SPRAWOZDANIE FINANSOWE za rok 2010

Ogólnopolskie Towarzystwo Ochrony Ptaków
SPRAWOZDANIE FINANSOWE
za rok 2010
Marzec 2011
I. Wprowadzenie do sprawozdania finansowego
1. Ogólnopolskie Towarzystwo Ochrony Ptaków z siedzibą w Gdańsku, przy ulicy Hallera 4/2 zostało
wpisane do rejestru stowarzyszeń, innych organizacji społecznych i zawodowych, fundacji i
publicznych zakładów opieki zdrowotnej Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem 0000015808
2. Przedmiot działalności podstawowej:
Działalność statutowa obejmująca ochronę dziko żyjący ptaków i ich siedlisk, w tym: szerzenie w
społeczeństwie wiedzy na temat ptaków, ich znaczenia oraz zagrożeń dla ich bytowania; zbieranie
danych dokumentujących stan i zagrożenia krajowej awifauny; opracowywanie i wdrażanie planów
działań ochronnych; wszelkie działania prawne sprzyjające ochronie ptaków i ich siedlisk.
3. Czas trwania działalności jednostki
Czas trwania działalności Towarzystwa jest nieoznaczony
4. Okres objęty sprawozdaniem finansowym
Jednostkowe sprawozdanie finansowe zostało sporządzone za okres od 1 stycznia 2010 r.
do 31 grudnia 2010 r. Porównywalne dane finansowe obejmują okres od 1 stycznia 2009 r.
do 31 grudnia 2009 r.
5. Zarząd i dyrekcja
Zarząd
Dariusz Gerard Sawicki – prezes zarządu
Jarosław Krajewski – wiceprezes zarządu
Przemysław Chylarecki – członek zarządu
Rudiger Kühn – członek zarządu
Wiesław Nowicki – członek zarządu
Przemysław Stachyra – członek zarządu
Dyrektor sekretariatu – Izabela Flor
5. Sprawozdanie finansowe sporządzone zostało na podstawie ksiąg rachunkowych prowadzonych
w roku obrotowym zgodnie z przyjętą polityką (zasadami) rachunkowości ustaloną i wprowadzoną do
stosowania z dniem 18 października 2004 r.
6. Wykazane w bilansie na koniec roku obrotowego aktywa i pasywa (pomijając te, które wykazano
w wartości nominalnej) wyceniono następującymi metodami wyceny wynikającymi z przyjętych zasad
rachunkowości. I tak:
1) wartości niematerialne i prawne – w cenie nabycia minus odpisy amortyzacyjne plus
modernizacja,
2) środki trwałe – w cenie nabycia minus odpisy amortyzacyjne plus modernizacja,
3) środki trwałe w budowie – w koszcie wytworzenia,
4) inwestycje długoterminowe – w wartości nabycia,
5) zapasy materiałów – w cenie zakupu,
6) zapasy towarów – w cenie zakupu,
7) zapasy produktów – w kosztach wytworzenia (koszty bezpośrednie),
8) produkcję nie zakończoną – w wartości wytworzenia,
9) należności – w kwotach wymagających zapłaty,
10) inwestycje krótkoterminowe – w wartości nabycia minus ewentualne odpisy spowodowane
trwałą utratą ich wartości,
11) kapitały własne – w wartości nominalnej,
12) zobowiązania – w kwotach wymagających zapłaty.
II. Bilans
2010
AKTYWA
A. Aktywa trwałe
2009
7 043 755,34
4 951 333,35
I. Wartości niematerialne i prawne
II. Rzeczowe aktywa
1. Środki trwałe
a) grunty (w tym prawo wieczystego użytkowania)
b) budynki, lokale, obiekty inżynierii lądowej
c) urządzenia techniczne i maszyny
d) środki transportu
e) komputery
f) pozostałe
III. Należności długoterminowe
IV. Inwestycje długoterminowe
V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe
B. Aktywa obrotowe
I. Zapasy
II. Należności krótkoterminowe
1. Należności od jednostek powiązanych
2. Należności od pozostałych jednostek
a) z tytułu dostaw i usług
b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ZUS
c) inne należności
III. Inwestycje krótkoterminowe
1. Krótkoterminowe aktywa finansowe
a) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne
 rachunki bankowe
 inne środki pieniężne
