skonsolidowany raport okresowy sapling sa za iii kwartał 2015 roku

SKONSOLIDOWANY RAPORT OKRESOWY
SAPLING SA
ZA III KWARTAŁ 2015 ROKU
WARSZAWA
05.11.2015r.
SKONSOLIDOWANY RAPORT OKRESOWY SAPLING S.A. ZA III KWARTAŁ 2015 ROKU.
Spis treści:
1.
PODSTAWOWE INFORMACJE O SPÓŁCE
2.
KWARTALNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
3.
INFORMACJE O ZASADACH PRZYJĘTYCH PRZY SPORZĄDZANIU RAPORTU, W TYM INFORMACJE O
ZMIANACH STOSOWANYCH ZASAD (POLITYKI) RACHUNKOWOŚCI
4.
ISTOTNE DOKONANIA LUB NIEPOWODZENIA GRUPY EMITENTA WRAZ Z OPISEM NAJWAŻNIEJSZYCH
CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ, W SZCZEGÓLNOŚCI O NIETYPOWYM CHARAKTERZE, MAJĄCYCH WPŁYW
NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI
5.
STANOWISKO DOTYCZĄCE MOŻLIWOŚCI ZREALIZOWANIA PROGNOZ
6.
OPIS STANU REALIZACJI DZIAŁAŃ I INWESTYCJI EMITENTA ORAZ HARMONOGRAMU ICH REALIZACJI
7.
INFORMACJE
NA
TEMAT
AKTYWNOŚCI
W
ZAKRESIE
INICJATYW
NASTAWIONYCH
NA
WPROWADZENIE ROZWIĄZAŃ INNOWACYJNYCH W PRZEDSIĘBIORSTWACH GRUPY KAPITAŁOWEJ
W OBSZARZE ROZWOJU PROWADZONEJ DZIAŁALNOŚCI
8.
OPIS
ORGANIZACJI
GRUPY
KAPITAŁOWEJ,
ZE
WSKAZANIEM
JEDNOSTEK
PODLEGAJĄCYCH
KONSOLIDACJI
9.
WSKAZANIE PRZYCZYN NIESPORZĄDZANIA SKONSOLIDOWANYCH SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH
10. INFORMACJA O STRUKTURZE AKCJONARIATU EMITENTA, ZE WSKAZANIEM AKCJONARIUSZY
POSIADAJĄCYCH, NA DZIEŃ PRZEKAZANIA RAPORTU, CO NAJMNIEJ 5% GŁOSÓW NA WALNYM
ZGROMADZENIU
11. INFORMACJE
DOTYCZĄCE
LICZBY
OSÓB
ZATRUDNIONYCH
PRZEZ
GRUPĘ
EMITENTA,
W
PRZELICZENIU NA PEŁNE ETATY
1. PODSTAWOWE INFORMACJE O SPÓŁCE
Siedziba
Telefon
Fax
E-mail
Strona internetowa
NIP
REGON
Numer KRS wraz z
organem prowadzącym
rejestr
Zarząd
Rada Nadzorcza
Aleje Jerozolimskie nr 65/79, 00-697 Warszawa
22 630 67 80
22 630 63 41
[email protected]
www.sapling.com.pl
5252521008
144418274
0000393585 Sąd Rejonowy w Warszawie,
Sąd Rejonowy dla m. st. Warszawy w Warszawie,
XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego
Maciej Pawluk
Prezes Zarządu
Agnieszka Jankowska
Członek Zarządu
Zofia Bielecka
Przewodnicząca Rady Nadzorczej
Tomasz Kozłowski
Członek Rady Nadzorczej
Katarzyna Pawluk
Członek Rady Nadzorczej
Michał Czaja
Członek Rady Nadzorczej
Konstancjusz Świredo
Członek Rady Nadzorczej
Dnia 30 września 2015 roku Nadzwyczajne Zgromadzenie Akcjonariuszy podjęło uchwałę o zmianie
siedziby Emitenta na Białystok. Do dnia publikacji raportu okresowego zmiana siedziby nie została
zarejestrowana.
Strona | 2
SKONSOLIDOWANY RAPORT OKRESOWY SAPLING S.A. ZA III KWARTAŁ 2015 ROKU.
Na dzień sporządzenia niniejszego raportu, kapitał zakładowy Spółki jest opłacony w całości i wynosi
4 052 500 zł. Składają się na niego 40 525 000 akcji o wartości nominalnej 0,10 zł każda:
1 000 000 akcji zwykłych serii A,
3 525 000 akcji zwykłych serii A1,
29 000 000 akcji zwykłych serii B,
7 000 000 akcji zwykłych serii C.
Pan Artur Komorowski złożył rezygnację z funkcji Członka Rady Nadzorczej w dniu 11 września 2015
roku.
