JC AUTO SA - Relacje Inwestorskie

Transkrypt

JC AUTO S.A.
Skrócony skonsolidowany raport finansowy
Zgodnie z Rozporządzeniem Rady Ministrów z dnia 19 października 2005 r.
w sprawie informacji bieŜących i okresowych przekazywanych przez emitentów
papierów wartościowych – Dz. U. Nr 209, poz. 1744
Zarząd Spółki JC AUTO S.A. w Warszawie
podaje do wiadomości skrócony skonsolidowany raport kwartalny
za I kwartał 2007 roku
JC AUTO S.A.
Skrócony skonsolidowany raport finansowy za I kwartał roku 2007
_____________________________________________________________________________________
1. Informacje o JC AUTO S.A.
JC AUTO S.A. („Spółka”) i jej jednostki zaleŜne („Grupa JC AUTO”, „Grupa”) prowadzą działalność w
zakresie dystrybucji zamiennych części samochodowych. Spółka jest jednym z największych w Polsce
podmiotów zajmujących się sprzedaŜą części zamiennych do samochodów. Specjalizacją Spółki jest
dystrybucja części do samochodów japońskich i koreańskich.
2. Siedziba
JC AUTO Spółka Akcyjna
ul. Materii 6
02-258 Warszawa
3. Sąd Rejestrowy Spółki
Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy w Warszawie
XIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego
ul. Barska 28/30, 02-315 Warszawa
Numer rejestru: KRS 0000185481
4. Rada Nadzorcza
•
•
•
•
•
Agnieszka Fijałkowska Grabowiecka - Przewodnicząca Rady Nadzorczej
Jarosław Maczkowski - Członek Rady Nadzorczej
Andrzej Muter – Członek Rady Nadzorczej
Mariusz Nowakowski – Członek Rady Nadzorczej
Jacek Łukowicz – Członek Rady Nadzorczej
5. Zarząd JC AUTO S.A.
•
•
•
Pan Jerzy Józefiak - Prezes Zarządu
Pan Jerzy Grabowiecki - Członek Zarządu
Pan Szymon Getka - Członek Zarządu.
6. Biegły rewident
BDO Numerica sp. z o.o.
ul. Postępu 12
02-676 Warszawa
7. Główna kancelaria prawna
Joanna Wasilewska - radca prawny
ul. Dominikańska 7a
61-762 Poznań
2
JC AUTO S.A.
_____________________________________________________________________________________
8. Główny bank
Fortis Bank Polska S.A.
ul. Postępu 15
02-676 Warszawa
Kredyt Bank S.A.
ul. Kasprzaka 2/8
01-211 Warszawa
9. Spółki zaleŜne objęte konsolidacją
ARMATUS sp. z o.o.
ul. Burakowska 60
01-794 Warszawa, Polska
Kapitał zakładowy - 1 467 000,00 zł.
Spółka wpisana pod numerem KRS 0000235784 do Krajowego Rejestru Sądowego prowadzonego przez Sąd
Rejonowy w Katowicach, Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego.
JC AUTO s.r.o.
Lazensky park 10, c.p. 329
735 03 Karvina- Darkom, Czechy
Kapitał zakładowy - 2 450 000,00 koron czeskich (341 490,00 zł).
Spółka wpisana pod numerem 27426 dział C do Rejestru Handlowego prowadzonego przez Sąd Wojewódzki
w Ostrawie. (nr statystyczny 26809583).
JC AUTO Kereskedelmi Kft
Klapka Utca 4
H-1134 Budapest, Węgry
Kapitał zakładowy - 30 000 000,00 forintów (512 502,00 zł).
Spółka wpisana do rejestru handlowego prowadzonego przez Fovarosi Birosag Cegbirosaga w Budapeszcie
(nr statystyczny 13030083-5030-113-01).
JC AUTO S.A.
Rue du Parc Industriel 3D
1440 Brain-le-Chateau, Belgia
Kapitał zakładowy – 350 000,00 EUR (1 388 995,00 zł).
Spółka wpisana do rejestru handlowego prowadzonego przez Ondernemingsloket (nr statystyczny
0870456224).
JC AUTO d.d.o.
Radnička cesta 27
1000 Zagrzeb, Chorwacja
Kapitał zakładowy – 1.000.000 HRK, (553 300,00 zł).
3
JC AUTO S.A.
_____________________________________________________________________________________
Spółka wpisana pod numerem KRS 080531327 do rejestru handlowego prowadzonego przez Sąd Handlowy
w Zagrzebiu.
JC AUTO srl
Viale A.Doria 48/A
20124 Milan, Włochy
kapitał zakładowy – 100.000 EUR (382 145,00 zł)
wpisana pod numerem 1795436 do Repertorium Gospodarczo-Administracyjnego prowadzonego przez Izbę
Handlu, Rzemiosła i Rolnictwa w Mediolanie – Urząd Rejestru Spółek.
ARMATUS sp. z o.o.
JC AUTO s.r.o.
JC AUTO Kereskedelmi Kft
JC AUTO S.A.
JC AUTO d.d.o.
JC AUTO srl
1 467 000
2 450 000
30 000 000
350 000
1 000 000
100 000
wartość udziałów
posiadanych przez
JC AUTO S.A.
walu
ta
jednostka zaleŜna
kapitał
zakładowy
walu
ta
Według stanu na dzień 31.03.2007 r. firma JC AUTO S.A. posiada:
PLN
CZK
HUF
EUR
HRK
EUR
1 467 000
2 450 000
30 000 000
350 000
1 000 000
99 000
PLN
CZK
HUF
EUR
HRK
EUR
% kapitału
zakładowego
jednostki zaleŜnej
100,00%
100,00%
100,00%
100,00%
100,00%
99,00%
Jednostki zaleŜne według stanów na dzień 31.03.2007 r. posiadały udziały w kapitałach innych podmiotów:
100 000
EUR
wartość udziałów
1 000
walu
ta
jednostka zaleŜna
JC AUTO srl
kapitał
zakładowy
walu
ta
JC AUTO s.r.o.
EUR
% kapitału
zakładowego
jednostki zaleŜnej
1,00%
Podstawowym przedmiotem działalności jednostek zaleŜnych jest podobnie jak w przypadku jednostki
dominującej jest działalność w zakresie dystrybucji zamiennych części samochodowych.
10.
W sprawozdaniu finansowym i porównywalnych danych finansowych nie dokonano korekt wynikających z
zastrzeŜeń w opiniach podmiotów uprawnionych do badania o skonsolidowanych sprawozdaniach
finansowych lub sprawozdaniach finansowych za lata, za które prezentowane są skonsolidowane
sprawozdania finansowe i porównywalne skonsolidowane dane finansowe.
4
JC AUTO S.A.
