednostek stowarzyszonych i wspólnych przedsięwzięć Wynik brutto z działalności kontynuowanej Podatek Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą z działalności kontynuowanej (kwota w złotych): - podstawowy - rozwodniony 0,1500 0,1846 0,2300 0,3048 2 Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Ceramika Nowa Gala SA Skonsolidowany bilans na dzień 31 marca 2006. Kwoty w tysiącach złotych (PLN ‘000) 31.03.2006 31.12.2005 Aktywa Aktywa trwałe Wartości niematerialne Rzeczowe aktywa trwałe Nieruchomości inwestycyjne Inwestycje wyceniane metodą praw własności Należności długoterminowe Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży Inne aktywa finansowe Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Pozostałe aktywa trwałe 905 103 622 2 324 0 0 0 26 1 043 0 967 105 581 1 855 0 0 0 26 1 125 0 Aktywa trwałe razem 107 920 109 554 Aktywa obrotowe Zapasy Należności handlowe oraz pozostałe Należność z tytułu bieżącego podatku dochodowego Inne aktywa finansowe Środki pieniężne i ich ekwiwalenty Pozostałe aktywa obrotowe 37 789 26 391 0 0 1 974 586 32 637 28 731 0 0 3 706 317 Aktywa obrotowe razem 66 740 65 391 0 0 174 660 174 945 Aktywa trwałe sklasyfikowane jako dostępne do sprzedaży zgodnie z MSSF 5 Suma aktywów 3 Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Ceramika Nowa Gala SA Bilans (ciąg dalszy) Kwoty w tysiącach złotych (PLN ‘000). 31.03.2006 31.12.2005 Pasywa Kapitały własne Kapitał podstawowy Kapitał zapasowy Kapitał z aktualizacji wyceny Akcje własne Niepodzielone wyniki 36 944 73 803 0 0 -266 36 944 73 715 0 0 -1 111 110 481 109 548 0 0 110 481 109 548 Zobowiązania długoterminowe Kredyty, pożyczki i wyemitowane papiery dłużne Inne zobowiązania finansowe Rezerwa na odroczony podatek dochodowy Rezerwa na świadczenia pracownicze Pozostałe rezerwy 25 752 0 5 950 0 0 27 502 0 5 932 0 0 Zobowiązania długoterminowe razem 31 702 33 434 Zobowiązania krótkoterminowe Zobowiązania handlowe i inne zobowiązania Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego Kredyty, pożyczki i wyemitowane papiery dłużne Inne zobowiązania finansowe Rezerwa na świadczenia pracownicze Pozostałe rezerwy 15 153 120 15 524 0 537 1 143 14 948 48 14 251 544 479 1 693 Zobowiązania krótkoterminowe razem 32 477 31 963 0 0 64 179 65 397 Suma pasywów 174 660 174 945 Wartość księgowa Liczba akcji (tysiące sztuk) Wartość księgowa na jedną akcję Rozwodniona liczba akcji (tysiące sztuk) Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję 110 481 36 944 2,99 37 814 2,92 109 548 36 944 2,97 37 824 2,90 Kapitały przypisane akcjonariuszom jednostki dominującej Udziały mniejszości Kapitały własne ogółem Zobowiązania związane z aktywami sklasyfikowanymi jako dostępne do sprzedaży zgodnie z MSSF 5 Suma zobowiązań 4 Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Ceramika Nowa Gala SA Skonsolidowany rachunek przepływów pieniężnych za okres od 1 stycznia 2006 do 31 marca 2006. Kwoty w tysiącach złotych (PLN ‘000). I kwartał narastająco 2006 2005 Działalność operacyjna Wynik finansowy netto Amortyzacja Udział w zysku jednostek stowarzyszonych Przychody z tytułu dywidend Przychody i koszty z tytułu odsetek Przychody i koszty z tytułu różnic kursowych Wynik na sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych Zmiana stanu rezerw, odpisów i rozliczeń międzyokresowych Obciążenie wyniku podatkiem dochodowym Inne korekty 845 2 705 0 0 629 342 -15 24 2 247 0 0 276 -73 0 -759 383 -381 -3 589 401 512 3 749 -5 151 2 340 -149 -202 -528 -2 014 2 955 790 211 4 -2 -211 255 -13 -10 580 444 Sprzedaż rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych Sprzedaż nieruchomości inwestycyjnych Sprzedaż aktywów finansowych Otrzymane zwroty pożyczek i dopłat Odsetki otrzymane z działalności inwestycyjnej Dywidendy otrzymane Nabycie rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych Nabycie nieruchomości inwestycyjnych Udzielone pożyczki i dopłaty Nabycie aktywów finansowych 0 0 0 0 0 0 -903 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -8 447 0 0 Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej -903 -8 447 Przepływ operacyjny przed zmianami majątku obrotowego Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu należności Zmian stanu zobowiązań Przepływ operacyjny brutto Otrzymane odsetki z działalności operacyjnej Zapłacone odsetki z działalności operacyjnej Zapłacony podatek dochodowy Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej Działalność inwestycyjna (kontynuowane na następnej stronie) 5 Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Ceramika Nowa Gala SA Rachunek przepływów pieniężnych (ciąg dalszy) Kwoty w tysiącach złotych (PLN ‘000). I kwartał narastająco 2006 2005 Działalność finansowa Wpływy netto z emisji akcji Emisja dłużnych papierów wartościowych Wpływy z tytułu zaciągniętych kredytów i pożyczek Wpływy z innych źródeł finansowania Dywidendy dla akcjonariuszy jednostki dominującej Wypłaty na rzecz udziałowców mniejszościowych Spłata kredytów i pożyczek Wykup dłużnych papierów wartościowych Spłata innych źródeł finansowania Odsetki zapłacone dotyczące działalności finansowej Środki pieniężne netto z działalności finansowej Środki pieniężne netto z działalności Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek okresu Efekt zmiany kursów walut Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na końcu okresu Struktura środków pieniężnych i ich ekwiwalentów: Środki o nieograniczonej możliwości dysponowania Środki o ograniczonej możliwości dysponowania 0 0 1 368 0 0 0 -2 049 0 0 -730 0 0 1 591 86 0 0 -1 983 0 -1 317 -527 -1 411 -2 150 -1 734 3 706 2 -10 153 16 135 76 1 974 6 058 1 655 319 4 597 1 461 1 974 6 058 6 Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Ceramika Nowa Gala SA Skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym za okres od 1 stycznia 2005 do 31 marca 2006. Kwoty w tysiącach złotych (PLN ‘000). Przypisane akcjonariuszom spółki dominującej Kapitał podstawowy Kapitał zapasowy Kapitał z aktualizacji wyceny Stan na 1 stycznia 2005 r. Skutki przejścia na MSR Korekta błędu fundamentalnego 36 944 0 0 58 941 Stan na 1.1.2005 po przekształceniu Akcje własne Niepodzielone wyniki Udziały mniejszości Razem Kapitał własny ogółem 0 0 0 0 0 0 0 7 077 0 0 102 962 0 0 0 0 0 102 962 0 0 36 944 58 941 0 0 7 077 102 962 0 102 962 0 512 0 0 0 512 0 512 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 23 0 0 0 23 1 0 0 0 0 0 0 23 1 0 0 Stan na 31.03.2005 36 944 59 454 0 0 7 100 103 498 0 103 498 Stan na 1 stycznia 2006 r. Przychody i koszty odniesione bezpośrednio na kapitał Wynik netto roku obrotowego Podział zysku Emisje akcji 36 944 0 73 715 88 0 0 0 0 -1 111 0 109 548 88 0 0 109 548 88 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 845 0 0 845 0 0 0 0 0 845 0 0 Stan na 31.03.2006 36 944 73 803 0 0 -266 110 481 0 110 481 Przychody i koszty odniesione bezpośrednio na kapitał Wynik netto roku obrotowego Podział zysku Emisje akcji Wyemitowane opcje na akcje własne 7 Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Ceramika Nowa Gala SA Jednostkowy rachunek wyników za okres od 1 stycznia 2006 do 31 marca 2006. Kwoty w tysiącach złotych (PLN ‘000). I kwartał 2006 I kwartał 2006 – narastająco I kwartał 2005 I kwartały 2005 narastająco Przychody ze sprzedaży 24 729 24 729 21 225 21 225 Koszt własny sprzedaży 18 183 18 183 16 349 16 349 Pozostałe przychody operacyjne 6 546 60 6 546 60 4 876 238 4 876 238 Koszty administracyjne i sprzedaży 4 601 4 601 4 147 4 147 221 221 28 28 1 784 88 1 784 88 939 411 939 411 621 621 520 520 0 0 0 0 1 251 315 1 251 315 830 360 830 360 Wynik netto z działalności kontynuowanej Wynik netto z działalności