Doroczne Sprawozdanie Finansowe za rok 2012

Doroczne Sprawozdanie Finansowe za rok 2012

37. Doroczne Walne Zgromadzenie
Czwartek, 25 kwietnia, 2013
Amerykańsko-Polskie Centrum Kulturalne, Troy, Michigan
www.pacfcu.com • www.uniakredytowa.com
Zespół Biurowy
Rada Dyrektorów
PORZĄDEK OBRAD
Rozpoczęcie Porządku Obrad
Ustalenie, czy na sali jest kworum
Odczytanie podsumowania za ubiegły rok
Raport Rady Dyrektorów
Raport Skarbnika
Raport Komisji Kredytowej
Raport Komisji Nadzorczej
Pozostałe Sprawy
Nowe tematy
Wybory
Zakończenie porządku obrad
Zdzislaw Miloboszewski, Przewodniczący
Hendrik Zenicki, Wiceprzewodniczący
Stefan Kobylecki, Sekretarz
George Kurzatkowski, Skarbnik
Stanislaw Boguszewski, Dyrektor
Stanislaw Golec, Dyrektor
Sophie Kosowski, Dyrektor
Zbigniew Martusiewicz, Dyrektor
Adam Rusinowski, Dyrektor
Anita Dul, Dyrektor d/s Operacyjnych
John Swidwinski, Dyrektor Zarządzający
Kazimierz Kozlowski, Kierownik Działu Kredytów
Stanislaw Rozmiej, Kierownik Działu Księgowości
Halina Bilek, Kierownik Oddziału
Allison Poshadlo, Kierownik Oddziału
Maria Grabas, Kierownik Oddziału
Suzanna Zwirko, Kierownik d/s Obsługi Klienta
Andrzej Leszczynski, Kierownik d/s Obsługi Klienta
Joanna Baran, Kasjer
Arkadiusz Czabanski, Kasjer
Irena Filip, Kasjer
Iwona Golebiewski, Kasjer
Anna Kardasz, Kasjer
Karen Oliverio, Kasjer
Lukasz Put, Kasjer
Julita Sobiesiuk, Kasjer
Elzbieta Stevens, Kasjer
Sylwia Szczesiak, Kasjer
Paulina Wilcox, Kasjer
Natalia Wolniewicz, Kasjer
Agnieszka Nedelcu, Asystentka d/s Księgowości
Grazyna Pawlowski, Konsultant Kredytowy
David Senderowski, Konsultant Kredytowy
Grazyna Zukowska, Konsultant Kredytowy
Piotr Skorupka, Specjalista d/s Kredytów
Joanna Ostentoski, Koordynator IT
Mariola Thiel, Kierownik Działu Marketingu
Thomas Wolski, Specjalista d/s Finansów
2889 E. Maple
Troy, MI 48083
(248) 619-0440
11905 Joseph Campau
Hamtramck, MI 48212
(313) 365-1000
25555 West Warren
Dearborn Heights, MI 48127
(313) 563-8200
Doroczne Sprawozdanie Finansowe
za rok 2012
Raport Komisji Nadzorczej
W roku 2012 Komisja Nadzorcza Federalnej Unii Kredytowej PAC, zgodnie z
przepisami National Credit Union Administration (NCUA), zleciła certyfikowanej
firmie księgowej, Cindrich, Mahalak & Company przeprowadzenie niezależnego
audytu.
Został przeprowadzony audyt wyników finansowych, udzielonych pożyczek,
portfolio inwestycyjnego, a także weryfikacja kont i ocena stosowanych przez
Unię procedur. Poza audytem przeprowadzonym przez firmę Cindrich, Mahalak &
Company poddaliśmy się także ocenie National Credit Union Administration.
Na podstawie wyników tej oceny oraz niezależnego audytu, Komisja Nadzorcza
pragnie poinformować, że Federalna Unia Kredytowa PAC spełnia powszechnie
przyjęte standardy księgowości, a podsumowanie finansowe, prezentowane
w naszym Dorocznym Sprawozdaniu jest zgodne z rzeczywistymi wynikami
finansowymi Unii za rok 2012.
W imieniu Komisji Nadzorczej chcielibyśmy pogratulować pracownikom,
menadżerom i Zarządowi naszej unii kredytowej udanego roku finansowego.