Dnia 30 września 2015 roku Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Emitenta podjęło uchwałę w
sprawie połączenia Emitenta z spółką zależną Sapling Sp. z o.o. poprzez przeniesienie całego majątku
spółka zależnej na Emitenta bez podwyższania kapitału zakładowego Emitenta. W wyniku połączenia
nie zostają przyznane przez Emitenta żadne prawa wspólnikom lub osobom szczególnie
uprawnionym w Spółce zależnej. Emitent posiada 100% praw głosu w przejmowanej spółce. W
wyniku połączenia nie nastąpi zmiana statutu Emitenta.
2. KWARTALNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
SKONSOLIDOWANY BILANS GRUPY KAPITAŁOWEJ
AKTYWA
A.
I
II
III
IV
V
VI
B.
I
II
III
IV
AKTYWA TRWAŁE
Wartości niematerialne i prawne
Wartość firmy jednostek podporządkowanych
Rzeczowe aktywa trwałe
Należności długoterminowe
Inwestycje długoterminowe
Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe
AKTYWA OBROTOWE
Zapasy
Należności krótkoterminowe
Inwestycje krótkoterminowe
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe
AKTYWA RAZEM
Stan na dzień (PLN)
30.09.2015
6 285 291
432 242
5 407 519
17 781
292 168
30.09.2014
5 850 016
24 158
5 783 041
25 966
135 581
1 311 620
60 248
967 120
8 793
275 459
7 596 911
16 851
2 065 094
1 552 973
37 036
475 085
7 915 110
Strona | 3
SKONSOLIDOWANY RAPORT OKRESOWY SAPLING S.A. ZA III KWARTAŁ 2015 ROKU.
PASYWA
A.
I
II
III
IV
V
VI
VII
VIII
IX
X
B.
C.
I
II
D.
I
II
III
IV
Stan na dzień (PLN)
KAPITAŁ WŁASNY
Kapitał (fundusz) podstawowy
Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna)
Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna)
Kapitał (fundusz) zapasowy
Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny
Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe
Różnice kursowe z przeliczenia
Zysk (strata) z lat ubiegłych
Zysk (strata) netto
Odpisy netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)
KAPITAŁ MNIEJSZOŚCI
UJEMNA WARTOŚĆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH
Ujemna wartość firmy - jednostki zależne
Ujemna wartość firmy - jednostki współzależne
ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIAZANIA
Rezerwy na zobowiązania
Zobowiązania długoterminowe
Zobowiązania krótkoterminowe
Rozliczenia międzyokresowe
PASYWA RAZEM
30.09.2015
6 093 537
4 052 500
2 523 510
-482 473
0
30.09.2014
5 768 437
3 352 500
0
0
3 511 774
0
-1 109 724
13 887
0
1 503 374
12 500
556 782
934 091
2 146 673
1 768
395 414
1 749 491
0
7 915 110
7 596 911
SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT GRUPY KAPITAŁOWEJ
WYSZCZEGÓLNIENIE
Kwota za okres (PLN)
01.07.201530.09.2015
A.
I.
II.
III.
IV.
B.
I.
II.
III.
IV.
V.
VI.
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY I ZRÓWNANIE
Z NIMI, w tym:
- od jednostek powiązanych nieobjętych metodą
konsolidacji pełnej lub metodą proporcjonalną
Przychody netto ze sprzedaży produktów
Zmiana stanu produktów (zwiększenie - wartość
dodatnia, zmniejszenie - wartość ujemna)
Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby
jednostki
Przychody netto ze sprzedaży towarów i
materiałów
KOSZTY DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ
Amortyzacja
Zużycie materiałów i energii
Usługi obce
Podatki i opłaty
Wynagrodzenia
Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia
01.01.201530.09.2015
01.07.2014- 01.01.201430.09.2014 30.09.2014
738 546
1 466 438
439 176
1 907 051
738 546
1 466 438
437 676
1 734 610
927 453
29 640
34 083
680 783
6 406
49 609
8 780
1 848 498
92 314
433 379
906 467
48 839
143 610
26 365
1 500
726 093
5 871
344 416
233 147
16 873
94 127
12 308
172 441
2 688 123
12 441
1 191 606
785 793
42 285
486 659
57 561
Strona | 4
SKONSOLIDOWANY RAPORT OKRESOWY SAPLING S.A. ZA III KWARTAŁ 2015 ROKU.
VII.
VIII.
C.
D.
I.
II.
III.
E.
I.
II.
II.
F.
G.
I.
II.
III.
IV.
V.
H.
I.
III.
IV.
V.
I.
J.
K.
I.
II.
L.
I.
II.
M.
I.
II.
N.
O.
P.
Q.
R.
