Rozwiązania informatyczne - Ośrodek Kształcenia Samorządu

Wrocław, 12 czerwca 2014 r.
Rozwiązania informatyczne
Ośrodek Kształcenia Samorządu Terytorialnego
im. Waleriana Pańki
CELEM SZKOLENIE JEST:
• Kompleksowe przedstawienie
zagadnień związanych z podatkiem VAT
i fakturą VAT, w tym fakturą elektroniczną.
• Omówienie aktualnych przepisów
prawnych.
• Poznanie nowych regulacji
podatkowych obowiązujących od 2014 r.
•
Uzyskanie informacji na temat
praktycznych aspektów zmian
z podkreśleniem zmian istotnych
w zasadach wystawiania faktur.
• Przedstawienie szczegółowych
uregulowań prawnych i problemów
praktycznych, w tym faktura PDF,
anulowanie faktury, przeliczanie faktur
w walucie obcej.
SZKOLENIE SKIEROWANE DO:
•
•
•
•
Kadra kierownicza,
Pracownicy działów księgowości,
Pracownicy wystawiający
i otrzymujący faktury
Osoby zainteresowane
podwyższeniem wiedzy z tego
tematu.
DANE DO KONTAKTU:
Ośrodek Kształcenia Samorządu
Terytorialnego im. Waleriana Pańki
40-014 Katowice ul. Mariacka 1
tel/fax. 32 259 86 73, 32 253 84 09
e-mail: [email protected]
www.okst.pl
OSOBA DO KONTAKTU:
Barbara Tekień,
tel. 32 206 80 39, 32 253 63 77 w. 34
[email protected]
FAKTURA VAT I FAKTURA
ELEKTRONICZNA PO ZMIANACH
W 2014 ROKU.
AKTUALNE PROBLEMY I ORZECZNICTWO
PROGRAM:
1. Zmiany od 01.01.2014 r.:
a) przeniesienie zapisów z Rozporządzenia w sprawie fakturowania do Ustawy
o VAT – skutki praktyczne;
b) dane na fakturze obowiązujące od 01.01.2014 r.;
c) wystawianie faktury przed obowiązkiem podatkowym i do dnia 15 następnego
miesiąca – skutki podatkowe PO ZMIANACH;
d) faktura uproszczona (handlowa) – zasady wystawiania i funkcjonowania;
e) nazwa towaru lub usługi na fakturze i na paragonie – zmiany od 01.10.2014 r.;
f) wystawienie faktury do paragonu w ciągu 3 miesięcy – NOWE uregulowanie;
g) odliczanie podatku naliczonego od tzw. „samochodów z kratką” - konsekwencje
praktyczne stosowania ograniczenia w 2013 r. i zmiana od 2014 r.
2. Obowiązek podatkowy w 2013 r. i od 2014 r. (zarys zmian):
a) obowiązek podatkowy dla dostawy towarów;
b) obowiązek podatkowy dla świadczenia usług;
c) faktura VAT a moment powstania obowiązku podatkowego;
d) zaliczka a obowiązek podatkowy;
e) usługi i dostawy ciągłe – zasady rozliczeń I NOWE UREGULOWANIA;
f) szczególne momentu obowiązku podatkowego dla usług budowlanych, najmu,
leasingu, dzierżawy, faktura za media – ZMIANY ZASAD.
3. Dane, które powinna zawierać prawidłowa faktura VAT w 2014 r.
a) data wystawienia a data sprzedaży (wydania towaru/wykonania usługi);
b) nazwa pełna czy skrócona od 01.01.2014 r. – wątpliwości prawne a stanowisko
MF;
c) termin płatności – znaczenie praktyczne dla rozliczeń podatkowych;
d) faktury krajowe;
e) faktury zaliczkowe;
f) faktury dotyczące transakcji międzynarodowych;
g) zasady korygowania błędów w fakturach (faktury korygujące, korekta faktury
korygującej, noty korygujące, anulowanie faktury) - ważne zmiany ustawy VAT
w tym zakresie;
h) błędy i pomyłki w fakturach VAT a prawo odliczenia podatku VAT przez odbiorcę
faktury.