Komisja Nadzorcza
Mark Reaume, Przewodniczący
C. Leslie Banas
Arkadiusz Gladysz
Karol Gutowski
Richard Konrad
Rachunek zysków i strat
Bilans
na koniec roku 31 grudnia 2012
Przychód
2012
stan na dzień 31 grudnia 2012
Środki pieniężne
Odsetki z tytyułu udzielonych pożyczek $
2,690,127 $
2,867,111
$
372,390 $
410,488
Przychód z tytułu działalności operacyjnej $
594,002 $
545,975
Odsetki z tytułu inwestycji
Przychód brutto
$ 3,656,519 $ 3,823,574
Koszty
Wynagrodzenia i ubezpieczenie
$ 1,197,785 $ 1,228,036
Koszty utrzymania biura
$
220,338
$
229,706
Koszty operacyjne biura
$
266,222 $
277,667
Koszty szkoleń i promocji
$
62,179 $
81,599
Ogólny bilans portfelu kredytowego PAC FCU wzrósł z 60.558.148 USD w 2011 roku do
61.233.639 USD na końcu 2012 roku, czyli o 1,12%. Świadczy to o zwiększonym zaufaniu, z
jakim nasi członkowie podchodzą do długoterminowej rentowności swojej instytucji finansowej.
Mimo to, liczba zatwierdzonych i udzielonych w ciągu roku nowych kredytów nieznacznie
spadła w porównaniu do 2011 roku. Bardziej istotne jest jednak to, że wartość tych nowych
pożyczek wzrosła o 31,18% – z 8.477.000 USD w 2011 roku do 11.120.000 USD w roku 2012.
Koszty związane z udzieleniem kredytów $
102,042 $
107,358
Usługi zewnętrzne
$
356,311 $
376,116
Opłaty operacyjne
$
17,232
$
21,972
KREDYTY HIPOTECZNE
Kredyty hipoteczne ponownie stanowiły największy odsetek kredytów udzielonych w 2012
roku (76,43%). Kategoria ta tradycyjnie zajmuje największą część portfela kredytowego. W
ubiegłym roku wzrosła zarówno liczba, jak i wartość udzielonych kredytów hipotecznych –
udzielono łącznie 111 kredytów hipotecznych o wartości przekraczającej 8,5 mln USD. Nasi
członkowie otrzymali także ponad 800.000 USD w postaci zaliczek na linie kredytowe pod
zastaw nieruchomości. Cieszy nas to, że nasi członkowie coraz częściej decydują się na zakup
własnego domu – niskie oprocentowanie i ceny w 2012 roku były do tego idealną okazją.
Koszty finansowe
$
$
-
Raport Komisji kredytowej
Aktywa
2011
KREDYTY KONSUMENCKIE
W przeciwieństwie do kredytów hipotecznych, liczba i wartość kredytów konsumenckich
nieznacznie spadły (odpowiednio z 389 do 375 oraz o 6,6% do poziomu 189.000 USD).
Chociaż zaoferowaliśmy najniższe w naszej historii oprocentowanie kredytów konsumenckich
oraz kredytów na zakup samochodu, nasi członkowie ostrożnie podchodzili do tego typu wydatków, biorąc pod uwagę sytuację gospodarczą, która w 2012 roku wciąż była niestabilna. Nasi
członkowie w dalszym ciągu korzystali z niskiego oprocentowania na kartach Visa Platinum –
odnotowano ponad 49.500 zakupów oraz wypłaty gotówkowe przekraczające 3 miliony USD.
NIESPŁACONE KREDYTY
To, czy nasza Unia Kredytowa będzie mogła w dalszym ciągu udzielać kredytów w rozsądnych
cenach zależy od oszczędności naszych członków oraz od regularnych spłat kredytowych. W
tym miejscu chcielibyśmy wyrazić uznanie dla pracowników działu kredytowego za dokładną
kontrolę niespłaconych kredytów. Odsetek „złych” kredytów na końcu 2012 roku był taki sam
jak rok wcześniej i wyniósł 1,99%. Wartość kredytów spisanych na straty w roku 2012 jednak
znacznie spadła – z 420.500 USD w 2011 roku do niewiele więcej niż 314.000 USD. W naszej
opinii stanowi to dowód na stały wzrost jakości naszego portfela kredytowego, a także kondycji
finansowej naszych członków. Jeszcze raz dziękujemy naszym członkom za zaufanie okazywane Unii Kredytowej i mamy nadzieję na ich dalsze wsparcie.
