I. Informacje ogólne na temat wykonania bud etu

Transkrypt

Dnia 30 grudnia 2002 r. Rada Miejska uchwaliła bud et Gminy i
Miasta Zduny na 2003 rok.
Ze wzgl du na zaistniałe nowe okoliczno ci, w trakcie roku bud etowego Rada Miejska
oraz Burmistrz zgodnie z posiadanymi kompetencjami wprowadzali stosownie Uchwał
lub Zarz dzeniem niezb dne zmiany w bud ecie.
Zmiany w trakcie roku bud etowego wynikały najcz ciej ze zmian kwot dotacji
celowych przekazywanych z bud etu pa stwa lub z tytułu przekazania gminie nowych
zada .
Zmiany dokonane przez Rad Miejsk z innych ni w/w przyczyn wprowadzone były w
ostatnim kwartale 2003 r. i wynikały z ni szego ni pierwotnie zakładano wykonania
dochodów podatkowych oraz z restrukturyzacji po yczek. W konsekwencji obni enie
planowanych dochodów spowodowało oczywi cie obni enie wydatków w ró nych
działach i w ró nych wysoko ciach.
Zmianami, które miały najistotniejszy wpływ na konstrukcj bud etu było umorzenie w
2003 roku cz ci po yczki z WFO iGW w Poznaniu oraz restrukturyzacja po yczki z
NFO iGW w Warszawie.
Planowane w pierwotnej wersji bud etu dochody i wydatki wynosiły:
• dochody – 10.550.000 zł. w tym dotacje na realizacj zada z zakresu
administracji rz dowej 788.694 zł.
• wydatki - 9.309.280 zł. w tym wydatki zwi zane z realizacj zada z zakresu
administracji rz dowej 788.694 zł.
Bud et w trakcie roku zmieniony był nast puj cymi uchwałami i zarz dzeniami :
- Uchwał Nr IV/38/03 Rady Miejskiej w Zdunach z dnia 6 lutego 2003 r.
- Uchwał Nr V/46/03 Rady Miejskiej w Zdunach z dnia 6 marca 2003 r.
- Zarz dzeniem nr 8/2003 Burmistrza Gminy i Miasta Zduny z dnia 31 marca 2003 r.
- Zarz dzeniem nr 12/2003 Burmistrza Gminy i Miasta Zduny z dnia 15 maja 2003 r.
- Uchwał Nr VII/62/03 Rady Miejskiej z dnia 12 czerwca 2003 r.
- Zarz dzeniem Nr 15/2003 Burmistrza Gminy i Miasta Zduny z dnia 30 czerwca 2003
- Uchwał Nr VIII Rady Miejskiej w Zdunach z dnia 21 sierpnia 2003 r.
- Zarz dzeniem Nr 22/2003 Burmistrza Gminy i Miasta Zduny z dnia 30 wrze nia 2003
- Uchwał Nr IX/69/03 Rady Miejskiej w Zdunach z dnia 16 pa dziernika 2003 r.
- Uchwał Nr X/74/03 Rady Miejskiej w Zdunach z dnia 27 listopada 2002 r.
- Uchwał Nr XI/82/03 Rady Miejskiej w Zdunach z dnia 30 grudnia 2003 r.
- Zarz dzeniem Nr 34/2003 Burmistrza Gminy i Miasta z dnia 31 grudnia 2003 r.
Po dokonanych w trakcie roku zmianach, ostateczny plan dochodów i wydatków na dzie
31 grudnia 2003 r. przedstawiał si nast puj co:
• dochody bud etowe ogółem – 10.139.388 zł. z czego dotacje celowe otrzymane z
bud etu pa stwa na realizacj zada z zakresu administracji rz dowej 1.029.962 zł.
• wydatki bud etowe ogółem – 9.310.808 zł. w tym wydatki zwi zane z realizacj
zada z zakresu administracji rz dowej w wysoko ci 1.029.962 zł.
1
Reasumuj c - planowane dochody zmniejszone zostały ł cznie o 410.612 zł. a planowane
wydatki zwi kszono w stosunku do pierwotnego planu o 1.528 zł.
Ł cznie jest to kwota o któr zmniejszono planowane rozchody przeznaczone na spłat
kredytów i po yczek tj. o 412.140 zł. ( 300.000 zł.- NFO iGW oraz 112.140 zł –
WFO iGW).
Planowane dotacje na zadania z zakresu administracji rz dowej na pocz tku 2003 roku
wynosiły 788.694 zł. W trakcie roku wysoko dotacji była wielokrotnie zmieniana i
ostatecznie plan wynosił 859.024 zł. natomiast rzeczywista wysoko dotacji przekazana
gminie wyniosła 851.163,92 zł.
W trakcie roku w planie dochodów w poszczególnych działach dokonano nast puj cych
zmian :
- dział 101 – Rolnictwo i łowiectwo – zmniejszono plan z 10.000 zł. na 2.000 zł. ze
wzgl du na zmian przepisów dotycz c
wystawiania wiadectw miejsca
pochodzenia zwierz t, które przez sołtysów były wydawane jedynie do ko ca I
kwartału 2003 r.
- dział 100 – Górnictwo i kopalnictwo - zwi kszono plan z 3.000 zł. na 7.000 zł.
uwzgl dniaj c wykonanie z tytułu opłaty eksploatacyjnej za III kwartały 2003 r
- dział 400 – Wytwarzanie i zaopatrywanie w energi elektryczn , gaz i wod
zmniejszono planowane dochody z 750.000 zł. na 650.000 zł.
- dział 600 – Transport i ł czno wprowadzono plan w wysoko ci 6.752 zł. ze wzgl du
na zmian zasad opłat za sprz tanie dróg powiatowych.
- dział 751 - Urz dy naczelnych organów władzy pa stwowej, kontroli i ochrony prawa
zwi kszono dochody o 11.676 zł. na przeprowadzenie referendum ogólnokrajowego w
zwi zku z przyst pieniem do UE.
- dział 756 - Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nie
posiadaj cych osobowo ci prawnej zmniejszono o 308.448 zł.
Zmiany w dziale dokonane zostały po przeprowadzeniu analizy wykonania planu
dochodów z tytułu podatków i opłat lokalnych poszczególnych paragrafach.
Zaklasyfikowane w tym dziale udziały gmin w podatkach stanowi cych dochody
gminy zmniejszone zostały z 896.843 zł. do 873.291 zł.
- dział 758 - Ró ne rozliczenia zwi kszono o 212.565 zł. z czego subwencj
o wiatow zwi kszono o 130.725 zł. natomiast subwencj rekompensuj c
zwi kszono w stosunku do pierwotnego planu o 82.541 zł.
Jednocze nie subwencj podstawow zmniejszono o 701 zł.
- dział 801 - O wiata i wychowanie zwi kszono o 9.787 zł. ze wzgl du na otrzymane
rodki na fundusz socjalny dla nauczycieli emerytów oraz na wyprawki dla
pierwszoklasistów.
- dział 853 - Opieka społeczna – rodki w tym dziale zwi kszono o 68.557 zł. na
realizacj zada z zakresu administracji rz dowej oraz zada własnych gminy.
- dział 900 - Gospodarka komunalna i ochrona rodowiska - zwi kszono dochody o
128.696 zł. tytułem zwrotu poniesionych kosztów na o wietlenie drogowe na drogach,
dla których gmina nie jest zarz dc .
- dział 926 - Kultura fizyczna i sport - planowane dochody zwi kszono z 23.700 zł. do
kwoty 38.700 zł. po przeanalizowaniu dochodów za trzy kwartały 2003 r.
Odpowiednio do przeprowadzonych zmian po stronie dochodów dokonano zmian planu
wydatków bud etowych.
2
Plan wydatków na pocz tku roku wynosił 9.309.280 zł. W trakcie roku plan został
zwi kszony jedynie o 1.528 zł. tj do 9.310.808 zł. Zmiany po stronie wydatków wynikały
szczególnie z przeniesie pomi dzy działami, rozdziałami i paragrafami.
Oprócz zmian w planie dochodów i wydatków bie cych oraz rozchodów, w 2003 roku
dokonano równie zmiany wykazu i wysoko ci wydatków inwestycyjnych.
Wydatki inwestycyjne na pocz tku roku zaplanowano w wysoko ci 326.250 zł. W trakcie
roku planowane wydatki inwestycyjne zwi kszono do kwoty 353.656 zł.
Wydatki bie ce zaplanowane na płace z pochodnym zmniejszono z 3.863.909 zł. do
3.669.377 zł. tj o 194.532 zł.
Zmniejszono równie do kwoty 0,00 plan rezerwy bud etowej, która pierwotnie wynosiła
20.000 zł.
Tab. nr 1
!
Wyszczególnienie
Plan na pocz tku
2003 roku
Dochody
10 550 000
10 139 388
9 635 318
95,03%
Wydatki
9 309 280
9 310 808
8 853 878
95,09%
dochody - wydatki
Plan po zamianach Wykonanie za 2003 % wykonania
na koniec 2003
rok
do planu (4:3)
roku
1 240 720
828 580
10 700 000
10 600 000
10 500 000
10 400 000
10 300 000
10 200 000
10 100 000
10 000 000
9 900 000
9 800 000
9 700 000
9 600 000
9 500 000
9 400 000
9 300 000
9 200 000
9 100 000
9 000 000
8 900 000
8 800 000
8 700 000
8 600 000
8 500 000
8 400 000
8 300 000
8 200 000
8 100 000
8 000 000
781 440
Plan na
pocz tku
2003 roku
Plan po
zamianach
na koniec
2003 roku
Wykonanie
za 2003 rok
Dochody
Wydatki
3
Dochody bud etowe Gminy i Miasta Zduny w 2003 roku wyniosły 9.635.318 zł.
Wydatki bud etowe w 2003 roku wynosiły 8.853.878 zł.
Poni sza tabela przedstawia dane jak kształtowały si dochody i wydatki w latach
2000 - 2003.
Analiza dochodów i wydatków wykazuje, e tempo wzrostu dochodów jest szybsze ni tempo
wzrostu wydatków. Dziej si tak dlatego, e zgodnie z zawartymi umowami rokrocznie
wzrastała wysoko rozchodów a wi c kwota przeznaczona na spłat kredytów i po yczek.
Dynamika wzrostu dochodów i wydatków w latach 2000 – 2003
Wyszczególnienie
2000 rok
dochody
2001 rok
2002 rok
2003 rok
Tab. nr 2
plan na
2004
7 299 302
8 572 181
9 665 263
9 635 318
10 392 588
0
117%
113%
100%
108%
tempo wzrostu dochodów
w latach 2000 - 2004
7 411 317
7 872 170
8 902 338
8 853 878
9 282 588
ce
6 557 972
7 483 106
8 386 899
8 621 048
8 680 588
wydatki inwestycyjne
853 345
389 064
515 439
232 830
602 000
tempo wzrostu wydatków w
latach 2000 - 2004
0
106%
113%
99%
105%
rozchody - spłata kredytów
i po yczek
0
623 000
880 000
828 580
1 110 000
koszty obsługi długu odsetki
219 037
644 502
583 788
329 164
150 000
Razem spłata po yczek i
kredytów z odsetkami
219 037
1 267 502
1 463 788
1 157 744
1 260 000
wydatki w tym:
wydatki bie
11 000 000
10 000 000
9 000 000
8 000 000
7 000 000
6 000 000
5 000 000
4 000 000
3 000 000
2 000 000
1 000 000
0
dochody
wydatki w tym:
2000
rok
2001
rok
2002
rok
2003
rok
plan na
2004
4
"
#
Dochody bud etowe Gminy i Miasta Zduny w 2003 r. wyniosły ogółem $ % & '( ) .
Plan, który wynosił 10.139.388 zł. zrealizowany został w 95,03 %.