4. Szczegółowe zagadnienia dotyczące faktur i najnowsze orzecznictwo NSA:
a) przypadki wystawiania tzw. "pustych" faktur;
b) refakturowanie;
c) faktury wewnętrzne – ZMIANA ZASAD WYSTAWIANIA;
d) noty korygujące – CZY OBOWIĄZUJĄ?
e) zasady przeliczania należności w walutach obcych – KURS BANKU
CENTRALNEGO kiedy stosować?
f) zaokrąglenia na fakturach VAT;
g) stawki „zw” i stawki obniżone – zasady stosowania;
h) zasady fakturowania transakcji międzynarodowych;
i) faktury VAT dokumentujące uzyskanie premii lub rabatu – OBOWIĄZKOWY
ELEMENT FAKTURY;
j) sankcje za naruszenie obowiązków w zakresie fakturowania;
k) orzecznictwo NSA w zakresie przechowywania faktur przez podatnika;
l) potwierdzenie otrzymania faktury korygującej jako niezgodne z uregulowaniami
Dyrektywy.
DANE ORGANIZACYJNE:
Termin i godzina: 12 czerwca 2014 r.,
godz. 10.00-15.00
Miejsce szkolenia:
Wrocław, siedziba Ośrodka, ul. Marszałka J.
Piłsudskiego 49-57, III piętro. Mapkę dojazdu
do siedziby znajdą Państwo na stronie
www.okst.pl/dojazd.
Cena: 319 zł netto/os
Udział w szkoleniu zwolniony z VAT
w przypadku
finansowania
szkolenia
ze środków publicznych. Cena zawiera
materiały szkoleniowe,
zaświadczenie
o ukończeniu szkolenia, poczęstunek i serwis
kawowy.
RABAT 10% za każdą następną osobę
zgłoszoną z tej samej instytucji.
5. Faktura elektroniczna po zmianach:
a) omówienie podstaw prawnych;
b) zmiana Rozporządzenia w sprawie wystawiania faktur – konsekwencje
praktyczne;
c) KONTROLA BIZNESOWA – nowe obowiązki od 01.01.2014 r.
d) zasady tworzenia faktury elektronicznej przy zachowaniu autentyczności
pochodzenia i integralności danych;
e) bezpieczny podpis elektroniczny;
f) wymiana danych elektronicznych (EDI);
g) zasady przesyłania dokumentów elektronicznych;
h) wysyłanie i rozliczanie faktur w PDF;
i) zgoda odbiorcy przed i po 01.01.2014 r. – ZMIANA ZASAD;
j) przechowywanie wystawionych i otrzymanych faktur elektronicznych;
k) funkcjonowanie dokumentu elektronicznego w systemie informatycznym;
l) kwestie prawnopodatkowe wystawiania faktur w formie elektronicznej;
m) oryginał e-faktury jako warunek odliczenia podatku naliczonego
w niej wykazanego.
6. Zmiany w zakresie kas fiskalnych:
a) dane paragonu;
b) dokładna nazwa towaru;
c) NIP kupującego – kiedy?
d) Problemy praktyczne związane ze zwolnieniem z obowiązku posiadania kas,
kwoty 20.000,00 zł. limitu, zasad wystawiania faktur do paragonów.
7. Dyskusja z uczestnikami.
Zgłoszenia:
Wypełnioną kartę zgłoszenia należy przesłać
mailem lub faksem do 9 czerwca 2014 r.
Uwaga:
Ilość
miejsc
ograniczona.
Brak pisemnej rezygnacji do 09.06.2014 r.
będzie równoznaczny z obciążeniem Państwa
pełnym kosztem szkolenia.
Karta zgłoszenia: 655/14D/T
Nazwa Nabywcy(dane do FVAT):.................................................................................…………………………………………
Ulica, nr domu: ........................................... Miejscowość…………………..………………kod pocztowy………….….………..
NIP: ............................................................. Tel......................................…………e-mail………………………..………………
1. .............................................................................................................................................................................
imię i nazwisko, (wypełnić drukowanymi)
wydział/ stanowisko
2............................................................................................................................................................RABAT 10%
imię i nazwisko, (wypełnić drukowanymi)
wydział/ stanowisko
Oświadczam, że szkolenie dla ww. pracowników jest kształceniem zawodowym finansowanym w całości lub co najmniej 70%
ze środków publicznych (właściwe zaznaczyć) TAK / NIE
......………………………………….
Podpis
UWAGA!
Ilość miejsc ograniczona. O udziale w szkoleniu decyduje kolejność szkoleń. Zgłoszenie na szkolenie musi zostać potwierdzone przesłaniem do Ośrodka karty
zgłoszenia. Brak pisemnej rezygnacji ze szkolenia najpóźniej na trzy dni przed terminem będzie równoznaczny z obciążeniem Państwa należnością za to szkolenie.
Należność należy płacić przelewem przed lub po szkoleniu (na przelewie prosimy podać nazwę szkolenia lub jego numer).
NR RACHUNKU: BPH: 68-10600076-0000321000197618