Środa Wlkp. dnia 21 lutego 2007r. OP.0913

Środa Wlkp. dnia 21 lutego 2007r.
OP.0913-1/07
Pani
Barbara Langner
Dyrektor
Powiatowej Biblioteki Publicznej
w Środzie Wlkp.
W dniach od 29 stycznia do 05 lutego 2007r. Inspektor ds. kontroli Starostwa
Powiatowego w Środzie Wlkp. przeprowadził kontrolę realizacji wydatkƒw w kierowanej
przez Panią jednostce.
Przeprowadzona kontrola dotyczyła :
1. prawidłowości dokonywania wydatkƒw ze środkƒw publicznych,
2. przestrzegania realizacji procedur kontroli finansowej, o ktƒrej mowa w art. 187
ustawy z dnia 30 czerwca 2005r. o finansach publicznych (Dz. U. Nr 249 poz. 2104 ze
zmianami).
W związku z tą kontrolą, kt•rej wyniki przedstawiono w protok•le podpisanym
w dniu 07 lutego 2007r. przekazuję Pani Dyrektor niniejsze wystąpienie pokontrolne.
I.
Powiatowa Biblioteka Publiczna w Środzie Wlkp. działa na podstawie
ustawy z dnia 25 października 1991r. o organizowaniu i prowadzeniu
działalności kulturalnej (DZ. U. z 1997r. Nr 110 poz. 721 ze zmianami),
ustawy z dnia 27 czerwca 1997r. o bibliotekach (Dz. U. z 1997r. Nr 85 poz.
539 ze zmianami) oraz statutu (zał. nr 2 do Uchwały Nr XXIII/163/2005
Rady Powiatu Średzkiego z dnia 28 kwietnia 2005r.). Zgodnie z † 10
Statutu Powiatowej Biblioteki Publicznej w Środzie Wlkp. szczegƒłową
organizację wewnętrzną Biblioteki określa Regulamin organizacyjny
uchwalony Uchwałą Nr 36/2003 Zarządu Powiatu Średzkiego z dnia
14 lutego 2003r. w sprawie Regulaminu organizacyjnego Powiatowej
Biblioteki Publicznej w Środzie Wlkp. W związku ze zmianą formy
organizacyjnej Biblioteki (Uchwała Nr XXIII/163/2005 Rady Powiatu
Średzkiego z dnia 28.04.2005r.) – Regulaminu organizacyjnego nie
dostosowano do obowiązujących przepisƒw dotyczących samorządowej
instytucji kultury.
II.
W zakresie dokonywania wydatkƒw ze środkƒw publicznych ustalono, że
jednostka wydatkuje środki budżetowe w sposƒb celowy. Terminowo
reguluje swoje zobowiązania wobec dostawcƒw, pracownikƒw i budżetu
państwa. Ewidencja kosztƒw jest zgodna z obowiązującym w jednostce
planem kont. Na fakturach (rachunkach) znajdują się oświadczenia
podpisane przez wyznaczonego pracownika informujące, że udzielenie
zamƒwienia publicznego nastąpiło zgodnie z ustawą z dnia 29.01.2004r.
Prawo zam€wień publicznych.
III.
Pracownikom ustalono warunki zatrudnienia (stanowisko, wymagania
kwalifikacyjne i kategorię zaszeregowania) – zgodnie z rozporządzeniem
Ministra Kultury i Sztuki z dnia 23.04.1999r. w sprawie zasad
wynagradzania
pracownikƒw
samorządowych
zatrudnionych
w instytucjach kultury prowadzących w szczegƒlności działalność
w zakresie upowszechniania kultury (Dz. U. Nr 45 poz. 466 ze zmianami)
oraz z rozporządzeniem Ministra Kultury i Sztuki z dnia 09.03.1999r.
w sprawie wymagań kwalifikacyjnych uprawnionych do zajmowania
określonych stanowisk w bibliotekach oraz trybu stwierdzania tych
kwalifikacji (Dz. U. nr 41 poz. 419).
IV.
W zakresie przestrzegania procedur kontroli finansowej ustalono, że
jednostka prawidłowo dokonuje kontroli dokument•w księgowych pod
względem merytorycznym i formalno-rachunkowym. Przeprowadzanie
kontroli znajduje potwierdzenie w Instrukcji obiegu dokumentƒw
finansowo-księgowych
w
Powiatowej
Bibliotece
Publicznej
w Środzie Wlkp. Przeprowadzanie kontroli potwierdzają też zakresy
czynności pracownikƒw.
Przekazując niniejsze wystąpienie pokontrolne zobowiązuję Panią Dyrektor do
dostosowania Regulaminu organizacyjnego Biblioteki do obowiązujących przepisƒw
dotyczących instytucji kultury.
Proszę o złożenie informacji o sposobie realizacji zaleceń w terminie 30 dni od daty
otrzymania niniejszego pisma.
Z poważaniem
STAROSTA
Piotr Piekarski