Na niewykonanie planu dochodów bud etowych zło yło si kilka przyczyn. Przede
wszystkim w najni szym procencie zrealizowano zaplanowane dochody podatkowe oraz
dochody gminy pochodz ce z udziałów w podatkach stanowi cych dochód bud etu pa stwa.
Niewykonanie planu w 100 % spowodowało, i na koniec roku pozostały zobowi zania
wymagalne w kwocie 177.386 zł.
Poni sza tabela przedstawia plan oraz wykonanie dochodów bud etowych za 2003 rok w
podziale na główne ródła dochodów.
Dochody w podziale na podstawowe ródła w latach 2001 - 2003
Tab. nr 3
wyszczególnienie
.Lp
plan na rok
2003
wykonanie
2003 r.
% wykonania
planu2003
2 956 823
2 631 513
89,00%
1
Dochody z podatków i opłat lokalnych
3
873 291
818 994
93,78%
2
Udziały gminy w podatkach
stanowi cych dochód bud etu pa stwa
Pozostałe dochody własne
1 080 059
970 209
89,83%
4
Subwencje
4 361 160
4 361 160
100,00%
5
Dotacje z bud etu pa stwa na realizacj
zada z zakresu administracji rz dowej
868 055
853 442
98,32%
10 139 388
9 635 318
95,03%
razem
9%
Dotacje
27%
PDP
Subwencje
Pozostałe
8%
46%
Udziały
10%
5
Szczegółowy i najbardziej czytelny obraz dochodów zrealizowanych w 2003 r. przedstawia
poni sza tabela z uwzgl dnieniem planu, rzeczywistego wykonania, oraz nale no ci
pozostały do zapłacenia gminie przez dłu ników.
!
#
*
) +
)
*
Tab. nr 4
DZ.
ROZ
DZ.
§
WYSZCZEGÓLNIENIE
1
2
3
4
010
ROLNICTWO I ŁOWIECTWO
01095 Pozostała działalno
049 Wpływy z innych lokalnych opłat
pobieranych przez jedn. sam. teryt.
na podstawie odr bnych opłat
020
LE NICTWO
075 Dochody z najmu i dzier awy
składników maj tkowych Skarbu
Pa stwa lub j.s.t.oraz innych umów o
podobnym charakterze
100
GÓRNICTWO I
KOPALNICTWO
046 Wpływy z opłaty eksploatacyjnej
400
WYTWARZANIE I
ZAOPATRYWANIE W
ENERGI ELEKTRYCZN ,
GAZ I WOD
40001
083
40002
083
092
600
Dostarczanie ciepła
Wpływy z usług
Dostarczanie wody
Wpływy z usług
Pozostałe odsetki
TRANSPORT I Ł CZNO
60014 Drogi publiczne powiatowe
232 Dotacje otrzymane z powiatu na
zadania bie ce realizowane na
podstawie porozumie mi dzy j.s.t.
700
70005
047
075
077
092
70095
083
Plan
5
wykonanie za
nale no ci
2003 r.
6
7
% wykonania planu
8
2 000
2 000
2 000
1 304
1 304
459
65,20%
4 000
4 000
4 000
2 633
2 633
2 633
65,83%
7 000
6 612
94,46%
65,20%
22,95%
65,83%
65,83%
7 000
7 000
650 000
6 612
6 612
579 755
0
450 000
391 183
0
86,93%
0
86,93%
94,29%
93,74%
450 000
200 000
89,19%
391 183
188 572
200 000
0
6 752
187 486
1 086
6 752
6 752
6 752
6 752
94,46%
94,46%
100,00%
100,00%
100,00%
6 752
GOSPODARKA
MIESZKANIOWA
223 000
183 921
34 011
Gospodarka gruntami i
nieruchomo ciami
Wpływy z opłat za zarz d,
u ytkowanie i u ytkowanie wieczyste
nieruchomo ci
Dochody z najmu i dzier awy
składników maj tkowych Skarbu
Pa stwa lub j.s.t.oraz innych umów o
podobnym charakterze
Wpływy z tytułu odpłatnego nabycia
prawa własno ci nieruchomo ci
Pozostałe odsetki
Pozostała działalno
Wpływy z usług
217 000
179 388
34 011
82,48%
82,67%
20 000
5 147
814
25,74%
117 000
96 017
33 197
82,07%
80 000
76 910
96,14%
0
6 000
6 000
1 314
4 533
4 533
75,55%
75,55%
6
DZ.
ROZ
DZ.
§
WYSZCZEGÓLNIENIE
1
2
3
4
750
ADMINISTRACJA
PUBLICZNA
75011 Urz dy wojewódzkie
201 Dotacje celowe otrzymane z bud etu
wykonanie za
nale no ci
2003 r.
Plan
5
6
7
69 596
69 083
1 262
50 600
50 600
50 600
50 600
18 996
18 996
18 483
15 697
0
0
12 670
90
2 696
12 669
% wykonania planu
8
99,26%
100,00%
100,00%
pa stwa na realizacj zada bie cych z
zakresu administracji rz dowej oraz
innych zada zleconych gminie
ustawami
75023 Urz dy gmin
075 Dochody z najmu i dzier . skł.
maj tk.Sk. Pa . jedn. sam. teryt. lub
innych jedn. zal. do sektora fin publ.
oraz innych umów o podobnym
charakterze
092 Pozostałe odsetki
097 Wpływy z ró nych dochodów
751
URZ DY NACZELNYCH
ORGANÓW WŁADZY
PA STWOWEJ, KONTROLI I
OCHRONY PRAWA
75101
Urz dy naczelnych organów
władzy pa stwowej, kontroli i
ochrony prawa
994
1 262
1 262
994
994
97,30%
82,63%
99,99%
100,00%
994
100,00%
ustawami
75110
Referenda ogólnokrajowe
11 676
11 676
11 675
11 675
99,99%
99,99%
ustawami
754
BEZPIECZE STWO
PUBLICZNE I OCHRONA
PRZECIWPO AROWA
75414 Obrona cywilna
pa stwa na realizacj zada
bie cych z zakresu administracji
rz dowej oraz innych zada
zleconych gminie ustawami
756
75601
200
200
200
200
200
DOCHODY OD OSÓB
PRAWNYCH, OD OSÓB
FIZYCZNYCH I OD INNYCH
JEDNOSTEK NIE
POSIADAJ CYCH
OSOBOWO CI PRAWNEJ
3 823 114
Wpływy z podatku dochodowego
od osób fizycznych
20 000
100,00%
200
3 443 895 1 863 287
11 053
100,00%
100,00%
90,08%
55,27%
7
DZ.
ROZ
DZ.
§
WYSZCZEGÓLNIENIE
Plan
1
2
3
4
5
6
20 000
10 819
035 Podatek od działalno ci
gospodarczej osób fizycznych,
opłacany w formie karty podatkowej
091 Odsetki od nieterminowych wpłat z
tytułu podatków i opłat
75615 Wpływy z podatku rolnego,
podatku le nego, podatku od
czynno ci cywilnoprawnych oraz
podatków i opłat lokalnych od
osób prawnych i innych jednostek
organizacyjnych
031 Podatek od nieruchomo ci
032 Podatek rolny
033 Podatek le ny
034 Podatek od rodków transportowych
050 Podatek od czynno ci
cywilnoprawnych
75616 Wpływy z podatku rolnego,
podatku le nego, podatku od
spadków i darowizn, podatku od
czynno ci cywilnoprawnych oraz
podatków i opłat lokalnych od
osób fizycznych
031 Podatek od nieruchomo ci
032 Podatek rolny
033 Podatek le ny
034 Podatek od rodków transportowych
036 Podatek od spadków i darowizn
037 Podatek od posiadania psów
043 Wpływy z opłaty targowej
045 Wpływy z opłaty administracyjnej za
czynno ci urz dowe
050 Podatek od czynno ci
cywilnoprawnych
75618 Wpływy z innych opłat
stanowi cych dochody j.s.t. na
podstawie ustaw
041 Wpływy z opłaty skarbowej
048 Wpływy z opłat za zezwolenia na
sprzeda alkoholu
75621 Udział gmin w podatkach
stanowi cych dochód bud etu
pa stwa
001 Podatek dochodowy od osób
fizycznych
002 Podatek dochodowy od osób
prawnych
wykonanie za
nale no ci
2003 r.
7
% wykonania planu
8
54,10%
234
0
2 119 861
1 907 475 1 434 398
2 037 261
15 000
35 000
25 000
7 600
1 825 480
9 862
31 566
13 934
23 346
810 471
1 075
0
3 287
622 852
709 962
619 822
0
428 889
89,98%
89,60%
65,75%
90,19%
55,74%
307,18%
87,30%
445 240
135 425
2 000
55 000
7 000
10 000
500
15 574
348 342
138 250
1 753
50 476
5 745
6 969
270
7 404
241 670
23 240
150
47 019
4 243
528
0
0
78,24%
102,09%
87,65%
91,77%
82,07%
69,69%
54,00%
47,54%
39 223
49 049
0
125,05%
0
11 564
112 039
100 000
86 551
86,55%
30 000
70 000
20 915
65 626
0
10
873 291
818 994
69,72%
93,75%
93,78%
853 291
792 629
92,89%
20 000
26 365
131,83%
8
DZ.
ROZ
DZ.
§
WYSZCZEGÓLNIENIE
1
2
3
4
758
75801
292
75802
292
75805
292
75814
092
801
5
6
RÓ NE ROZLICZENIA
4 366 336
99,89%
Cz
o wiatowa subwencji
ogólnej dla jednostek samorz du
terytorialnego
Subwencje ogólne z bud etu
pa stwa
Cz
podstawowa subwencji
ogólnej dla gmin
pa stwa
Cz
rekompensuj ca subwencji
ogólnej dla gmin
pa stwa
Ró ne rozliczenia finansowe
Pozostałe odsetki
3 880 874
3 880 874
100,00%
O WIATA I WYCHOWANIE
OPIEKA SPOŁECZNA
85313
składki na ubezpiecznia
zdrowotne oplacane za za osoby
pobieraj ce niektóre wiadczenia
z pomocy społecznej
85314 Zasiłki i pomoc w naturze oraz
składki na ubezpieczenia
społeczne
7
% wykonania planu
4 371 160
80101 Szkoły podstawowe
075 Dochody z najmu i dzier awy
składników maj tkowych j.s.t.
80110 Gimnazja
203 Dotacje celowe przekazane z
bud etu pa stwa na realizacj
własnych zada bie cych gmin
(zwi zków gmin)
853
wykonanie za
nale no ci
2003 r.
Plan
8
3 880 874
3 880 874
100,00%
54 162
54 162
100,00%
54 162
426 124
54 162
426 124
100,00%
100,00%
426 124
426 124
100,00%
10 000
10 000
27 517
6 301
3 304
5 176
5 176
28 973
6 831
3 299
51,76%
51,76%
0
0
2 997
75
460
2 997
0
105,29%
108,41%
99,85%
100,00%
926
0
21 216
21 216
926
21 216
21 216
839 468
36 837
831 029
28 978
36 837
578 860
578 860
28 978
578 860
578 860
100,00%
100,00%
98,99%
78,67%
78,67%
100,00%
100,00%
9
DZ.
1
ROZ
DZ.
§
WYSZCZEGÓLNIENIE
2
3
4
85315 Dodatki mieszkaniowe
203 Dotacje celowe przekazane z
bud etu pa stwa na realizacj
własnych zada bie cych gmin
(zwi zków gmin)
85316 Zasiłki rodzinne, piel gnacyjne i
wychowawcze
85319 O rodki pomocy społecznej
85328 Usługi opieku cze i
specjalistyczne usługi opieku cze
083 Wpływy z usług
85378 Usuwanie skutków kl sk
ywiolowych
201 wiadczenia społeczne
ustawami
ustawami
900
GOSPODARKA
KOMUNALNA I OCHRONA
RODOWISKA
90015 O wietlenie ulic, placów i dróg
Plan
5
wykonanie za
nale no ci
2003 r.