_____________________________________________________________________________________
11. Wybrane dane finansowe
PoniŜsza tabela przedstawia wybrane dane finansowe za okres trzech miesięcy zakończony 31 marca 2007 r.
i 31.03.2006 r. Informacje zawarte w tej tabeli powinny być czytane razem z informacjami zawartymi w
skonsolidowanych sprawozdaniach finansowych Grupy Kapitałowej JC AUTO S.A.
w tys. zł
2007-01-01
2007-03-31
Przychody netto ze sprzedaŜy produktów, towarów i
materiałów
Zysk (strata) z działalności operacyjnej
Zysk (strata) brutto
Zysk (strata) netto przypadający na akcjonariuszy
jednostki dominującej
Przepływy pienięŜne netto z działalności operacyjnej
Przepływy pienięŜne netto z działalności inwestycyjnej
Przepływy pienięŜne netto z działalności finansowej
Przepływy pienięŜne netto, razem
Aktywa, razem
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania
Zobowiązania długoterminowe
Zobowiązania krótkoterminowe
Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki
dominującej
Kapitał zakładowy
Liczba akcji (w szt.)
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR)
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł /
EUR)
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR)
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł /
EUR)
Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję
(w zł / EUR)
w tys. EUR
2006-01-01
2006-03-31
2007-01-01
2007-03-31
2006-01-01
2006-03-31
70 832
3 778
3 188
56 136
2 116
1 438
18 133
967
816
14 597
550
374
2 571
1 953
-947
-9 115
-8 109
238 877
130 718
47 315
82 200
1 012
-12 444
-9 393
21 353
-484
222 076
109 504
51 146
57 820
658
500
-242
-2 333
-2 076
61 733
33 782
12 228
21 243
263
-3 236
-2 443
5 553
-126
56 426
27 823
12 995
14 691
108 159
15 000
7 500 000
0,34
112 421
15 000
7 500 000
0,13
27 952
3 876
7 500 000
0,09
28 564
3 811
7 500 000
0,04
0,34
14,42
0,13
14,99
0,09
3,73
0,04
3,81
14,42
14,99
3,73
3,81
0,00
0,00
0,00
0,00
Aktywa i pasywa zostały przeliczone na EURO przy zastosowaniu średnich kursów walut opublikowanych
przez Narodowy Bank Polski obowiązujących na dzień bilansowy. Na dzień 31 marca 2007 r. średni kurs
EURO wynosił 3,8695 zł. (Na dzień 31 marca 2006 r. średni kurs EURO wynosił 3,9357 zł).
Pozycje rachunku zysków i strat zostały przeliczone na EURO przy zastosowaniu średnich kursów walut
opublikowanych przez Narodowy Bank Polski, obowiązujących w danym okresie. W okresie 3 miesięcy
zakończonych 31 marca 2007 r. średni kurs EURO wynosił 3,9063. W okresie 3 miesięcy zakończonych 31
marca 2006 r. średni kurs EURO wynosił 3,8456.
5
JC AUTO S.A.
_____________________________________________________________________________________
Wszystkie dane finansowe zawarte w niniejszym skróconym sprawozdaniu finansowym za I kwartał
2007 podane są w tys. PLN, chyba, Ŝe zaznaczono inaczej.
Skonsolidowany bilans
31.03.2007
31.12.2006
31.03.2006
Aktywa
A. Aktywa trwałe
80 724
82 326
79 922
5 526
5 833
7 646
838
863
2 674
74 322
75 900
71 352
0
0
244
0
0
509
0
0
0
0
498
12
876
593
415
1.aktywa z tytułu odroczonego podatku
760
468
192
2.Inne rozliczenia między okresowe
116
125
223
158 153
167 274
142 154
103 212
115 318
97 511
47 654
36 606
38 698
0
0
498
2.NaleŜności od pozostałych jednostek
47 654
36 606
38 200
- z tytułu dostaw i usług
43 529
33 244
32 919
4 125
3 362
5 281
5 977
14 086
5 320
5 977
14 086
5 067
0
0
329
5 977
14 086
4 738
1 310
1 264
625
238 877
249 600
222 076
I. Wartości niematerialne i prawne
- wartość firmy
II. Rzeczowe aktywa trwałe
III. Inwestycje długoterminowe
1.Długoterminowe aktywa finansowe
a)w jednostkach powiązanych
b) w pozostałych jednostkach
IV. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe
B. Aktywa obrotowe
I. Zapasy
II. NaleŜności krótkoterminowe
1.NaleŜności od jednostek powiązanych
- inne
III. Inwestycje krótkoterminowe
1.Krótkoterminowe aktywa finansowe
a) w pozostałych jednostkach
b) środki pienięŜne i inne aktywa
IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe
Suma aktyw ów
6
JC AUTO S.A.
_____________________________________________________________________________________
31.03.2007
31.12.2006
31.03.2006
Pasywa
A. Kapitał własny
108 159
105 814
112 421
I. Kapitał (fundusz) podstawowy
15 000
15 000
15 000
II. Kapitał (fundusz) zapasowy
94 628
94 628
82 138
III. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny
0
0
1 346
IV. Pozostałe kapitały rezerwowe
V. RóŜnice kursowe z przeliczenia jednostek
podporządkowanych
4
4
3
-582
-356
-165
-3 462
-3 664
13 087
2 571
202
1 012
0
0
151
130 718
143 786
109 504
1 178
1 190
526
1 049
1 026
482
67
59
44
długoterminowa
67
59
44
3.Pozostałe rezerwy
62
105
0
krótkoterminowe
62
105
0
II. Zobowiązania długoterminowe
47 315
46 786
51 146
1.Wobec pozostałych jednostek
47 315
46 786
51 146
- kredyty i poŜyczki
12 262
10 367
14 443
- z tytułu umów leasingowych
35 053
36 419
36 703
III. Zobowiązania krótkoterminowe
82 200
95 725
57 820
0
0
0
81 878
95 378
57 496
53 632
62 809
33 614
4 538
4 227
17 278
25 023
22 139
6 430
3 319
1 743
322
347
324
25
238 877
85
249 600
12
222 076
108 159
7 500 000
14
7 500 000
14
105 814
7 500 000
14,11
7 500 000
14,11
112 421
7 500 000
14,99
7 500 000
14,99
VI. Zysk (strata) z lat ubiegłych
VII. Zysk (strata) netto
VIII. Kapitały mniejszości
B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania
I. Rezerwy na zobowiązania
1.Rezerwa z tytułu odroczonego podatku
dochodowego
2.Rezerwa na świadczenia emerytalne itp.
1.Wobec jednostek powiązanych
- inne
3. Fundusze specjalne
IV. Rozliczenia międzyokresowe
Suma pasyw ów
Wartość księgowa
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)
Rozwodniona liczba akcji (w szt.)
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)
7
JC AUTO S.A.
_____________________________________________________________________________________
Pozycje pozabilansowe
31.03.2007
1. NaleŜności warunkowe
31.12.2006
31.03.2006
2 508
2 634
5 370
0
0
0
0
0
0
1.2. Od pozostałych jednostek (z tytułu)
2 508
2 634
5 370
- otrzymanych gwarancji i poręczeń
2 508
2 634
2. Zobowiązania warunkowe
8 629
8 204
8 247
2.1. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu)
- udzielonych gwarancji i poręczeń kredytów i innych
umów zwartych przed jednostki powiązane
6 121
5 570
2 877
6 121
5 570
2 877
2 508
2 634
5 370
- udzielonych gwarancji i poręczeń
2 508
2 634
5 370
11 137
10 838
13 617
1.1. Od jednostek powiązanych (z tytułu)
-otrzymanych gwarancji i poręczeń
P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m
8
JC AUTO S.A.
