Informacje dodatkowe do skonsolidowanego raportu za 12

ALMA MARKET SA
SKONSOLIDOWANY RAPORT ZA IV KWARTAŁ 2008 ROKU
1. Podstawowe zasady przyjęte przy sporządzaniu skonsolidowanego raportu kwartalnego
2. Informacje ogólne o spółkach grupy
- Kraków, 27 luty 2009 roku -
ALMA MARKET SA – IV KWARTAŁ 2008 ROKU – Informacje dodatkowe do skonsolidowanego raportu kwartalnego
1. Podstawowe zasady przyjęte przy sporządzaniu skonsolidowanego raportu kwartalnego
Skonsolidowany raport kwartalny jest sporządzany w oparciu o przepisy Rozporządzenia Ministra Finansów
z dnia 19 października 2005 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez
emitentów papierów wartościowych (Dz.U. nr 209 poz. 1744).
Na podstawie §87 ust. 1 tego Rozporządzenia, ALMA MARKET SA, będąca jednostką dominującą Grupy
Kapitałowej, nie przekazuje odrębnego raportu kwartalnego, lecz zamieszcza w skonsolidowanych raportach
kwartalnych, kwartalną informację finansową (zawierającą skrócone jednostkowe kwartalne sprawozdania
finansowe) zgodnie z opublikowanym oświadczeniem o zamiarze stałego przekazywania skonsolidowanych
raportów kwartalnych zawierających kwartalną informację finansową.
Na całość skonsolidowanego raportu kwartalnego składają się :
1. Informacje dodatkowe do skonsolidowanego raportu kwartalnego.
2. Kwartalne skonsolidowane sprawozdanie finansowe.
3. Kwartalna informacja finansowa (skrócone jednostkowe kwartalne sprawozdanie finansowe).
Zasady przyjęte przy sporządzaniu kwartalnych skonsolidowanych sprawozdań finansowych i kwartalnej
informacji finansowej
Począwszy od sprawozdań finansowych za okresy sprawozdawcze rozpoczynające się w 2005 r. grupa
kapitałowa ALMA MARKET SA sporządza skonsolidowane sprawozdania finansowe zgodnie
z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej (MSSF) na podstawie Rozporządzenia
nr 1606/2002 Parlamentu Europejskiego i Rady z dnia 19 lipca 2002 r. w sprawie stosowania
międzynarodowych standardów rachunkowości.
W związku z tym, że WZA ALMA MARKET SA, która jest spółką dominującą grupy, podjęło uchwałę
o sporządzaniu skonsolidowanych sprawozdań finansowych przez jednostki wchodzące w skład Grupy
Kapitałowej ALMA MARKET SA zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości. Spółki grupy
kapitałowej, w tym spółka dominująca grupy, na podstawie ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości
podjęły również decyzje o sporządzaniu swoich sprawozdań finansowych zgodnie z Międzynarodowymi
Standardami Rachunkowości.
W związku z powyższym ALMA MARKET SA kwartalne sprawozdania finansowe sporządza zgodnie
z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej (MSSF).
Zakres ujawnionych danych oraz porównywalnych danych finansowych w kwartalnej informacji finansowej
(skrócone jednostkowe kwartalne sprawozdanie finansowe) jest zgodny z Rozporządzeniem Ministra Finansów
z dnia 19 października 2005 roku (§91 ust. 5 tego rozporządzenia) w sprawie informacji bieżących i okresowych
przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych.
Kwartalna informacja finansowa (skrócone jednostkowe kwartalne sprawozdanie finansowe) zawiera:
- bilans,
- rachunek zysków i strat,
- zestawienie zmian w kapitale własnym,
- rachunek przepływów pieniężnych,
- wybrane istotne noty objaśniające do jednostkowego kwartalnego sprawozdania finansowego,
sporządzone zgodnie z MSSF-ami (§87 ust. 2 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 października
2005 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów
wartościowych).
Kwartalne skonsolidowane sprawozdanie finansowe i kwartalna informacja finansowa są przedstawiane
w polskich złotych, w związku z tym, że złoty polski jest podstawową walutą, w której denominowane są
transakcje (operacje gospodarcze) Grupy i jej jednostek.
Kwartalne skonsolidowane sprawozdanie finansowe sporządza się w oparciu o dokumentację konsolidacyjną
spółek grupy kapitałowej oraz cytowane przepisy prawa dotyczące spółek tworzących grupę kapitałową.
Dokumentację konsolidacyjną, spółki tworzące grupę kapitałową sporządzają w oparciu o prowadzone księgi
rachunkowe i dokumenty stanowiące podstawę dokonanych w nich zapisów, oraz wszelkie inne dokumenty
i informacje niezbędne do jej sporządzenia.
Zasady przyjęte przy sporządzaniu kwartalnego skonsolidowanego sprawozdania finansowego i kwartalnego
sprawozdania finansowego zostały opisane w notach objaśniających do tych sprawozdań.
-1-
ALMA MARKET SA – IV KWARTAŁ 2008 ROKU – Informacje dodatkowe do skonsolidowanego raportu kwartalnego
2. Informacje ogólne o spółkach grupy
Spółka dominująca:
Spółka dominująca grupy Kapitałowej ALMA MARKET SA rozpoczęła działalność 2 stycznia 1991 roku pod
nazwą F.H. „KrakChemia” SA w wyniku przekształcenia państwowego Przedsiębiorstwa Handlu Chemikaliami
„Chemia” w Krakowie.
Akt założycielski Spółki został sporządzony w formie aktu notarialnego w Kancelarii Notarialnej notariusza
Pawła Błaszczyka w Warszawie w dniu 21 grudnia 1990 roku i zarejestrowany w Rep. A Nr X-2112/90. W dniu
22 czerwca 2001 roku Sąd Rejonowy dla Krakowa Śródmieścia w Krakowie XI Wydział Gospodarczy
Krajowego Rejestru Sądowego dokonał wpisu Spółki do Rejestru Przedsiębiorców pod numerem KRS
0000019474. W dniu 20 maja 2004 roku Sąd Rejonowy dla Krakowa Śródmieścia w Krakowie XI Wydział
Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego wpisał zmienioną nazwę spółki dominującej - ALMA
MARKET SA.
Firma spółki :
Siedziba :
Adres :
tel.
fax.
e-mail :
Alma Market Spółka Akcyjna
Kraków
30-964 Kraków, ul. Pilotów 6
+48(12) 627 63 20
+48(12) 627 61 65
[email protected]
Statystyczny numer identyfikacyjny (REGON)
: 350511695
Numer Identyfikacji Podatkowej (NIP)
: 676-001-67-31
Krajowy Rejestr Sądowy (KRS)
: 0000019474
Kapitał zakładowy w całości opłacony
: 5 428 990,00 zł
Audytor : Kancelaria Biegłych Rewidentów „KONTO” Sp. z o.o.
Zarząd :
Prezes Zarządu
Wiceprezes Zarządu
Rada Nadzorcza :
- Jerzy Mazgaj
Przewodniczący Rady Nadzorczej
- Mariusz Wojdon Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej
Członek Rady Nadzorczej
Członek Rady Nadzorczej
Członek Rady Nadzorczej
- Barbara Mazgaj
- Wojciech Mazgaj
- Marek Dybalski
- Gwidon Wójcik
- Witold Sobkowicz
Podmioty zależne od ALMA MARKET SA :
1)
Krakchemia Spółka Akcyjna
Firma spółki :
Siedziba :
Adres :
tel.
fax.