6
67 100
67 100
67 100
67 100
19 338
19 337
7
% wykonania planu
8
100,00%
100,00%
99,99%
19 338
19 337
99,99%
92 800
92 800
92 800
92 800
100,00%
100,00%
7 000
6 421
7 000
10 391
6 421
10 391
91,73%
100,00%
10 391
27 142
2 790
10 391
27 142
2 790
100,00%
100,00%
100,00%
24 352
24 352
100,00%
64 211
64 211
100,00%
64 211
64 211
64 211
64 211
100,00%
100,00%
38 700
37 945
98,05%
91,73%
pa stwa na realizacj zada bie cych
z zakresu administracji rz dowej oraz
ustawami
926
KULTURA FIZYCZNA I
SPORT
083 Wpływy z usług
DOCHODY
BUD
ETU 2003 RAZEM
w tym dotacje celowe otrzymane z
bud etu pa stwa na realizacj zada
rz dowej oraz innych zada zleconych
gminie ustawami
38 700
37 945
38 700
37 945
10 139 388 9 635 318 1 898 560
868 055
853 442
98,05%
98,05%
95,03%
10
,*
*
"
'
-
#
#
#
)
W dziale „Rolnictwo i łowiectwo” zaplanowano dochody z tytułu sprzeda y wiadectw
miejsca pochodzenia zwierz t w wysoko ci 2.000 zł.
W trakcie roku bud etowego zmienione zostały przepisy dotycz ce zasad i sposobu
wydawania wiadectw. W efekcie wiadectwa wg dotychczasowych zasad wydawane były
przez sołtysów wył cznie do ko ca pierwszego kwartału 2003 r.
Dochody gminy z tego tytułu wyniosły 1.304 zł.
"
. /
Dochody w dziale „Le nictwo” zaplanowane zostały w wysoko ci 4.000 zł.
Wpływy z tytułu dzier aw za obwód łowiecki nr 42, płatne zgodnie z zawart umow
dwóch ratach w ci gu roku wyniosły 2.633 zł.
"
'
w
*
W dziale tym zaplanowane zostały dochody z tytułu pobieranej przez gmin opłaty
eksploatacyjnej.
Wysoko opłaty eksploatacyjnej zaplanowano w wysoko ci 7.000 zł.
Wykonanie tych dochodów za rok 2003 wynosiło 6.612 zł.
Jest to opłata za wydobywanie wiru i piasku. Wysoko opłaty eksploatacyjnej jest
zale na od zapotrzebowania na materiały budowlane . Koncesj na wydobywanie wiru
na terenie naszej gminy w 2003 r. posiadały trzy osoby.
"
0
!
*
1
2+
1
W dziale 400 zaplanowano wpływy za wiadczone usługi z tytułu dostarczania ciepła i
wody (osobom fizycznym i prawnym ) w ł cznej wysoko ci 650.000 zł. rzeczywiste
wykonanie wydatków wyniosło 579.755 zł. tj. 89,19 %
Ciepło z kotłowni miejskich sprzedawane jest aktualnie dla Krotoszy skiej Spółdzielni
Mieszkaniowej, Gminnej Spółdzielni, Wspólnotom Mieszkaniowym w Zdunach oraz
trzem osobom fizycznym. Dochody zaplanowane zostały w wysoko ci 450.000 zł., a
faktyczne wykonanie wyniosło 391.183 zł.
Analizuj c dochody i wydatki w celu przeprowadzenia kalkulacji ceny ciepła za 12
miesi cy 2003 roku stwierdza si , e wydatki gminy zostały zbilansowane dochodami
uzyskanymi od odbiorców, a wi c cena została skalkulowana prawidłowo.
Cena za 1GJ wraz z opłat stał wynosiła 41,50 zł. w tym cena jednostkowa bez opłaty
stałej 37,12 zł.
11
Dostarczanie wody
Za dostarczan wod wpływy z usług wyniosły 187.486 zł ( w roku poprzednim wpływy
za sprzedan wod wyniosły 141.038 zł.)
W 2002 roku cena za wod wynosiła 1,31 zł. natomiast w wyniku podj tej uchwały RM
cena wody od dnia 1 lipca 2003 została podwy szona do 1,57 zł.
"
3
*
W dziale 700 - gospodarka mieszkaniowa zrealizowano dochody w wysoko ci 183.921
zł. w stosunku do zaplanowanych w 2003 r.- 223.000 zł. co stanowi 82,48%. Jednak e
na koniec roku z tytułu niezapłaconych czynszów pozostały nale no ci w stosunku do
gminy ogółem w wysoko ci 34.011 zł., których nie zdołano w trakcie roku
wyegzekwowa .
Dochody w rozdziale „Gospodarka gruntami i nieruchomo ciami” to:
• wpłaty za zarz d i u ytkowanie wieczyste od osób prawnych i fizycznych w
wysoko ci 5,147 zł.( 84 działki) Pozostałe nale no ci dla gminy wynosz 814 zł.
W zwi zku z dokonanymi w trakcie roku zmianami planu pomyłkowo w tym
rozdziale zaplanowana została zbyt wysoka kwota tj. 20.000 zł
• wpłaty z czynszów za mieszkania i lokale u ytkowe – 96.017 zł.
Pozostałe nale no ci wynosz 33.197 zł ( w 2002 roku nale no ci z tytułu zaległych
czynszów wynosiły 53.428 zł. )
• wpływy ze tytułu odpłatnego nabycia prawa własno ci w 2003 r .wyniosły 76.910 zł.
w tym:
sprzeda mienia –54.208 zł.
spłata rat za sprzeda działek w u ytkowaniu wieczystym 16.704 zł.
opłaty za podniesienie warto ci gruntu 3.613zł.
inne wpływy - 2.385 zł.
• odsetki za nieterminowe wpłaty – 1.314 zł.
Dochody w rozdziale „ pozostała działalno ” pochodz z wpłat za usługi pogrzebowe i
wyniosły 4.533 zł. na zaplanowane 6.000 zł.
Aktualnie obowi zuj ca cena za wynaj cie chłodni wynosi za 1 dob 40 zł., za 2 doby
50 zł., za 3 doby 60 zł., za 4 doby 80 zł., za ka d nast pn dob 20 zł.
" 3& 4
*
W rozdziale „Urz dy wojewódzkie” zaplanowana została dotacja na realizacj zada z
zakresu administracji rz dowej .
Dotacja z bud etu pa stwa na realizacj zada z zakresu administracji rz dowej w 2003
roku wyniosła 50.600 zł. Dotacja ta wzrosła w stosunku do roku ubiegłego o 2.000 zł.
W rozdziale „Urz dy gmin” zrealizowano wpływy w wysoko ci 18.483 zł. z czego:
wpływy z czynszów za wynajem lokali u ytkowych nale cych do Urz du wyniosły
15.697 zł.
inne dochody 2.696 zł.
odsetki od nieterminowych wpłat 90 zł.
W rozdziale tym pozostały do zapłaty nale no ci dla gminy w wysoko ci 1.262 zł.
(niezapłacone czynsze za lokale).
12
"
3&' 5 1
#
#
)
* 6
+
*
1. W rozdziale „ Urz dy naczelnych organów władzy pa stwowej, kontroli i ochrony
prawa” dotacja na realizacj zada zleconych gminie z przeznaczeniem na
prowadzenie i aktualizacj stałego spisu wyborców przekazana została zgodnie z
planem w wysoko ci 994 zł.
2. W rozdziale „Referenda ogólnokrajowe” zaplanowana i zrealizowana została dotacja
celowa na sfinansowanie wydatków zwi zanych z przeprowadzeniem referendum w
sprawie przyst pienia Polski do Unii Europejskiej w kwocie 11.675 zł.
"
3&0 7
*
6
*
#
*
*
Przyznana gminie dotacja z bud etu wojewody na zadania z zakresu obrony cywilnej
wynosiła 200 zł. z przeznaczeniem na remont i konserwacj systemu ostrzegania i
alarmowania, zakup rodków do konserwacji sprz tu obrony cywilnej, zakup
wyposa enia magazynu sprz tu OC i drobnego sprz tu saperskiego oraz szkolenie i
treningi w zakresie obrony cywilnej.
"
3&%
#
"
#
*
*
2
#+
#
#
/
*
Ogółem dochody w dziale „Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych
jednostek nie posiadaj cych osobowo ci prawnej „ zaplanowano w wysoko ci 3.823.114
zł., wykonanie całego działu wraz z odsetkami wynosiło 3.443.895 zł (w 2002 r 3.244.443 zł.), co stanowi 90,08 % planu.
Skutki obni enia górnych stawek podatkowych, roczne skutki udzielonych odrocze ,
umorze i zwolnie , oraz roczne skutki ustawowych ulg i zwolnie w podatku rolnym i
le nym wyniosły w skali roku 502.990 zł. z czego:
385.579 zł. to skutki obni enia górnych stawek przez Rad Miejsk .
69.559 zł. to skutki ustawowych ulg i zwolnie okre lonych w ustawie o podatku
rolnym i le nym , które s rekompensowane w formie subwencji rekompensuj cej w
dwóch ratach w ci gu roku.
47.852 zł. to ulgi, odroczenia, umorzenia, zwolnienia wynikaj ce z decyzji Burmistrza
Gminy i Miasta Zduny z czego:
- z podatku od nieruchomo ci dokonano zwolnie na kwot 33.580 zł.
- z podatku rolnego dokonano zwolnie na kwot 2.937 zł.
- z podatku od rodków transportowych dokonano zwolnie na kwot 3.159 zł.
Nale no ci pozostałe do zapłaty z tytułu niezapłaconych podatków od osób prawnych i od
osób fizycznych wyniosły na koniec roku 1.863.287 zł. z czego:
• 1.128.396 zł. to nale no główna .
• 734.891 zł. to nale ne gminie odsetki.
13
Dłu nikami podatkowymi w stosunku do gminy, którzy rzutuj najbardziej na tak
wysokie zaległo ci to w pierwszej kolejno ci osoby prawne zalegaj ce w podatku od
nieruchomo ci.
Najwi ksza kwota zaległo ci pozostaje w podatku od nieruchomo ci od osób prawnych
tj. 810.471 zł.
Na zaległo tak składa si zaległo czterech firm z czego jedna firma posiada
zaległo ci od 1995 roku i kwota zaległo ci tej firmy wynosi 755.334 zł oraz 605.621 zł.
odsetek karnych.