_____________________________________________________________________________________
Skonsolidowany rachunek zysków i strat
za 3 miesiąca zakończone
31-03-2007
I. Przychody netto ze sprzedaŜy produktów i towarów, w tym:
31-03-2006
70 832
56 136
0
0
481
391
2. Przychody netto ze sprzedaŜy towarów i materiałów
70 351
44 745
II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym:
44 067
35 873
0
0
1. Wartość sprzedanych towarów i materiałów
44 067
35 873
III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaŜy
26 765
20 263
IV. Koszty sprzedaŜy
16 446
15 386
V. Koszty ogólnego zarządu
5 867
2 767
VI. Zysk (strata) ze sprzedaŜy
4 452
2 110
247
143
0
9
2. Inne przychody operacyjne
247
134
VIII. Pozostałe koszty operacyjne
921
137
8
1
913
136
3 778
2 116
956
463
22
3
0
0
934
460
XI. Koszty finansowe
1 546
1 141
1. Odsetki w tym:
1 448
1 106
0
0
98
35
3 188
1 438
0
0
3 188
1 438
XV. Podatek dochodowy
617
393
1. część bieŜąca
886
307
-269
86
2 571
1 045
0
33
2 571
1 012
- od jednostek powiązanych
1. Przychody netto ze sprzedaŜy produktów
- jednostkom powiązanym
VII. Pozostałe przychody operacyjne
1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
1. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
2. Inne koszty operacyjne
IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej
X. Przychody finansowe
1. Odsetki, w tym:
2. Inne
- dla jednostek powiązanych
2. Inne
XII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej
XIII. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych
XIV. Zysk (strata) brutto
2. część odroczona
XVI. Zysk (strata) netto
XVII. (Zyski) straty mniejszości
XVIII. Zysk (strata) spółki dominującej
9
JC AUTO S.A.
_____________________________________________________________________________________
Skonsolidowany rachunek zysków i strat c.d.
31-03-2007
Zysk (strata) netto (zanualizowany)
Średnia waŜona liczba akcji zwykłych (w szt.)
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)
Średnia waŜona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.)
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)
31-03-2006
2 571
1 012
7 500 000
7 500 000
0,34
0,13
7 500 000
7 500 000
0,34
0,13
10
JC AUTO S.A.
_____________________________________________________________________________________
Zestawienie zmian w skonsolidowanym kapitale
2007
opis
1 stycznia 2007
Zmiana standardów rachunkowości i polityki rachunkowości
1 stycznia 2007
Zysk netto za 3 miesiące do 31 marca 2007
zwiększenie z tyt. róŜnic kursowych
utworzenie kapitału
31 marca 2007
Kapitał z RóŜnice z
Kapitał
Kapitał
Kapitał aktualizacji
tyt.
Zysk z lat Strata z lat Zysk (strata)
akcyjny
zapasowy rezerwowy wyceny
przeliczeń ubiegłych ubiegłych
netto
15 000
94 628
4
0
-356
2 192
-5 654
15 000
94 628
4
0
-356
2 192
-5 654
0
2 571
2 192
-5 654
2 571
-226
15 000
94 628
4
0
-582
Kapitały
własne
razem
105 814
0
105 814
2 571
-226
0
108 159
2006
opis
1 stycznia 2006
Zmiana standardów rachunkowości i polityki rachunkowości
1 stycznia 2006
zwiększenie z tyt. róŜnic kursowych
utworzenie kapitału
31 marca 2006
Kapitał z RóŜnice z
Kapitał
Kapitał
Kapitał aktualizacji
tyt.
Zysk z lat Strata z lat Zysk (strata)
akcyjny
zapasowy rezerwowy wyceny
przeliczeń ubiegłych ubiegłych
netto
15 000
82 138
3
1 346
-20
14 276
-1 189
15 000
82 138
3
1 346
-20
14 276
-1 189
0
1 012
14 276
-1 189
1 012
-145
15 000
82 138
3
1 346
-165
Kapitały
własne
razem
111 554
0
111 554
1 012
-145
0
112 421
11
JC AUTO S.A.
_____________________________________________________________________________________
Skonsolidowany rachunek przepływów pienięŜnych
31-03-2007
A. Przepływy środków pienięŜnych z działalności operacyjnej (metoda pośrednia)
I. Zysk (strata) netto
2 571
II. Korekty razem
-618
1. Zyski (straty) mniejszości
0
2. Amortyzacja
2 674
3. (Zyski) straty z tytułu róŜnic kursowych
-698
4. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)
756
5. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej
180
6. Zmiana stanu rezerw
-11
7. Zmiana stanu zapasów
12 106
8. Zmiana stanu naleŜności
-10 564
9. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem poŜyczek
i kredytów
10. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych
11. Inne korekty
III. Przepływy pienięŜne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) metoda pośrednia
B. Przepływy środków pienięŜnych z działalności inwestycyjnej
I. Wpływy
31-03-2006
1 012
-13 456
33
2367
-234
1 103
-7
39
-2 243
-7 651
-4 672
-389
0
-7 029
166
0
1 953
-12 444
39
80
39
0
0
0
0
0
1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych
aktywów trwałych
3. Z aktywów finansowych, w tym:
- zbycie aktywów finansowych
- spłata udzielonych poŜyczek długoterminowych
- odsetki
II. Wydatki
-986
9
71
71
63
3
5
-9 473
1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych
aktywów trwałych
2. Na aktywa finansowe, w tym:
a) w jednostkach powiązanych
- nabycie aktywów finansowych
- udzielone poŜyczki długoterminowe
3. Inne wydatki inwestycyjne
-986
0
0
0
0
0
0
-8 545
-827
-498
-498
-329
-329
-101
III. Przepływy pienięŜne netto z działalności inwestycyjnej (I-II)
-947
-9 393
12
JC AUTO S.A.
_____________________________________________________________________________________
31-03-2007
C. Przepływy środków pienięŜnych z działalności finansowej
I. Wpływy
2. Kredyty i poŜyczki
II. Wydatki
1. Nabycie akcji (udziałów) własnych
4. Spłaty kredytów i poŜyczek
7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego
8. Odsetki
III. Przepływy pienięŜne netto z działalności finansowej (I-II)
D. Przepływy pienięŜne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III)
E. Bilansowa zmiana stanu środków pienięŜnych, w tym:
- zmiana stanu środków pienięŜnych z tytułu róŜnic kursowych
F. Środki pienięŜne na początek okresu
G. Środki pienięŜne na koniec okresu (F+/- D), w tym:
- o ograniczonej moŜliwości dysponowania
31-03-2006
4 269
4 269
-13 384
0
-11 551
-1 077
-756
23 528
23 528
-2 175
-403
0
-800
-972
-9 115
-8 109
-8 109
0
14 086
5 977
228
21 353
-484
89
89
5 133
4 738
216
13
JC AUTO S.A.