Krakchemia Spółka Akcyjna
Kraków
30-832 Kraków, ul. Płk. Dąbka 10
+48(12) 652 20 00
+48(12) 652 20 01
Statystyczny numer identyfikacyjny (REGON) : 357220430
Numer Identyfikacji Podatkowej (NIP) : 945-19-23-562
Krajowy Rejestr Sądowy (KRS) : 0000217348
Akcjonariusze : 50% akcji spółki posiada ALMA MARKET SA i jest głównym akcjonariuszem,
akcjonariusze mniejszościowi to : Piecka Sławomir, który posiada 15% akcji, PTE PZU Złota Jesień, które
posiadają 9,5% akcji i pozostali akcjonariusze mniejszościowi (posiadający poniżej 5% ogólnej liczby
głosów), którzy posiadają 25,5% akcji
Kapitał zakładowy w całości opłacony : 10 000 000,00 zł
Audytor : Kancelaria Biegłych Rewidentów „KONTO” Sp. z o.o.
Dominujący segment działalności spółki : handel hurtowy
-2-
ALMA MARKET SA – IV KWARTAŁ 2008 ROKU – Informacje dodatkowe do skonsolidowanego raportu kwartalnego
2)
Firma spółki :
Siedziba :
Adres :
tel.
fax.
ALMA Development Sp. z o.o.
Kraków
30-964 Kraków, ul. Pilotów 6
+48(12) 627 63 33
+48(12) 627 61 65
Statystyczny numer identyfikacyjny (REGON): 120144246
Numer Identyfikacji Podatkowej (NIP) : 945-204-65-48
Krajowy Rejestr Sądowy (KRS) : 0000246915
Udziałowcy : 100% udziałów spółki posiada ALMA MARKET SA.
Kapitał zakładowy w całości opłacony : 8 000 000,00 zł
Audytor : Kancelaria Biegłych Rewidentów „KONTO” Sp. z o.o.
Dominujący segment działalności spółki: działalność wspomagająca spółki z grupy i inne podmioty
gospodarcze w zakresie obsługi nieruchomości i ich wynajmu, a także realizacji projektów developerskich.
3)
Firma spółki :
Siedziba :
Adres :
tel. / fax.
Krakowski Kredens Sp. z o.o.
Kraków
30-964 Kraków, ul. Pilotów 6
+48(12) 627 63 22
Statystyczny numer identyfikacyjny (REGON): 140732281
Numer Identyfikacji Podatkowej (NIP) : 527-252-37-89
Krajowy Rejestr Sądowy (KRS) : 0000265402
Udziałowcy : 100% udziałów spółki posiada ALMA MARKET SA.
Kapitał zakładowy w całości opłacony : 2 000 000,00 zł
Audytor : spółka nie podlega badaniu
Dominujący segment działalności spółki: handel detaliczny i hurtowy artykułami spożywczymi marki własnej
4)
Firma spółki :
Siedziba :
Adres :
tel.
fax.
Paradise Group Sp. z o.o.
Kraków
30-251 Kraków, ul. Jodłowa 33
+48(12) 421 82 80
+48(12) 430 24 27
Statystyczny numer identyfikacyjny (REGON): 357129510
Numer Identyfikacji Podatkowej (NIP) : 676-21-41-050
Krajowy Rejestr Sądowy (KRS) : 0000050776
Udziałowcy : 100% udziałów spółki posiada ALMA MARKET SA.
Kapitał zakładowy w całości opłacony : 5 000 000,00 zł
Audytor : Kancelaria Biegłych Rewidentów „KONTO” Sp. z o.o.
Dominujący segment działalności spółki: sprzedaż detaliczna i dystrybucja artykułów luksusowych.
-3-
ALMA MARKET SA – IV KWARTAŁ 2008 ROKU – Informacje dodatkowe do skonsolidowanego raportu kwartalnego
INFORMACJE DODATKOWE
DO SKONSOLIDOWANEGO RAPORTU KWARTALNEGO
Informacje dodatkowe są częścią skonsolidowanego raportu kwartalnego sporządzoną w oparciu
o §91 ust. 4 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 października 2005 roku w sprawie informacji
bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych (Dz.U. nr 209 poz. 1744).
1. Wybrane dane finansowe, zawierające podstawowe pozycje kwartalnego skonsolidowanego
sprawozdania finansowego i skróconego jednostkowego sprawozdania finansowego przeliczone na euro.
w tys. PLN
WYBRANE DANE FINANSOWE zawierające podstawowe pozycje
kwartalnego skonsolidowanego sprawozdania finansowego
Okres
od 1 stycznia
do 31 grudnia
2008
w tys. EUR
Okres
od 1 stycznia
do 31 grudnia
2007
Okres
od 1 stycznia
do 31 grudnia
2008
Okres
od 1 stycznia
do 31 grudnia
2007
1
Przychody ze sprzedaży z działalności kontynuowanej
868 852
650 856
245 988
2
Zysk operacyjny z działalności kontynuowanej
28 465
27 210
8 059
172 330
7 205
3
Zysk przed opodatkowaniem z działalności kontynuowanej
18 063
39 252
5 114
10 393
4
Zysk netto z działalności kontynuowanej
17 920
33 749
5 073
8 936
5
Zysk netto przypadający akcjonariuszom spółki dominującej
ALMA MARKET SA
16 629
32 380
4 708
8 573
6
Przepływy pieniężne netto z dz. Operacyjnej
26 520
-11 222
7 508
-2 971
7
Przepływy pieniężne netto z dz. Inwestycyjnej
-177 906
-82 802
-50 368
-21 924
8
Przepływy pieniężne netto z dz. Finansowej
Zmiana netto stanu środków pieniężnych i kredytu w rachunku bieżącym w okresie
134 279
83 698
38 017
22 161
9
-17 107
-10 326
-4 843
-2 734
10
Aktywa razem
614 916
356 577
147 377
99 547
11
Zobowiązania długoterminowe
210 702
56 851
50 499
15 871
12
Zobowiązania krótkoterminowe
182 615
125 327
43 767
34 988
13
Kapitał własny
221 599
174 399
53 111
48 688
197 228
151 319
47 270
42 244
5 429
4 244
1 301
1 185
4 433 374
4 223 038
4 433 374
4 223 038
4,04
7,99
1,14
2,12
3,75
7,67
1,06
2,03
40,82
41,10
9,78
11,47
36,33
35,66
8,71
9,95
15
Kapitał własny przypadający akcjonariuszom spółki dominującej
ALMA MARKET SA
Kapitał zakładowy
16
Średnia ważona liczba akcji w danym okresie (w sztukach)
17
Zysk z działalności kontynuowanej w danym okresie na 1 akcję (w zł / w EUR)
14
18
19
20
Zysk w danym okresie na 1 akcję przypisany akcjonariuszom jednostki dominującej
ALMA MARKET SA (w zł / w EUR)
Wartość księgowa na 1 akcję (w zł / w EUR)
Wartość księgowa na 1 akcję przypisana akcjonariuszom jednostki dominującej
ALMA MARKET SA (w zł / w EUR)
Pozycje od 1 do 9 (z rachunku zysków i strat oraz przepływów) obliczono wg kursu stanowiącego średnią arytmetyczną kursów ogłaszanych
przez NBP, obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca, który za 12 miesięcy 2008 roku wyniósł: 1 EUR=3,5321 PLN, a za 12
miesięcy 2007 roku wyniósł: 1 EUR = 3,7768 PLN.
Pozycje od 10 do 15 (bilansowe) obliczono wg kursu ogłoszonego przez NBP obowiązującego na 31.12.2008 roku, który wynosił: 1 EUR =
4,1724 PLN i na 31.12.2007 roku który wynosił: 1 EUR = 3,5820 PLN.