zaniechanej 936 0 936 0 470 0 470 0 Wynik netto 936 936 470 470 Przypisany: -akcjonariuszom jednostki dominującej -udziałowcom mniejszościowym 936 0 936 0 470 0 470 0 936 936 470 470 Wynik brutto ze sprzedaży Pozostałe koszty operacyjne Wynik operacyjny Przychody finansowe Koszty finansowe Udział w zyskach jednostek stowarzyszonych i wspólnych przedsięwzięć Wynik brutto z działalności kontynuowanej Podatek Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą z działalności kontynuowanej (kwota w złotych): - podstawowy - rozwodniony 0,2000 0,2334 0,2600 0,3363 8 Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Ceramika Nowa Gala SA Jednostkowy bilans na dzień 31 marca 2006. Kwoty w tysiącach złotych (PLN ‘000) 31.03.2006 31.12.2005 Aktywa Aktywa trwałe Wartości niematerialne Rzeczowe aktywa trwałe Nieruchomości inwestycyjne Inwestycje wyceniane metodą praw własności Należności długoterminowe Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży Inne aktywa finansowe Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Pozostałe aktywa trwałe 869 72 547 0 0 0 0 19 299 672 0 928 73 844 0 0 0 0 19 250 687 0 Aktywa trwałe razem 93 387 94 709 Aktywa obrotowe Zapasy Należności handlowe oraz pozostałe Należność z tytułu bieżącego podatku dochodowego Inne aktywa finansowe Środki pieniężne i ich ekwiwalenty Pozostałe aktywa obrotowe 36 443 34 555 0 0 1 885 490 33 068 30 856 0 0 3 182 297 Aktywa obrotowe razem 73 373 67 403 0 0 166 760 162 112 Aktywa trwałe sklasyfikowane jako dostępne do sprzedaży zgodnie z MSSF 5 Suma aktywów 9 Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Ceramika Nowa Gala SA Bilans (ciąg dalszy) Kwoty w tysiącach złotych (PLN ‘000). 31.03.2006 31.12.2005 Pasywa Kapitały własne Kapitał podstawowy Kapitał zapasowy Kapitał z aktualizacji wyceny Akcje własne Niepodzielone wyniki 36 944 74 148 0 0 2 366 36 944 74 061 0 0 1 430 113 458 112 435 0 0 113 458 112 435 Zobowiązania długoterminowe Kredyty, pożyczki i wyemitowane papiery dłużne Inne zobowiązania finansowe Rezerwa na odroczony podatek dochodowy Rezerwa na świadczenia pracownicze Pozostałe rezerwy 13 349 0 5 950 0 0 15 100 0 5 932 0 0 Zobowiązania długoterminowe razem 19 299 21 032 Zobowiązania krótkoterminowe Zobowiązania handlowe i inne zobowiązania Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego Kredyty, pożyczki i wyemitowane papiery dłużne Inne zobowiązania finansowe Rezerwa na świadczenia pracownicze Pozostałe rezerwy 20 360 120 11 897 0 494 1 132 16 923 48 9 012 544 443 1 675 Zobowiązania krótkoterminowe razem 34 003 28 645 0 0 53 302 49 677 Suma pasywów 166 760 162 112 Wartość księgowa Liczba akcji (tysiące sztuk) Wartość księgowa na jedną akcję Rozwodniona liczba akcji (tysiące sztuk) Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję 113 458 36 944 3,07 37 814 3,00 112 435 36 944 3,04 37 814 2,97 Kapitały przypisane akcjonariuszom jednostki dominującej Udziały mniejszości Kapitały własne ogółem Zobowiązania związane z aktywami sklasyfikowanymi jako dostępne do sprzedaży zgodnie z MSSF 5 Suma zobowiązań 10 Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Ceramika Nowa Gala SA Jednostkowy rachunek przepływów pieniężnych za okres od 1 stycznia 2006 do 31 marca 2006. Kwoty w tysiącach złotych (PLN ‘000). I kwartał narastająco 2006 2005 Działalność operacyjna Wynik finansowy netto Amortyzacja Udział w zysku jednostek stowarzyszonych Przychody z tytułu dywidend Przychody i koszty z tytułu odsetek Przychody i koszty z tytułu różnic kursowych Wynik na sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych Zmiana stanu rezerw, odpisów i rozliczeń międzyokresowych Obciążenie wyniku podatkiem dochodowym Inne korekty 936 2 038 0 0 341 342 -15 470 2 234 0 0 402 -73 -189 -684 315 88 -3 543 360 512 Przepływ operacyjny przed zmianami majątku obrotowego 3 361 