_____________________________________________________________________________________
I. Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzeniu sprawozdania (w szczególności informację o
zmianach stosowanych zasad (polityki) rachunkowości)
1. Podstawa sporządzenia sprawozdania finansowego
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe grupy kapitałowej JC AUTO S.A., obejmujące spółkę dominującą
JC AUTO S.A. i podmioty wobec niej zaleŜne, sporządzone zostało zgodnie z zasadami Międzynarodowych
Standardów Sprawozdawczości Finansowej (MSSF).
Zgodnie z wymogami ustawy o rachunkowości z dnia 29 września 1994 r. (tekst jednolity – Dz.U. 2002 r. nr
76 poz. 694 z późniejszymi zmianami), począwszy od 1 stycznia 2005 r., JC AUTO S.A., jako spółka, której
akcje są przedmiotem obrotu na rynku regulowanym, sporządza skonsolidowane sprawozdania finansowe
zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości („MSR”), Międzynarodowymi Standardami
Sprawozdawczości Finansowej („MSSF”) oraz związanymi z nimi interpretacjami, ogłaszanymi w formie
rozporządzeń Komisji Europejskiej (łącznie zwanymi „zasadami rachunkowości przyjętymi do stosowania w
UE”).
Niniejsze sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie ze standardami rachunkowości przyjętymi
do stosowania w UE, wydanymi i obowiązującymi na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania
finansowego. Zasady rachunkowości zastosowane przy sporządzaniu sprawozdania finansowego na dzień 31
marca 2007 r. są zgodne z zasadami zastosowanymi przy sporządzaniu śródrocznego sprawozdania
finansowego na dzień 31 marca 2006 r. Uległy zmianie zasady prezentowania róŜnic kursowych. Dane za
2006 rok nie zostały doprowadzone do porównywalności ze względu na problemy z ich przekształceniem
wynikające z bardzo duŜej ilości dokumentów.
Grupa nie skorzystała z moŜliwości wcześniejszego zastosowania nowych Standardów i Interpretacji, które
zostały juŜ opublikowane oraz zatwierdzone przez Unię Europejską, a które wejdą w Ŝycie po dniu
bilansowym. Ponadto na dzień bilansowy Grupa nie zakończyła jeszcze procesu oszacowania wpływu
nowych Standardów i Interpretacji, które wejdą w Ŝycie po dniu bilansowym, na sprawozdanie finansowe
Spółki za okres, w którym będą one zastosowane po raz pierwszy.
2. Zasady konsolidacji w Grupie
Przy sporządzaniu skonsolidowanego sprawozdania finansowego zastosowano następujące procedury
organizacyjne:
a) jednostka dominująca określiła skład i strukturę Grupy Kapitałowej na dzień 31 marca 2007 roku;
b) jednostki zaleŜne podlegały włączeniu do skonsolidowanego sprawozdania finansowego od dnia
objęcia kontroli,
c) jednostka zaleŜna stosuje zasady rachunkowości nie odbiegające w sposób istotny od zasad
rachunkowości obowiązujących w jednostce dominującej,
d) skonsolidowane sprawozdanie finansowe sporządzone zostało na dzień bilansowy, za okres określony
dla sprawozdania jednostkowego jednostki dominującej,
e) jednostka zaleŜna, konsolidowana metodą pełną dokonała uzgodnień transakcji okresu
sprawozdawczego oraz rozrachunków z podmiotem dominującym na dzień bilansowy.
Przy sporządzaniu skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy JC AUTO S.A. zastosowano
następujące procedury merytoryczne:
a) dane jednostki zaleŜnej ujęto w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym metodą pełną,
polegającą na sumowaniu odpowiednich pozycji sprawozdania tych jednostek z danymi sprawozdania
jednostki dominującej,
14
JC AUTO S.A.
_____________________________________________________________________________________
b) korekty konsolidacyjne obejmowały:
- wyłączenie obrotów z operacji dokonanych w okresie sprawozdawczym między jednostkami
powiązanymi objętymi konsolidacją metodą pełną,
- wyłączenie wzajemnych naleŜności i zobowiązań z wszelkich tytułów,
- wyłączenie ze skonsolidowanych aktywów wartości udziałów w jednostce zaleŜnej.
3. Stosowane kursy walut do przeliczenia danych za 1 kwartał 2007 roku
Do przeliczenia danych finansowych spółek zaleŜnych przyjęto następujące kursy złotego wobec walut
narodowych:
Waluta
kurs na 31.03.2007
Euro
Kuna
Forint
Korona czeska
1 EUR
1 HRK
100 HUF
1 CZK
3,8695
0,5286
1,5614
0,1381
kurs średni za
1 kwartał roku 2007
3,9063
0,5312
1,5410
0,1385
II. Informacje dodatkowe
1. Informacje o korektach z tytułu rezerw oraz o rezerwie i aktywach z tytułu odroczonego
podatku dochodowego ( w tys. zł)
Lp.
tytuł
stan na
31.03.2007
stan na
31.12.2006
1.
Aktywa z tyt. odroczonego podatku dochodowego
760
468
zmiana
292
1.1
koszty ZUS wypłacone w okresie następnym
128
77
51
1.2
rezerwa na odprawy emerytalne
7
7
0
1.3
odpisy aktualizujące zapasy
166
106
60
1.4
odpisy aktualizujące naleŜności
13
65
-52
1.5
niezrealizowane ujemne róŜnice kursowe
0
191
-191
1.6
niewypłacone wynagrodzenia
444
0
444
1.7
niewypłacone odsetki od poŜyczki otrzymanej
2
0
2
1.8
0
22
-22
2.
naliczone odsetki od dostawców
Rezerwy z tyt. odroczonego podatku dochodowego w
tym
1 049
1 026
23
2.1
leasing środków trwałych
479
458
21
2.2
niezrealizowane odsetki od poŜyczek
15
9
6
2.3
amortyzacja księgowa wolniejsza od podatkowej
555
555
0
2.4
refundacja kosztów pracowników z UP
0
4
-4
W I kwartale 2007 roku aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego wzrosły o 292 tys. zł, natomiast
rezerwa na podatek odroczony wzrosła o 23 tys. zł.
15
JC AUTO S.A.
_____________________________________________________________________________________
2. Poręczenia i gwarancje
Spółka JC AUTO S.A zawarła umowy gwarancji bankowych dotyczące płatności zobowiązań z tytułu
dostaw i usług oraz umowy o udzielenie gwarancji ubezpieczeniowych zapłaty kwot naleŜności z tytułu
długów celnych. Zgodnie z zawartymi umowami wystawcy gwarancji zobowiązują się do uiszczenia
zobowiązań z tytułu dostaw i usług oraz z tytułu długów celnych, w razie nieuiszczenia tych zobowiązań
przez Spółkę. Z chwilą wypłaty kwoty gwarancji powstaje wierzytelność wystawcy gwarancji do spółki w
wysokości wypłaconej kwoty gwarancji, powiększonej o koszty. Według stanu na dzień 31.03.2007 r. kwota
wystawionych gwarancji wynosi do 2 508 tys. PLN. Spółka JC AUTO S.A. wywiązuje się terminowo ze
swoich zobowiązań, w związku z czym nigdy nie zaistniała potrzeba korzystania z udzielonych gwarancji.