S
Pozostałe koszty rodzajowe
Wartość sprzedanych towarów i materiałów
ZYSK/STRATA ZE SPRZEDAŻY (A-B)
POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE
Zyski ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
Dotacje
Inne przychody operacyjne
POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE
Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych
Inne koszty operacyjne
ZYSK/STRATA Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ
(C+D-E)
PRZYCHODY FINANSOWE
Dywidendy i udziały w zyskach, w tym:
Odsetki uzyskane, w tym:
Zysk ze zbycia inwestycji
Aktualizacja wartości inwestycji
Inne
KOSZTY FINANSOWE
Odsetki, w tym:
- dla jednostek powiązanych
Strata ze zbycia inwestycji
Aktualizacja wartości inwestycji
Inne
ZYSK/STRATA NA SPRZEDAŻY CAŁOŚCI LUIB CZĘŚCI
UDZIAŁÓW JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH
ZYSK/STRATA Z DZIAŁALNOŚCI GOSPODARCZEJ
(F+G-H)
WYNIK ZDARZEŃ NADZWYCZAJNYCH
Zyski nadzwyczajne
Straty nadzwyczajne
ODPIS WARTOŚCI FIRMY
Odpis wartości firmy- jednostki zależne
Odpis wartości firmy- jednostki współzależne
ODPIS UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY
Odpis ujemnej wartości firmy- jednostki zależne
Odpis ujemnej wartości firmy- jednostki
współzależne
ZYSK/STRATA Z UDZIAŁÓW W JEDNOSTKACH
PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ
PRAW WŁASNOŚCI
ZYSK/STRATA BRUTTO (I +/- J)
PODATEK DOCHODOWY
POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU
/ ZWIEKSZENIA STRATY
ZYSKI/STRATY MNIEJSZOŚCI
ZYSK/STRATA NETTO (K-L-M))
14 330
103 822
-188 907
0
28 607
168 917
-382 060
152 513
102 638
9 140
-781 072
10 353
6 400
14 005
138 508
26 899
19 351
0
-286 917
1
0
0
1
868
6 400
26 899
868
102 102
-195 307
0
-256 446
0
-287 784
0
-872 821
0
0
0
10 353
102 102
0
714
714
98
98
1 016
1 016
-195 307
0
-257 160
0
-287 882
0
-873 837
0
75 104
75 104
225 313
225 313
75 104
75 104
225 313
225 313
0
0
0
0
-270 411
-482 473
-362 987
10 574
-1 099 150
10 574
-270 411
-482 473
-373 561
-1 109 724
Strona | 5
SKONSOLIDOWANY RAPORT OKRESOWY SAPLING S.A. ZA III KWARTAŁ 2015 ROKU.
SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH GRUPY KAPITAŁOWEJ
Wyszczególnienie
Wartość zmiany stanu środków pieniężnych za okres
(PLN)
01.07.2015- 01.01.2015- 01.07.2014- 01.01.201430.09.2015 30.09.2015 30.09.2014 30.09.2014
A.
I.
II.
III.
B.
I.
II.
III.
C.
I.
II.
III.
D.
E.
G.
Przepływy środków pieniężnych z działalności
operacyjnej
Wynik finansowy netto
Korekty
Przepływy środków pieniężnych netto z działalności
operacyjnej (I+/-II)
Przepływy środków pieniężnych z działalności
inwestycyjnej
I. Wpływy
Wydatki
Przepływy środków pieniężnych netto z działalności
inwestycyjnej (I - II)
Przepływy środków pieniężnych z działalności
finansowej
Wpływy
Wydatki
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej
(I - II)
Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/C.III)
Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w
tym:
Środki pieniężne na początek okresu
Środki pieniężne na koniec okresu (F+/-D), w tym:
-157 441
-57 560
-270 411
112 970
-482 473
424 913
-157 441
-57 560
0
-39 710
39 710
0
-39 710
143 161
162 447
156 786
13 625
536 786
374 339
143 161
162 447
-14 280
65 177
23 073
8 793
73 970
8 793
143 051
-373 561
516 611
-734 009
-1 109 724
375 715
143 051
-734 009
-120 000
-119 325
675
522 479
570 000
47 521
-120 000
522 479
-6 200
6 200
171 298
205 000
33 702
-6 200
171 298
16 851
-40 232
20 506
37 356
77 268
37 036
SKONSOLIDOWANE ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM GRUPY KAPITAŁOWEJ
Wyszczególnienie
Kwota za okres (PLN)
01.07.2015- 01.01.2015- 01.07.2014- 01.01.201430.09.2015 30.09.2015 30.09.2014 30.09.2014
I.
1.
Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO)
Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu
Należne wpłaty na kapitał podstawowy na początek
2.
okresu
3. Udziały własne nabyte - na początek okresu
4. Kapitał zapasowy - celowy na początek okresu
5. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu
6. Kapitał rezerwowy - bieżący na początek okresu
7. Różnice kursowe z przeliczenia
8. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu
9. Wynik netto roku obrotowego (a-b-c)
II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ)
Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu
III.
proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)
6 355 407
4 052 500
6 415 774
4 052 500
6 038 653
3 352 500
6 803 668
3 352 500
2 041 037
3 440 399
3 013 771
3 274 404
-270 411
6 093 537
-916 889
-482 473
6 093 537
409 896
-737 513
5 768 437
176 764
5 768 437
6 093 537
6 093 537
5 768 437
5 768 437
Strona | 6
SKONSOLIDOWANY RAPORT OKRESOWY SAPLING S.A. ZA III KWARTAŁ 2015 ROKU.
JEDNOSTKOWY BILANS SAPLING S.A.
AKTYWA
Stan na dzień (PLN)
30.09.2015
A
I
II
III
IV
V
B
I
II
III
IV
Aktywa trwałe
Wartości niematerialne i prawne
Rzeczowe aktywa trwałe
Należności długoterminowe
Inwestycje długoterminowe
Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe
Aktywa obrotowe
Zapasy
Należności krótkoterminowe
Inwestycje krótkoterminowe
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe
Aktywa razem
PASYWA
A
I
II
III
IV
V
VI
VII
VIII
IX
B
I
II
III.
IV
Kapitał własny
Kapitał zakładowy
Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna)
Udziały własne
Kapitał zapasowy
Kapitał z aktualizacji wyceny
Pozostałe kapitały rezerwowe
Zysk/(strata) z lat ubiegłych
Zysk/(strata) netto
Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania
Rezerwy na zobowiązania
Zobowiązania długoterminowe
Zobowiązania krótkoterminowe
Rozliczenia międzyokresowe
Pasywa razem
30.09.2014
6 570 161
5 834 284
0
17 433
6 434 580
135 581
111 230
5 800 000
16 851
539 484
0
65 675
472 412
1 398
6 373 768
110 619
570
41
6 681 391
Stan na dzień (PLN)
30.09.2015
6 101 526
4 052 500
30.09.2014
5 578 065
3 352 500
2 174 789
2 754 699
-125 763
-543 021
13 887
795 703
1 768
0
793 935
0
6 373 768
579 865
6 500
140 898
432 467
6 681 391
Strona | 7
SKONSOLIDOWANY RAPORT OKRESOWY SAPLING S.A. ZA III KWARTAŁ 2015 ROKU.
JEDNOSTKOWY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT SAPLING S.A.
WYSZCZEGÓLNIENIE
Kwota za okres (PLN)
01.07.2015- 01.01.2015- 01.07.2014- 01.01.201430.09.2015 30.09.2015 30.09.2014 30.09.2014
Przychody netto ze sprzedaży produktów,
towarów i materiałów, w tym:
- od jednostek powiązanych
Przychody netto ze sprzedaży produktów
Zmiana stanu produktów
Przychody netto ze sprzedaży towarów i
IV materiałów
B
Koszty działalności operacyjnej
I
Amortyzacja
II
Zużycie materiałów i energii
III Usługi obce
IV Podatki i opłaty
V
Wynagrodzenia
VI Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia
VII Pozostałe koszty rodzajowe
VIII Wartość sprzedanych towarów i materiałów
C
Zysk/Strata ze sprzedaży (A-B)
D
Pozostałe przychody operacyjne
I
Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
II
Dotacje
III Inne przychody operacyjne
E
Pozostałe koszty operacyjne
I
Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
II
Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych
III Inne koszty operacyjne
F
Zysk/Strata z dział. operacyjnej (C+D-E)
G
Przychody finansowe
I
Dywidendy z tytułu udziałów
II
Odsetki w tym:
- od jednostek powiązanych
III Zysk ze zbycia inwestycji
IV Aktualizacja wartości inwestycji
V
Różnice kursowe
VI Inne
H
Koszty finansowe
I
Odsetki w tym:
- od jednostek powiązanych
II
Strata ze zbycia inwestycji
III Aktualizacja wartości inwestycji
IV Różnice kursowe
V
Inne
I
Zysk/Strata brutto z dział. gospodarczej (F+G-H)
J
Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (J.I.-J.II.)
K
Zysk/Strata brutto (I+/-J)
L
Zysk/Strata netto (K-L-M)
A
I
II
III
0
0
0
0
50 147
125 048
3 397
322
119 826
1 105
397
97 687
2 012
89
41 963
9 362
40 384
1 784
2 095
542 187
2 682
220
138 362
18 826
317 630
25 633
38 834
-125 048
0
-97 687
0
-542 187
1
0
1
0
0
1
1
-50 147
0
1
-125 049
0
0
-97 687
0
1
-542 187
0
34
49 794
320
-50 147
0
0
0
714
714
0
834
834
-50 147
-125 763
-543 021
-50 147
-50 147
-125 763
-125 763
-97 687
0
-97 687
-97 687
-543 021
-543 021
Strona | 8
SKONSOLIDOWANY RAPORT OKRESOWY SAPLING S.A. ZA III KWARTAŁ 2015 ROKU.
JEDNOSTKOWY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH SAPLING S.A.
Wartość zmiany stanu środków pieniężnych za
okres (PLN)
Wyszczególnienie
01.07.2015- 01.01.2015- 01.07.2014- 01.01.201430.09.2015 30.09.2015 30.09.2014 30.09.2014
A
I
II
III
B
I
II
III
C
I
II
III
D
E
F
G
H
Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
Zysk(strata) netto
Korekty razem
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej, razem
Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
Wpływy
Wydatki
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej, razem
Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
Wpływy
Wydatki
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej, razem
Przypływy pieniężne netto, razem
Środki pieniężne na początek okresu
Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych
Przepływy pieniężne netto
Środki pieniężne na koniec okresu
-50 147
2 840
-47 307
-125 763
50 534
-75 229
-97 687
35 608
-62 079
-543 021
233 872
-309 149
47 307
47 307
3 397
43 910
67 675
0
67 675
147 675
130 115
17 560
714
-714
-32 033
32 603
570
570
570
0
6 200
-6 200
-604
1 387
783
783
783
315 000
33 702
281 298
-10 291
11 074
783
783
783
47 307
0
0
570
570
570
ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM SAPLING S.A.
Wyszczególnienie
Kwota za okres (PLN)
01.07.2015- 01.01.2015- 01.07.2014- 01.01.201430.09.2015 30.09.2015 30.09.2014 30.09.2014
I
Ia
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
II
III
Kapitał własny na początek okresu
Kapitał własny na początek okresu, po korektach
Kapitał zakładowy na początek okresu
Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek
okresu
Udziały/akcje własne na początek okresu
Kapitał zapasowy na początek okresu
Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu
Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu
Zysk z lat ubiegłych na początek okresu
Wynik netto
Kapitał własny na koniec okresu
Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego
podziału zysku (pokrycia straty)
6 152 062
6 152 062
4 052 500
6 305 312
6 305 312
4 052 500
5 648 861
5 648 861
3 352 500
6 121 697
6 121 697
3 352 500
2 174 789
2 758 697
0
0
2 741 695
0
0
3 274 404
-50 147
6 101 526
-583 908
-125 763
6 101 526
-445 334
5 578 065
-505 207
5 578 065
6 101 526
6 101 526
5 578 065
5 578 065
Strona | 9
SKONSOLIDOWANY RAPORT OKRESOWY SAPLING S.A. ZA III KWARTAŁ 2015 ROKU.
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT SAPLING SP. Z O.O.
WYSZCZEGÓLNIENIE
Kwota za okres (PLN)
01.07.2015- 01.01.2015- 01.07.2014- 01.01.201430.09.2015 30.09.2015 30.09.2014 30.09.2014
Przychody netto ze sprzedaży produktów,
towarów i materiałów, w tym:
- od jednostek powiązanych
Przychody netto ze sprzedaży produktów
Zmiana stanu produktów
Przychody netto ze sprzedaży towarów i
IV materiałów
B Koszty działalności operacyjnej
I
Amortyzacja
II
Zużycie materiałów i energii
III Usługi obce
IV Podatki i opłaty
V Wynagrodzenia
VI Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia
VII Pozostałe koszty rodzajowe
VIII Wartość sprzedanych towarów i materiałów
C Zysk/Strata ze sprzedaży (A-B)
D Pozostałe przychody operacyjne
I
Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
II
Dotacje
III Inne przychody operacyjne
E
Pozostałe koszty operacyjne
I
Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
II
Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych
III Inne koszty operacyjne
F
Zysk/Strata z dział. operacyjnej (C+D-E)
G Przychody finansowe
I
Dywidendy z tytułu udziałów
II
Odsetki w tym:
III Zysk ze zbycia inwestycji
IV Aktualizacja wartości inwestycji
V Różnice kursowe
VI Inne
H Koszty finansowe
I
Odsetki w tym:
II
Strata ze zbycia inwestycji
III Aktualizacja wartości inwestycji
IV Różnice kursowe
V Inne
I
Zysk/Strata brutto z dział. gospodarczej (F+G-H)
J
Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (J.I.-J.II.)
I
Zyski nadzwyczajne
II
Straty nadzwyczajne
K Zysk/Strata brutto (I+/-J)
I
Podatek dochodowy
Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku
II (zwiększenia straty)
L
Zysk/Strata netto (K-L-M)
A
I
II
III
738 546
738 546
1 467 213
775
1 467 213
439 176
1 907 051
437 676
1 734 610
0
877 300
29 640
34 049
630 989
6 086
49 609
8 780
14 324
103 822
-138 754
0
1 725 186
88 917
433 057
788 377
47 734
143 213
26 365
28 607
168 917
-257 973
152 513
1 500
627 056
3 860
344 327
189 833
7 512
53 743
10 524
17 257
0
-187 880
0
172 441
2 145 936
9 759
1 191 386
647 431
23 459
169 030
31 927
63 804
9 140
-238 884
10 352
6 400
14 005
138 508
26 899
0
868
10 352
102 101
6 400
-145 154
0
26 899
-132 359
0
868
-188 748
0
102 101
-330 634
0
0
0
98
98
182
182
-145 154
0
-132 359
0
-188 846
0
-330 816
0
-145 154
-132 359
0
-188 846
10 574
-330 816
10 574
-145 154
-132 359
-199 420
-341 390
Strona | 10
SKONSOLIDOWANY RAPORT OKRESOWY SAPLING S.A. ZA III KWARTAŁ 2015 ROKU.
3. INFORMACJE O ZASADACH PRZYJĘTYCH PRZY SPORZĄDZANIU RAPORTU, W TYM
INFORMACJE O ZMIANACH STOSOWANYCH ZASAD (POLITYKI) RACHUNKOWOŚCI
Podstawą sporządzania sprawozdania skonsolidowanego spółek Grupy Kapitałowej Sapling
jest. § 5 ust. 4.1, 4.2, 5.1 oraz 5.2 Załącznika Nr 3 do Regulaminu Alternatywnego Systemu
Obrotu oraz ustawa o rachunkowości z dnia 29 września 1994 r. (Dz. U. z 2009 r. nr 152 poz.
1223 z późniejszymi zmianami) i wydanymi na jej podstawie przepisami wykonawczymi.
Rok obrotowy obejmuje okres od 01.01.2015 r. do 31.12.2015 r.
Rachunek zysków i strat wykonywany jest w wariancie porównawczym, natomiast rachunek
przepływów pieniężnych metodą pośrednią. Spółka prowadzi ewidencję kosztów w układzie
rodzajowym.
Księgi rachunkowe obu firm prowadzone są w programie księgowym systemie Comarch
Optima. W programie konta ksiąg pomocniczych (analityka) stanowią rozwinięcie kont księgi
głównej (syntetyka) o ile naturalnie dane konto posiada rozwinięcie analityczne. Zapisy mogą
być księgowanie jedynie na ostatnim poziomie analityki konta, w konsekwencji czego nie
powstają różnice w obrotach.
Metody wyceny aktywów i pasywów są zgodne z przyjętą polityką rachunkowości firmy tj.
środki trwałe i wartości niematerialne i prawne wg ceny nabycia lub kosztu
wytworzenia
należności, roszczenia, zobowiązania w kwocie wymagalnej zapłaty z zachowaniem
zasady ostrożnej wyceny
rezerwy na zobowiązania tworzy się na pewne lub prawdopodobne zobowiązania,
inwestycje krótkoterminowe wykazuje się w wartości nominalnej
podatek dochodowy w księgach wykazuje się jako wartość bieżąca i odroczoną.
Bieżące wartości są naliczane zgodnie z przepisami podatku od osób prawnych.
Przychody i koszty są rozpoznawane według zasady memoriałowej tj. w okresach których
dotyczą, niezależnie od daty otrzymania bądź dokonania płatności.
Szczegółowe zasady sporządzania sprawozdania finansowego zostały opisane w
jednostkowym oraz skonsolidowanym wprowadzeniu do sprawozdania finansowego za rok
finansowy zakończony 31 grudnia 2014 roku opublikowany raportem okresowym dnia 29
maja 2015 roku zawierającym Roczne Sprawozdanie Finansowe Grupy Kapitałowej za rok
2014.
Od dnia publikacji rocznego sprawozdania finansowego za rok 2014 nie dokonano zmian w
przyjętych zasadach rachunkowości.
Strona | 11
SKONSOLIDOWANY RAPORT OKRESOWY SAPLING S.A. ZA III KWARTAŁ 2015 ROKU.
4. ISTOTNE DOKONANIA LUB NIEPOWODZENIA GRUPY EMITENTA WRAZ Z OPISEM
NAJWAŻNIEJSZYCH CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ, W SZCZEGÓLNOŚCI O NIETYPOWYM
CHARAKTERZE, MAJĄCYCH WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI
Emitent w Grupie Kapitałowej pełni rolę spółki holdingowej pełniącej funkcje nadzorcze nad
spółką Sapling Sp. z o.o. Spółka zależna jest obecnie odpowiedzialna za 100% przychodów
Grupy. W związku z powyższym w zakresie działalności operacyjnej powinno się porównywać
wyniki podmiotu zależnego od Emitenta.
W trzecim kwartale 2015 przychód spółki zależnej Sapling Sp. z o.o. wyniósł 739 tys. PLN i był
wyższy od analogicznego okresu roku ubiegłego, kiedy to spółka zanotowała obrót w
wysokości 439 tys. PLN. Narastająco za trzy kwartały spółka zależna zrealizowała obrót na
poziomie 1.467 tys. PLN. Koszty operacyjne Spółki zależnej w tym okresie wyniosły 877 tys.
PLN i są wyższe od analogicznego okresu roku poprzedniego o 250 tys. PLN. Strata netto w
trzecim kwartale Spółki zależnej od Emitenta wyniosła 145 tys. PLN i była niższa od straty z
analogicznego okresu roku poprzedniego o 54 tys. PLN.
Strata Grupy Kapitałowej w trzecim kwartale 2015 r. wyniosła 270 tys. PLN. W porównaniu do
analogicznego okresu roku poprzedniego Grupa osiągnęła zmniejszenie straty o 104 tys. PLN.
Przychody Grupy były równe przychodom spółki zależnej i osiągnęły wartość 739 tys. PLN.
Koszty operacyjne Grupy w trzecim kwartale 2015 roku wyniosły 927 tys. PLN. Emitent
zmniejszył swoje koszty działalności w trzecim kwartale 2015 roku do kwoty 50 tys. PLN z 98
tys. PLN w analogicznym okresie roku poprzedniego.
Wartość majątku Grupy na dzień bilansowy wynosiła 7.597 tys. PLN, natomiast kapitały
własne Grupy Kapitałowej wynosiły 6.094 tys. PLN.
Emitent wraz z jego podmiotem zależnym jest w trakcie procesu restrukturyzacji oraz
ograniczenia swoich kosztów w celu zwiększenia efektywności Grupy. Jednym z etapów tej
restrukturyzacji jest przeprowadzany właśnie proces połączenia Emitenta z jego spółką
zależną.
5. STANOWISKO DOTYCZĄCE MOŻLIWOŚCI ZREALIZOWANIA PROGNOZ
W dniu 4 listopada 2015 roku Emitent postanowił w całości odwołać prognozy finansowe
podmiotu zależnego na rok 2015 opublikowane w Dokumencie Informacyjnym z dnia 04
grudnia 2013 roku. Odwołanie prognoz zostało opublikowane raportem EBI nr 21/2015 w
dniu 4 listopada 2015 roku.
Odwołanie prognoz związane jest przede wszystkim z ogólno-rynkową sytuacją w branży
inwestycji infrastrukturalnych w kraju, w tym w szczególności inwestycji samorządowych w
ramach poprawy gospodarki wodno-ściekowej. Opóźnienie wdrożenia projektów
dofinansowań unijnych w ramach nowej perspektywy budżetowej EU w 2015 roku
spowodowało spadek inwestycji również w zakresie budowy indywidualnych systemów
asenizacji o ponad 72%. Wartość rynku zmalała o ok. 126 mln PLN w porównaniu do roku
poprzedniego w kategorii robót i wyrobów budowlanych w ramach zadań wykonywanych wg
Biuletynu Zamówień Publicznych, co bezpośrednio ma wpływ na realizowane założenia w
Strona | 12
SKONSOLIDOWANY RAPORT OKRESOWY SAPLING S.A. ZA III KWARTAŁ 2015 ROKU.
zakresie sprzedaży wyrobów własnych oraz usług. Dotyczy to w głównej mierze oczyszczalni
SBAR i SBHR, które wdrożone zostały do obrotu na przełomie 2014/2015 roku. Przychody z
w/w rozwiązań bazowały wyłącznie na dystrybucyjnym systemie sprzedaży w ramach struktur
handlowych do jakich były zaimplementowane (HBH, ONNINEN).
Niezależnie od powyższego spółka zależna zrealizowała strategiczne założenia w zakresie
organizacyjnym i w zakresie rozwoju operacyjnego. Spółki Grupy Kapitałowej są również w
trakcie procesu połączenia, co jest wynikiem przyjętej przez Zarząd polityki ewolucji Grupy.
Prognozy na rok 2015 zamieszczone w Dokumencie Informacyjnym z dnia 04 grudnia 2013
roku dla Sapling Sp. z o.o. wynosiły 27.586 tys. PLN po stronie przychodów oraz 25.124 tys.
PLN po stronie kosztów działalności operacyjnej.
6. OPIS
STANU
REALIZACJI
DZIAŁAŃ
I
INWESTYCJI
EMITENTA
ORAZ
HARMONOGRAMU ICH REALIZACJI
Emitent nie publikował planowanych działań, inwestycji oraz harmonogramu ich realizacji na
rok 2015.
7. INFORMACJE NA TEMAT AKTYWNOŚCI W ZAKRESIE INICJATYW NASTAWIONYCH
NA WPROWADZENIE ROZWIĄZAŃ INNOWACYJNYCH W PRZEDSIĘBIORSTWACH
GRUPY KAPITAŁOWEJ W OBSZARZE ROZWOJU PROWADZONEJ DZIAŁALNOŚCI
W związku z nieosiągnięciem zakładanego poziomu sprzedaży oczyszczalni SBAR Zarząd
spółki podjął decyzję o wypowiedzeniu umowy zawartej z firmą Sotralentz na dostawę
rozwiązania Sapling do sieci Onninen. Niniejsza decyzja wiąże się również z podjętym
działaniem budowy własnej struktury sprzedażowej i sieci dystrybucji, która do końca 2016
roku ma uniezależnić Spółkę w zakresie bezpośredniego dostęp do rynku. Ma to także na
celu znaczące zwiększenie wolumenu przychodów z tytułu sprzedaży oczyszczalni SBAR oraz
podniesienie marż transakcji.