Struktur dochodów podatkowych oraz zmian wysoko ci wpłat poszczególnych
podatków w latach 2000 – 2003 obrazuje poni sza tabela
Porównanie dochodów własnych Gminy i Miasta Zduny
w latach 2000 – 2003
Tab. nr 5
rozdział
§
Wyszczególnienie
75601
2000
2001
2002
2003
Wpływy z podatku dochodowego od
osób fizycznych
29 006
22 221
10 865
11 053
Podatek od działalno ci gospodarczej
osób fiz. Opłacany w formie karty
podatkowej
Wpływy z podatku rolnego, podatku
le nego, podatku od czynno ci
cywilnoprawnych oraz podatków i
opłat lokalnych od osób prawnych i
innych jednostek organizacyjnych
29 006
22 221
10 865
11 053
799 916 1 424 656 1 819 848 1 907 475
031
Podatek od nieruchomo ci
749 116 1 244 957 1 743 122 1 825 480
032
Podatek rolny
12 874
9 220
12 982
9 862
033
Podatek le ny
23 692
27 608
28 130
31 566
034
Podatek od rodków transportowych
14 234
17 187
12 424
13 934
050
Podatek od czynno ci cywilnoprawnych
0
125 684
23 190
23 346
091
Odsetki od nieterminowych wpłat z
0
035
75615
75616
3 287
Wpływy z podatku rolnego, podatku
le nego, podatku od spadków i
darowizn, podatku od czynno ci
cywilnoprawnych oraz podatków i
opłat lokalnych od osób fizycznych
546 316
588 350
577 001
619 822
031
289 103
345 504
336 186
348 342
032
Podatek rolny
125 984
143 806
137 285
138 250
033
034
Podatek le ny
Podatek od rodków transportowych
943
30 152
1 481
38 975
1 416
42 331
1 753
50 476
036
Podatek od spadków i darowizn
3 368
5 620
5 083
5 745
037
Podatek od posiadania psów
5 444
6 185
5 536
6 969
043
Wpływy z opłaty targowej
0
206
576
270
14
045
050
091
75618
Wpływy z opłaty administracyjnej za
czynno ci urz dowe
Podatek od czynno ci cywilnoprawnych
Wpływy z innych opłat stanowi cych
dochody j.s.t. na podstawie ustaw
3 552
8 100
5 092
7 404
87 770
38 473
43 496
49 049
0
11 564
172 557
98 699
98 602
86 551
041
Wpływy z opłaty skarbowej
84 787
24 261
15 232
20 915
048
74 438
83 370
65 626
001
Wpływy z opłat za zezwolenia na
87 770
sprzeda alkoholu
0
Udział gmin w podatkach
1 074 656
stanowi cych dochód bud etu
pa stwa
Podatek dochodowy od osób fizycznych 1 064 439
002
Podatek dochodowy od osób prawnych
091
75621
ogółem dochody własne
10 217
10
977 138
802 734
818 994
942 534
798 100
792 629
34 604
4 634
26 365
2 622 451 3 111 064 3 309 050 3 443 895
procent wzrostu w stosunku do roku
poprzedniego
0
119%
106%
104%
4 000 000
3 500 000
3 000 000
2 500 000
2 000 000
1 500 000
1 000 000
500 000
0
2000
2001
2002
2003
Dynamika wzrostu dochodów własnych w latach 2000 - 2003
Ogółem dochody własne (bez odsetek, z uwzgl dnieniem opłat za sprzeda alkoholu)
w roku 2003 roku w stosunku do 2002 roku wzrosły o 216.873 zł. tj. o 6,55 %.
W tym miejscu podkre li nale y, e dochody gminy ogółem w stosunku do roku
poprzedniego zmalały o 29.945 zł.
75601 – Wpływy z podatku dochodowego od osób fizycznych
Wpływy z podatku opłacanego w formie karty podatkowej wyniosły 10.819 zł
plus odsetki w wysoko ci 234 zł.
Dochody te stanowi 55,27 % wykonania planu, który wynosił 20.000 zł.
Niewykonanie planu za 2003 r. spowodowane jest tym, i w latach ubiegłych
15
dochody gminy z tego tytułu były wy sze, w zwi zku z czym nie było przesłanek,
aby zaplanowa ni sze dochody.
75615 – Wpływy z podatku rolnego, podatku le nego, podatku o czynno ci
cywilnoprawnych oraz podatków i opłat lokalnych od osób prawnych i innych
jednostek organizacyjnych .
Wpływy z podatków od osób prawnych (wraz z odsetkami)wyniosły 1.907.475
zł. na zaplanowane 2.037.261 zł. co stanowi 89,60 % planu rocznego.
1.
Wpływy z podatku od nieruchomo ci od osób prawnych wyniosły 1.825.480 zł.
Zaległo na koniec roku wynosiła 810.471 zł.
(w 2002 r. zaległo ko cowa wynosiła 623.796 zł,. a na koniec 2001 roku –
434.993 zł.)
Zaległo ci podatkowe w tym rozdziale dotycz czterech osób prawnych, od których
z ró nych przyczyn nie mo na wyegzekwowa nale nych podatków.
Na ogóln kwot zaległo ci dotycz cych 4 firm składaj si nast puj ce sumy:
- 755.334 zł
33.752 zł.
13.066 zł
8.319 zł.
W efekcie sytuacja taka przyczynia si do istniej cych problemów z planowaniem i
realizacj bud etu gminy.
2. Wpływy z podatku rolnego od osób prawnych wyniosły 9.862 zł.
Pozostałe zaległo ci to 1.075 zł.
3. Wpływy z podatku le nego wyniosły 31.566 zł.
4. Wpływy z podatku od rodków transportowych wyniosły 13.934 zł.
5. Wpływy z podatku od czynno ci cywilnoprawnych wyniosły 23.190 zł.
6. Odsetki za nieterminowe wpłaty wyniosły 3.287 zł.
II.
Wpływy z
619.822 zł.
podatków od osób fizycznych
wyniosły w 2003 roku ogółem
III.
Plan na 2003 r. wynosił 709.962 zł. i został sporz dzony na podstawie przypisów z lat
ubiegłych z uwzgl dnieniem zmian.
Wykonanie dochodów wynosiło 619.822 zł. a wi c dochody te zostały wykonane w
87,30 % . Zaległo ko cowa w podatkach i opłatach lokalnych od osób fizycznych
wynosi 316.850 zł. oraz nale ne odsetki wynosz 112.039 zł.
1. Wpływy z podatku od nieruchomo ci wynosiły 348.342 zł. (zaległo ko cowa na
koniec roku wynosiła 241.670 zł.)
3. Wpływy z podatku rolnego wyniosły 138.250 zł. (zaległo ko cowa na koniec roku
wynosiła 23.240 zł.)
3. Wpływy z podatku le nego od osób fizycznych wyniosły 1.753 zł. (zaległo
ko cowa – 150 zł.)
4. Wpływy z podatku od rodków transportu wyniosły 50.476 zł. (zaległo ko cowa –
47.019 zł.)
5. Wpływy z podatku od spadków i darowizn wynosił 5.745 zł. (zaległo ko cowa
4.243 zł.)
16
6. Wpływy z podatku od posiadania psów wynosiły6.969 zł. (zaległo ko cowa – 528
zł.)
7. Wpływy z opłaty targowej – 270 zł.
8. Wpływy z opłaty administracyjnej za czynno ci urz dowe wynosiły 7.404 zł.
9. Wpływy z podatku od czynno ci cywilnoprawnych wynosiły 49.049 zł.
10. Odsetki za nieterminowe wpłaty wyniosły 11.564 zł.
Podsumowanie wykonania dochodów podatkowych.
Bardzo niepokoj ce jest zjawisko wzrostu z roku na rok zaległo ci podatkowych.
W przypadku podatków od osób prawnych problem jak wy ej wspominano dotyczy
czterech podatników. Zaległo jednego podatnika wynika z nieterminowych płatno ci, które
nast pnie s odraczane jednak e w efekcie podatnik podatki te uiszcza z pewnymi
opó nieniami.
Dwie firmy pozostaj w stanie restrukturyzacji i upadło ci wobec czego post powanie wobec
nich jest trudne i skomplikowane.
Natomiast sytuacja jednej firmy, która jest najwi kszym dłu nikiem podatkowym jest
wszystkim znana. W 2003 roku w stosunku do tej firmy toczy si post powanie s dowe i
zostały zło one kolejne wnioski do S du o wpis na hipotek .
W 2003 r zło ono do S du o wpis na hipotek 3 wnioski na ł czn kwot 244.690 zł.
Analizuj c podatki od osób fizycznych do 2000 roku stwierdza si szybszy przyrost
zaległo ci ni wpłat.
Dochody podatkowe od osób fizycznych.
Stwierdza si szybsze tempo wzrostu zaległo ci podatkowych ni przypisów.
redniorocznie przybywa od 1 – 2 % podatników, którzy nie realizuj obowi zku
podatkowego.
W celu wyegzekwowania nale nych podatków w 2003 roku wysłano 628 upomnie w tym
na:
- podatek rolny 355 upomnie .
- podatek od nieruchomo ci 230 upomnie
- podatek od posiadania psów 25 upomnie
- podatek od rodków transportowych 18 upomnie
Oprócz tego wystawiono i wysłano 310 tytułów wykonawczych do Naczelnika Urz du
Skarbowego na ł czn kwot 646.409 zł. W tym 43 tytuły zostały wycofane z organu
egzekucyjnego.
Analiza podatków od osób prawnych wskazuje na wzrost dochodów podatkowych od
osób prawnych o 84.340 zł. tj. 4,63 %.
Stawki podatkowe wzrosły w stosunku do 2002 r. rednio o 9%.
Przy uwzgl dnieniu podwy ki stawek podatkowych jakie miały miejsce w 2003 roku
wzrost rzeczywistych dochodów jest stosunkowo niski. Nie wzrosły jednak dochody,
które maj najistotniejszy wpływ na wysoko podatku od nieruchomo ci od osób
prawnych, a wi c 2% warto ci budowli.
W 2003 r. roku dochody z tego tytułu wyniosły 1.091.718 zł. na ogóln kwot
1.743.122 zł.
Analizuj c wpływy z podatków od osób fizycznych stwierdza si , wzrost dochodów o
31.257 zł. a wi c w stosunku do roku poprzedniego wzrost nast pił o 5,42 %. przy
czym stawki podatków wzrosły równie o rednio 9%.
Przyczyn takiego stanu rzeczy były zmiany w przepisach podatkowych ( głównie
grunty sklasyfikowane i niesklasyfikowane oraz zmiana definicji budynków) jak
równie wy ej wspomniany wzrost dłu ników podatkowych.
17
IV.
Wpływy z opłaty skarbowej wyniosły w 2003 roku 20.915 zł. na zaplanowane
30.000 zł., co stanowi 69,72 % planu. Wysoko dochodów z tego tytułu jest
trudna do przewidzenia. rednie dochody za lata 2000 – 2002 wynosiły 41 tys. zł.
Wpływy z opłat za sprzeda alkoholu wyniosły w 2003 roku 65.626 zł. na
zaplanowane 70.000 zł. Wpływy te zostały całkowicie przeznaczone na
przeciwdziałanie alkoholizmowi
V.
Udział gmin w podatkach stanowi cych dochód bud etu pa stwa dla Gminy
i Miasta Zduny wyniósł ogółem 818.994 zł. w tym:
1. Kwota udziału gminy w podatku dochodowym od osób fizycznych wyniósł
792.629 zł ( przy czym w 2002 roku wynosił 798.100 zł. a od 2000 roku
nominalne dochody z tego tytułu zmalały o 35 %)
2. Kwota udziału w podatku dochodowym od osób prawnych wyniosła 26.365
zł.
Dochody z tytułu udziału gminy w podatkach stanowi cych dochód bud etu pa stwa z
roku na rok spadaj , co obrazuje poni szy wykres kolumnowy.
W stosunku do planu, który wynosił 853.291 zł. rzeczywiste dochody były ni sze o
60.662 zł.
Wysoko
udziału gminy w podatkach stanowi cych dochód bud etu pa stwa w
latach 2000 - 2003
1 200 000
1 000 000
800 000
600 000
400 000
200 000
0
2000
2001
2002
2003
Ogółem dochody podatkowe były ni sze ni realnie zakładano w planie o 379.219 zł., co
stało si główn przyczyn powstania na koniec roku zobowi za gminy z tytułu dostaw
towarów i usług. Na temat przyczyn powstania zobowi za gminy szczegółowy opis
znajduj si w cz ci sprawozdania dotycz cej wydatków.
"
3&( W dziale „Ró ne rozliczenia” zaplanowane zostały subwencje przeznaczone dla gminy
oraz prowizje z lokat na rachunkach bankowych.
Dochody z tytułu otrzymanych subwencji i odsetek na rachunku bankowym wyniosły
ogółem 4.366.336 zł. na zaplanowane 4.371.160 zł.
Subwencje przekazane były gminie w 100 % . Niewykonane zostały zaplanowane
dochody z tytułu odsetek bankowych i st d wykonanie całego działu wynosi 99,89 %.
18
Cz
o wiatowa subwencji ogólnej przekazana została w wysoko ci 3.880.874 zł.
Cz
podstawowa subwencji ogólnej przekazana została w wysoko ci 54.162 zł.