Do zobowiązań zabezpieczonych wekslem grupa kapitałowa zalicza zobowiązania z tytułu leasingu. Wartość
tych zobowiązań na dzień sporządzania skonsolidowanego sprawozdania bilansowego wynosi 39 592 tys.
PLN. PoniewaŜ spółka dominująca na bieŜąco reguluje swoje zobowiązania z tego tytułu, nie zaistniała
konieczność wykorzystania tych zabezpieczeń. Pozostałe spółki grupy kapitałowej nie wykazują Ŝadnych
pozycji pozabilansowych.
3. Zmiany zobowiązań warunkowych i aktywów warunkowych
POZYCJE POZABILANSOWE
31.03.2007 31.12.2006
zmiana
8 629
8 213
425
1.1 Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu)
umów zawartych przed jednostki powiązane
6 121
5 570
551
6 121
5 570
551
2 508
2 634
-126
2 508
2 634
-126
Zmiana zobowiązań warunkowych z tytułu udzielonych gwarancji i poręczeń kredytów i umów zawartych
przez jednostki powiązane powstała w wyniku udzielenia poręczenia przez spółkę JC AUTO S.A., umowy
kredytowej zawartej pomiędzy spółką zaleŜną JC AUTO srl (Mediolan, Włochy), a Fortis Bankiem
(Mediolan, Włochy).
4. Informacja o zaciągniętych i spłaconych kredytach, poŜyczkach, emisjach dłuŜnych
i kapitałowych papierach wartościowych
W I kwartale 2007 roku Spółka JC AUTO S.A. uzyskała informację, Ŝe spółka zaleŜna JC AUTO srl, (z
siedzibą w Mediolanie, Włochy) zawarła z Fortis Bank S.A./NV (z siedzibą w Mediolanie, Włochy) umowę
o podwyŜszeniu kwoty kredytu odnawialnego do kwoty 450 tys. EURO w rachunku bieŜącym prowadzonym
w Fortis Bank.
Natomiast stan poŜyczek udzielonych przez JC AUTO S.A. spółkom powiązanym przedstawiał się
następująco:
Kwota w tys. EUR
spółka zaleŜna
JC AUTO S.A.
JC AUTO Srl
na dzień
31.03.2007
31.12.2006
156
40
156
40
16
JC AUTO S.A.
_____________________________________________________________________________________
5. Zwięzły opis istotnych dokonań lub niepowodzeń Grupy JC AUTO S.A. w I kwartale 2007 r.,
wraz z wykazem najwaŜniejszych zdarzeń dotyczących tych dokonań lub niepowodzeń
I kwartał 2007 roku był kolejnym kwartałem, w którym grupa JC AUTO konsekwentnie realizowała
podstawowy punkt swojej strategii rozwoju, czyli wzrost przychodów ze sprzedaŜy. Skonsolidowane
przychody ze sprzedaŜy na koniec I kwartału wyniosły 70 832 tys. PLN, co stanowi wzrost o 26% w
porównaniu do analogicznego okresu roku 2006.
Przyjęte przez Zarząd spółki JC AUTO S.A. priorytety w zakresie poprawy rentowności filii i usprawnienia
procesów logistycznych zaczynają przynosić juŜ pierwsze pozytywne efekty. Skonsolidowany zysk z
działalności operacyjnej za I kwartał 2007 wyniósł 3 778 tys. PLN, zysk netto w tym samym okresie wyniósł
2 571 tys. PLN, co stanowi wzrost odpowiednio o 78% oraz o 154% w stosunku do I kwartału roku
ubiegłego. W styczniu na mapie sprzedaŜy pojawiła się nowo otwarta filia w Lublinie, dzięki czemu spółka
wiodąca będzie mogła wzmocnić swoją obecność w tym regionie Polski. W ramach optymalizacji struktury
sieci sprzedaŜy spółka JC AUTO S.A. z początkiem marca 2007 przeniosła działalność jednej ze swoich
stołecznych filii z ul. Szyszkowej 35/37 na ul. Materii 6. Jednocześnie zmienił się równieŜ adres siedziby
Spółki.
W wyniku przejęcia spółki AUTO ABC Motoryzacja sp. z o.o. i działających w jej ramach oddziałów sieć
sprzedaŜy JC AUTO S.A. powiększyła się o 7 filii. Dzięki tym działaniom wyeliminowane zostały
negatywnie wpływające na wynik finansowy w poprzednich kwartałach zjawiska, takie jak sprzedaŜ z niską
marŜą towaru własnego spółki AUTO ABC Motoryzacja oraz mały udział w sprzedaŜy przez AUTO ABC
Motoryzacja sp. z o.o. towarów pochodzących ze spółki JC AUTO S.A.
W I kwartale zintensyfikował się proces pozytywnej weryfikacji rentowności warsztatów działających pod
szyldem Perfect Service. Istotą tego procesu jest pozostawienie w sieci warsztatów o największym
potencjale rozwoju, oraz pozyskanie nowych zainteresowanych współpracą z JC AUTO S.A. Na koniec I
kwartału liczba warsztatów oscylowała na poziomie 500. Dla wszystkich zainteresowanych tą tematyką
została uruchomiona specjalna strona internetowa www.perfectservice.pl .
W I kwartale grupa JC AUTO S.A. konsekwentnie realizowała równieŜ swoją strategię rozwoju poprzez
zagraniczne spółki zaleŜne. Przychody ze sprzedaŜy w zagranicznych spółkach zaleŜnych w I kwartale 2007
wyniosły przed konsolidacją 11 738 tys. PLN, co stanowi wzrost o 102% w stosunku do I kwartału roku
2006. Dodatni wynik finansowy na koniec okresu sprawozdawczego zanotowały spółki zaleŜne na
Węgrzech, w Chorwacji i po raz pierwszy po zmianie osoby zarządzającej spółka zaleŜna w Belgii. Spółka w
Czechach zakończyła I kwartał 2007 niewielką stratą, czego główną przyczyną było, podobnie jak w
poprzednim kwartale, otwarcie drugiego miejsca działalności spółki w Pradze i związane z tym koszty.
Pozytywne efekty tej ekspansji powinny być widoczne juŜ w I półroczu 2007 roku. Ujemny wynik
finansowy na koniec I kwartału 2007 osiągnęła równieŜ spółka zaleŜna we Włoszech. Podobnie jak w
ubiegłym kwartale priorytetem Zarządu JC AUTO S.A. w tym zakresie jest rozwinięcie pełnych zdolności w
zakresie sprzedaŜy oraz doprowadzenie do sytuacji, w której wszystkie spółki zagraniczne będą przynosić
zyski.
6. Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających znaczny
wpływ na osiągnięte wyniki finansowe Grupy JC AUTO S.A.
Nie wystąpiły czynniki o nietypowym charakterze.
7. Informacje na temat segmentów działalności
Spółka ocenia, Ŝe wszystkie istotne obszary jej działalności są częścią segmentu motoryzacyjnego
i wykazuje aktualnie jeden segment działalności.
17
JC AUTO S.A.
_____________________________________________________________________________________
8. Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności Grupy w I kwartale 2007 r.
Całkowite przychody Spółki nie są w znaczący sposób podatne na zjawisko sezonowości.
9. Informacja dotycząca emisji, wykupu i spłaty dłuŜnych i kapitałowych papierów
wartościowych.
W okresie sprawozdawczym ww. zdarzenia nie wystąpiły.
10. Informacje dotyczące wypłaconej lub zadeklarowanej w Grupie JC AUTO S.A. dywidendy,
łącznie i w przeliczeniu na jedną akcję, z podziałem na akcje zwykłe i uprzywilejowane.
Zarząd podejmie decyzję o wypłacie dywidendy za rok 2006 po przedstawieniu opinii biegłych rewidentów
dotyczącej sprawozdania finansowego za rok ubiegły.
11. Wskazanie zdarzeń, które wystąpiły po dniu 31.03.2007 r., nieujętych w tym sprawozdaniu, a
mogących w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe Grupy Kapitałowej
Nie wystąpiły.
12. Wskazanie skutków zmian w strukturze jednostki gospodarczej, w tym w wyniku połączenia
jednostek gospodarczych, przejęcia lub sprzedaŜy jednostek
długoterminowych, podziału, restrukturyzacji i zaniechania działalności
grupy,
inwestycji
W I kwartale 2007 nie wystąpiły zmiany w strukturze.
13. Stanowisko Zarządu odnośnie moŜliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz
wyników na dany rok, w świetle wyników zaprezentowanych w raporcie kwartalnym w
stosunku do wyników prognozowanych.
W dniu 1 marca 2007 Zarząd JC Auto S.A. podał do publicznej wiadomości informacje dotyczące prognozy
wyników finansowych na rok 2007. W swoich prognozach Zarząd zakłada osiągnięcie w 2007 roku wyniku
finansowego na następującym poziomie:
1. Przychody netto ze sprzedaŜy - 330.000 tys. PLN,
2. Zysk z działalności operacyjnej - 25.600 tys. PLN,
3. Zysk netto - 11.300 tys. PLN.
Prognoza została opracowana na podstawie następujących załoŜeń:
- wzrost gospodarczy powyŜej 4,5%,
- nie nastąpią istotne wahania kursu PLN względem USD, EURO i JPY w porównaniu z 31.12.2006 r.,
- załoŜono brak decyzji politycznych, które bardzo istotnie i destabilizująco wpłynęłyby na zmiany poziomu
kursów walutowych, inflacji oraz stóp procentowych, a tym samym na osiągane przychody i ponoszone
koszty.
Na podstawie wyników za I kwartał 2007 r. Zarząd podtrzymuje moŜliwość realizacji opublikowanych
prognoz wyników za rok bieŜący.
18
JC AUTO S.A.
_____________________________________________________________________________________
14. Podanie informacji dot. akcjonariuszy Emitenta, posiadających bezpośrednio lub pośrednio
poprzez podmioty zaleŜne, co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu
Akcjonariuszy na dzień przekazania raportu kwartalnego
Jerzy Grabowiecki posiada 3.800.000 akcji, co stanowi 50,7% kapitału zakładowego i daje 3.800.000 głosów
na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy Spółki.
15. Informacja na temat zmian w strukturze własności znacznych pakietów akcji, które nastąpiły
w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego
Nie wystąpiły.
16. Zestawienie stanu posiadania akcji emitenta lub uprawnień do nich (opcje) przez osoby
zarządzające i nadzorujące emitenta na dzień przekazania raportu kwartalnego, wraz ze
wskazaniem zmian w stanie posiadania, w okresie od przekazania poprzedniego raportu
kwartalnego, odrębnie dla kaŜdej z osób.
Jerzy Grabowiecki – Członek Zarządu JC AUTO S.A. – 3.800.000 akcji, co stanowi 50,7% kapitału
akcyjnego i daje 3.800.000 głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy Spółki,
Jerzy Józefiak – Prezes Zarządu JC AUTO S.A. – nie posiada akcji JC AUTO S.A.,
Szymon Getka – Członek Zarządu JC AUTO S.A. – nie posiada akcji JC AUTO S.A.,
Andrzej Muter – Członek Rady Nadzorczej JC AUTO S.A. – 1.958 akcji, co stanowi 0,03% kapitału
akcyjnego i daje 1 958 głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy Spółki. 1 008 akcji zostało
nabytych podczas sesji giełdowej w dniu 04.04.2007 r.,
Gillbert Heith – Dyrektor Finansowy JC AUTO S.A. – 459 szt. akcji, co stanowi 0,01% kapitału akcyjnego i
daje 459 głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy Spółki. Akcje te zostały nabyte podczas sesji
giełdowej w dniu 20.03.2007 r.
17. Wskazanie postępowań toczących się przed sądem lub organem właściwym dla postępowania
arbitraŜowego lub organem administracji publicznej.
W stosunku do spółek grupy kapitałowej nie toczy się Ŝadne postępowanie przed sądem, organem
właściwym dla postępowania arbitraŜowego lub organem administracji publicznej.
18. Informacja o zawarciu przez Emitenta lub jednostkę od niego zaleŜną transakcji z podmiotem
powiązanym, jeŜeli wartość tej transakcji lub wartość wszystkich zawartych z tym samym
podmiotem transakcji w okresie od 01.01.2007 r. do 31.03.2007 r. przekracza wyraŜoną w
złotych polskich równowartość kwoty 500.000 euro, jeŜeli nie są one transakcjami typowymi i
rutynowymi, zawieranymi na warunkach rynkowych.
W omawianym okresie Emitent oraz jednostki od niego zaleŜne nie zawierały transakcji spełniających
powyŜsze warunki.
19
JC AUTO S.A.
_____________________________________________________________________________________
19. Informacje o udzieleniu przez Emitenta lub przez jednostkę od niego zaleŜną poręczeń kredytu
lub poŜyczki lub udzieleniu gwarancji - łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zaleŜnej od
tego podmiotu, jeŜeli łączna wartość istniejących poręczeń lub gwarancji stanowi co najmniej
10% kapitałów własnych Emitenta.
W omawianym okresie Emitent oraz jednostki od niego zaleŜne nie udzielały poręczeń ani gwarancji,
spełniających powyŜsze warunki.
20. Wskazanie czynników, które w ocenie Emitenta będą miały wpływ na osiągnięte przez niego
wyniki w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału.
