ZARZĄDZENIE NR 413/10/2016 PREZYDENTA MIASTA

ZARZĄDZENIE NR 413/10/2016
PREZYDENTA MIASTA STAROGARD GDAŃSKI
z dnia 31.10.2016 r.
w sprawie inwentaryzacji rocznej
Na podstawie art. 33 ust. 3 ustawy z dnia 8 marca 1990r. 1994r o samorządzie gminnym (Dz. U. z
2016 r. poz. 446 z późn. zm. 1 ) oraz art 26 i 27 ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości
(Dz. U. z 2016 r. poz. 1047) zarządza się, co następuje :
§ 1. 1. Powołuje się Komisję Inwentaryzacyjną do przeprowadzenia inwentaryzacji rocznej
drogą spisu z natury składników majątkowych (środków trwałych) Urzędu Miasta w roku 2016 tj.
objętych ewidencją ilościową i ilościowo-wartościową oraz papiery wartościowe, druki ścisłego
zarachowania, a także niezużyte materiały biurowe, środki czystości, upominki, artykuły
promocyjne, konsumpcyjne, stan paliwa i inne składniki majątkowe oddane w użytkowanie przez
zewnętrzne instytucje, w składzie określonym w załączniku Nr 1 do niniejszego zarządzenia .
2. Powołuję się zespoły spisowe w składzie określonym w załączniku Nr 2 do niniejszego
zarządzenia do przeprowadzenia spisu z natury.
3. Inwentaryzacja składników majątkowych wyszczególnionych w ust 1 zostanie
przeprowadzona drogą spisu z natury przez zespoły spisowe, w części dotyczącej wyposażenia
oznaczonego kodami kreskowymi w formie elektronicznego czytnika kodów kreskowych z
wydrukiem arkuszy z wartościami z programu Stock. Pozostałe składniki majątkowe zostaną
spisane metodą tradycyjną na arkuszach spisowych, wg terminarzu i zakresu (pola spisowego)
ustalonego w załączniku nr 2 .
§ 2. Terminarz czynności inwentaryzacyjnych oraz dzień do kiedy należy rozliczyć
inwentaryzację, określa harmonogram stanowiący załącznik nr 2 i nr 3 do niniejszego zarządzenia.
§ 3. Zobowiązuje się Przewodniczącego Komisji Inwentaryzacyjnej do przeprowadzenia
przy udziale Skarbnika Miasta szkolenia członków komisji i zespołów spisowych, a także osób
materialnie odpowiedzialnych, o terminach,
sposobie
przeprowadzenia czynności
inwentaryzacyjnych
§ 4. Zobowiązuje się Naczelników, Kierowników, Komendanta, Koordynatora, Audytora
Wewnętrznego, Pełnomocników, osoby materialnie odpowiedzialne
do odpowiedniego
uporządkowania składników majątkowych i ewidencji, w tym przede wszystkim:
1) oznaczenia wywieszkami;
2) opracowania wymaganej dokumentacji;
3) uporządkowania ewidencji ilościowej i ilościowo-wartościowej składników majątkowych wraz z
dokumentacją;
4) przygotowania pomieszczeń i umożliwienia zespołom spisowym dokonania czynności
spisowych.
1
Zmiany tekstu jednolitego wymienionej ustawy zostały ogłoszone w Dz. U. z 2016 r. poz. 1579.
§ 5. Zobowiązuje się wszystkich pracowników materialnie odpowiedzialnych, członków
Komisji Inwentaryzacyjnej i zespołów spisowych do ewentualnego przesunięcia zaplanowanych
urlopów na inny termin tj. do czasu zakończenia czynności inwentaryzacyjnych.
§ 6. 1. Dokumenty ze spisu (arkusze spisowe) wydawane będą przez Przewodniczącego
Komisji Inwentaryzacyjnej dla pól spisowych spisywanych w tradycyjny sposób w formie
papierowej oraz generowane przez program STOCK wraz z wyceną. Odpowiednie arkusze
przekazywane będą do sprawdzenia z dokumentacją źródłową u Skarbnika Miasta lub Sekretarza
Miasta w celu wyceny lub ustalenia różnic inwentaryzacyjnych.
2. W wyniku inwentaryzacji rozpatrzone oraz rozliczone nadwyżki i niedobory zatwierdzone
przez Prezydenta Miasta powinny być ujęte w księgach rachunkowych okresu sprawozdawczego.