Cz
rekompensuj ca subwencji ogólnej w wysoko ci 426.124 zł.
W rozdziale 75814 –„ ró ne rozliczenia finansowe”, zaksi gowane s odsetki bankowe,
które w roku sprawozdawczym wyniosły one 5.176 zł. na zaplanowane 10.000 zł.
Niestety ze wzgl du na pozostaj ce wci powa ne problemy finansowe z lat ubiegłych
rodki finansowe nie le
na rachunku bankowym lecz s
automatycznie
wykorzystywane na realizacj rachunków.
"
( ' ,/
#
W rozdziale „Szkoły podstawowe” dochody wyniosły 6.831 zł.. z czego 3.299 zł. z najmu
i dzier awy za wynajmowane mieszkania ( Zduny – 2.003 zł., Baszków – 1.296 zł.) oraz
75 zł. - to pozostałe odsetki i 460 - ró ne dochody ( zwrot z PUP) .
Oprócz tego Gmina otrzymała 2.997 zł. na podr czniki dla pierwszoklasistów.
W rozdziale „pozostała działalno ” wpłyn ły dotacje celowe w wysoko ci 21.216 zł. z
czego 20.060 zł. na fundusz wiadcze socjalnych dla nauczycieli emerytów i rencistów
oraz 156 zł na prace komisji kwalifikacyjnych i egzaminacyjnych
powołanych do przeprowadzenia post powania kwalifikacyjnego zwi zanego z awansem
zawodowym.
Dochody w Gimnazjum wynosiły 926 zł. i kwota ta dotyczyła wpłat z PFRON.
" (& ,*
* )
Po stronie dochodów w dziale Opieka Społeczna wykazane s dotacje celowe jakie
wpływaj na realizacj zada z zakresu administracji rz dowej.
I.
rodki finansowe otrzymane i przekazane do MGOPS z przeznaczeniem
na składki na ubezpieczenia zdrowotne opłacane za osoby pobieraj ce
niektóre wiadczenia pomocy społecznej zaplanowane były w wysoko ci
36.837 zł. Rzeczywiste dochody z tego tytułu wyniosły 28.978 zł.
II.
Na wypłacenie zasiłków i pomoc w naturze oraz składki na
ubezpieczenia społeczne gmina otrzymała z bud etu pa stwa dotacj
zgodnie z planem w wysoko ci 578. 860 zł. . Pierwotnie plan na te cele był
znacznie wy szy. W trakcie roku tj. z dniem 1 10.2003 r. renty socjalne
wraz z pochodnymi przestały by wypłacane przez Opiek społeczn .
Zadanie to zostało przekazane do ZUS.
rodki te w cało ci wykorzystane zostały zgodnie z przeznaczeniem.
III.
Gmina otrzymała dotacj celow z bud etu pa stwa na realizacj zadania
własnego z zakresu opieki społecznej tj. wypłacenie dodatków
mieszkaniowych w kwocie 67.100 zł. Stanowiło to 92,57 % wyliczonego
i zło onego przez gmin zapotrzebowania , które wynosiło 72.489 zł.
Dla przykładu w roku 2002 zapotrzebowanie naliczone w analogiczny
sposób było zrealizowane w 50,68% - gmina otrzymała kwot 36.969 zł..
Przykład ten wskazuje na całkowity brak stabilno ci w realizacji zasad
pomimo, i w tym okresie przepisy nie ulegały zmianie.
IV.
Na zasiłki rodzinne, piel gnacyjne i wychowawcze rodki finansowe w
cało ci pochodz z bud etu pa stwa a ich wysoko wyniosła 19.337 zł.
19
V.
VI.
VII.
"
Dotacja na prowadzenie Miejsko-Gminnego O rodka Pomocy Społecznej
wyniosła 92.800 zł., co stanowi 59,87 % ogółu wydatków poniesionych na
prowadzenie i utrzymanie O rodka.
Dochody gminy z tytułu wiadczonych usług opieku czych wyniosły
6.421 zł. S to dochody za wykonane przez Siostry PCK usługi za które
podopieczni ponosz odpłatno 20%, 30 % i 80 % od kosztu usługi.
Stawka za godzin usługi wynosi 7,10 zł.
W rozdziale „ pozostała działalno ” zaplanowano i otrzymano dotacj z
bud etu pa stwa na wyprawk szkoln przyznan w formie zasiłku
celowego w wysoko ci 2.790 zł. oraz na do ywianie uczniów w kwocie
24.352 zł.
$
*
#
/
W dziale tym dochody gminy stanowi rodki otrzymywane od Wojewody
Wielkopolskiego na finansowanie o wietlenia dróg publicznych, dla których gmina
nie jest zarz dc oraz na finansowanie o wietlenia dróg publicznych krajowych,
wojewódzkich i powiatowych .
Otrzymane na ten cel rodki wyniosły w 2003 r. 64.211 zł.
Oprócz tego w 2004 roku do gminy wpłyn ły rodki finansowe w kwocie 59.545 zł.
na spłat zobowi za powstałych w 2003 r. z tytułu finansowania o wietlenia dróg
publicznych dla których gmina nie jest zarz dc oraz dróg publicznych krajowych,
wojewódzkich i powiatowych.
"
$ % 8
*
W dziale tym zaplanowano dochody ze sprzeda y biletów wst pu na basen
k pielowy oraz za korzystanie z kr gielni w wysoko ci 38.700 zł. Rzeczywiste dochody
za 2003 rok wyniosły 37.945 zł. z czego 27.309 zł. to dochody z prowadzenia basenu
k pielowego natomiast 10.636 zł. to dochody z kr gielni.
W 2003 roku ceny biletów wst pu na basen nie uległy zmianie w stosunku do 2002 r.
i wynosiły – bilet dla młodzie y do lat 19 - 2,50 zł.
- bilety dla dorosłych - 4,00 zł.
- karnety na 1 miesi c dla młodzie y do lat 19 – 25,00 zł.
- karnety dla dorosłych – 40,00zł.
20
!
7
Wydatki bud etowe Gminy i Miasta Zduny w 2003 r. wyniosły 8.853.878 zł. tzn. zostały
zrealizowane 95,09 % w stosunku do planu, który wynosił 9.310.808 zł.
Dla porównania były one nominalnie ni sze ni wydatki w 2002 r o 48.460 zł.
Wydatki bie ce wynosiły 8.621.048 zł.
w tym:
płace z pochodnymi – 3.631.522 zł.
dotacje – 1.001.000 zł.
Wydatki inwestycyjne – 232.830 zł.
!
*
*
#
#
)
*
1
#+
1* 2
)
#
9
Tab. nr 6
%
wykonanie za zobowi zan
wykonani
2003 r.
ia
a planu
8
6
7
DZIAŁ
ROZDZI
AŁ
§
WYSZCZEGÓLNIENIE
Plan
1
2
3
4
5
ROLNICTWO I ŁOWIECTWO
12 527
010
01008
4270
01022
4100
4110
4120
4300
01030
2850
01095
4210
4300
400
Budowa i utrzymanie urz dze
melioracji wodnych
Zakup usług remontowych
Zwalczanie chorób zaka nych
zwierz t oraz badania
monitoringowe pozostało ci
chemicznych i biologicznych w
tkankach zwierz t i produktach
pochodzenia zwierz cego
Wynagrodzenia agencyjno prowizyjne
Składki na ubezpieczenia społeczne
Składki na fundusz pracy
Zakup usług pozostałych
Izby Rolnicze
Wpłaty gmin na rzecz izb rolniczych
w wysoko ci 2% uzyskanych
wpływów z podatku rolnego
Zakup materiałów i wyposa enia
WYTWARZANIE I
ZAOPATRYWANIE W
ENERGI ELEKTRYCZN ,
GAZ I WOD
40001
4210
4260
4270
4300
Zakup energii
8 801
70,26%
2 704
7 000
4293
2704
61,33%
7 000
460
4293
320
2704
0
61,33%
200
116
0
58,00%
50
10
200
2 267
2 267
25
3
176
1 619
1619
0
0
0
0
0
50,00%
2 800
1 300
1 500
2569
1195
1374
0
0
0
91,75%
734 000
506 800
1 000
480 000
10 000
8 000
560 999
429 086
393
406732
9504
6156
173 626
84 286
600
82 577
0
848
69,57%
30,00%
88,00%
71,42%
71,42%
91,92%
91,60%
76,43%
84,67%
39,30%
84,74%
95,04%
76,95%
21
DZIAŁ
ROZDZI
AŁ
§
WYSZCZEGÓLNIENIE
Plan
1
2
3
4
5
6060 Wydatki na zakupy inwestycyjne
jednostek bud etowych
40002
Dostarczanie wody
4210 Zakup materiałów i wyposa enia
4260 Zakup energii
4270 Zakup usług remontowych
4300 Zakup usług pozostałych
6050 Wydatki inwestycyjne jednostek
bud etowych
600
TRANSPORT I Ł CZNO
60014
4300
60016
4210
4270
4300
6050
700
Drogi publiczne powiatowe
Drogi publiczne gminne
Wydatki inwestycyjne jednostek
bud etowych
GOSPODARKA
MIESZKANIOWA
70005
4210
4260
4270
4300
4600
70095
4210
4260
4300
710
Gospodarka gruntami i
nieruchomo ciami
Zakup energii
Kary i odszkodowania wypłacane na
rzecz osób prawnych i innych
jednostek organizacyjnych
Zakup energii
DZIAŁALNO
71004
4300
71014
4210
4300
71095
4300
750
USŁUGOWA
Plany zagospodarowania
przestrzennego
Opracowania geodezyjne i
kartograficzne
ADMINISTRACJA
PUBLICZNA
75011
Urz dy wojewódzkie
4010 Wynagrodzenia osobowe
pracowników
4040 Dodatkowe wynagrodzenia roczne
4110 Składki na ubezpieczenia społeczne
4 000
3 800
227 200
10 000
33 200
4 000
100 000
80 000
147 200
6 752
6 752
140 448
16 500
12 000
11 248
100 700
85 263
%
wykonani
2003 r.
ia
a planu
8
6
7
2701
261 67,53%
3600
0
94,74%
131 913
9025
24762
3260
94866
0
89 340
650
7585
0
1202
79903
58,06%
135 364
6 752
6 752
128 612
12882
11469
9109
95152
51 250
90,25%
74,58%
81,50%
94,87%
0,00%
9 632
91,96%
0
100,00%
0 100,00%
9 632 91,57%
2421 78,07%
0 95,58%
1700 80,98%
5511 94,49%
60,11%
29 594
82 863
49 268
29 270
59,46%
18 500
2 500
9 000
21 400
31 463
11946
1604
8159
16230
11329
5485
633
281
2738
20133
64,57%
2 400
300
700
1 400
1 982
235
349
1398
324
51
273
0
82,58%
57 000
40 811
64,16%
90,66%
75,84%
36,01%
78,33%
49,86%
99,86%
71,60%
13 492
24 000
18 871
3 745
78,63%
24 000
30 000
18871
19 240
3745
9 747
78,63%
500
29 500
3 000
3 000
328
18912
2 700
2700
0
9747
0
0
65,60%
1 331 400
1 262 643 126 784
64,13%
64,11%
90,00%
90,00%
94,84%
50 600
50 600
0 100,00%
36 315
36315
100,00%
3 700
4 598
3700
4598
100,00%
100,00%
22
DZIAŁ
ROZDZI
AŁ
§
WYSZCZEGÓLNIENIE
Plan
1
2
3
4
5
4120 Składki na fundusz pracy
4440 Odpis na zakładowy fundusz
wiadcze socjalnych
75022
Rady gmin
3030 Ró ne wydatki na rzecz osób
fizycznych
4410 Podró e słu bowe krajowe
75023
Urz dy gmin
3020 Nagrody i wydatki osobowe nie
zaliczone do wynagrodze
pracowników
4040 Dodatkowe wynagrodzenia roczne
4100 Wynagrodzenia agencyjno prowizyjne
4140 Wpłaty na PFRON
4260 Zakup energii
4430 Ró ne opłaty i składki
4440 Odpis na zakładowy fundusz
wiadcze socjalnych
75047
Pobór podatków
751
URZ DY NACZELNYCH
ORGANÓW WŁADZY
PA STWOWEJ, KONTROLI I
OCHRONY PRAWA
75101
4110
4120
4300
75110
3030
4110
4120
4210
4300
4410
Urz dy naczelnych organów
władzy pa stwowej, kontroli i
ochrony prawa
Referenda ogólnokrajowe i
konstytucyjne
Ró ne wydatki na rzecz osób
fizycznych
Zkup materialów i wyposa enia
Podró e słu bowe krajowe
886
3 601
1 500
%
wykonani
2003 r.