 inne aktywa pieniężne
IV. Rozliczenia międzyokresowe kosztów
Aktywa razem
13 464,85
7 030 290,49
7 030 290,49
4 527 417,40
819 169,06
774 485,40
890 126,92
19 091,71
0,00
0,00
0,00
0,00
4 288 743,38
3 684,82
322 634,44
0,00
322 634,44
183 703,78
44 896,00
94 034,66
3 952 093,92
3 952 093,92
3 952 093,92
1 955 645,37
1 996 448,55
0,00
10 330,20
11 332 498,72
0,00
4 951 333,35
4 951 333,35
3 485 284,11
671 833,28
367 534,89
417 506,26
9 174,81
0,00
0,00
0,00
0,00
3 687 497,52
2 500,00
54 278,71
0,00
54 278,71
23 446,93
1 552,54
29 279,24
3 630 413,81
3 630 413,81
3 630 413,81
3 630 356,98
56,83
0,00
305,00
8 638 830,87
PASYWA
A. Fundusz własny
I. Fundusz z aktualizacji wyceny
II. Zysk (strata) z lat ubiegłych
III. Zysk (strata) netto za rok obrotowy
IV. Odpisy z zysku w ciągu roku (wartość ujemna)
B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania
I. Rezerwy na zobowiązania
II. Zobowiązania długoterminowe
III. Zobowiązania krótkoterminowe
1. Zobowiązania wobec pozostałych jednostek
a) kredyty i pożyczki
b) z tytułu dostaw i usług
c) z tytułu podatków, ceł ubezpieczeń i innych
d) z tytułu wynagrodzeń
f) inne zobowiązania
3. Fundusze specjalne
IV. Rozliczenia międzyokresowe przychodów
2. Inne rozliczenia międzyokresowe
Pasywa razem
5 188 246,12
29 659,92
3 402 525,47
1 756 060,73
0,00
6 144 252,60
18 837,03
0,00
330 996,86
330 996,86
0,00
263 894,56
46 783,47
1 104,00
19 214,83
0,00
5 794 418,71
5 794 418,71
11 332 498,72
3 432 185,39
29 659,92
2 239 176,29
1 163 349,18
0,00
5 206 645,48
56 606,36
0,00
990 993,57
990 993,57
0,00
619 534,98
75 760,89
251 646,40
44 051,30
0,00
4 159 045,55
4 159 045,55
8 638 830,87
DYREKTOR FINANSOWY
PREZES ZARZĄDU OTOP
WICEPREZES ZARZĄDU OTOP
Aneta Krawczyk
Dariusz Gerard Sawicki
Jarosław Krajewski
CZŁONKOWIE ZARZĄDU OTOP:
Przemysław Chylarecki
Rudiger Kuhn
Wiesław Nowicki
Przemysław Stachyra
III. Rachunek zysków i strat
2010
I. Przychody z działalności statutowej
1. Dotacje
2. Sprzedaż towarów i usług statutowych
3. Składki członkowskie
4. Darowizny
5. Pozostałe
II. Koszty realizacji zadań statutowych
1. Wynagrodzenia
2. Usługi obce
3. Koszty rodzajowe
4. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia
5. Zużycie materiałów i energii
6. Amortyzacja
7. Podatki i opłaty
III. Zysk (strata) na działalności statutowej
IV. Pozostałe przychody operacyjne
V. Pozostałe koszty operacyjne
VI. Przychody finansowe
VII. Koszty finansowe
VIII. Zysk (strata) na działalności statutowej
IX. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych
X. Zysk (strata) brutto
XI. Podatek dochodowy
XII. Zysk (strata) netto
7 960 115,35
5 107 618,69
1 989 624,14
63 170,99
70 305,64
729 395,89
6 307 593,64
2 601 830,66
1 791 687,92
592 430,70
267 483,83
739 990,80
284 737,66
29 432,07
1 652 521,71
95 209,43
957,70
10 179,41
892,12
1 756 060,73
0,00
1 756 060,73
0,00
1 756 060,73
2009
6 383 373,69
2 789 835,01
3 435 173,50
53 758,60
97 298,28
7 308,30
5 146 814,45
2 106 088,08
1 482 720,03
792 846,12
234 488,33
301 109,70
205 554,56
24 007,63
1 236 559,24
25 984,88
35 413,26
677,44
64 459,12
1 163 349,18
0,00
1 163 349,18
0,00
1 163 349,18
DYREKTOR FINANSOWY
PREZES ZARZĄDU OTOP
WICEPREZES ZARZĄDU OTOP
Aneta Krawczyk
Dariusz Gerard Sawicki
Jarosław Krajewski
CZŁONKOWIE ZARZĄDU OTOP:
Przemysław Chylarecki
Rudiger Kuhn
Wiesław Nowicki
Przemysław Stachyra
IV. Informacja dodatkowa
Zmiany w ciągu roku obrotowego wartości środków trwałych, wartości niematerialnych i prawnych
oraz długoterminowych aktywów (inwestycji) finansowych.