Zysk z działalności kontynuowanej w danym okresie na 1 akcję = zysk netto z działalności kontynuowanej w okresie / średnia ważona liczba
akcji w danym okresie.
Zysk w danym okresie na 1 akcję przypisany akcjonariuszom jednostki dominującej ALMA MARKET SA = zysk netto przypadający
akcjonariuszom spółki dominującej ALMA MARKET SA / średnia ważona liczba akcji w danym okresie.
Wartość księgowa na 1 akcję = kapitał własny / liczba akcji na dzień bilansowy
Wartość księgowa na 1 akcję przypisana akcjonariuszom jednostki dominującej ALMA MARKET SA = Kapitał własny przypadający
akcjonariuszom spółki dominującej ALMA MARKET SA / liczba akcji na dzień bilansowy.
-4-
ALMA MARKET SA – IV KWARTAŁ 2008 ROKU – Informacje dodatkowe do skonsolidowanego raportu kwartalnego
w tys. PLN
WYBRANE DANE FINANSOWE zawierające podstawowe pozycje
skróconego kwartalnego jednostkowego sprawozdania finansowego
1
Przychody ze sprzedaży z działalności kontynuowanej
2
Zysk operacyjny z działalności kontynuowanej
3
Okres
od 1 stycznia
do 31 grudnia
2008
w tys. EUR
Okres
od 1 stycznia
do 31 grudnia
2007
Okres
od 1 stycznia
do 31 grudnia
2008
Okres
od 1 stycznia
do 31 grudnia
2007
526 985
369 781
149 199
97 909
11 309
22 295
3 202
5 903
Zysk przed opodatkowaniem z działalności kontynuowanej
4 603
21 164
1 303
5 604
4
Zysk netto z działalności kontynuowanej
5 537
16 508
1 568
4 371
5
Przepływy pieniężne netto z dz. Operacyjnej
6
Przepływy pieniężne netto z dz. Inwestycyjnej
7
Przepływy pieniężne netto z dz. Finansowej
8
25 228
10 160
7 143
2 690
-154 844
-39 831
-43 839
-10 546
Zmiana netto stanu środków pieniężnych i kredytu w rachunku bieżącym w okresie
108 066
32 425
30 595
8 585
-21 550
2 754
-6 101
729
63 655
9
Aktywa razem
426 169
228 013
102 140
10
Zobowiązania długoterminowe
140 760
35 491
33 736
9 908
11
Zobowiązania krótkoterminowe
121 880
63 810
29 211
17 814
12
Kapitał własny
163 529
128 712
39 193
35 933
13
Kapitał zakładowy
5 429
4 244
1 301
1 185
14
Średnia ważona liczba akcji w danym okresie (w sztukach)
4 433 374
4 223 038
4 433 374
4 223 038
15
Zysk z działalności kontynuowanej w danym okresie na 1 akcję (w zł / w EUR)
1,25
3,91
0,35
1,04
16
Wartość księgowa na 1 akcję (w zł / w EUR)
30,12
30,33
7,22
8,47
Pozycje od 1 do 8 (z rachunku zysków i strat oraz przepływów) obliczono wg kursu stanowiącego średnią arytmetyczną kursów ogłaszanych
przez NBP, obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca, który za 12 miesięcy 2008 roku wyniósł: 1 EUR=3,5321 PLN, a za 12
miesięcy 2007 roku wyniósł: 1 EUR = 3,7768 PLN.
Pozycje od 9 do 13 (bilansowe) obliczono wg kursu ogłoszonego przez NBP obowiązującego na 31.12.2008 roku, który wynosił: 1 EUR =
4,1724 PLN i na 31.12.2007 roku który wynosił: 1 EUR = 3,5820 PLN.
Zysk z działalności kontynuowanej w danym okresie na 1 akcję = zysk netto z działalności kontynuowanej w okresie / średnia ważona liczba
akcji w danym okresie.
Wartość księgowa na 1 akcję = kapitał własny / liczba akcji na dzień bilansowy.
2. Opis organizacji grupy kapitałowej, ze wskazaniem jednostek podlegających konsolidacji oraz opis
ewentualnych zmian w strukturze grupy.
Grupę kapitałową tworzy pięć podmiotów.
ALMA MARKET SA - będąca podmiotem dominującym grupy,
KRAKCHEMIA SA - będąca podmiotem zależnym grupy, w której ALMA MARKET SA od 24 września
2007 roku posiada 50% akcji i głosów na WZA.
17 sierpnia 2007 r. w związku z nową emisją 5 000 000 akcji serii B z wyłączeniem prawa poboru Zarząd
Krakchemia SA dokonał przydziału tych akcji nowym akcjonariuszom. Znacznymi nowymi akcjonariuszami
spółki zależnej Krakchemia SA zostali : Sławomir Piecka, oraz PTE PZU SA. Rejestracja podwyższenia kapitału
zakładowego KRAKCHEMIA SA w KRS z kwoty 5 mln zł do 10 mln zł nastąpiła 24 września 2007 roku
i w tym dniu obniżył się (został rozwodniony) udział posiadanych akcji i głosów na walnym zgromadzeniu
akcjonariuszy KRAKCHEMIA SA ze 100% do 50%.
ALMA Development Sp. z o.o. - będąca podmiotem zależnym grupy, w której ALMA MARKET SA posiada
100% udziałów i głosów na Zgromadzeniu Wspólników.
Krakowski Kredens Sp. z o.o. - będąca podmiotem zależnym grupy, w której ALMA MARKET SA posiada
100% udziałów i głosów na Zgromadzeniu Wspólników.
Podstawową działalnością spółki zależnej Krakowski Kredens Sp. z o.o. w grupie kapitałowej ALMA MARKET
SA jest wprowadzanie na rynek i promocja produktów marki „Krakowski Kredens” oraz rozwój sieci detalicznej
sklepów tej marki.
-5-
ALMA MARKET SA – IV KWARTAŁ 2008 ROKU – Informacje dodatkowe do skonsolidowanego raportu kwartalnego
Paradise Group Sp. z o.o. - będąca podmiotem zależnym grupy, w której ALMA MARKET SA posiada 100%
udziałów i głosów na Zgromadzeniu Wspólników.
30 września 2008 r. ALMA MARKET SA zakupiła 50 000 udziałów o wartości nominalnej 100 złotych każdy,
stanowiących 100% kapitału zakładowego spółki Paradise Group Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością
z siedzibą w Krakowie. Wartość przedmiotu umowy wyniosła 66 430 880 zł. Nabycie 100% udziałów w spółce
Paradise Group Sp. z o.o., ma na celu realizację strategii zmierzającej do kapitałowego i rynkowego
wzmocnienia pozycji Grupy Alma Market SA na detalicznym rynku dóbr konsumpcyjnych w segmentach
towarów i usług „Premium”. Paradise Group Sp. z o.o. to lider w sprzedaży odzieży luksusowej w Polsce.
Spółka ta od 1990 roku rozwinęła sieć sprzedaży i obecnie reprezentuje w Polsce następujące marki: Burberry,
Church’s, Emporio Armani, Ermenegildo Zegna, Hugo Boss, J.M. Weston, Max&Co.
17 lutego 2009 roku Alma Market SA powołała dwie spółki AM1 Sp. z o.o. i AM2 Sp. z o.o. stając się ich
jedynym wspólnikiem. Założone spółki w swoim założeniu będą uczestniczyć w zarządzaniu projektami
nieruchomościowymi spółek Grupy ALMA MARKET SA. Na dzień sporządzenia niniejszej informacji spółki te
nie prowadzą działalności operacyjnej.
Jednostki grupy podlegają konsolidacji metodą pełną.
ALMA MARKET SA akceptuje strategię działania firm zależnych, jak też kontroluje realizację założonej
strategii. Posiada również wpływ na organizację Grupy w zakresie prawnym, ekonomiczno-finansowym,
rachunkowości i sprawozdawczości oraz obowiązków informacyjnych.
Bieżąca realizacja założonej strategii działania firm zależnych oraz kontrola jest realizowana poprzez
bezpośredni udział w jej organach nadzorczych oraz w zarządzie przez osoby będące jednocześnie
zarządzającymi w ALMA MARKET SA.
Przedmiotem działalności grupy kapitałowej jest handel detaliczny i hurtowy oraz wynajem powierzchni.
Dominującym segmentem działalności spółki dominującej ALMA MARKET SA jest handel detaliczny
artykułami typu FMCG, spółki zależnej Krakchemia SA - handel hurtowy, spółki zależnej ALMA Development
Sp. z o.o. - wynajem nieruchomości, spółki zależnej Krakowski Kredens Sp. z o.o. handel detaliczny i hurtowy
artykułami żywnościowymi marki własnej, natomiast spółki zależnej Paradise Group Sp. z o.o. - handel
detaliczny odzieżą luksusową. Nowo utworzone spółki zależne AM1 Sp. z o.o. i AM2 Sp. z o.o. nie prowadzą
w chwili obecnej działalności operacyjnej.
Różne segmenty handlu, w których działalność prowadzą spółki grupy powodują, że dane skonsolidowane grupy
w stosunku do danych „jednostkowych”, prezentowanych w sprawozdaniu finansowym przez ALMA MARKET
SA, mają odmienny charakter. Decydują o tym nie uwzględniane w jednostkowym sprawozdaniu finansowym
obroty spółek zależnych, oraz wielkość aktywów, zobowiązań, a także kapitałów własnych należących do
akcjonariuszy mniejszościowych spółek zależnych, które to łącznie mają istotny wpływ na skonsolidowany
wyniki netto grupy kapitałowej i jej płynność finansową.
3. Wskazanie skutków zmian w strukturze spółki dominującej, w tym w wyniku połączenia jednostek
gospodarczych, przejęcia lub sprzedaży jednostek grupy kapitałowej, inwestycji długoterminowych,
podziału, restrukturyzacji i zaniechania działalności.
W prezentowanym okresie spółka dominująca nabyła 100% udziałów w spółce Paradise Group Sp. z o.o.
Z uwagi na datę nabycia - 30 wrzesień 2008 r., wyniki tego podmiotu nie miały istotnego wpływu na
skonsolidowaną sprzedaż i wynik w 2008 roku. Przy czym na 30 września 2008 roku i 31 grudnia 2009 roku
zostały wycenione i uwzględnione aktywa i zobowiązania tej spółki w skonsolidowanym sprawozdaniu
finansowym w związku z nabyciem 100% udziałów tej spółki.
4. Stanowisko zarządu odnośnie zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na dany rok,
w świetle wyników zaprezentowanych w skonsolidowanym raporcie kwartalnym.
Zarząd ALMA MARKET SA nie publikował prognoz wyników na 2008 rok.
-6-
ALMA MARKET SA – IV KWARTAŁ 2008 ROKU – Informacje dodatkowe do skonsolidowanego raportu kwartalnego
5. Akcjonariusze posiadający bezpośrednio lub pośrednio poprzez podmioty zależne co najmniej 5%
ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu ALMA MARKET SA na dzień przekazania
skonsolidowanego raportu kwartalnego, oraz zmiany w strukturze własności znacznych pakietów akcji
ALMA MARKET SA w okresie od przekazania poprzedniego skonsolidowanego raportu kwartalnego
zgodnie z posiadanymi przez ALMA MARKET SA informacjami.
Liczba akcji
Akcjonariusze
Jerzy Mazgaj
OFE PZU „Złota Jesień”
BZ WBK AIB Asset
Management SA
Pozostali *
Ogólna liczba akcji spółki
i głosów z nimi związanych
Liczba głosów na WZA
stan na
12.11.2008 r.
Zmiana w %
stan na
27.02.2009 r.
Struktura
głosów na WZA
na 12.11.2008
27,63%
3 681 505
1,30%
3 729 204
47,63%
13,32%
722 439
0,12%
723 288
9,24%
392 559
7,23%
342 131
14,74%
392 559
5,01%
56,28%
2 813 143
51,82%
1 970 915
51,40%
2 983 939
38,11%
25,76%
5 428 990
100,00%
6 716 990
16,56%
7 828 990
100,00%
stan na
12.11.2008 r.
Zmiana w %
stan na
27.02.2009 r.
1 452 301
3,28%
1 500 000
722 439
0,12%
723 288
342 131
14,74%
1 800 119
4 316 990
Struktura na
dzień
12.11.2008
* - 25 lipca 2008 roku Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy ALMA MARKET SA podjęło uchwałę o emisji 1.112.000 akcji na okaziciela
serii F o wartości nominalnej 1 zł każda. Emisja akcji na okaziciela serii F została skierowana w ramach subskrypcji prywatnej do podmiotu
IPOPEMA 2 Fundusz Inwestycyjny Zamknięty Aktywów Niepublicznych, który to fundusz objął te akcje w dniu 30 września 2008 roku. Po
złożeniu w depozycie odcinaka zbiorczego akcji zwykłych na okaziciela serii F w Domu Maklerskim, fundusz fizycznie stanie się
posiadaczem tych akcji.
6. Zestawienie stanu posiadania akcji ALMA MARKET SA lub uprawnień do nich (opcji) przez osoby
zarządzające i nadzorujące ALMA MARKET SA na dzień przekazania skonsolidowanego raportu
kwartalnego, wraz ze wskazaniem zmian w stanie posiadania, w okresie od przekazania poprzedniego
raportu kwartalnego, zgodnie z posiadanymi przez ALMA MARKET SA informacjami.
Liczba akcji
Akcjonariusze – osoby
zarządzające i nadzorujące
Liczba głosów na WZA
Struktura
głosów na
WZA na
27.02.2009
stan na
12.11.2008 r.
Zmiana w %
stan na
27.02.2009 r.
Struktura na
dzień
27.02.2009
Jerzy Mazgaj
1 452 301
3,28%
1 500 000
27,63%
3 681 505
1,30%
3 729 204
47,63%
Mariusz Wojdon
35 000
42,86%
50 000
0,92%
35 000
42,86%
50 000
0,64%
Barbara Graczak
750
0,00%
750
0,01%
750
0,00%
750
0,01%
Barbara Mazgaj
399
-
399
0,01%
1 995
-
1 995
0,03%
Wojciech Mazgaj
4
-
4
0,00%
20
-
20
0,00%
stan na
12.11.2008 r.
Zmiana w %
stan na
27.02.2009 r.
Osoby zarządzające
Osoby nadzorujące
W dniu 25 lipca 2008 roku Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy ALMA MARKET SA podjęło uchwałę o zmianie wysokości warunkowego
podwyższenia kapitału zakładowego w drodze emisji nowych akcji na okaziciela serii G o wartości nominalnej 1,00 PLN każda poprzez
emisję nie więcej niż 200.000 akcji. Walne Zgromadzenie podjęło uchwałę o zaoferowaniu bezpłatnych warrantów subskrypcyjnych
uprawniających do objęcia akcji serii G Alma Market SA w ramach Programu Motywacyjnego w latach 2009 - 2011. Akcje serii G będą
mogły być nabywane po cenie emisyjnej wynoszącej 52,00 zł za jedną akcję pod warunkiem spełnienia warunków rynkowych Programu
Motywacyjnego. Ze względu na to, że Rada Nadzorcza nie ustaliła jeszcze szczegółowych warunków programu motywacyjnego i nie
zatwierdziła listy osób biorących udział w tym programie, w powyższym zestawieniu nie wskazano osób zarządzających lub nadzorujących,
które posiadałyby uprawnienia do objęcia bezpłatnych warrantów subskrypcyjnych uprawniających do objęcia akcji serii G Alma Market
SA.
7. Informacje o postępowaniach toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania
arbitrażowego lub organem administracji publicznej
a) Wobec ALMA MARKET SA oraz jej spółek zależnych nie toczy się postępowanie dotyczące zobowiązań
albo wierzytelności, którego wartość stanowiłaby co najmniej 10% kapitałów własnych ALMA MARKET SA.
b) Wobec ALMA MARKET SA oraz jej spółek zależnych nie toczą się dwa lub więcej postępowania dotyczące
zobowiązań oraz wierzytelności, których łączna wartość stanowiłaby odpowiednio co najmniej 10% kapitałów
własnych ALMA MARKET SA.
-7-
ALMA MARKET SA – IV KWARTAŁ 2008 ROKU – Informacje dodatkowe do skonsolidowanego raportu kwartalnego
8. Informacje o zawarciu przez emitenta lub jednostkę od niego zależną jednej lub wielu transakcji
z podmiotami powiązanymi, jeżeli łączna wartość wszystkich transakcji zawartych w okresie od początku
roku obrotowego przekracza wyrażoną w złotych równowartość kwoty 500 000 EURO, jeżeli nie są one
transakcjami typowymi i rutynowymi, zawieranymi na warunkach rynkowych pomiędzy jednostkami
powiązanymi, a ich charakter i warunki wynikają z bieżącej działalności operacyjnej prowadzonej przez
emitenta lub jednostkę od niego zależną.
ALMA MARKET SA i podmioty od niej zależne od początku roku obrotowego nie zawierały jednej lub wielu
transakcji z podmiotami powiązanymi, ani ze sobą wzajemnie, których łączna wartość przekraczałaby wyrażoną
w złotych równowartość kwoty 500 tys. EUR i które nie byłyby transakcjami typowymi i rutynowymi,
zawieranymi na warunkach rynkowych pomiędzy jednostkami powiązanymi, a ich charakter i warunki nie
wynikały z bieżącej działalności operacyjnej podmiotów grupy. Występują natomiast umowy o niższej wartości.
Spółka zależna Krakowski Kredens Sp. z o.o. posiada zawartą umowę najmu z Prezesem Zarządu ALMA
MARKET SA Jerzym Mazgajem dotyczącą wynajmu lokalu użytkowego w Krakowie, na którą to umowę zgodę
wyraziła Rada Nadzorcza ALMA MARKET SA. Umowa została zawarta na warunkach rynkowych.
Również spółka zależna Paradise Group Sp. z o.o. posiada zawarte umowy najmu z Prezesem Zarządu ALMA
MARKET SA Jerzym Mazgajem dotyczącą wynajmu lokali użytkowych w Krakowie.
Zestawienie transakcji z podmiotami powiązanymi jest publikowane w notach objaśniających do
skonsolidowanego sprawozdania finansowego.
9. Informacje o udzieleniu przez emitenta lub przez jednostkę od niego zależną poręczeń kredytu lub
pożyczki lub udzieleniu gwarancji - łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego podmiotu,
jeżeli łączna wartość istniejących poręczeń lub gwarancji stanowi równowartość co najmniej 10%
kapitałów własnych emitenta.
W prezentowanym okresie, podmioty grupy kapitałowej ALMA MARKET SA nie udzielały poręczeń kredytu
lub pożyczki, ani też nie udzielały gwarancji - łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego
podmiotu, kiedy łączna wartość istniejących poręczeń lub gwarancji stanowi równowartość co najmniej 10%
kapitałów własnych ALMA MARKET SA.
10. Inne informacje, które zdaniem spółki są istotne dla oceny sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej,
wyniku finansowego i ich zmian w grupie kapitałowej oraz informacje, które są istotne dla oceny
możliwości realizacji zobowiązań przez emitenta.
Do końca 2009 spółka dominująca planuje uruchomienie kolejnych 11-13 obiektów handlowych (w 2008 roku
uruchomionych zostało osiem obiektów handlowych). Systematyczny rozwój sieci handlowej zobrazowany jest
w tabeli poniżej. Planuje się, że kolejne nowe obiekty handlowe spółki dominującej otwierane będą w Opolu,
Rzeszowie, Wrocławiu, Lubinie, Lublinie, Gdańsku, Warszawie, Krakowie, Bielsku Białej, Częstochowie,
Gliwicach i innych dużych miastach.
Wyszczególnienie
2004
2005
2006
2007
2008
3
5
7
14
22
Całkowita powierzchnia średnioważona w m
11 800
21 900
24 000
31 700
49 000
Całkowita powierzchnia (stan na koniec danego
2
roku) w m
16 500
23 800
27 100
39 800
61 300
Ilość sklepów (stan na koniec danego roku)
2
Wielkość nakładów inwestycyjnych na poszczególne uruchamiane obiekty handlowe spółki dominującej różni
się ze względu na standard przygotowanych do wynajmu powierzchni przez wynajmujących, lokalizację tych
obiektów oraz w zależności od uzyskanego prawa do lokalu (najmu lub własności).
Około 20% nakładów inwestycyjnych spółka dominująca będzie finansować środkami własnymi, natomiast
pozostałe wydatki kapitałem obcym odsetkowym.
Pomimo wyraźnego spowolnienia gospodarki i przewidywanego zmniejszenia dynamiki sprzedaży realizowanej
przez handel detaliczny, spółka będzie kontynuować rozwój związany z otwieraniem nowych obiektów
handlowych na przestrzeni najbliższych lat, co będzie oznaczać również wzrost zatrudnianych pracowników.
Przy czym rozwój ten będzie musiał być o wiele bardziej uważniej prowadzony i nie wykluczone, że będzie
spowalniany w zależności od sytuacji na rynku.
-8-
ALMA MARKET SA – IV KWARTAŁ 2008 ROKU – Informacje dodatkowe do skonsolidowanego raportu kwartalnego
Alma Market SA będzie również rozwijać uruchomiony we wrześniu 2007 roku nowy kanał dystrybucyjny dla
oferowanych przez siebie towarów - sprzedaż internetową, poprzez otwieranie nowych punktów sklepu
internetowego w największych miastach Polski. Na dzień sporządzenia informacji Alma Market S.A. prowadzi
sprzedaż za pośrednictwem kanału internetowego www.alma24.pl w Krakowie, Warszawie, Katowicach,
Trójmieście i Wrocławiu oraz okolicach tych miast.
W zależności od rozwoju sytuacji rynkowej i możliwości pozyskania finansowania Grupa kapitałowa Alma
Market SA nie wyklucza w przyszłości również alternatywnego sposobu swego rozwoju, poprzez przejęcie
innego podmiotu, który posiada już funkcjonujące obiekty handlowe na rynku.
25 lipca 2008 roku Zwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy ALMA MARKET SA podjęło uchwałę
o nabyciu 100% udziałów spółki Paradise Group Sp. z o.o. z siedzibą w Krakowie od IPOPEMA 2 Funduszu
Inwestycyjnego Zamkniętego Aktywów Niepublicznych. Jednocześnie 25 lipca 2008 roku WZA podjęło
uchwałę o prywatnej emisji 1.112.000 akcji o wartości nominalnej 1,00 złoty każda zwykłych na okaziciela serii
F Alma Market SA skierowanej do IPOPEMA 2 Funduszu Inwestycyjnego Zamkniętego Aktywów
Niepublicznych.
Nabycie 100% udziałów w spółce Paradise Group Sp. z o.o., które nastąpiło 30 września 2008 r., ma na celu
realizację strategii zmierzającej do kapitałowego i rynkowego wzmocnienia pozycji Grupy Alma Market SA na
detalicznym rynku dóbr konsumpcyjnych w segmentach towarów i usług „Premium”. Paradise Group Sp. z o.o.
to lider w sprzedaży odzieży luksusowej w Polsce. Spółka ta od 1990 roku rozwinęła sieć sprzedaży i obecnie
reprezentuje w Polsce następujące marki: Burberry, Church’s, Emporio Armani, Ermenegildo Zegna, Hugo
Boss, J.M. Weston, Max&Co, KENZO.
W dniu 15 września 2008 roku ALMA MARKET SA podpisała ze spółką Vistula & Wólczanka SA
z siedzibą w Krakowie umowę objęcia 3 208 774 akcji na okaziciela serii G spółki Vistula & Wólczanka SA,
które w wyniku zarejestrowania przez Sąd zwiększyły udział ALMA MARKET SA w ogólnej liczbie akcji
i głosów na Walnym Zgromadzeniu Vistula & Wólczanka SA (obecnie Vistula Group SA po połączeniu się z
W. Kruk SA) ALMA MARKET SA posiada aktualnie pakiet 7.927.701 akcji Vistula Group SA stanowiący
7,67% kapitału zakładowego Vistula Group SA, uprawniający do wykonywania 7.927.701 głosów na Walnym
Zgromadzeniu Vistula Group SA i stanowiący 7,67% ogólnej liczby głosów. Spółka traktuje nabyte aktywa jako
długoterminową inwestycję kapitałową.
Spółka zależna Krakowski Kredens Sp. z o.o., planuje otwieranie kolejnych małych sklepów (obecnie posiada
ich dziewiętnaście w Warszawie, Krakowie, Wrocławiu, Łodzi, Katowicach, Gdańsku, Poznaniu, Zakopanem
i Zabrzu), które będą oferowały wprowadzoną w marcu 2007 roku i stale poszerzaną o nowe grupy
asortymentowe, markę własną towarów o nazwie „KRAKOWSKI KREDENS”. Spółka ta rozwija sieć swoich
małych sklepów (w granicach 40m2 - 80m2) w miejscach prestiżowych i galeriach handlowych planując otwarcie
docelowo do 150 sklepów w przeciągu najbliższych kilku lat. Jednocześnie spółka ta zaopatruje Delikatesy
ALMA w produkty marki „KRAKOWSKI KREDENS”.
Systematycznie powiększać się będą aktywa spółki zależnej Alma Development Sp. z o.o., która funkcjonuje
jako spółka nieruchomościowa grupy Alma Market SA działająca na rynku nieruchomości i zarządzająca
nieruchomościami, w tym nieruchomościami grupy kapitałowej ALMA Market SA. Nie wyklucza się jednak, że
spółka ta w przyszłości ulegnie podziałowi na pojedyncze spółki celowe funkcjonujące w ramach jednej lub
kilku nieruchomości celowych, co będzie zdecydowanie ułatwiać transakcje związane z ewentualną sprzedażą
poszczególnych nieruchomości i uwalnianiem wolnych środków finansowych bądź zmniejszeniem się
zadłużenia Grupy.
Spółka zależna Paradise Group Sp. z o.o. realizuje strategię rozwoju sieci sklepów detalicznych odzieży
luksusowej w Polsce. Spółka ta będzie rozwijać sieć sprzedaży zarówno w zakresie dotychczas prowadzonych
marek, jak i dopuszcza możliwość wprowadzenia na polski rynek kolejnych uznanych marek odzieżowych.
W grudniu 2008 roku spółka ta uruchomiła w Warszawie butik z produktami marki KENZO. W 2009 roku
panuje otwarcie salonu Emporio Armani w Poznaniu. Otwarcia innych salonów w 2009 roku i tempo dalszego
rozwoju sieci sprzedaży, spółka uzależnia od kształtowania się otoczenia rynkowego oraz popytu klientów na
odzież najwyższych marek w okresie spowolnienia gospodarczego.
Krakchemia SA, której akcje są notowane na GPW w Warszawie publikuje własne raporty okresowe, w których
to raportach opisana jest sytuacja tej spółki.
Na skutek połączenia spółki Krakchemia SA z jej spółką zależną Maximex Sp. z o.o., z dniem 29 sierpnia
2008 r. nastąpiło przejęcia aktywów i zobowiązań spółki Maximex Sp. z o.o. przez Krakchemia SA.
-9-
ALMA MARKET SA – IV KWARTAŁ 2008 ROKU – Informacje dodatkowe do skonsolidowanego raportu kwartalnego
Krakchemia SA dokonuje zakupu towarów importowanych jak i dokonuje nabyć wewnątrzunijnych
z przeznaczeniem do bieżącego obrotu handlowego. W celu zabezpieczenia się od wpływu kursów walutowych,
spółka ta zawiera transakcje typu forward z dostawą waluty. Zapadalność tych transakcji, co do wartości
i terminu jest równoznaczna z zapłatą za zakupiony towar. W efekcie transakcja terminowa jest rozliczana po
kursie jej zawarcia, a zobowiązanie jest równoważne zobowiązaniu z tytułu zawartej transakcji handlowej.
Informacje finansowe dotyczące powyższych zobowiązań handlowych oraz relatywnych im transakcji typu
forward wraz z okresową wyceną wartości godziwej otwartych transakcji forward oraz ich ujęcie rachunkowe
Krakchemia SA prezentuje we właściwych sprawozdaniach finansowych.
Poza opisanymi transakcjami zabezpieczającymi przed ryzykiem walutowym realizowanymi przez spółkę
zależną Krakchemia SA, żadna inna spółka wchodząca w skład grupy kapitałowej ALMA MARKET SA nie
była w okresie 2008 roku oraz nie jest obecnie stroną kontraktu walutowego opartego o pochodne instrumenty
finansowe.
Zarząd spółki dominującej ocenia pozytywnie dotychczasową realizację przyjętej strategii rozwoju Grupy
Kapitałowej oraz jej poszczególnych spółek jak też ich perspektywy rynkowe. Niemniej jednak, zarząd spółki
dominującej zwraca uwagę, że postawione cele związane z szybkim tempem realizacji przyjętej strategii jak też
włączeniem w skład grupy kolejnych spółek, nie będzie łatwo osiągnąć i należy mieć na uwadze możliwość
zmian w harmonogramie realizacji niektórych jej elementów, zwłaszcza w kontekście recesji na Świecie i w
Europie oraz następującego spowolnienia gospodarczego w Polsce.
Grupa kapitałowa planuje realizować swoje inwestycje w 2009 roku środkami własnymi jak też kredytami.
Spółki grupy nie wykluczają inwestycji kapitałowych, które mogłyby mieć znaczący udział w realizowanych
inwestycjach, a byłyby związane z rozwojem grupy kapitałowej lub uzyskaniem pozytywnych efektów
finansowych w określonym czasie. Wówczas planowana struktura finansowania ulegać będzie odpowiednim
zmianom.
11. Wskazanie czynników, które w ocenie emitenta będą miały wpływ na osiągnięte przez niego i grupę
kapitałową wyniki w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału
Na poziom wyników grupy kapitałowej w pierwszym kwartale 2009 roku, decydujący wpływ będzie mieć
wielkość sprzedaży realizowanej przez obiekty handlowe spółki dominującej, jak też wielkość sprzedaży
realizowanej przez spółki grupy kapitałowej.