Na osiągane wyniki w perspektywie kolejnego kwartału będą miały wpływ:
-
zwiększenie asortymentu oferowanych części samochodowych,
zwiększenie sprzedaŜy poprzez spółki zaleŜne i filie,
zwiększenie sprzedaŜy w spółce zaleŜnej we Włoszech i Belgii,
zwiększenie sprzedaŜy w spółce zaleŜnej w Czechach dzięki otwarciu nowej filii w Pradze.
21. Inne informacje, które zdaniem Emitenta są istotne dla oceny jego sytuacji kadrowej,
majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian, oraz informacje, które są istotne dla
oceny moŜliwości realizacji zobowiązań przez Emitenta
W związku z dalszym rozwojem, w I kwartale 2007r. Grupa JC AUTO S.A. zatrudniła nowych
wykwalifikowanych pracowników. Zatrudnienie na dzień 31.03.2007 r. wyniosło 872 osoby wobec 844 osób
na dzień 30.12.2006 roku.
20
JC AUTO S.A.
Jednostkowy raport finansowy za I kwartał roku 2007
________________________________________________________________________________________
Jednostkowe sprawozdanie finansowe JC AUTO S.A. za I kwartał roku 2007
Wybrane dane finansowe
Przychody netto ze sprzedaŜy produktów, towarów i
materiałów
Zysk (strata) z działalności operacyjnej
Zysk (strata) brutto
Zysk (strata) netto
Przepływy pienięŜne netto z działalności operacyjnej
Przepływy pienięŜne netto z działalności
inwestycyjnej
Przepływy pienięŜne netto z działalności finansowej
Przepływy pienięŜne netto, razem
Aktywa, razem
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania
Zobowiązania długoterminowe
Zobowiązania krótkoterminowe
Kapitał własny
Kapitał zakładowy
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR)
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł /
EUR)
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR)
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł /
EUR)
Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję
(w zł / EUR)
W tys.
2007-01-012007-03-31
zł
2006-01-012006-03-31
w tys. EUR
2007-01-01- 2006-01-01–
2007-03-31
2006-03-31
67 511
3 601
2 998
2 501
2 261
48 416
2 176
1 552
1 215
-13 513
17 283
922
767
640
579
12 590
566
404
316
-3 514
-270
-8 815
-6 824
234 241
121 299
43 760
76 390
112 942
15 000
7 500 000
0,33
-4 604
16 662
-1 455
204 242
90 155
45 949
43 719
114 087
15 000
7 500 000
0,16
-69
-2 257
-1 747
60 535
31 347
11 309
19 742
29 188
3 876
7 500 000
0,09
-1 197
4 333
-378
51 895
22 907
11 675
11 108
28 988
3 811
7 500 000
0,04
0,33
14,73
0,16
15,21
0,09
3,81
0,04
3,87
14,73
15,21
3,81
3,87
0,00
0,00
0,00
0,00
Kursy wymiany złotego, w okresach objętych sprawozdaniem finansowym i danymi finansowymi
porównawczymi:
a) kursy EURO wg NBP w pierwszym kwartale 2007 roku:
- kurs na dzień 31.03.2007 roku
- średni kurs z 3 miesięcy 2007 roku
3,8695 PLN/EUR,
3,9063 PLN/EUR,
b) kursy EURO wg NBP w pierwszym kwartale 2006 roku:
- kurs na dzień 31.03.2006 roku
- średni kurs z 3 miesięcy 2006 roku
3,9357 PLN/EUR,
3,8456 PLN/EUR.
Kursy średnie EURO zastosowane do przeliczenia wybranych danych finansowych:
- pozycje aktywów i pasywów bilansu zostały przeliczone wg średnich kursów NBP ustalonych
na dzień 31 marca,
- pozycje rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pienięŜnych zostały przeliczone
wg kursu będącego średnią arytmetyczną średnich kursów NBP obowiązujących na koniec kaŜdego
miesiąca kwartału.
21
JC AUTO S.A.
________________________________________________________________________________________
Bilans
31.03.2007
31.12.2006
31.03.2006
Aktywa
A. Aktywa trwałe
77 595
79 687
79 314
5 210
5 480
4 357
838
863
0
0
0
244
64 620
66 773
62 043
6 890
6 841
12 788
6 890
6 841
12 545
a)w jednostkach powiązanych
6 890
6 841
12 533
b) w jednostkach pozostałych
0
0
12
876
593
126
1.aktywa z tytułu odroczonego podatku
760
468
0
2.Inne rozliczenia między okresowe
116
125
126
156 646
165 417
124 928
I. Zapasy
92 945
106 130
73 697
II. NaleŜności krótkoterminowe
59 122
47 875
49 895
1.NaleŜności od jednostek powiązanych
20 507
16 914
20 033
20 507
16 914
20 033
2.NaleŜności od pozostałych jednostek
38 615
30 961
29 862
35 311
27 964
25 297
3 304
2 997
4 565
3 561
10 384
1 037
3 561
10 384
1 037
0
0
0
3 561
10 384
1 037
1 018
1 028
299
234 241
245 104
204 242
I. Wartości niematerialne i prawne
- wartość firmy
II. Wartość firmy jednostek podporządkowanych
III. Rzeczowe aktywa trwałe
IV. Inwestycje długoterminowe
1.Długoterminowe aktywa finansowe
V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe
B. Aktywa obrotowe
- inne
III. Inwestycje krótkoterminowe
1.Krótkoterminowe aktywa finansowe
b) środki pienięŜne i inne aktywa
IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe
Suma aktyw ów
22
JC AUTO S.A.
________________________________________________________________________________________
Pasywa
A. Kapitał własny
31.03.2007
31.12.2006
31.03.2006
112 942
110 441
114 087
I. Kapitał (fundusz) podstawowy
15 000
15 000
15 000
II. Kapitał (fundusz) zapasowy
94 467
94 467
82 138
974
-1 218
15 734
2 501
2 192
1 215
121 299
134 663
90 155
1 149
1 169
487
1 049
1 026
449
38
38
38
długoterminowa
38
38
38
3.Pozostałe rezerwy
62
105
0
krótkoterminowe
62
105
0
II. Zobowiązania długoterminowe
43 760
42 878
45 949
1. Wobec jednostek powiązanych
911
456
42 849
42 422
45 949
8 050
6 300
10 384
34 799
36 122
35 565
III. Zobowiązania krótkoterminowe
76 390
90 616
43 719
475
433
1 392
75 593
89 836
42 052
52 115
61 747
29 584
4 400
4 198
0
13 894
21 568
11 500
5 184
2 323
968
322
347
275
0
0
0
234 241
245 104
204 242
112 942
7 500 000
15,06
7 500 000
15,06
110 441
7 500 000
14,73
7 500 000
14,73
114 087
7 500 000
15,21
7 500 000
15,21
III. Zysk (strata) z lat ubiegłych
IV. Zysk (strata) netto
B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania
I. Rezerwy na zobowiązania
1.Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
2.Rezerwa na świadczenia emerytalne itp.