Wartości niematerialne i prawne
Wartość początkowa
Oprogramowanie
Umorzenia
Oprogramowanie
Stan na
2010/01/01
17 674,08
Stan na
2010/01/01
17 674,08
Zwiększenia
Zmniejszenia
31 238,69
0,00
Zwiększenia
Zmniejszenia
17 773,84
0,00
Stan na
2010/12/31
48 912,77
Stan na
2010/12/31
35 447,92
Środki trwałe
Wartość początkowa
Środki trwałe, w tym:
a) grunty (w tym prawo wiecz. użyt.)
b) budynki, lokale, obiekty inż. ląd.
c) środki transportu
d) komputery
e) urządzenia techniczne i maszyny
Umorzenia
Umorzenia, w tym:
b) budynki, lokale, obiekty inż. ląd.
c) środki transportu
d) komputery
e) urządzenia techniczne i maszyny
Stan na
2010/01/01
5 444 281,53
3 485 284,11
713 540,98
567 509,78
151 197,34
526 749,32
Stan na
2010/01/01
492 948,18
41 707,70
150 003,52
142 022,53
159 214,43
Zwiększenia
2 388 033,47
1 044 245,80
349 380,04
744 472,68
27 616,88
481 138,07
42 112,51
2 112,51
200 000,00
98 820,00
0,00
0,00
Zwiększenia
Zmniejszenia
277 670,03
9 741,42
173 032,02
17 699,98
84 893,77
10 706,21
7 697,16
0,00
0,00
10 706,21
Nie-umarzalne środki trwałe używane na podstawie umów cywilnych
– pozycja nie występuje
Zmniejszenia
Stan na
2010/12/31
7 790 202,49
4 527 417,40
862 921,02
1 213 162,46
178 814,22
1 007 887,39
Stan na
2010/12/31
759 912,00
43 751,96
323 035,54
159 722,51
233 401,99
Wykaz istotnych pozycji czynnych i biernych rozliczeń międzyokresowych
1.
2.
3.
4.
5.
Czynne rozliczenia międzyokr. kosztów działalności operacyjnej i kosztów fin.
Bierne rozliczenia międzyokr. kosztów działalności operacyjnej i kosztów fin.
Przychody podlegające rozliczeniu w czasie – dotacje
Aktywowanie ujemnej przejściowej różnicy podatku dochodowego
Inne czynne i bierne rozliczenia międzyokresowe
10 330,20
18 837,03
5 794 418,71
0,00
0,00
Struktura rzeczowa i terytorialna wpływów
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
Dotacje zagraniczne
Dotacje krajowe
Sprzedaż towarów i usług statutowych
Składki członkowskie
Darowizny
Odpisy 1% PDOF dla OPP
Pozostałe
4 019 424,65
1 088 194,04
1 989 624,14
63 170,99
22 186,50
48 119,14
729 395,89
Główne źródła finansowania
Zagraniczne:
1.
2.
3.
4.
The Royal Society for the Protection of Birds
BirdLife International
The Bulgarian Society for the Protection of Birds
European Commission
702 557,73
129 996,48
1 733,51
3 185 137,13
Krajowe:
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
Ecorys Polska
Wojewódzki Fundusz Ochrony Środowiska w Gdańsku
Główny Inspektorat Ochrony Środowiska
Agencja Restrukturyzacji i Modernizacji Rolnictwa
Ekofundusz
Centrum Koordynacji Projektów Środowiskowych
Narodowy Fundusz Ochrony Środowiska
Wojewódzki Fundusz Ochrony Środowiska w Warszawie
Gmina Miejska Tczew
62 686,00
50 000,00
1 596 986,00
728 377,56
151 825,73
616 359,70
204 167,99
2 145,00
1009,62
Rozliczenie głównych pozycji różniących podstawę opodatkowania podatkiem dochodowym od
osób prawnych od wyniku finansowego brutto
Dochody oraz zyski z działalności statutowej i na nią przeznaczone zwolnione są z opodatkowania na
podstawie ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych.
Informacja o zyskach lub stratach nadzwyczajnych
w tym
Razem
Zyski nadzwyczajne
Straty nadzwyczajne
losowe
0,00
0,00
0,00
0,00
pozostałe
0,00
0,00
Informacja o przeciętnym zatrudnieniu
Kobiety:
Mężczyźni:
Razem:
20
18
38
Wynagrodzenia zarządu łącznie z wynagrodzeniami wypłaconymi (należnymi) z zysku
– pozycja nie występuje
Zmiany polityki rachunkowości mający istotny wpływ na wynik finansowy
– nie wystąpiły
Ogólnopolskie Towarzystwo Ochrony Ptaków realizuje zadania statutowe i ponosi koszty
administracyjne w pełni pokrywane przez otrzymywane składki członkowskie, sprzedaż statutową,
darowizny oraz przez dotacje uzyskiwane od osób fizycznych i prawnych, krajowych i
zagranicznych. Nie ma przeszkód w kontynuacji realizacji zadań powierzonych Towarzystwu.
Przygotował:
DYREKTOR FINANSOWY
Aneta Krawczyk
Zatwierdził:
PREZES ZARZĄDU OTOP
WICEPREZES ZARZĄDU OTOP
Dariusz Gerard Sawicki
Jarosław Krajewski
CZŁONKOWIE ZARZĄDU OTOP:
Przemysław Chylarecki
Przemysław Stachyra
Rudiger Kuhn
Wiesław Nowicki