Komisja kredytowa Federalnej Unii Kredytowej PAC
Kazimierz Kozlowski, Przewodniczący Anita Dul
Stefan Kobylecki
Zbigniew Martusiewicz
John Swidwinski
- Rezerwy na pokrycie strat kredytowych $
363,234 $
807,427 Ubezpieczenie członkowskie
$
3
$
11
Wpłaty na rzecz korporacyjnego
funduszu stabilizacyjnego
$
84,897 $
221,013
Inne koszty
Podróze i koszty konferencji
$
8,890 Doroczne zgromadzenie
$
1,290 Opłaty członkowskie
$
5,755 Inne rózne koszty
$
105,992 Inne koszty łącznie
$
121,927 $
15,136
$
2,438
$
5,787
$
102,580
$
125,941
Koszty operacyjne łącznie
$
2,792,170 $
3,476,847
Dochód przed wypłatą dywidend
$
864,349 $
346,727
Zyski i straty nadzwyczajne
$
(44,969)
$
(33,020)
Dywidendy członkowskie
$
(496,270)
$
(677,486)
Zmiana rezerw netto
$
323,110 $
(363,780)
$
2012
2011
1,010,380 $
$
52,069,726 $
51,480,509
$
$
$
$
$
$
$
2,193,460 3,776,409 1,051,361 2,142,683 (835,311)
(348,009)
60,050,319 $
$
$
$
$
$
$
1,960,417
3,737,291
1,131,859
2,248,073
(863,963)
(330,000)
59,364,185
Lokaty w Centrali Unii Kredytowej i w bankach$
Udziały i depozyty w “Federal Home Loan Bank”$
Lokaty terminowe
$
Lokaty rządowe
$
Wpłata w „Corporate Central”
$
Łączna wartość inwestycji
$
3,899,662 554,385 27,813,980 2,500,000 433,100 35,201,127 $
$
$
$
$
$
2,625,765
538,335
25,298,588
3,507,729
433,100
32,403,517
Budynki, lokale i grunt
$
1,470,738 Inne środki trwałe
$
52,077 Depozyt za ubezpieczenie w NCUA
$
893,649 Inne aktywa
Przewidywane przychody z inwestycji $
32,647 Przewidywane przychody z udzielonych kredytów$
129,769 Rozliczenia międzyokresowe czynne $
73,441 Inne $
557,004 Łączna wartość inne aktywa
$
792,861 $
$
$
1,552,150
95,275
884,053
$
$
$
$
$
38,822
134,205
70,283
704,168
947,478
Łączna wartość wszystkich aktywów
$
$
96,442,079
Zobowiązania krótkoterminowe
Zobowiązania z tytułu dywidend
Inne zobowiązania
Łączna wartość zobowiązań
$
$
$
$
$
$
$
$
194,103
181,225
375,328
Konta oszczędnościowe
Lokaty “Money Market”
Konta rozliczeniowe “czekowe”
Lokaty terminowe
Fundusze Emerytalne
Łączna wartość kapitału członków
$
$
$
$
$
$
23,777,282 27,091,681 9,420,586 15,237,944 16,268,101 91,795,594 $
$
$
$
$
$
21,239,093
27,320,710
8,640,683
16,336,230
15,617,922
89,154,638
Zwykłe rezerwy
Dodatkowe rezerwy
Łączna wartość rezerw
$
$
$
1,495,057 5,740,166 7,235,223 $
$
$
1,495,057
5,417,056
6,912,113
Łączna wartość zobowiązań, kapitału i rezerw $
99,471,151 $
96,442,079
Udzielone Pożyczki:
Pożyczki na zakup nieruchomości
Linie kredytowe zabezpieczone
wartością nieruchomości
Pożyczki konsumenckie
Karty kredytowe i linie kredytowe
Kredyty dla firm
Sprzedaż udziałów w kredytach
Rezerwa na kredyty i pożyczki
Wartość netto kredytów
Inwestycje:
Inne aktywa:
99,471,151 1,195,421
Zobowiązania i wkład kapitałowy:
- 170,253 270,081 440,334 Kapitał członków:
Rezerwy: