USTAWA z dnia 12 stycznia 2007 r. o zmianie ustawy o organizacji i

©Kancelaria Sejmu
s. 1/5
USTAWA
z dnia 12 stycznia 2007 r.
o zmianie ustawy o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych
oraz niektórych innych ustaw1)
Art. 1.
W ustawie z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych (Dz. U. z 2004 r. Nr 159, poz. 1667, z późn. zm.2)) wprowadza się następujące zmiany:
1) w art. 100a:
a) ust. 1a i 1b otrzymują brzmienie:
„1a. Kwotę składki, o której mowa w ust. 1, ustala się przez umorzenie
jednostek rozrachunkowych uzyskanych za nienależnie otrzymaną
składkę oraz nienależnie otrzymane odsetki określone przepisami o systemie ubezpieczeń społecznych.
1b. W przypadku dokonania wypłaty transferowej, zgodnie z art. 119, 126
lub 131, kwotę składki, o której mowa w ust. 1, ustala się przez umorzenie jednostek rozrachunkowych odpowiadających kwocie uzyskanej
z umorzenia jednostek rozrachunkowych odpowiadających kwocie nienależnie otrzymanej składki od otwartego funduszu, który dokonał wypłaty transferowej.”,
b) uchyla się ust. 2,
c) ust. 3 otrzymuje brzmienie:
„3. Otwarty fundusz zwraca kwotę składki:
1) ustaloną zgodnie z ust. 1a, powiększoną o nominalną wartość
opłaty, o której mowa w art. 134 ust. 1 pkt 1, pobranej przez towarzystwo zarządzające otwartym funduszem, albo
2) ustaloną zgodnie z ust. 1b.”,
d) po ust. 3 dodaje się ust. 3a w brzmieniu:
„3a. W przypadku dokonania wypłaty transferowej otwarty fundusz, do
którego nienależnie otrzymana składka została wpłacona przez Zakład
1)
Niniejszą ustawą zmienia się ustawy: ustawę z dnia 26 stycznia 1982 r. - Karta Nauczyciela, ustawę
z dnia 13 października 1998 r. o systemie ubezpieczeń społecznych, ustawę z dnia 17 grudnia
1998 r. o emeryturach i rentach z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych i ustawę z dnia 23 lipca 2003
r. o przejęciu przez Skarb Państwa zobowiązań Zakładu Ubezpieczeń Społecznych z tytułu nieprzekazanych składek do otwartych funduszy emerytalnych.
2)
Zmiany tekstu jednolitego wymienionej ustawy zostały ogłoszone w Dz. U. z 2005 r. Nr 143,
poz. 1202, Nr 183, poz. 1538 i Nr 170, poz. 1651 oraz z 2006 r. Nr 104, poz. 708 i Nr 157,
poz. 1119.
2007-02-15
Opracowano na podstawie: Dz.U. z 2007
r. Nr 17, poz. 95.
©Kancelaria Sejmu
s. 2/5
Ubezpieczeń Społecznych, zwraca pobraną opłatę, o której mowa w art.
134 ust. 1 pkt 1.”,
e) ust. 4 i 5 otrzymują brzmienie:
„4. Jeżeli przekazanie do otwartego funduszu nienależnej składki nastąpiło
z przyczyn leżących po stronie towarzystwa zarządzającego tym funduszem, suma kwot, o których mowa w ust. 3 i 3a, nie może być niższa od
nominalnej wartości nienależnie otrzymanej składki, powiększonej o
odsetki określone przepisami o systemie ubezpieczeń społecznych.
5. Kwotę stanowiącą równowartość opłat, o których mowa w ust. 3 i 3a,
oraz różnicę pomiędzy nienależnie otrzymaną składką, powiększoną
o odsetki określone przepisami o systemie ubezpieczeń społecznych, a
sumą kwot, o których mowa w ust. 3 i 3a, finansuje towarzystwo zarządzające otwartym funduszem.”,
f) uchyla się ust. 6,
g) ust. 7a i 8 otrzymują brzmienie:
„7a. Jeżeli zwrot nienależnie otrzymanej składki następuje w sytuacji
unieważnienia umowy lub zmiany z urzędu przez Zakład Ubezpieczeń
Społecznych nieprawidłowego wpisu w Centralnym Rejestrze Członków Otwartych Funduszy Emerytalnych, całą kwotę otrzymaną w wyniku wypłaty transferowej traktuje się jako jedną składkę.
8. Jeżeli osoba, za którą została przekazana nienależna składka, jest
członkiem innego otwartego funduszu, kwota ustalona zgodnie z ust. 34 jest przekazywana przez Zakład Ubezpieczeń Społecznych do tego
funduszu.”;
2) w art. 111a:
a) ust. 1 otrzymuje brzmienie:
„1. Środki zgromadzone na rachunku członka otwartego funduszu są przekazywane przez ten fundusz, za pośrednictwem Zakładu Ubezpieczeń
Społecznych, na dochody budżetu państwa w przypadku, gdy:
1) właściwy organ emerytalny zawiadomi o ustaleniu członkowi
otwartego funduszu prawa do emerytury:
a) obliczonej na podstawie art. 15 lub prawa do jej zwiększenia
na podstawie art. 14 ustawy z dnia 10 grudnia 1993 r. o zaopatrzeniu emerytalnym żołnierzy zawodowych oraz ich rodzin (Dz. U. z 2004 r. Nr 8, poz. 66, z późn. zm.3)) lub
b) obliczonej na podstawie art. 15 lub prawa do jej zwiększenia
na podstawie art. 14 ustawy z dnia 18 lutego 1994 r. o zaopatrzeniu emerytalnym funkcjonariuszy Policji, Agencji Bezpieczeństwa Wewnętrznego, Agencji Wywiadu, Służby
Kontrwywiadu Wojskowego, Służby Wywiadu Wojskowego,
Centralnego Biura Antykorupcyjnego, Straży Granicznej,
Biura Ochrony Rządu, Państwowej Straży Pożarnej i Służby
3)
Zmiany tekstu jednolitego wymienionej ustawy zostały ogłoszone w Dz. U. z 2004 r. Nr 121,
poz. 1264 i Nr 191, poz. 1954, z 2005 r. Nr 10, poz. 65 i Nr 130, poz. 1085 oraz z 2006 r. Nr 104,
poz. 708 i 711.
2007-02-15
©Kancelaria Sejmu
s. 3/5
Więziennej oraz ich rodzin (Dz. U. z 2004 r. Nr 8, poz. 67,
z późn. zm.4));
2) Zakład Ubezpieczeń Społecznych zawiadomi o ustaleniu członkowi otwartego funduszu prawa do emerytury na podstawie art.
46-50a lub 50e ustawy z dnia 17 grudnia 1998 r. o emeryturach i
rentach z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych.”,
b) po ust. 2 dodaje się ust. 2a-2c w brzmieniu:
„2a. W przypadku ustalenia prawa do emerytury, o której mowa w ust. 1
pkt 2, Zakład Ubezpieczeń Społecznych wykreśla wpis o członkostwie
w otwartym funduszu z Centralnego Rejestru Członków Otwartych
Funduszy Emerytalnych i zawiadamia o tym wykreśleniu fundusz emerytalny.
2b. Z dniem ustalenia prawa do emerytury, o której mowa w ust. 1 pkt 2,
umowa z otwartym funduszem staje się nieważna z mocy prawa.
2c. W przypadkach, o których mowa w ust. 1, nie stosuje się art. 100a.”;
3) w art. 141 ust. 3 otrzymuje brzmienie:
„3. Rada Ministrów może określić, w drodze rozporządzenia, inne kategorie lokat niż wymienione w ust. 1, z tym że lokaty w prawa pochodne lub instrumenty finansowe, o których mowa w art. 2 ust. 1 pkt 2 lit. c-e ustawy z dnia
29 lipca 2005 r. o obrocie instrumentami finansowymi, muszą mieć na celu
ograniczenie ryzyka inwestycyjnego związanego z lokowaniem aktywów
funduszu, mając na względzie typy ryzyka, które powinny być ograniczone,
dostępność instrumentów umożliwiających zmniejszenie ryzyka, możliwość
wyceny tych instrumentów oraz efekty ich stosowania.”;
4) w art. 143 ust. 1 otrzymuje brzmienie:
„1. Na podstawie ogólnego zezwolenia udzielonego przez ministra właściwego
do spraw instytucji finansowych w drodze rozporządzenia i na warunkach
określonych w tym zezwoleniu, aktywa otwartego funduszu mogą być lokowane poza granicami kraju w papiery wartościowe emitowane przez
spółki notowane na podstawowych giełdach rynków kapitałowych państw
obcych będących członkami OECD lub innych państw obcych, które zostaną określone w tym zezwoleniu, a także w papiery wartościowe emitowane
przez rządy lub banki centralne tych państw oraz tytuły uczestnictwa emitowane przez instytucje wspólnego inwestowania mające siedzibę w tych
państwach, jeżeli instytucje te oferują publiczne tytuły uczestnictwa i umarzają je na żądanie uczestnika.”.
Art. 2.
W ustawie z dnia 26 stycznia 1982 r. – Karta Nauczyciela (Dz. U. z 2006 r. Nr 97,
poz. 674, Nr 170, poz. 1218 i Nr 220, poz. 1600) w art. 88 ust. 2a otrzymuje brzmienie:
„2a. Nauczyciele urodzeni po dniu 31 grudnia 1948 r., a przed dniem 1 stycznia
1969 r., zachowują prawo do emerytury, o której mowa w ust. 1, bez wzglę4)
Zmiany tekstu jednolitego wymienionej ustawy zostały ogłoszone w Dz. U. z 2004 r. Nr 121,
poz. 1264 i Nr 191, poz. 1954, z 2005 r. Nr 10, poz. 65, Nr 130, poz. 1085 i Nr 90, poz. 757 oraz
z 2006 r. Nr 104, poz. 708 i 711.
2007-02-15
©Kancelaria Sejmu
s. 4/5
du na wiek, w ciągu dziewięciu lat od dnia wejścia w życie ustawy z dnia 17
grudnia 1998 r. o emeryturach i rentach z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych (Dz. U. z 2004 r. Nr 39, poz. 353, z późn. zm.5)), jeżeli nie przystąpili
do otwartego funduszu emerytalnego albo złożyli wniosek o przekazanie
środków zgromadzonych na rachunku w otwartym funduszu emerytalnym,
za pośrednictwem Zakładu Ubezpieczeń Społecznych, na dochody budżetu
państwa.”.
Art. 3.
W ustawie z dnia 13 października 1998 r. o systemie ubezpieczeń społecznych (Dz.
U. z 2007 r. Nr 11, poz. 74) w art. 24:
1) ust. 8 otrzymuje brzmienie:
„8. Nienależnie opłacona składka odprowadzona do otwartego funduszu emerytalnego podlega zwrotowi w wysokości nominalnej wartości składki.”;
2) po ust. 8d dodaje się ust. 8e w brzmieniu:
„8e. Jeżeli nominalna wartość składki, o której mowa w ust. 8, jest:
1) wyższa od kwoty nienależnie otrzymanej składki, którą otwarty fundusz
emerytalny jest zobowiązany zwrócić do Zakładu na podstawie przepisów o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych – różnica
jest finansowana z funduszu emerytalnego, wyodrębnionego w ramach
Funduszu Ubezpieczeń Społecznych;
2) niższa od kwoty nienależnie otrzymanej składki, którą otwarty fundusz
emerytalny jest zobowiązany zwrócić do Zakładu na podstawie przepisów o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych – różnica
stanowi przychody funduszu emerytalnego, wyodrębnionego w ramach
Funduszu Ubezpieczeń Społecznych.”.
Art. 4.
W ustawie z dnia 17 grudnia 1998 r. o emeryturach i rentach z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych (Dz. U. z 2004 r. Nr 39, poz. 353, z późn. zm.6)) wprowadza się
następujące zmiany:
1) w art. 46 w ust. 1 pkt 1 otrzymuje brzmienie:
„1) nie przystąpili do otwartego funduszu emerytalnego albo złożyli wniosek o
przekazanie środków zgromadzonych na rachunku w otwartym funduszu
emerytalnym, za pośrednictwem Zakładu, na dochody budżetu państwa;”;
2) w art. 50 w ust. 1 pkt 1 otrzymuje brzmienie:
5)
Zmiany tekstu jednolitego wymienionej ustawy zostały ogłoszone w Dz. U. z 2004 r. Nr 64, poz.
593, Nr 99, poz. 1001, Nr 120, poz. 1252, Nr 121, poz. 1264, Nr 144, poz. 1530, Nr 191, poz. 1954,
Nr 210, poz. 2135 i Nr 236, poz. 2355, z 2005 r. Nr 167, poz. 1397 i Nr 169, poz. 1412 i 1421 oraz
z 2006 r. Nr 104, poz. 708 i 711 i Nr 208, poz. 1534.
6)
Zmiany tekstu jednolitego wymienionej ustawy zostały ogłoszone w Dz. U. z 2004 r. Nr 64, poz.
593, Nr 99, poz. 1001, Nr 120, poz. 1252, Nr 121, poz. 1264, Nr 144, poz. 1530, Nr 191, poz. 1954,
Nr 210, poz. 2135 i Nr 236, poz. 2355, z 2005 r. Nr 167, poz. 1397 i Nr 169, poz. 1412 i 1421 oraz
z 2006 r. Nr 104, poz. 708 i 711 i Nr 208, poz. 1534.
2007-02-15
©Kancelaria Sejmu
s. 5/5
„1) nie przystąpili do otwartego funduszu emerytalnego albo złożyli wniosek o
przekazanie środków zgromadzonych na rachunku w otwartym funduszu
emerytalnym, za pośrednictwem Zakładu, na dochody budżetu państwa;”;
3) w art. 50a w ust. 1 w pkt 2 kropkę zastępuje się średnikiem i dodaje pkt 3 w
brzmieniu:
„3) nie przystąpili do otwartego funduszu emerytalnego albo złożyli wniosek o
przekazanie środków zgromadzonych na rachunku w otwartym funduszu
emerytalnym, za pośrednictwem Zakładu, na dochody budżetu państwa.”;
4) w art. 50e dodaje się ust. 3 w brzmieniu:
„3. Prawo do emerytury, o której mowa w ust. 1, przysługuje pod warunkiem, że
pracownik nie przystąpił do otwartego funduszu emerytalnego albo złożył
wniosek o przekazanie środków zgromadzonych na rachunku w otwartym
funduszu emerytalnym, za pośrednictwem Zakładu, na dochody budżetu
państwa.”.
Art. 5.
W ustawie z dnia 23 lipca 2003 r. o przejęciu przez Skarb Państwa zobowiązań Zakładu Ubezpieczeń Społecznych z tytułu nieprzekazanych składek do otwartych funduszy emerytalnych (Dz. U. Nr 149, poz. 1450 oraz z 2005 r. Nr 143, poz. 1202)
wprowadza się następujące zmiany:
1) w art. 1 pkt 6 otrzymuje brzmienie:
„6) zobowiązania z tytułu składek – zobowiązania z tytułu składek opłaconych
przez ich płatników do dnia 31 grudnia 2002 r. za okres od dnia 1 kwietnia
1999 r. i nieprzekazanych w terminie przez Zakład do funduszy, zewidencjonowanych na kontach ubezpieczonych do dnia 25 listopada 2008 r., oraz
zobowiązania z tytułu odsetek należnych od tych składek z tytułu nieprzekazania składek do funduszy w terminie, naliczonych na dzień regulowania
tych składek;”;
2) art. 8 otrzymuje brzmienie:
„Art. 8. Przepisy art. 1-6 stosuje się do dnia 31 grudnia 2008 r.”.
Art. 6.
Zasady zwrotu nienależnie opłaconych składek odprowadzonych do otwartych funduszy emerytalnych, określone w art. 100a ustawy, o której mowa w art. 1 w
brzmieniu nadanym niniejszą ustawą, stosuje się do składek zwracanych do Zakładu
Ubezpieczeń Społecznych od dnia wejścia w życie ustawy, niezależnie od okresu,
którego dotyczą.
Art. 7.
Ustawa wchodzi w życie po upływie 14 dni od dnia ogłoszenia.
2007-02-15