173 -3 375 -3 699 2 979 142 -1 286 2 666 Przepływ operacyjny brutto -733 1 695 Otrzymane odsetki z działalności operacyjnej Zapłacone odsetki z działalności operacyjnej Zapłacony podatek dochodowy Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej 4 -2 -210 81 -13 -10 -942 1 753 0 0 0 0 0 0 -890 0 0 0 206 0 0 0 0 0 -4 021 0 0 -2 006 -890 -5 821 Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu należności Zmian stanu zobowiązań Działalność inwestycyjna Sprzedaż rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych Sprzedaż nieruchomości inwestycyjnych Sprzedaż aktywów finansowych Otrzymane zwroty pożyczek i dopłat Odsetki otrzymane z działalności inwestycyjnej Dywidendy otrzymane Nabycie rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych Nabycie nieruchomości inwestycyjnych Udzielone pożyczki i dopłaty Nabycie aktywów finansowych Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (kontynuowane na następnej stronie) 11 Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Ceramika Nowa Gala SA Rachunek przepływów pieniężnych (ciąg dalszy) Kwoty w tysiącach złotych (PLN ‘000). I kwartał narastająco 2006 2005 Działalność finansowa Wpływy netto z emisji akcji Emisja dłużnych papierów wartościowych Wpływy z tytułu zaciągniętych kredytów i pożyczek Wpływy z innych źródeł finansowania Dywidendy dla akcjonariuszy jednostki dominującej Wypłaty na rzecz udziałowców mniejszościowych Spłata kredytów i pożyczek Wykup dłużnych papierów wartościowych Spłata innych źródeł finansowania Odsetki zapłacone dotyczące działalności finansowej Środki pieniężne netto z działalności finansowej 0 0 1 368 0 0 0 -438 0 0 -397 0 0 1 000 86 0 0 -1 986 0 -1 315 -527 533 -2 742 -1 299 3 182 2 -6 810 9 971 76 Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na końcu okresu 1 885 3 237 Struktura środków pieniężnych i ich ekwiwalentów: Środki o nieograniczonej możliwości dysponowania Środki o ograniczonej możliwości dysponowania 1 569 316 1 776 1 461 1 885 3 237 Środki pieniężne netto z działalności Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek okresu Efekt zmiany kursów walut 12 Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Ceramika Nowa Gala SA Jednostkowe sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym za okres od 1 stycznia 2006 do 31 marca 2006. Kwoty w tysiącach złotych (PLN ‘000). Przypisane akcjonariuszom spółki dominującej Kapitał podstawowy Kapitał zapasowy Kapitał z aktualizacji wyceny Stan na 1 stycznia 2005 r. Skutki przejścia na MSR Korekta błędu fundamentalnego 36 944 0 0 58 941 Stan na 1.1.2005 po przekształceniu Akcje własne Niepodzielone wyniki Razem 0 0 0 7 765 0 0 0 0 36 944 58 941 0 0 511 0 0 0 0 Stan na 31.03.2005 Udziały mniejszości Kapitał własny ogółem 0 103 650 0 0 0 0 0 103 650 0 0 0 7 765 103 650 0 103 650 0 0 0 511 0 511 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 470 0 0 0 470 1 0 0 0 0 0 0 470 1 0 0 36 944 59 453 0 0 8 235 104 632 0 104 632 Stan na 1 stycznia 2006 r. Przychody i koszty odniesione bezpośrednio na kapitał Wynik netto roku obrotowego Podział zysku Emisje akcji 36 944 0 74 061 87 0 0 0 0 1 430 0 112 435 87 0 0 112 435 87 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 936 0 0 936 0 0 0 0 0 936 0 0 Stan na 31.03.2006 36 944 74 148 0 0 2 366 113 458 0 113 458 Przychody i koszty odniesione bezpośrednio na kapitał Wynik netto roku obrotowego Podział zysku Emisje akcji Wyemitowane opcje na akcje własne 13 Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Ceramika Nowa Gala SA Informacja dodatkowa do skonsolidowanego raportu kwartalnego za I kwartał 2006 r. grupy kapitałowej (zawierające skrócone, jednostkowe, kwartalne sprawozdanie finansowe jednostki dominującej), w której jednostką dominującą jest Ceramika Nowa Gala S.A. 1. Zasady przyjęte przy sporządzaniu skonsolidowanego