ia
a planu
8
6
7
100,00%
886
0 100,00%
3601
1500
100,00%
65 310
64 939
59 700
59535
2 910
1 200
1 500
2905
1010
1489
166
1 214 490
1 146 116
126 618
660
655
674 315
657355
45 116
13 950
45115
6673
118 000
16 672
2 500
119 500
8 907
128 646
24 800
28 256
18 824
113494
16671
2434
100373
6750
117632
24228
22473
18243
388
13 956
127
13893
166
99,43%
99,72%
99,83%
84,17%
99,27%
94,37%
99,24%
9766
97,48%
34756 100,00%
47,84%
48670
1271
96,18%
99,99%
97,36%
19068
2157
10930
83,99%
75,78%
91,44%
97,69%
79,53%
96,91%
99,55%
1 000
988
0
98,80%
1 000
988
0
98,80%
12 670
12 669
99,99%
0
994
994
0 100,00%
143
20
831
11 676
143
20
831
11 675
0 100,00%
0 99,99%
7 943
7942
0
99,99%
120
17
1 809
1 146
641
120
17
1809
1146
641
0
0
0
0
0
100,00%
100,00%
100,00%
100,00%
100,00%
23
DZIAŁ
ROZDZI
AŁ
§
WYSZCZEGÓLNIENIE
Plan
1
2
3
4
5
754
BEZPIECZE STWO
PUBLICZNE I OCHRONA
PRZECIWPO AROWA
75412
4210
4260
4300
4430
6060
75414
4210
757
Ochotnicze stra e po arne
Zakup energii
Ró ne opłaty i składki
Wydatki na zakupy inwestycyjne
Obrona cywilna
OBSŁUGA DŁUGU
PUBLICZNEGO
75702
Obsługa papierów warto ciowych,
kredytów i po yczek jednostek
samorz du terytorialnego
8010 Rozliczenia z bankami zwi zane z
obsług długu publicznego
8070 Odsetki i dyskonto od krajowych
skarbowych papierów warto ciowych
oraz po yczek i kredytów
801
O WIATA I WYCHOWANIE
80101
3020
3030
3240
4010
4040
4110
4120
4210
4230
4240
4260
4270
4300
4410
4430
4440
4480
6050
6060
Szkoły podstawowe
Nagrody i wydatki osobowe nie
Ró ne wydatki na rzecz osób
fizycznych
Stypendia oraz inne formy pomocy
dla dzieci
Wynagrodzenia osobowe
pracowników
Dodatkowe wynagrodzenia roczne
Zakup leków i materiałów
medycznych
Zakup pomocy naukowych,
dydaktycznych i ksi ek
Zakup energii
Zakup pozostałych usług
Odpisy na zakładowy fundusz
wiadcze socjalnych
bud etowych
54 924
%
wykonani
2003 r.
ia
a planu
8
6
7
96,54%
53 023
1 899
54 724
22 328
1 920
5 422
5 054
20 000
52 823
20669
1679
5422
5053
20000
1 899 96,53%
1658 92,57%
241 87,45%
0 100,00%
0 99,98%
0 100,00%
200
200
200
200
0 100,00%
0 100,00%
329 405
329 164
99,93%
0
329 405
329 164
0
99,93%
41 205
41002
0
99,51%
288 200
288162
0
99,99%
3 388 589 3 332 630 284 474
98,35%
2 100 185
101 424
2 079 604
100090
170 285
1860
99,02%
1 330
582
0
43,76%
2 997
2997
1 170 356
1168905
87 952
243 251
32 983
164 220
310
87952
237163
32536
163792
17
11 433
6087
21 390
98 673
27 382
2 821
950
77 688
18137
98657
27382
1645
950
77688
2657 84,79%
0 99,98%
0 100,00%
0 58,31%
0 100,00%
0 100,00%
325
13 250
324
13250
0 99,69%
0 100,00%
41 450
41450
0 100,00%
98,68%
0 100,00%
27074
99,88%
98799 100,00%
35479 97,50%
4416 98,64%
0 99,74%
5,48%
0
0
53,24%
24
DZIAŁ
1
ROZDZI
AŁ
§
2
3
80110
3020
4010
4040
4110
4120
4210
4240
4260
4270
4300
4410
4420
4430
4440
6060
80113
4010
4040
4110
4120
4300
80146
4210
4300
4410
80195
4440
851
85154
WYSZCZEGÓLNIENIE
Plan
4
5
Gimnazja
pracowników
Zakup energii
Podró e słu bowe zagraniczne
wiadcze socjalnych
Dowo enie uczniów do szkół
pracowników
Dokształcanie i doskonalenie
nauczycieli
wiadcze socjalnych
1 108 882
OCHRONA ZDROWIA
70 000
Przeciwdziałanie alkoholizmowi
2710 Wydatki na pomoc fin. udziel. mi dzy
jednostkami sam. ter. na dofinans.
zada własnych
3030 Ró ne wydatki na rzecz osób
fizycznych
4260 Zakup energii
4300 Zakup pozostałych usług
4430 Ró ne opłaty i składki
%
wykonani
2003 r.
ia
a planu
8
6
7
99,81%
1 106 792 97 274
57 484
57483
1545 100,00%
650 718
650718
17675 100,00%
43 333
128 905
17 996
61 896
6 300
43332
128905
17996
61895
6299
52790
20322
2787
0
0
12 000
15 593
38 277
2 942
3 519
830
43 889
9915
15593
38276
2942
3519
830
43889
2085
0
70
0
0
0
0
25 200
25200
146 589
114 548
6 413
6413
249 100,00%
775
1 265
173
137 963
775
1265
172
105923
532 100,00%
231 100,00%
31 99,42%
15872 76,78%
11 873
10 626
0
89,50%
116
9 449
2 308
21 060
21 060
116
8202
2308
21 060
21060
0
0
0
0
0
100,00%
64 412
100,00%
100,00%
100,00%
100,00%
99,98%
82,63%
100,00%
100,00%
100,00%
100,00%
100,00%
100,00%
0 100,00%
16 915
78,14%
86,80%
100,00%
100,00%
100,00%
92,02%
3 772
3 772 92,02%
0 100,00%
70 000
1 500
64 412
1500
17 550
17465
0
99,52%
1 200
150
20 900
2 600
17 750
400
1 650
6 300
1141
94
16430
2572
17112
197
1616
6285
0
0
3772
0
0
0
0
0
95,08%
62,67%
78,61%
98,92%
96,41%
49,25%
97,94%
99,76%
25
DZIAŁ
ROZDZI
AŁ
§
WYSZCZEGÓLNIENIE
Plan
1
2
3
4
5
853
OPIEKA SPOŁECZNA
85313
4130
85314
3110
4110
85315
3110
85316
3110
85319
4010
4040
4110
4120
4210
4300
4410
4440
6060
85328
4300
85378
3110
85395
3110
4210
854
Składki na ubezpieczenia
zdrowotne opłacane za osoby
pobieraj ce niektóre wiadczenia
z pomocy społecznej
Składki na ubezpieczenia zdrowotne
Zasiłki i pomoc w naturze oraz
składki na ubezpieczenia
społeczne
wiadczenia społeczne
Dodatki mieszkaniowe
Zasiłki rodzinne, piel gnacyjne i
wychowawcze
O rodki pomocy społecznej
pracowników
Odpis na zakładowy fundusz
wiadcze socjalnych
Usługi opieku cze i
specjalistyczne usługi opieku cze
Usuwanie skutków kl sk
ywiolowych
EDUKACYJNA OPIEKA
WYCHOWAWCZA
85401
3020
4010
4040
4110
4120
4210
4240
4260
wietlice szkolne
pracowników
Zakup energii
1 102 911
%
wykonani
2003 r.
ia
a planu
8
6
7
99,20%
1 094 069 10 735
28 977
36 837
671 860
28977
671 860
0 78,66%
0 100,00%
636 753
35 107
133 480
133 480
19 338
636753
35107
132 499
132499
19 337
0 100,00%
0 100,00%
0 99,27%
19 338
156 263
109 561
19337
156 263
109561
0 99,99%
10 735 100,00%
0 100,00%
8 258
20 511
2 940
3 486
3 110
1 184
3 213
8258
20511
2940
3486
3110
1184
3213
4 000
4000
0 100,00%
27 280
27 280
0 100,00%
27 280
10 391
27280
10391
0 100,00%
0 100,00%
10 391
47 462
44 742
2 720
10391
47 462
44742
2720
0 100,00%
0 100,00%
0 100,00%
902 436
902 283
0
78,66%
36 837
99,27%
0
8921
1595
219
0
0
0
0
20 881
99,99%
100,00%
100,00%
100,00%
100,00%
100,00%
100,00%
100,00%
99,98%
228 913
11 763
228 904
11762
20 881 100,00%
250 99,99%
147 262
147261
3618 100,00%
9 446
28 636
3 920
8 694
2 042
9445
28635
3920
8692
2042
11953 99,99%
4452 100,00%
608 100,00%
0 99,98%
0 100,00%
6 860
6860
0 100,00%
26
DZIAŁ
ROZDZI
AŁ
1
2
§
3
4270
4300
4410
4440
85404
2510
2540
85446
4240
4300
4410
900
WYSZCZEGÓLNIENIE
Plan
4
5
Odpis na zakładowy fundusz
wiadcze socjalnych
Przedszkola
Dotacja podmiotowa z bud etu dla
zakładu bud etowego
Dotacja podmiotowa z bud etu dla
niepublicznej szkoły lub innej
placówki o wiatowo-wychowawczej
Dokształcanie i doskonalenie
nauczycieli
GOSPODARKA
KOMUNALNA I OCRONA
RODOWISKA
90001
6050
90002
4300
90003
4300
4580
90004
4210
4270
90015
4210
4260
4300
4580
90095
4210
4260
4300
921
Gospodarka ciekowa i ochrona
wód
bud etowych
Gospodarka odpadami
Oczyszczanie miast i wsi
Pozostałe odsetki
Utrzymanie zieleni w miastach i
gminach
O wietlenie ulic, placów i dróg
Zakup energii
Pozostałe odsetki
Zakup energii
KULTURA I OCHRONA
DZIEDZICTWA
NARODOWEGO
92109
Domy i o rodki kultury, wietlice i
kluby
2550 dotacja podmiotowa z bud etu dla
instytucji kultury
92116
Biblioteki
2550 dotacja podmiotowa z bud etu dla
instytucji kultury
497
221
115
9 457
%
wykonani
2003 r.