§ 7. Przewodniczący Komisji Inwentaryzacyjnej lub wyznaczona przez niego osoba
z komisji inwentaryzacyjnej zamyka w programie STOCK proces inwentaryzacji z natury
pozostałych środków trwałych (ilościowo-wartościowe) oraz drukuje ewentualne różnice
inwentaryzacyjne.
§ 8. Za sprawny, terminowy i prawidłowy przebieg czynności inwentaryzacyjnych
odpowiedzialny jest Przewodniczący Komisji Inwentaryzacyjnej.
§ 9. Pozostałe zadania dotyczące inwentaryzacji unormowane zostały w Zarządzeniu
Prezydenta Miasta Starogard Gdański nr 29/01/2014 z dnia 16.01.2014r. w sprawie: dokumentacji,
przygotowania, przeprowadzenia i rozliczenia inwentaryzacji.
§ 10. Po zakończeniu czynności inwentaryzacyjnych Przewodniczący Komisji
Inwentaryzacyjnej złoży niezwłocznie sprawozdanie końcowe z przebiegu inwentaryzacji.
§ 11. Zarządzenie obowiązuje od dnia podjęcia do dnia zatwierdzenia inwentaryzacji przez
Prezydenta Miasta Starogard Gdański.
Załącznik nr 1
do Zarządzenia nr 413/10/2016
Prezydenta Miasta
Starogard Gdański
z dnia 31.10.2016r
Wykaz członków Komisji Inwentaryzacyjnej
powołanych na okres od 31.10.2016 roku
do odwołania
Lp.
1.
2.
3.
Imię i nazwisko
Marcin Szamocki
Rafał Mroczkowski
Marcin Prądziński
Stanowisko
Specjalista WTI
Główny Specjalista WTI
Starszy Informatyk WO
Funkcja w komisji
Przewodniczący
z-ca przewodniczącego
Członek
Załącznik nr 2
do Zarządzenia nr 413/10/2016
Prezydenta Miasta
Starogard Gdański
z dnia 31.10.2016r.
Wykaz członków zespołów spisowych
Lp
Pole spisowe
Spis na dzień
Terminy
Skład zespołu spisowego
Zespół
I.
II.
III.
IV.
V.
Urząd Miasta:
środki czystości,
materiały biurowe i
konsumpcyjne)
materiały promocyjne,
upominki -(metoda
tradycyjna pisemna na
arkuszach )
Urząd Miasta:
1. Papiery wartościowe,
druki ścisłego
zarachowania, Paliwo w
autach
(metoda tradycyjna
-pisemna na arkuszach )
2. sprzęt oddany w
użyczenie przez
zewnętrzne.
(metoda tradycyjna
-pisemna na arkuszach )
Urząd Miasta:
(pomieszczenia) ul.
Gdańska 6, SM ul.
Mickiewicza 1, ul.
Zblewska 18 referat
GOKiŚ
„wyposażenie
oznaczone kodami
kreskowymi” - za
pomocą czytnika
Urząd Miasta:
(pomieszczenia) Parter, I piętro, Straż
Miejska, piwnica, klatka
schodowa pok. 129,130
i korytarz (metoda
tradycyjna -pisemna na
arkuszach ) składniki
ilościowe
Urząd Miasta
(pomieszczenia) II piętro + poddasze
korytarz, łącznik UM
(parter i piętro), ul.
Zblewska 18 referat
(tradycyjna metoda
-pisemna na arkuszach)
składniki ilościowe
31.12.2016r.
31.12.2016r.
1. 31.12.2016r
1. 31.12.2016r
Przewodniczący –Mirosława
Rafalska
Członek – Anna Gracz
Przewodniczący -Artur Gackowski
członek - Sebastian Paszkowski
2. 10.11-31.12.2016r.
2. 10.11-31.12.2016r.
od 09.11.2016r.
9.11 - 16.12.2016r.
Przewodniczący – Jarosław Otta
Członek – Marta Kuśnierz
od 09.11.2016r.
9.11-15.12.2016r.
Przewodniczący – Czesław Cichocki
członek - Natalia Weisbrodt
od 09.11.2016r.
9.11 –15.12.2016r.
Przewodniczący – Paulina Partyka
Członek – Chanel Piłat
Załącznik nr 3
do Zarządzenia nr 413/10/2016
Starogard Gdański
z dnia 31.10.2016r.
HARMONOGRAM I TERMINARZ INWENTARYZACJI NA ROK 2016
1.