Dodatkowym czynnikiem, który może wpłynąć na wyniki spółki dominującej, jest planowane otwarcie trzech
nowych obiektów handlowych w okresie marzec - kwiecień 2009. Wiązać się to będzie z poniesieniem
dodatkowych kosztów ale również dodatkowymi wpływami z usług związanymi z otwarciem każdego obiektu
handlowego. Jednak z uwagi na fakt, że nowe obiekty nie wygenerują w tym okresie istotnych przychodów ze
sprzedaży, ich wkład w wynik finansowy może być ujemny.
W I kwartale 2009 roku na wyniki Grupy Kapitałowej będzie miała wpływ również sytuacja cenowa na rynku
surowców tworzyw sztucznych i działalność prowadzoną w tym obszarze przez Krakchemia SA, gdyż spółka ta
ponad 90% przychodów ze sprzedaży uzyskuje ze sprzedaży granulatów tworzyw sztucznych.
W I kwartale każdego roku wyniki sprzedaży w sieci handlowej prowadzonej przez spółkę Paradise Group Sp. z
o.o. kształtują się poniżej średniej. Jednocześnie z uwagi na prowadzone wyprzedaże kolekcji jesienno-zimowej,
poziom realizowanej marży jest relatywnie niski.
Istotne znaczenie na wyniki grupy kapitałowej w I kwartale 2009 roku jak też kolejnych kwartałach 2009 roku,
będzie mieć obecna pogarszająca się sytuacja gospodarcza, wysoki poziom kosztów finansowania kapitałem
obcym i problemy z pozyskaniem finansowania. Niebagatelny wpływ na wyniki spółek grupy będzie mieć
również niska wartość złotego i ewentualne dalsze jego osłabianie, gdyż spółki grupy posiadają denominowane
w EURO systematyczne płatności najmowanych lokali na sklepy oraz realizują zakupy towarów handlowych jak
też zakupy inwestycyjne płacąc za nie EURO lub czasami inną walutą. Niekorzystny wpływ na wyniki może
mieć oczekiwane spowolnienie popytu na dobra konsumpcyjne, przy jednoczesnej presji na wzrost kosztów
nośników energii.
12. Zwięzły opis istotnych dokonań lub niepowodzeń grupy kapitałowej w IV kwartale 2008 roku i do
sporządzenia niniejszej informacji wraz z wykazem najważniejszych zdarzeń ich dotyczących
- 17 grudnia 2008 roku uruchomiono kolejny obiekt handlowy pod marką ALMA Delikatesy zlokalizowany
w Łodzi w Centrum Handlowym Manufaktura.
- 12 listopada 2008 r. Krakchemia SA podpisała umowy z dwoma tajwańskimi firmami Lian You Machinery
Industry Co., Ltd. oraz Jih Ching Machine Co., Ltd. specjalizującymi się od lat w produkcji maszyn do produkcji
wyrobów z tworzyw sztucznych. W ramach umów, Krakchemia SA uzyskała przedstawicielstwo sprzedaży
asortymentu tych firm na terenie Polski, oferując szeroki wybór drukarek do tworzyw sztucznych, a także
- 10 -
ALMA MARKET SA – IV KWARTAŁ 2008 ROKU – Informacje dodatkowe do skonsolidowanego raportu kwartalnego
specjalistycznych linii technologicznych do wytwarzania toreb foliowych.
- 12 stycznia 2009 roku ALMA MARKET SA podpisała umowę najmu z Neinver Polska Sp. z o.o. z siedzibą
w Warszawie. Przedmiotem umowy jest najem lokalu w centrum handlowym Futura Park w Krakowie,
z przeznaczeniem na obiekt handlowy ALMA Delikatesy. Umowa najmu została zawarta na okres 10 lat licząc
od dnia otwarcia obiektu.
- 5 lutego 2009 roku Alma Market SA podpisała umowę o kredyt obrotowy złotowy z BRE Bank Spółka
Akcyjna z siedzibą w Warszawie w wysokości 12 mln zł. Kredyt zastąpił wcześniej wygasły (26 stycznia 2009
roku) kredyt w rachunku bieżącym w wysokości do 7 mln zł. Kredyt został udzielony do 4 lutego 2010 roku
i jest oprocentowany na poziomie zmiennej stopy WIBOR dla depozytów 1-miesięcznych powiększonej o marżę
Banku. Zabezpieczeniem kredytu jest weksel własny in blanco.
- 17 lutego 2009 ALMA MARKET SA zawiązała dwie spółki zależne: AM1 spółka z ograniczoną
odpowiedzialnością oraz AM2 spółka z ograniczoną odpowiedzialnością stając się ich jedynym wspólnikiem.
AM1 Sp. z o.o. i AM2 Sp. z o.o. są spółkami celowymi, które w swoim założeniu będą uczestniczyć
w zarządzaniu projektami nieruchomościowymi spółek Grupy ALMA MARKET SA.
13. Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających znaczący wpływ na
osiągnięte skonsolidowane wyniki finansowe
Istotny wpływ na prezentowane wyniki finansowe w 2008 roku oraz prezentowane aktywa grupy kapitałowej jak
też aktywa spółki dominującej miała zmiana zasad wyceny nieruchomości inwestycyjnych przez spółkę
dominującą grupy kapitałowej i przejście na wycenę tych aktywów według wartości godziwej zamiast wyceny
według kosztu historycznego.
Powodem dla którego zmieniono zasady polityki rachunkowości w zakresie zasad wyceny nieruchomości
inwestycyjnych w spółce dominującej od 1 stycznia 2008 roku jest potrzeba lepszego odzwierciedlenia
prowadzonej przez spółkę dominującą oraz grupę kapitałową działalności gospodarczej w prezentowanych
sprawozdaniach finansowych oraz wynikającej z tego sytuacji finansowej grupy, jak też właściwej wartości
aktywów spółki dominującej i skonsolidowanych aktywów grupy kapitałowej.
Zmiany tej dokonano także w związku z tym, że pozostałe spółki grupy już wyceniały swoje nieruchomości
inwestycyjne w wartości godziwej (Alma Development Sp. z o.o. i Krakchemia SA), a w konsekwencji spółka
dominująca musiała dokonywać znacznych przekształceń w prezentowanych wynikach skonsolidowanych.
W związku z tym, że od 1 stycznia 2008 roku cała grupa kapitałowa wycenia swoje nieruchomości inwestycyjne
w wartości godziwej, w pierwszym półroczu 2008 roku ujęty został wzrost wartości godziwej nieruchomości
inwestycyjnej w Krakowie, co do której Spółka dominująca posiada warunki zabudowy i zagospodarowania
terenu z przeznaczeniem na budowę budynku mieszkalnego. Natomiast w trzecim kwartale 2008 roku spółka
zależna Alma Development Sp. z o.o. w związku z uzyskaniem prawomocnej decyzji pozwolenia na budowę 14kondygnacyjnego budynku biurowego w Krakowie, ujęła wzrost wartości godziwej tej nieruchomości.
Istotne znaczenie na osiągnięte skonsolidowane wyniki finansowe mają skumulowane w stosunkowo krótkim
okresie czasu otwarcia nowych obiektów handlowych Alma Delikatesy. Związane jest to z tym, że nowo
otwierane obiekty handlowe od pierwszego dnia ich otwarcia generują określone koszty stałe związane ze swoim
funkcjonowaniem. Natomiast osiągnięcie poziomu obrotu realizowanego przez takie obiekty handlowe, który
pozwoli na zrealizowanie zysku umożliwiającego poniesienie tych kosztów, następuje przeciętnie po okresie 912 miesięcy funkcjonowania obiektu handlowego. W tym czasie nowo otwierane obiekty handlowe z reguły
generują stratę i jeżeli następuje kumulacja takich otwarć, co miało miejsce w okresie ostatnich 12 miesięcy, to
krótkoterminowo wpływa to negatywnie na poziom realizowanego zysku całej spółki, a w konsekwencji grupy
kapitałowej.