ia
a planu
8
6
7
99,80%
496
220
114
9457
0 99,55%
0 99,13%
0 100,00%
673 000
560 000
673 000
560000
100,00%
113 000
113000
100,00%
523
379
72,47%
100
0
0,00%
310
113
310
69
100,00%
619 352
571 138
100,00%
61,06%
92,22%
43 355
45 000
10 000
32800
22,22%
45 000
10000
32800
22,22%
13 000
13 000
283 419
240 000
43 419
5 500
10 068
10068
276 700
233339
43361
4 771
2 809
2809
6 535
6535
0
0
77,45%
4 500
1 000
266 983
2 395
257 017
1 605
5 966
5 450
3 220
1 230
1 000
4171
600
265 282
2009
255775
1605
5893
4 317
3150
804
363
354 800
349 773
77,45%
97,63%
97,22%
99,87%
86,75%
92,69%
60,00%
920
99,36%
83,88%
920 99,52%
0 100,00%
98,78%
291
0
284
7
4 172
79,21%
97,83%
65,37%
36,30%
98,58%
128 000
128 000
0 100,00%
128 000
128000
0 100,00%
172 000
172 000
172 000
172000
0 100,00%
0 100,00%
27
DZIAŁ
1
ROZDZI
AŁ
§
WYSZCZEGÓLNIENIE
Plan
2
3
4
5
92195
926
4260 Zakup energii
KULTURA FIZYCZNA I
SPORT
92695
2580 Dotacja podmiotowa z bud etu dla
jednostek nie zaliczanych do sektora
finansów publicznych
pracowników
4260 Zakup energii
WYDATKI BUD ETU 2003 RAZEM
W tym wydatki bie ce
z czego płace z pochodnymi
z czego dotacje
W tym wydatki inwestycyjne
54 800
14 300
12 500
28 000
108 331
%
wykonani
2003 r.
ia
a planu
8
6
7
49 773
4 172 90,83%
13811
10666
25296
84 849
0
1752
2420
8 791
96,58%
85,33%
90,34%
78,32%
8 791 78,32%
0 100,00%
108 331
28 000
84 849
28000
3 432
2838
85
82,69%
636
86
44 298
9 660
21 903
316
520
71
26794
9254
17156
216
45
6
3671
344
4640
81,76%
3 631 522
1 001 000
232 830
60,49%
95,80%
78,33%
68,35%
9 310 808 8 853 878 733 911
8 957 152 8 621 048 695 600
3 669 214
1 001 000
353 656
82,56%
95,09%
96,25%
98,97%
386 350
0 100,00%
118.214 65,84%
28
3 500 000
51 250
DZIAŁALNO
USŁUGOWA
40 811
1 262 643
ADMINISTRACJA
PUBLICZNA
12 669
53 023
329 164
OBSŁUGA DŁUGU
PUBLICZNEGO
3 332 630
O WIATA I
WYCHOWANIE
64 412
1 094 069
OPIEKA SPOŁECZNA
902 283
EDUKACYJNA OPIEKA
WYCHOWAWCZA
571 138
GOSPODARKA
KOMUNALNA I
OCRONA
RODOWISKA
349 773
KULTURA I OCHRONA
DZIEDZICTWA
NARODOWEGO
Struktura wydatków w 2003 roku w podziale na działy .
GOSPODARKA
MIESZKANIOWA
29
84 849
KULTURA FIZYCZNA I
SPORT
3 000 000
560 999
135 364
TRANSPORT I
Ł CZNO
OCHRONA ZDROWIA
2 500 000
8 801
WYTWARZANIE I
ZAOPATRYWANIE W
ENERGI
ELEKTRYCZN , GAZ I
WOD
URZ DY
NACZELNYCH
ORGANÓW WŁADZY
PA STWOWEJ,
KONTROLI I
BEZPIECZE STWO
PUBLICZNE I
OCHRONA
PRZECIWPO AROWA
2 000 000
1 500 000
1 000 000
500 000
0
ROLNICTWO I
ŁOWIECTWO
"
'
:
W rozdziale 01008 zaplanowano wydatki w wysoko ci 7.000 zł.
Rzeczywiste wydatki wyniosły ogółem 4.293 zł. oraz pozostały zobowi zania w wysoko ci
2.704 zł.
Pozostała do realizacji faktura (partycypacja) na kwot 2.704 zł. za prace wykonane w 2003
roku na rzece Borownica.
Na zapłacon kwot 4.293 zł. składa si ;
- 480 zł. – partycypacja w kosztach wykonania prac melioracyjnych (odmulenie dna
rowu w m. Zduny od torów w kierunku ul. Kobyli skiej)
- 3813 zł. – partycypacja w kosztach odmulenia rowu we wsi Bestwin.
W rozdziale 01022 zaplanowano 460 zł. z czego wykonano 320 zł.
- prowizja za wydawane do ko ca marca 2003 r. wiadectwa miejsca pochodzenia
zwierz t wraz z pochodnymi – 144 zł.
- przepisy dotycz ce ochrony rodowiska 176 zł.
W rozdziale 01030 zaplanowane i wydatkowane zostały rodki finansowe na Izby Rolnicze.
Wysoko
rodków odprowadzanych na rzecz Izb Rolniczych nalicza si w wysoko ci
2 % podatku rolnego. Naliczona wg tych przepisów kwota na koniec roku wynosi 3.016 zł.
Ró nica pomi dzy kwot nale n a przekazan została przekazana w miesi cu styczniu 2004 r.
Kwota ta jest naliczana i odprowadzana zgodnie z ustaw o izbach rolniczych - zmiana
Dz. U. nr 81 poz. 875 z dnia 21 czerwca 2001 r.
W rozdziale 01095 pozostała działalno zaplanowano kwot 2.800 zł., któr wydatkowano
na nast puj ce cele:
§ 4210 – 180 zł. na zakup materiałów na wykonanie wie ców do ynkowych
183 zł. na zakup druków
325 zł. aktualizacja przepisów
504 zł. wspólna organizacja spotkania z Kołem Producentów Bydła.
§ 4300 - 500 zł. prelekcja na spotkaniu z rolnikami przed referendum unijnym
150 zł. ekspertyza meteorologiczna o obj ciu gminy kl sk suszy
317 zł. do ynki powiatowe
230 zł. wykonanie wie ców do ynkowych
180 zł. inne drobne usługi
"
0
!
*
1
2+
1
W dziale tym zaplanowano wydatki zwi zane z zaopatrywaniem w energi ciepln i wod .
1. W 2003 roku wydatki zwi zane z dostarczaniem ciepła wynosiły 429.086 zł. oprócz tego
zobowi zania w tym głównie z tytułu niezapłaconych rachunków za dostawy gazu na dzie
31.12.2003 r. wyniosły -84.286 zł.
• § 4210 na zakupy materiałów wydano 393 zł. z przeznaczeniem na rodki czysto ci i
drobne naprawy. Pozostało zobowi zanie w wysoko ci 600 zł. z tytułu nie
zrealizowanego rachunku za zakup w gla .
• § 4260 wydatki na zakup gazu wyniosły 406.732 zł.
Na 31 grudnia 2003 r. pozostały zobowi zania ogółem w wysoko ci 82.577 zł. z
czego 37.597 zł. to zobowi zania wymagalne.
Przyczyn powstania zobowi za niewymagalnych jest to, i rachunki za miesi c
grudzie wystawiane s z dat
31 grudnia danego roku i wpływaj do Urz du w
pierwszych dniach stycznia.
30
Zobowi zania wymagalne w kwocie 37.597 zł. powstały ze wzgl du na brak rodków
finansowych na uregulowanie cz ci faktur z miesi ca listopada. Przyczyn powstania
takiej sytuacji były zaplanowane, a niewykonane dochody gminy ( przykładowo udziały w
podatku od osób fizycznych , które s zaplanowane przez Ministerstwo Finansów gmina
otrzymała w kwocie o 60 tys. ni szej ni plan). Jak wida trudno ci w prawidłowym
planowaniu nie dotycz wył cznie gminy.
W zwi zku z tak sytuacj nie udało si równie unikn zapłaty odsetek karnych.
Wielkopolska Spółka Gazownictwa
posiada
bardzo dobrze rozwini te organa
windykacyjne i odsetki za ka dy dzie opó nienia s skrupulatnie naliczane.
W paragrafie 4260 wydatki wraz ze zobowi zaniami przekraczaj plan o 9.309 zł.
Sytuacja taka powstała dlatego, e nie jeste my w stanie dokładnie przewidzie jaka
b dzie wysoko faktur za miesi c grudzie , gdy zale one od temperatury powietrza.
Jednocze nie wyja nia si , e z powodu tego, i rachunki wystawiane z
dat ostatniego grudnia dostarczane s do Urz du ju w styczniu , a jednocze nie ł czna
wysoko wydatków i zobowi za niewymagalnych nie mo e przekracza planu, zmuszeni
jeste my co roku planowa wydatki na 13 miesi cy, a nie jak prawidłowo powinno by
na 12 miesi cy . Rachunek za m-c grudzie w jednym roku stanowi zobowi zanie, którego
nie jeste my w stanie zrealizowa , a w roku nast pnym stanowi wydatek.
Kwota rachunku za m-c grudzie wynosi około 60.000 zł,. co w przypadku naszego
bud etu jest kwot powa n i dezorganizuje planow gospodark gminy.
Podkre lam, e bezskuteczne były próby zmiany sposobu wystawiania faktur przez Spółk
Gazownictwa, która jest monopolist .
• § 4270 wydatki na remonty wyniosły 9.504 zł. W ramach tych wydatków
dokonano usuni cia awarii sieci cieplnej.
• § 4300 pozostałe usługi wykonano za kwot 6.156 zł., na które składaj si
usługi kominiarskie, opłaty za cieki , naprawy instalacji.
• § 4580 - odsetki z tytułu powstałych opó nie w regulowaniu rachunków. W
2003 roku za nieterminowe regulowanie rachunków zapłacono 2.701 zł.
odsetek Zobowi zanie niewymagalne w tym paragrafie pozostało w kwocie
261. zł..
Obowi zek uiszczenia odsetek powstał z przyczyn niezale nych, a wi c z
tytułu niewykonania planowanych dochodów.
Oprócz niewykonania planowanych dochodów, dodatkow trudno ci w
terminowym realizowaniu rachunków było pozostałe z 2002 r. zobowi zanie za
dostarczone ciepło w kwocie 144.000 zł.
§ 6060 – zakup pieca c.o.
2. Rozdział 40002 – dostarczanie wody
Wydatki zwi zane z dostarczaniem wody wyniosły w 2003 r. - 131.913 zł. na
zaplanowane 227.200 zł. W rozdziale tym pozostały zobowi zania w kwocie 89.340 zł. w
tym zobowi zania wymagalne – 9.437 zł.
•
•
•
§ 4210 - zakupiono materiały w kwocie 9.025 zł. oraz pozostało zobowi zanie w
wysoko ci 650 zł.
Były to rodki chemiczne w celu uzdatniania wody w obu uzdatnialniach..
§ 4260 Wydatki na energi elektryczn w obu uzdatnialniach wody wyniosły 24.762
zł. Zobowi zania pozostałe do zapłaty wyniosły 7.585 zł.
§ 4270 - monta pompy w Uzdztnialni w Bestwinie w kwocie 3.260 zł.
31
•
§ 4300 – zakup usług pozostałych wydatkowano rodki finansowe w wysoko ci 94.866
zł. z przeznaczeniem na obsług stacji i pobór nale no ci za wod ( Obsługa
wodoci gów - Spółka cywilna F. Nele i Cz. Glinkowski)
Oprócz tego wydatki zostały poniesione na badania wody oraz zainstalowanie
wodomierza.
W paragrafie tym pozostało zobowi zanie w wysoko ci 1.202 zł
• § 6050 - w 2003 roku został wykonany wodoci g do przysiółka Ostatni Grosz.
Ogółem warto zrealizowanego zadania wyniosła 79.903 zł., z czego gmina
faktycznie poniosła koszty w 50 %.
Ze wzgl du na to, i zadanie zostało oddane w miesi cu grudniu, w ostatnim
dniu roku wpłyn ł rachunek, który pozostał zobowi zaniem niewymagalnym.
Termin płatno ci mijał w miesi cu styczniu 2004 r. wobec czego kwota ta
została zaplanowana w wydatkach 2004 r.
" %
;
*
:2
/<
W rozdziale - 60014 – Drogi publiczne powiatowe wydatki wyniosły 6.752 zł. i dotyczyły
sprz tania dróg powiatowych.