Składniki majątkowe: niezużyte materiały i towary odpisywane w koszty w
momencie zakupu (środki czystości, materiały biurowe, promocyjne, konsumpcyjne)
1) Konto:
310 -1
2) Spis na dzień
31 grudnia 2016r.
(metodą tradycyjną
na arkuszach spisowych)
3) Przewodniczący zespołu spisowego
Mirosława Rafalska
4) Termin spisu
31.12.2016 r.
5) Termin przekazania arkuszy spisowych komisji
Inwentaryzacyjnej
03.01.2017 r.
6) Termin przekazania arkuszy spisowych Sekretarzowi Miasta
------------
7) Termin przekazania arkuszy spisowych Skarbnikowi Miasta
03.01.2017 r.
8) Termin przekazania zestawienia ilościowych różnic
inwentaryzacyjnych komisji inwentaryzacyjnej
------------
9) Termin przekazania zestawienia wartościowych różnic
inwentaryzacyjnych komisji inwentaryzacyjnej
-----------
10) Termin złożenia wyjaśnień przez osoby materialnie odpowiedzialne ----------11) Termin rozpatrzenia różnic przez komisję inwentaryzacyjną
------------
12) Termin zaopiniowania przez radcę prawnego
12.01.2017r.
13) Termin zatwierdzenia wniosków przez Prezydenta Miasta
do 13.01.2017r.
2. Składniki majątkowe: niezużyte materiały i towary odpisywane w koszty w
momencie zakupu (paliwo)
1) Konto:
310-1
2) Spis na dzień
31 grudnia 2016 r.
(metodą tradycyjną
na arkuszach spisowych)
3) Przewodniczący zespołu spisowego
Artur Gackowski
4) Termin spisu
31.12.2016 r.
5) Termin przekazania arkuszy spisowych komisji
Inwentaryzacyjnej
03.01.2016 r.
6) Termin przekazania arkuszy spisowych Sekretarzowi Miasta
--------
7) Termin przekazania arkuszy spisowych Skarbnikowi Miasta
03.01.2016 r.
8) Termin przekazania zestawienia ilościowych różnic
inwentaryzacyjnych komisji inwentaryzacyjnej
----------
9) Termin przekazania zestawienia wartościowych różnic
inwentaryzacyjnych komisji inwentaryzacyjnej
-----------
10) Termin złożenia wyjaśnień przez osoby materialnie odpowiedzialne ----------11) Termin rozpatrzenia różnic przez komisję inwentaryzacyjną
-----------
12) Termin zaopiniowania przez radcę prawnego
12.01.2017r.
13) Termin zatwierdzenia wniosków przez Prezydenta Miasta
do 13.01.2017r.
3. Składniki majątkowe: druki ścisłego zarachowania, papiery wartościowe
1) Konto:
2) Spis na dzień
31 grudnia 2016r.
(metodą tradycyjną
na arkuszach spisowych)
3) Przewodniczący zespołu spisowego
Artur Gackowski
4) Termin spisu
31.12.2016 r.
5) Termin przekazania arkuszy spisowych komisji
Inwentaryzacyjnej
03.01.2017 r.
6) Termin przekazania arkuszy spisowych Sekretarzowi Miasta
------------
7) Termin przekazania arkuszy spisowych Skarbnikowi Miasta
03.01.2017 r.
8) Termin przekazania zestawienia ilościowych różnic
inwentaryzacyjnych komisji inwentaryzacyjnej
------------
9) Termin przekazania zestawienia wartościowych różnic
inwentaryzacyjnych komisji inwentaryzacyjnej
-------------
10) Termin złożenia wyjaśnień przez osoby materialnie odpowiedzialne ------------11) Termin rozpatrzenia różnic przez komisję inwentaryzacyjną
-------------
12) Termin zaopiniowania przez radcę prawnego
12.01.2017 r.
13) Termin zatwierdzenia wniosków przez Prezydenta Miasta
do 13.01.2017 r.
4. Składniki majątkowe:
wartościową
pozostałe środki trwałe objęte ewidencją ilościowo-
1) Konto:
013-1
2) Spis na dzień:
na dzień spisu
(za pomocą czytnika
kodów kreskowych
z wydrukiem arkusza
z wartościami z systemu
STOCK )
3) Przewodniczący zespołu spisowego:
Jarosław Otta
4) Termin spisu:
9.11.2016r. –16.12.2016r.