raportu kwartalnego Zgodnie z Uchwałą nr 3 Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia z dnia 26 listopada 2004 r. podjętą w oparciu o art. 45 ust. 1a i ust. 1c oraz art. 55 ust. 6a i ust. 6d znowelizowanej ustawy o rachunkowości nasza spółka stosuje zasady rachunkowości zgodne z Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości (rozumiane zgodnie z definicją określona §2 ust. 1 pkt 16 lit. a) Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 19 października 2005 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych). Pierwszym rocznym sprawozdaniem finansowym, sporządzonym zgodnie z MSR (definicja zawarta w załączniku A do MSSF 1) było sprawozdanie finansowe za rok 2005. W skład grupy kapitałowej wchodzą następujące dwa podmioty gospodarcze, których sprawozdania finansowe podlegają konsolidacji metodą pełną. • Ceramika Nowa Gala S.A. – jednostka dominująca, • Ceramika Nowa Gala II Sp. z o.o. – jednostka zależna. Rachunkowość spółki zależnej prowadzona jest w oparciu o takie same zasady rachunkowości jak spółki dominującej. Publikowane jest skrócone, śródroczne sprawozdanie finansowe sporządzone zgodnie z MSR 34. Stosowane zasady rachunkowości są takie same jak te, zgodnie z którymi sporządzono sprawozdania finansowe za rok 2005. 2. Sezonowość działalności gospodarczej emitenta W branży płytek ceramicznych, podobnie jak w innych sektorach przemysłu budowlanego istnieje sezonowość popytu na sprzedawane wyroby. Najmniejszy popyt obserwowany jest w miesiącach zimowych (I kwartał oraz ostanie dwa miesiące roku), a największy w miesiącach letnich. 3. Wpływ zdarzeń nietypowych na sprawozdanie finansowe W ciągu I kwartału 2006 r. zdarzenia nietypowe, które miały wpływ na wyniki finansowe emitenta to: • obciążająca wynik finansowy wyceny programu motywacyjnego – kwota 88 tys. zł, • zgodnie z przyjętą polityką rachunkowości, po upływie 12 miesięcy od daty zakupu ustalono wartość nieruchomości inwestycyjnej, posiadanej przez spółkę zależną, wg wartości godziwej wynikającej z wyceny rzeczoznawcy majątkowego, sporządzonej w marcu br. – wzrost wartości w stosunku do stanu z końca roku 2005 został zaliczony do pozostałych przychodów operacyjnych – kwota 470 tys. zł. 14 Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Ceramika Nowa Gala SA 4. Informacja o istotnych korektach z tytułu rezerw, w tym rezerwie i aktywach z tytułu odroczonego podatku dochodowego oraz dokonanych odpisach aktualizujących wartość składników aktywów • • Utworzenie rezerwy na zobowiązania – 493 tys. zł, Wykorzystanie rezerwy na zobowiązania spółki – 800 tys. zł. 5. Segmenty działalności Główny podział działalności grupy na segmenty jest dokonywany wg położenia odbiorców. Kraj I kwartał 2006 Przychody ze sprzedaży Koszt własny sprzedaży Wynik segmentu I kwartał 2005 Eksport I kwartał I kwartał 2006 2005 15 505 9 467 13 084 7 615 4 849 3 469 5 172 3 393 20 354 12 936 18 256 11 008 6 038 5 469 1 380 1 779 7 418 632 7 248 2 319 6 786 4 929 Koszty nieprzypisane Wynik brutto ze sprzedaży Kraj Przychody ze sprzedaży Koszt własny sprzedaży Wynik segmentu Eksport I kwartał– I kwartał– narastająco narastająco 2006 2005 Razem I kwartał– I kwartałnarastająco narastająco 2006 2005 I kwartał – narastająco 2006 I kwartał narastająco 2005 15 505 9 467 13 084 7 615 4 849 3 469 5 172 3 393 20 354 12 936 18 256 11 008 6 038 5 469 1 380 1 779 7 418 632 7 248 2 319 6 786 4929 Koszty nieprzypisane Wynik brutto ze sprzedaży 31.03.06 Aktywa: Należności handlowe Pozostałe należności (nieprzypisane) Razem I kwartał I kwartał 2006 2005 31.12.05 18 537 19 934 31.03.06 6 477 31.12.05 6 486 31.03.06 31.12.05 25 014 1 377 26 420 2 311 26 391 28 731 dane w tysiącach złotych Grupa jest wyspecjalizowana w produkcji płytek gresowych i elementów uzupełniających sprzedawanych w ramach łącznej oferty. Gres I kwartał 2006 Przychody ze sprzedaży do klientów zewnętrznych 19 827 I kwartał 2005 18 254 Pozostała sprzedaż I kwartał I kwartał 2006 2005 527 Razem I kwartał I kwartał 2006 2005 2 20 354 18 256 15 Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Nabyte aktywa trwałe Przychody ze sprzedaży do klientów zewnętrznych Nabyte aktywa trwałe 795 7 846 Gres I kwartał – I kwartał – narastająco narastająco 2006 2005 0 0 Pozostała sprzedaż I kwartał – I kwartał narastająco narastająco 2006 2005 795 7 846 Razem I kwartał I kwartał narastająco narastająco 2006 2005 19 827 18 254 527 2 20 354 18 256 795 7 846 0 0 795 7 846 31.03.06 Aktywa przypisane do segmentu Ceramika Nowa Gala SA 173 617 31.12.05 31.03.06 173 820 31.12.05 0 31.03.06 0 31.12.05 173 617 173 820 dane w tysiącach złotych 6. Istotne zdarzenia po dniu bilansowym Po dniu bilansowym nie wystąpiły istotne wydarzenia. 7. Zmiany w pozycjach pozabilansowych w stosunku do raportu rocznego za rok 2005 W opisywanej w sprawozdaniu finansowym za rok 2005 sprawie przeciwko Ceramice Nowej Gali S.A. z powództwa Banku BPH S.A. nie zaszły żadne zmiany. Spółka podtrzymuje swoją ocenę, że prawdopodobieństwo niekorzystnego rozstrzygnięcia ww. spraw, biorąc pod uwagę analizę przepisów i orzecznictwo, jest małe i spółka nie tworzy na nią rezerwy. 8. Stanowisko Zarządu odnośnie realizacji prognoz wyników finansowych na rok 2006 W raporcie bieżącym 25/2006 opublikowano nową prognozę zawierającą wybrane dane finansowe na rok 2006. Przedstawiają się one następująco. Przychody ze sprzedaży EBIT EBITDA Zysk netto Skonsolidowane 125 19,5 30,7 13,5 Jednostkowe 142 16,3 24,5 11,4 dane w mln złotych 9. Akcjonariusze posiadający co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu, na dzień przekazania skonsolidowanego raportu kwartalnego Zgodnie z informacjami znajdującymi się w posiadaniu spółki następujący akcjonariusze posiadają akcje uprawniające do co najmniej 5% głosów na walnym zgromadzeniu. 16 Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Akcjonariusz Ilość objętych akcji Ceramika Nowa Gala SA Procentowy udział w kapitale akcyjnym Głosy na WZ Procentowy udział w głosach na WZ Piotrowski Waldemar 6 387 442 17,29% 6 387 442 17,29% Hansabank 3 725 578 10,10% 3 725 578 10,10% American Life Insurance and Reinsurance Company* 3 668 495 9,93% 3 668 495 9,93% Jupiter NFI S.A. 2 400 000 6,50% 2 400 000 6,50% Fundusze zarządzane przez ING Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych SA 1 956 501 5,30% 1 956 501 5,30% AIG Otwarty Fundusz Emerytalny 2 000 000 5,41% 2 000 000 5,41% * Powyższe zaangażowanie American Life Insurance and Reinsurance Company ma charakter pośredni i wynika z zaangażowania AIG OFE (zarządzanego przez AIG PTE S.A.) oraz AIG Asset Management (Polska) S.A. w ramach zarządzania cudzym portfelem papierów wartościowych na zlecenie. Akcjonariusze posiadających, co najmniej 5% głosów na walnym zgromadzeniu wg opublikowanego w dniu 01.03.2006 r. raportu kwartalnego za IV kwartał 2005. Ilość objętych akcji Procentowy udział w kapitale akcyjnym Piotrowski Waldemar 6 387 442 17,29% 6 387 442 17,29% American Life Insurance and Reinsurance Company* Jupiter NFI S.A. 3 668 495 9,93% 3 668 495 9,93% 2 400 000 6,50% 2 400 000 6,50% Fundusze zarządzane przez ING Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. AIG Otwarty Fundusz Emerytalny 1 956 501 5,30% 1 956 501 5,30% 2 000 000 5,41% 2 000 000 5,41% Akcjonariusz Głosy na WZ Procentowy udział w głosach na WZ * Powyższe zaangażowanie American Life Insurance and Reinsurance Company ma charakter pośredni i wynika z zaangażowania AIG OFE (zarządzanego przez AIG PTE S.A.) oraz AIG Asset Management (Polska) S.A. w ramach zarządzania cudzym portfelem papierów wartościowych na zlecenie. 