Nabycie przez ALMA MARKET SA akcji spółki Vistula&Wólczanka SA (obecnie Vistula Group SA po
połączenii z W. Kruk SA) w znacznej części finansowane zobowiązaniami odsetkowymi, oznacza dodatkowe
koszty finansowe, a w efekcie zmniejsza wynik finansowy. Przy czym ze względu na to, że akcje spółki Vistula
Group SA są notowane na GPW, ich wartość bieżąca wynikająca z tych notowań odzwierciedla się bezpośrednio
w aktywach i kapitałach spółki dominującej i jej grupy kapitałowej, nie mając jednak wpływu na bieżące wyniki
finansowe do czasu ich ewentualnej sprzedaży lub stwierdzenia trwałej utraty wartości.
Nabycie 30 września 2008 roku przez ALMA MARKET SA 100% udziałów w spółce Paradise Group Sp. z o.o.
za kwotę 66 430 880 zł, które zostało sfinansowane poprzez prywatną emisję akcji zwykłych na okaziciela
serii F, spowodowało znaczny wzrost aktywów trwałych (inwestycje w jednostce zależnej) oraz podwyższenie
kapitałów własnych.
- 11 -
ALMA MARKET SA – IV KWARTAŁ 2008 ROKU – Informacje dodatkowe do skonsolidowanego raportu kwartalnego
Wygenerowany w czwartym kwartale roku zysk netto spółki Paradise Group Sp. z o.o. miał pozytywny wpływ
na wyniki całej grupy kapitałowej, jednak wyniki te byłyby o wiele wyższe gdyby nie nastąpił zdecydowany
spadek wartości złotego w stosunku do EURO i spółka ta nie poniosła znacznych kosztów związanych z wyceną
i realizacją ujemnych różnic kursowych wynikających z płatności za realizowane dostawy nowych kolekcji
odzieży.
Poza wyżej wymienionymi, nie wystąpiły czynniki i zdarzenia, w szczególności o nietypowym charakterze,
które miałyby istotny wpływ na osiągnięte skonsolidowane i jednostkowe wyniki finansowe.
14. Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności w prezentowanym okresie
Okres czwartego kwartału każdego roku kalendarzowego charakteryzuje się w spółce dominującej oraz w
spółce zależnej Krakowski Kredens Sp. z o.o. wysokim poziomem sprzedaży w stosunku do sprzedaży
realizowanej w całym roku. Zjawisko to występuje z uwagi na dynamiczny wzrost sprzedaży artykułów FMCG
w okresie świątecznym i przed sylwestrem.
Sprzedaż w spółce zależnej Paradise Group Sp. z o.o. cechuje się sezonowością związaną z wprowadzanymi
kolekcjami odzieży i obuwia oraz posezonowymi wyprzedażami. Czwarty kwartał roku dla spółki Paradise
Group Sp. z o.o. cechuje się najwyższym poziomem sprzedaży spośród wszystkich kwartałów oraz wysokim
poziomem realizowanej marży.
W pozostałych spółkach grupy sezonowość działalności nie występuje, co w przypadku Alma Development Sp.
z o.o. wynika ze stabilności przychodów determinowanych przez umowy najmu, a w przypadku Krakchemia
S.A. nieznacznym udziałem asortymentu podlegającego wahaniom sezonowym w sprzedaży ogółem.
15. Informacja dotycząca emisji, wykupu i spłaty dłużnych i kapitałowych papierów wartościowych
W dniu 25 lipca 2008 roku Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy ALMA MARKET SA podjęło uchwały o emisji
1.112.000 akcji na okaziciela serii F o wartości nominalnej 1 zł każda oraz o zmianie wysokości warunkowego
podwyższenia kapitału zakładowego w drodze emisji nowych akcji na okaziciela serii G o wartości nominalnej
1,00 zł każda poprzez emisję nie więcej niż 200.000 akcji.
Emisja akcji na okaziciela serii F została skierowana w ramach subskrypcji prywatnej do podmiotu IPOPEMA 2
Fundusz Inwestycyjny Zamknięty Aktywów Niepublicznych, który był właścicielem 100% udziałów spółki
Paradise Group Sp. z o.o. z siedzibą w Krakowie. Emisja akcji posłużyła nabyciu przez Spółkę 100% udziałów
w kapitale zakładowym Paradise Group Sp. z o.o.
Mając na uwadze, iż praca kluczowej kadry menedżerskiej i kluczowych osób Spółki (lub grupy kapitałowej
Alma Market SA) będzie miała istotny wpływ na wartość Spółki i jej akcji posiadanych przez akcjonariuszy,
działając w interesie Spółki, w celu wynagrodzenia, dalszej motywacji oraz głębszego związania powyższych
osób ze Spółką (lub grupą kapitałową Alma Market SA), Walne Zgromadzenie podjęło uchwałę o zaoferowaniu
powyższym osobom bezpłatnych warrantów subskrypcyjnych uprawniających do objęcia akcji serii G Alma
Market SA (Program Motywacyjny). Akcje serii G będą mogły być nabywane po cenie emisyjnej wynoszącej
52,00 zł za jedną akcję pod warunkiem spełnienia warunków rynkowych Programu Motywacyjnego.
Pełna treść podjętych przez Zwyczajne Walne Zgromadzenie w dniu 25 lipca 2008 roku uchwał dostępna jest
w raporcie bieżącym nr 48/2008.
16. Informacje dotyczące wypłaconej (lub zadeklarowanej) dywidendy, łącznie i w przeliczeniu na jedną
akcję, z podziałem na akcje zwykłe i uprzywilejowane.
Zysk netto za rok obrotowy 2007 w spółce dominującej oraz w poszczególnych spółkach zależnych został
w całości zadysponowany na kapitał zapasowy tych spółek. Uchwały o podziale zysku za 2008 rok
podejmowane będą przez stosowne organy poszczególnych spółek.
17. Zdarzenia, które wystąpiły po dniu, na który sporządzono raport kwartalny, nie ujęte
w skonsolidowanym i jednostkowym kwartalnym sprawozdaniu finansowym, a mogące w znaczący
sposób wpłynąć na przyszłe skonsolidowane wyniki finansowe grupy kapitałowej i jednostkowe wyniki
finansowe ALMA MARKET SA.
Na dzień sporządzenia sprawozdań finansowych nie wystąpiły inne znaczące zdarzenia, oprócz opisanych
wcześniej, które mogłyby w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe skonsolidowane wyniki finansowe grupy
kapitałowej i jednostkowe wyniki finansowe ALMA MARKET SA.
- 12 -
ALMA MARKET SA – IV KWARTAŁ 2008 ROKU – Informacje dodatkowe do skonsolidowanego raportu kwartalnego
18. Informacja dotycząca zmian zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych, które nastąpiły
od czasu zakończenia ostatniego roku obrotowego.
Od zakończenia ostatniego roku nastąpiły zmiany zobowiązań warunkowych grupy kapitałowej. Zmiany
aktywów warunkowych nie miały istotnego znaczenia. Zestawienie wartości zobowiązań i aktywów
warunkowych przedstawiono w notach do sprawozdań finansowych.
Osoba sporządzająca informację dodatkową do skonsolidowanego raportu kwartalnego
Kraków, 27 luty 2009 roku
....................................
Mariusz Wojdon
Wiceprezes Zarządu
- 13 -