5) Termin przekazania arkuszy spisowych komisji
inwentaryzacyjnej:
19.12.2016 r.
6) Termin przekazania arkuszy spisowych Sekretarzowi Miasta
(arkusze spisów składników majątkowych objętych ewidencją ilościową)
7) Termin przekazania arkuszy spisowych Skarbnikowi Miasta
---------------------20.12. 2016 r.
(arkusze spisów składników majątkowych objętych ewidencją ilościowo-wartościową)
8) Termin przekazania zestawienia ilościowych różnic
inwentaryzacyjnych komisji inwentaryzacyjnej
30.12.2016 r.
9) Termin przekazania zestawienia wartościowych różnic
inwentaryzacyjnych komisji inwentaryzacyjnej
30.12. 2016 r.
10) Termin złożenia wyjaśnień przez osoby materialnie odpowiedzialne 04.01.2017 r.
11) Termin rozpatrzenia różnic prze komisję inwentaryzacyjną
09.01. 2017 r.
12) Termin zaopiniowania przez Radcę Prawnego
12.01. 2017 r.
13) Termin zatwierdzenia wniosków przez Prezydenta Miasta
do 13.01. 2017 r.
5. Składniki majątkowe:
środki trwałe objęte ewidencją ilościową ( metodą
tradycyjną na arkuszach spisowych)
1) Konto:
2) Spis na dzień:
na dzień spisu
(metodą tradycyjną
na arkuszach spisowych)
3) Przewodniczący zespołu spisowego:
Czesław Cichocki ,
Chanel Piłat
4) Termin spisu:
9.11.2016r.–15.12.2016r.
5) Termin przekazania arkuszy spisowych komisji
inwentaryzacyjnej:
16 .12. 2016 r.
6) Termin przekazania arkuszy spisowych Sekretarzowi Miasta
(arkusze spisów składników majątkowych objętych ewidencją ilościową)
16.12. 2016 r.
7) Termin przekazania arkuszy spisowych Skarbnikowi Miasta
--------------------
(arkusze spisów składników majątkowych objętych ewidencją ilościowo-wartościową)
8) Termin przekazania zestawienia ilościowych różnic
inwentaryzacyjnych komisji inwentaryzacyjnej
28.12. 2016 r.
9) Termin przekazania zestawienia wartościowych różnic
inwentaryzacyjnych komisji inwentaryzacyjnej
28.12. 2016r.
10) Termin złożenia wyjaśnień przez osoby materialnie odpowiedzialne 04.01.2017 r.
11) Termin rozpatrzenia różnic prze komisję inwentaryzacyjną
09.01.2017 r.
12) Termin zaopiniowania przez Radcę Prawnego
12.01.2017 r.
13) Termin zatwierdzenia wniosków przez Prezydenta Miasta
do 13.01. 2017 r.
6. Składniki majątkowe: środki trwałe użyczone sprzęt komputerowy ( metodą
tradycyjną na arkuszach spisowych)
1) Konto:
2) Spis na dzień:
na dzień spisu
(metodą tradycyjną
na arkuszach spisowych)
3) Przewodniczący zespołu spisowego:
Artur Gackowski
4) Termin spisu:
10.11.2016r.–31.12.2016r.
5) Termin przekazania arkuszy spisowych komisji
inwentaryzacyjnej:
16 .12. 2016 r.
6) Termin przekazania arkuszy spisowych Sekretarzowi Miasta
(arkusze spisów składników majątkowych objętych ewidencją ilościową)
16.12. 2016 r.
7) Termin przekazania arkuszy spisowych Skarbnikowi Miasta
--------------------
(arkusze spisów składników majątkowych objętych ewidencją ilościowo-wartościową)
8) Termin przekazania zestawienia ilościowych różnic
inwentaryzacyjnych komisji inwentaryzacyjnej
28.12. 2016 r.
10)
Termin przekazania zestawienia wartościowych różnic
inwentaryzacyjnych komisji inwentaryzacyjnej
28.12. 2016r.
10) Termin złożenia wyjaśnień przez osoby materialnie odpowiedzialne 04.01.2017 r.
14) Termin rozpatrzenia różnic prze komisję inwentaryzacyjną
09.01.2017 r.
15) Termin zaopiniowania przez Radcę Prawnego
12.01.2017 r.
16) Termin zatwierdzenia wniosków przez Prezydenta Miasta
do 13.01. 2017 r.