1.Wobec jednostek powiązanych
- inne
3. Fundusze specjalne
IV. Rozliczenia międzyokresowe
Suma pasyw ów
Wartość księgowa
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)
Rozwodniona liczba akcji (w szt.)
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)
23
JC AUTO S.A.
________________________________________________________________________________________
Pozycje pozabilansowe
31.03.2007
1. NaleŜności warunkowe
31.12.2006
31.03.2006
2 508
2 634
5 370
0
0
0
0
0
0
1.2. Od pozostałych jednostek (z tytułu)
2 508
2 634
5 370
- otrzymanych gwarancji i poręczeń
2 508
2 634
0
8 629
8 204
8 247
umów zwartych przed jednostki powiązane
6 121
5 570
2 877
6 121
5 570
2 877
2 508
2 634
5 370
2 508
2 634
5 370
11 137
10 838
13 617
1.1. Od jednostek powiązanych (z tytułu)
-otrzymanych gwarancji i poręczeń
P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m
24
JC AUTO S.A.
________________________________________________________________________________________
Rachunek zysków i strat
za 3 miesiące zakończone
31-03-2007
31-03-2006
I. Przychody netto ze sprzedaŜy produktów i towarów, w
tym:
67 511
7 251
48 416
7 560
481
196
2. Przychody netto ze sprzedaŜy towarów i materiałów
67 030
48 220
II. Koszty sprzedanych towarów, w tym:
- jednostkom powiązanym
44 809
5 291
33 396
6 334
1. Wartość sprzedanych towarów i materiałów
44 809
33 396
III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaŜy
22 702
15 020
IV. Koszty sprzedaŜy
14 678
10 867
V. Koszty ogólnego zarządu
4 295
2 007
VI. Zysk (strata) ze sprzedaŜy
3 729
2 146
162
105
0
2
2. Inne przychody operacyjne
162
103
VIII. Pozostałe koszty operacyjne
290
75
8
0
282
75
3 601
2 176
820
452
32
12
13
13
788
439
XI. Koszty finansowe
1 423
1 076
1. Odsetki w tym:
- dla jednostek powiązanych
1 423
11
1 076
0
2 998
1 552
0
0
2 998
1 552
497
337
766
251
-269
86
2 501
1 215
1. Przychody netto ze sprzedaŜy produktów
VII. Pozostałe przychody operacyjne
1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
1. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
2. Inne koszty operacyjne
IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej
X. Przychody finansowe
1. Odsetki, w tym:
2. Inne
XII. Zysk (stara na działalności gospodarczej
XIV. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych
XVII. Zysk (strata) brutto
XVIII. Podatek dochodowy
1. część bieŜąca
2. część odroczona
XXII. Zysk (strata) netto
Zysk (strata) netto (zanualizowany)
Średnia waŜona liczba akcji zwykłych (w szt.)
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)
Średnia waŜona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.)
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)
2 501
7 500 000
0,33
7 500 000
0,33
1 215
7 500 000
0,16
7 500 000
0,16
25
JC AUTO S.A.
________________________________________________________________________________________
Zestawienie zmian w kapitale własnym
2007
opis
1 stycznia 2007
- korekta błędów podstawowych
1 stycznia 2007
31 marca 2007
Kapitał akcyjny
Kapitał zapasowy
Zysk z lat
ubiegłych
Strata z lat
ubiegłych
15 000
94 467
2 192
-1 218
15 000
94 467
2 192
-1 218
15 000
94 467
2 192
-1 218
Zysk (strata)
netto
0
0
0
2 501
2 501
Kapitały własne
razem
110 441
0
110 441
2 501
112 942
2006
opis
1 stycznia 2006
- korekta błędów podstawowych
1 stycznia 2006
31 marca 2006
Kapitał akcyjny
Kapitał zapasowy
Zysk z lat
ubiegłych
15 000
82 138
15 734
15 000
82 138
15 734
15 000
82 138
15 734
Zysk (strata)
netto
0
0
0
1 215
1 215
Kapitały własne
razem
112 872
0
112 872
1 215
114 087
26
JC AUTO S.A.
________________________________________________________________________________________
Przepływy środków pienięŜnych
31-03-2007
31-03-2006
A. Przepływy środków pienięŜnych z działalności operacyjnej (metoda pośrednia)
I. Zysk (strata) netto
2 501
II. Korekty razem
-240
1. Amortyzacja
2 514
2. (Zyski) straty z tytułu róŜnic kursowych
-508
3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)
756
4. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej
179
5. Zmiana stanu rezerw
-20
6. Zmiana stanu zapasów
13 185
7. Zmiana stanu naleŜności
-10 763
8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem
poŜyczek i kredytów
9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych
10. Inne korekty
1 215
-14 728
1 968
-89
1 063
-2
39
870
-9 083
-5 310
-273
0
-9 681
187
0
III. Przepływy pienięŜne netto z działalności operacyjnej (I+/II) - metoda pośrednia
2 261
-13 513
B. Przepływy środków pienięŜnych z działalności inwestycyjnej
I. Wpływy
39
7
39
0
0
0
-309
2
5
5
5
-4 611
-309
0
0
0
0
-3 157
-1 454
-1 454
-1 301
-153
-270
-4 604
1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych
aktywów trwałych
2. Z aktywów finansowych, w tym:
- spłata udzielonych poŜyczek długoterminowych
II. Wydatki
1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych
aktywów trwałych
2. Na aktywa finansowe, w tym:
a) w jednostkach powiązanych
- nabycie aktywów finansowych
- udzielone poŜyczki długoterminowe
III. Przepływy pienięŜne netto z działalności inwestycyjnej (III)
27
JC AUTO S.A.
________________________________________________________________________________________
Przepływy środków pienięŜnych c.d.
31-03-2007
C. Przepływy środków pienięŜnych z działalności finansowej
I. Wpływy
1. Kredyty i poŜyczki
II. Wydatki
1. Spłaty kredytów i poŜyczek
2. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego
3. Odsetki
III. Przepływy pienięŜne netto z działalności finansowej (I-II)
D. Przepływy pienięŜne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III)
E. Bilansowa zmiana stanu środków pienięŜnych, w tym:
- zmiana stanu środków pienięŜnych z tytułu róŜnic kursowych
F. Środki pienięŜne na początek okresu
G. Środki pienięŜne na koniec okresu (F+/- D), w tym:
- o ograniczonej moŜliwości dysponowania
31-03-2006
3 343
3 343
-12 158
-10 325
-1 077
-756
18 982
18 982
-2 320
-577
-800
-943
-8 815
-6 824
-6 824
16 662
-1 455
89
89
2 403
1 037
216
10 384
3 561
228
28

JC AUTO SA - Relacje Inwestorskie

Transkrypt

Podobne dokumenty

15 400 PLN

Volkswagen Bora 12 900 złbrutto

Sklep „SW-ELECTRONIC” Sławomir Wierzbiński ul. Płk. W

k110 auro swoat 31032008 nr 14 str 1

Przygotowanie firmy AUTO SERWIS GRUDZINIAK do

zapisz pdf

12 900 PLN brutto