17 Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Ceramika Nowa Gala SA 10. Zestawienie zmian w stanie posiadania akcji spółki lub uprawnień do akcji osób zarządzających i nadzorujących Zgodnie z informacjami posiadanymi przez spółkę w okresie od daty publikacji ostatniego raportu kwartalnego do daty publikacji bieżącego raportu następująca osoba nadzorująca nabyła akcje Emitenta: • Pan Grzegorz Leszczyński pełniący funkcję Członka Rady Nadzorczej nabył 568.770 akcji Emitenta stanowiących 1,54 % udziału w kapitale akcyjnym Emitenta i dające prawo do wykonywania takiej samej liczby głosów na walnym zgromadzeniu. Na dzień publikacji niniejszego raportu z informacji dostępnych Emitentowi wynika, że: • Pan Waldemar Piotrowski pełniący funkcję Prezesa Zarządu posiada – 6.387.442 akcje Emitenta stanowiące 17,29% udziału w kapitale akcyjnym Emitenta i dające prawo do wykonywania takiej samej liczby głosów na walnym zgromadzeniu, • Pan Piotr Turski pełniący funkcję Wiceprezesa Zarządu posiada – 80.000 akcji Emitenta stanowiących 0,22% udziału w kapitale akcyjnym Emitenta i dających prawo do wykonywania takiej samej liczby głosów na walnym zgromadzeniu, • Pan Paweł Górnicki pełniący funkcję Wiceprezesa Zarządu posiada – 14.385 akcji Emitenta stanowiących 0,04% udziału w kapitale akcyjnym Emitenta i dających prawo do wykonywania takiej samej liczby głosów na walnym zgromadzeniu, • Pan Grzegorz Leszczyński pełniący funkcję Członka Rady Nadzorczej posiada – 568.770 akcji Emitenta stanowiących 1,54 % udziału w kapitale akcyjnym Emitenta i dające prawo do wykonywania takiej samej liczby głosów na walnym zgromadzeniu. Ponadto w ramach funkcjonującego w spółce Programu Motywacyjnego Członkowie Zarządu posiadają obligacje spółki serii A dające prawo do objęcia akcji serii T w cenie 1 zł za akcję: • Pan Waldemar Piotrowski, pełniący funkcję Prezesa Zarządu, posiada łącznie 2.274 obligacje, • Pan Paweł Górnicki, pełniący funkcję Wiceprezesa Zarządu, posiada łącznie 1.706 obligacji, • Pan Piotr Turski, pełniący funkcję Wiceprezesa Zarządu, posiada łącznie 1.706 obligacji. W okresie od dnia publikacji ostatniego raportu Członkowie Zarządu nie nabywali papierów wartościowych emitenta. 11. Informacja o postępowaniach, w których stroną jest emitent lub jednostka od niego zależna, których wartość stanowi, co najmniej 10% wartości kapitałów własnych emitenta Nie istnieją takie postępowania. 12. Informacje o transakcja z podmiotami powiązanymi Nie zawierano transakcji z podmiotami powiązanymi, których wartość przekraczałaby równowartość 500 tys. EURO i nie byłyby one transakcjami typowymi i rutynowymi. 13. Informacje o udzieleniu przez Ceramika Nowa Gala S.A. lub jednostkę od niej zależną poręczeń kredytu, pożyczki lub udzieleniu 18 Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Ceramika Nowa Gala SA gwarancji, których wartość stanowi równowartość co najmniej 10% kapitałów własnych Ceramika Nowa Gala S.A. W bieżącym okresie sprawozdawczym nie udzielano takich poręczeń. 14. Czynniki, które w ocenie spółki będą miały wpływ na wyniki osiągnięte przez grupę kapitałową w perspektywie, co najmniej kolejnego kwartału. Do czynników, które w najbliższym kwartale mogą wpływać na wyniki finansowe grupy kapitałowej należą: sezonowość sprzedaży, koniunktura na rynku płytek ceramicznych, kursy walut, nieprzewidziane koszty, wzrost sprzedaży bardziej rentownych płytek produkowanych w zakładzie spółki zależnej. 