W trzecim kwartale br. Sapling sp. z.o.o. wprowadził do obrotu linię produktową SMART,
bazującą na rozwiązaniach spersonalizowanych na potrzeby Sapling, oraz dostosowanych do
nowo tworzonej struktury sprzedażowej. Produkty SMART wytwarzane są na zlecenie przez
Partnera spółki, francuski koncern Sotralentz. Linia SMART to produkt zdefiniowany
optymalnie pod potrzeby użytkownika w cenie rozwiązań dostępnych w sieciach DIY.
Sapling sp. z o.o. w ramach działalności badawczo-rozwojowej rozpoczął pracę nad nowymi
rozwiązaniami w zakresie kompaktowych technologii systemów asenizacji oraz mobilnych
jednostek utylizujących. Zakończenie prac B+R oraz wdrożenie rozwiązań do produkcji i
sprzedaży nastąpi w 2016 roku.
Spółka zależna złożyła wniosek dotyczący wsparcia unijnego na działalność badawczowdrożeniową w ramach środków dostępnych w nowej perspektywie budżetu unijnego w
ramach ogłoszonego w kwietniu konkursu POIR 2014-2020, Działanie 1.1 – Podziałanie 1.1.1
Strona | 13
SKONSOLIDOWANY RAPORT OKRESOWY SAPLING S.A. ZA III KWARTAŁ 2015 ROKU.
„Szybka ścieżka”. Wniosek został rozpatrzony i znajduje się obecnie w procedurze
odwoławczej, której wynik będzie znany w czwartym kwartale.
8. OPIS
ORGANIZACJI
GRUPY
KAPITAŁOWEJ,
ZE
WSKAZANIEM
JEDNOSTEK
PODLEGAJĄCYCH KONSOLIDACJI
Firma:
SAPLING Sp. z o.o.
Forma prawna:
Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością
Adres siedziby:
Białystok, ul. Żurawia 71A lok. CT.1.29
Kraj siedziby;
Polska
Przedmiot działalności
Praca nad innowacjami i wdrażaniem
opatentowanych przez spółkę technologii dla
ochrony środowiska, w szczególności w kategorii
oczyszczania ścieków i zagospodarowania
osadów ściekowych.
Udział Emitenta w kapitale
zakładowym:
100,00%
Udział Emitenta w ogólnej liczbie
głosów:
100,00%
Emitent konsoliduje wyniki z Sapling Sp. z o.o.
9. WSKAZANIE PRZYCZYN NIESPORZĄDZANIA SKONSOLIDOWANYCH SPRAWOZDAŃ
FINANSOWYCH
Emitent sporządza skonsolidowane sprawozdania finansowe.
Strona | 14
SKONSOLIDOWANY RAPORT OKRESOWY SAPLING S.A. ZA III KWARTAŁ 2015 ROKU.
10. INFORMACJA O STRUKTURZE AKCJONARIATU EMITENTA, ZE WSKAZANIEM
AKCJONARIUSZY POSIADAJĄCYCH, NA DZIEŃ PRZEKAZANIA RAPORTU, CO
NAJMNIEJ 5% GŁOSÓW NA WALNYM ZGROMADZENIU
AKCJONARIUSZ
Robert Procyszyn
ILOŚĆ AKCJI
UDZIAŁ W
KAPITALE
ILOŚĆ
GŁOSÓW
NA WZ
UDZIAŁ W
GŁOSACH
NA WZ
10 050 000
24,80%
10 050 000
24,80%
Maciej Pawluk
5 575 000
13,76%
5 575 000
13,76%
Katarzyna Procyszyn
4 350 000
10,73%
4 350 000
10,73%
Agnieszka Jankowska
4 029 966
9,94%
4 029 966
9,94%
Grzegorz Maj
3 510 644
8,66%
3 510 644
8,66%
Przemysław Chyży
3 031 763
7,48%
3 031 763
7,48%
Joanna Sylwestrzak
2 537 500
6,26%
2 537 500
6,26%
Artur Komorowski
2 537 500
6,26%
2 537 500
6,26%
Piotr Roszczyc
2 175 000
5,37%
2 175 000
5,37%
Pozostali
2 727 627
6,74%
2 727 627
6,74%
40 525 000
100,00%
40 525 000
100,00%
Razem
Pan Artur Komorowski dnia 9 października 2015 roku zbył 2.537.500 akcji Emitenta stanowiące 6,26%
udziałów w głosach Emitenta.
Pani Janina Sylwestrzak dnia 9 października 2015 roku nabyła 2.537.500 akcji Emitenta stanowiące
6,26% udziałów w głosach Emitenta.
11. INFORMACJE
DOTYCZĄCE
LICZBY
OSÓB
ZATRUDNIONYCH
PRZEZ
GRUPĘ
EMITENTA, W PRZELICZENIU NA PEŁNE ETATY
ETATY
SAPLING S.A.
SAPLING SP. Z O.O.
średnia w kwartale
2 osoby
3 osoby
na dzień 30.09.2015
2 osoby
3 osoby
Strona | 15