19 Skonsolidowane sprawozdanie finansowe 15. Ceramika Nowa Gala SA Wybrane dane finansowe Kursy EURO użyte do przeliczenia pozycji zamieszczonych w powyższej tabeli: • W przypadku danych bilansowych użyto średniego kursu NBP ustalonego na ostatni dzień okresu, którego dotyczą prezentowane dane, • W przypadku danych pochodzących z rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych użyto kursów stanowiących średnią arytmetyczną kursów podawanych przez NBP na ostatni dzień miesiąca wchodzącego w skład okresu sprawozdawczego. Dane skonsolidowane w tys zł 2005 (dane I kw. 2006 porównywalne)* w tys EURO 2005 (dane I kw. 2006 porównywalne)* I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 20 354 18 256 5 293 4 547 II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 2 061 399 536 99 III. Zysk (strata) brutto 1 228 425 319 106 IV. Zysk (strata) netto 845 24 220 6 V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 580 444 151 111 VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej -903 -8 447 -235 -2 104 VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej -1 411 -2 150 -367 -536 VIII. Przepływy pieniężne netto, razem -1 734 -10 153 -451 -2 529 IX. Aktywa razem 174 660 174 945 44 378 42 840 X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 64 179 65 397 16 307 16 014 XI. Zobowiązania długoterminowe 31 702 33 434 8 055 8 187 XII. Zobowiązania krótkoterminowe 32 477 31 963 8 252 7 827 XIII. Kapitał własny 110 481 109 548 28 071 26 826 XIV. Kapitał zakładowy 36 944 36 944 9 387 9 047 XV. Liczba akcji 36 944 082 36 944 082 XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR) 0,150 0,230 0,0390 0,0573 XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR) 0,1846 0,3048 0,0480 0,0759 XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) 2,99 2,97 0,7598 0,7261 XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) 2,92 2,90 0,7424 0,7092 XX. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł / EUR) *w przypadku pozycji bilansowych dane porównywalne dotyczą stanu na dzień 31.12.2005 r., natomiast w przypadku pozostałych pozycji dane porównywalne to dane za I kwartał 2005 roku 20 Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Dane jednostkowe Ceramika Nowa Gala SA w tys zł 2005 (dane I kw. 2006 porównywalne)* w tys EURO 2005 (dane I kw. 2006 porównywalne)* I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 24 729 21 225 6 430 5 286 II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 1 784 939 464 234 III. Zysk (strata) brutto 1 251 830 325 207 IV. Zysk (strata) netto 936 470 243 117 V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej -942 1 753 -245 437 VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej -890 -5 821 -231 -1 450 VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej 533 -2 742 139 -683 VIII. Przepływy pieniężne netto, razem -1 299 -6 810 -338 -1 696 IX. Aktywa razem 166 760 162 112 42 371 39 697 X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 53 302 49 677 13 543 12 165 XI. Zobowiązania długoterminowe 19 299 21 032 4 904 5 150 XII. Zobowiązania krótkoterminowe 34 003 28 645 8 640 7 014 XIII. Kapitał własny 113 458 112 435 28 828 27 533 XIV. Kapitał zakładowy 36 944 36 944 9 387 9 047 XV. Liczba akcji 36 944 082 36 944 082 XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR) 0,200 0,260 0,0520 0,0648 XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR) 0,2334 0,3363 0,0607 0,0838 XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) 3,07 3,04 0,7803 0,7453 XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) 3,00 2,97 0,7624 0,7281 XX. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł / EUR) *w przypadku pozycji bilansowych dane porównywalne dotyczą stanu na dzień 31.12.2005 r., natomiast w przypadku pozostałych pozycji dane porównywalne to dane za I kwartał 2005 roku Kurs średni NBP na dzień 31.03.2005 r. – 4,0837 zł/EURO Kurs średni NBP na dzień 31.03.2006 r. – 3,9357 zł/EURO Średnia kursów NBP z I kwartału 2005 – 4,0153 zł/EURO Średnia kursów NBP z I kwartału 2006 – 3,8456 zł/EURO W przypadku jednostki dominującej nie wystąpiły okoliczności, które mogłyby mieć wpływ na ocenę jej sytuacji finansowej, a które nie zostałyby ujawnione w skonsolidowanym raporcie kwartalnym. 21