W rozdziale – 60016 - Drogi publiczne gminne wydatki ogółem wyniosły 128.612 zł.
Na koniec roku pozostały zobowi zania w wysoko ci 9.632 zł.
• § 4210 zakupiono materiały takie jak – u el, farby, znaki drogowe, wpusty uliczne,
piasek, sól za kwot 12.882 zł. Pozostałe zobowi zania 2.421 zł.
• remonty dróg gminnych wykonanych za pomoc tłucznia 11.469 zł
• zakup usług pozostałych to obsługa akcji zimowej, transport soli, usługi za ładowark i
inne. Pozostałe zobowi zania wynosz 7.726 zł.
• wydatki inwestycyjne w tym rozdziale to budowa chodnika ul. Wrocławska do granicy
Województwa za kwot 49.152 zł., remonty dróg bitumicznych o ł cznej powierzchni
ok. 850 m2 , równanie dróg gruntowych równiark wraz z wałowaniem za 5.510 zł.
Pozostała kwota to zobowi zania z roku poprzedniego.
" 3
*
W rozdziale „gospodarka gruntami i nieruchomo ciami„ wydatkowano rodki finansowe
na utrzymanie budynków komunalnych w ł cznej wysoko ci
49.268 zł. Pozostałe
zobowi zania w tym rozdziale wynosz 29.270 zł. Ze wzgl du na niewykonanie planowanych
dochodów cz
rachunków nie mogła by zrealizowana.
• § 4210 wydatki na zakupy materiałów wyniosły 11.946 zł. i zostały przeznaczone na
remonty budynków – zakup drzwi, zakup w gla, cegły, listwy, rury i inne.
Pozostałe zobowi zania w tym paragrafie na koniec roku wynosiły 5.485 zł.
• § 4260 opłaty za energi wyniosły 1.604 zł., pozostałe zobowi zania na kwot 633 zł.
• § 4270 przeprowadzono remont dachu – Wspólnota ul. Mickiewicza, remont instalacji,
wymiana okien, elewacja budynku przy ul. Mickiewicza i inne drobne naprawy na
kwot 8.159 zł. Pozostałe zobowi zania to kwota 281 zł.
• § 4300 pozostałe usługi to usługi za wywóz nieczysto ci , usługi kominiarskie, opłata
s dowa, usuni cie awarii w budynku przy ul. Mickiewicza, ł cznie na kwot 16.230 zł.
Pozostały zobowi zania w kwocie 2.738 zł. ze wzgl du na brak rodków
finansowych.
• § 4600 – odszkodowanie zas dzone na rzecz Krotoszy skiej Spółdzielni
Mieszkaniowej zapłacono w kwocie 11.329 zł. Pozostała do zapłacenia kwota 20.133
zł. Płatno ci w ratach zostały uzgodnione z Krotoszy sk Spółdzielni Mieszkaniow .
32
W rozdziale „pozostała działalno ” wydatkowano rodki na utrzymanie domu
przedpogrzebowego razem w wysoko ci 1.982 zł. z czego 235 zł. wydatkowano na zakup
rodków czysto ci, 349 zł. na energi elektryczn oraz 1.398 zł. za wykonywane usługi.
Pozostały zobowi zania w wysoko ci 324 zł.
" 3' "
)
/<
)
Ogółem w dziale „działalno usługowa” wydatkowano ł cznie 40.811 zł. oraz pozostały
zobowi zania w kwocie 13.492 zł.
• W rozdziale 71004 „plany zagospodarowania przestrzennego” wydatkowano kwot
18.871 zł. na:
- opracowanie planu zagospodarowania przestrzennego – 6.300 zł.
- wyceny nieruchomo ci przeznaczonych do sprzeda y – 2.623 zł.
- podział nieruchomo ci, rozgraniczenie – 5.098 zł.
- wypisy z rejestru gruntów, wyci gi z ksi g wieczystych - 2.336 zł.
- usługi notarialne, zniesienie współwłasno ci – 2.514
Pozostały zobowi zania w kwocie 3.745 zł., które nie zostały zapłacone ze wzgl du na
brak rodków finansowych.
• W rozdziale 71014 „opracowania geodezyjne i kartograficzne” wydatkowano kwot
19.240 zł. na:
- wyceny nieruchomo ci – 6.328 zł.
- wykonanie wyci gów i wykazu zmian gruntowych – 3.365 zł.
- wykonanie operatu szacunkowego 6 działek przeznaczonych do sprzeda y b d cych
własno ci ANR – 3660 zł.
- badanie stanu prawnego 12 działek przeznaczonych do sprzeda y – 2.500 zł.
- rozgraniczenie działek - 2.310 zł.
- opłaty notarialne i inne – 1.077 zł.
Pozostały zobowi zania w wysoko ci 9.747 zł., które dotycz cz ci niezapłaconych
rachunków za w/w usługi ze wzgl du na brak rodków finansowych na koniec okresu
sprawozdawczego.
• Rozdział 71095 – pozostała działalno wykonanie wydatków w kwocie 2.700
zł. za sporz dzone akty notarialne.
% " 3& 4
=
W dziale tym wydatki ogółem wynosz 1. 262.643 zł. (dla porównania te same wydatki w
2002 r. wyniosły 1.256.835 zł.). Wydatki w tym dziale zostały zrealizowane w 94,84 % w
stosunku do planu, który wynosił 1.331.400 zł.
Na 31 grudnia 2003 r. pozostały zobowi zania w kwocie 126.784 zł., z tego 97.779 zł. to
zobowi zania niewymagalne dotycz ce szczególnie wydatków osobowych natomiast 29.005
zł. to zobowi zania wymagalne, na które składaj si niezrealizowane w terminie rachunki z
powodu braku rodków finansowych na koniec roku bud etowego. Przyczyn takiego stanu
rzeczy było niewykonanie planu dochodów.
• W rozdziale „Urz dy Wojewódzkie” – wydatkowano rodki zgodnie z planem w
kwocie 50.600 zł.
- Wynagrodzenia wraz z pochodnymi wynosiły 45.499 zł. tzn. wzrosły w stosunku do
roku poprzedniego o 4,12 % ( 2002 r - 43.700 zł.)
- Zakupy materiałów 3.601 zł.– to zakupy druków, upominki dla jubilatów, kwiaty,
teczki okoliczno ciowe
- Odpis na Zakładowy Fundusz wiadcze Socjalnych – 1.500 zł.
33
•
•
W rozdziale „Rady Gmin” wydatki wynosiły 79.789 zł. z czego:
– koszty diet w 2003 r. wyniosły 59.535 zł. ( w 2002 r. analogicznie koszty te
wynosiły 64.091 zł.)
– zakup materiałów to materiały biurowe, prenumeraty czasopism, cz ci do
komputera i inne 2.905 zł.
– zakup pozostałych usług
to szkolenia, oprawy – 1010 zł., pozostało
zobowi zanie w kwocie 166 zł.
– delegacje – 1.489 zł.
W rozdziale „Urz dy gmin” wydatki wynosiły 1.146,116 zł. (w 2002 r. - 1.110.183
zł.) w tym:
wydatki osobowe z pochodnymi od wynagrodze wynosiły 832.635 zł. (w 2002 r. 804.496 zł. co oznacza, e wzrost wydatków osobowych nast pił o 3,49 % )
W paragrafie 4010 - zaklasyfikowane s wynagrodzenia osobowe pracowników
Urz du wraz z pracownikami Stra y Po arnej, kotłowni, sezonowymi pracownikami na
basenie oraz pracownikami publicznymi i wynosiły one 657.355 zł.
W Urz dzie Gminy i Miasta Zduny zatrudnieni s na podstawie umowy o prac
pracownicy w ł cznej liczbie 21,25 etatu.
Oprócz tego zatrudnieni s równie pracownicy w Stra y Po arnej w liczbie 1,75
etatu, sezonowo w kotłowniach miejskich.1,88, sezonowo na basenie k pielowym
oraz pracownicy publiczni zatrudnieni na podstawie umowy z Powiatowym Urz dem
Pracy ( wci gu roku zatrudnionych było 10 osób)
-
wydatki poniesione w zwi zku z zatrudnieniem pracowników Urz du ( wraz z
pracownikami publicznymi ) wyniosły w 2003 roku - 613.312 zł.
pracownicy zatrudnieni w Stra y Po arnej – 16.884 zł. 1,75 etatu
pracownicy zatrudnieni w kotłowniach ( 3 osoby w wymiarze 5/8 etatu przez okres
grzewczy) – 17.288 zł.
pracownicy zatrudnieni sezonowo na basenie k pielowym ( 4 etaty przez okres 2
miesi cy – 11.738 zł.
Wynagrodzenia wraz z pochodnymi stanowi 72 % ogółu wydatków w Urz dzie Gminy i
Miasta Zduny.
Zobowi zania w paragrafach osobowych s zobowi zaniami niewymagalnymi. Mog
wyst powa na koniec roku zgodnie z obowi zuj cymi przepisami.
Oprócz wydatków osobowych wydatkowano kwot 655 zł. na odzie robocz oraz 6.673
zł. na wynagrodzenia agencyjno – prowizyjne tj. inkaso sołtysów.
Wydatki rzeczowe w Urz dzie Gminy i Miasta Zduny –306.153 zł. ( w 2002 analogiczne
wydatki wyniosły 294.429 zł. co oznacza wzrost na poziomie inflacji o 3,9 %)
§ 4140 – wpłaty na PFRON – wykonanie wyniosło 2.434 zł.
§ 4210 - zakupy materiałów i wyposa enia – wydatki w tym paragrafie wynosiły 100.373
zł.( w 2002 - 115.656 zł. )
z paragrafu tego zrealizowano nast puj ce wydatki:
- w giel 28.820 zł.
rodki czysto ci 3.491 zł.
- druki, koperty, ksi ki 8.129 zł.
- znaczki pocztowe 19.894 z ł.
- materiały biurowe 11.420 zł.
34
- meble biurowe 2.716 zł.
- prenumeraty Dz. U. M.P. gazet 6.671 zł.
- cz ci do komputerów 2.681 zł.
- kwiaty okoliczno ciowe 1.260 zł.
- zakup nagród 1922 zł.
- pozostałe to materiały do remontów, art. ywno ciowe i inne.
Oprócz zrealizowanych rachunków pozostały zobowi zania niewymagalne w kwocie
3.203 zł. oraz zobowi zania wymagalne w kwocie 15.865 zł. Zakupy w tej kwocie nie
zostały zapłacone ze wzgl du na nieprzewidziany brak dochodów w planowanej
wysoko ci.
§ 4260 zakup energii - w kwocie 6.750 zł., pozostały zobowi zania w kwocie 2.157 zł.
§ 4300 zakup pozostałych usług – w paragrafie tym zaklasyfikowano wydatki zwi zane z
wykonaniem ró nego rodzaju usług w szczególno ci:
- prowizje bankowe 5.129 zł.
- opłaty za telefony 40.705 zł.
- szkolenia 4.700 zł.
- opłaty za opiek autorsk , strona BIP, opłaty „Everest” – 17.274 zł.
- oprawianie Dz. U. 1.287 zł.
- ogłoszenia 638z zł.
- wykonanie piecz tek 396 zł.
- wykonanie widokówek 1.464 zł.
- roznoszenie nakazów płatniczych 2.032 zł.
- awaria c.o. w Urz dzie 7.575 zł.
- konserwacja ksero 1.032 zł.
- wyst p orkiestry 1.000 zł.
- naprawy drukarek 1.599 zł.
- wykonanie tablic okoliczno ciowych 244 zł.
- opłata za cieki 954 zł.
- umowa zlecenie na basenie k pielowym 7.770 zł.
- naprawa centrali telefonicznej 2.500 zł.
- usługi stolarskie w Urz dzie 2.399 zł.
- materiały promocyjne, wernisa w Ratuszu – 2.475 zł.
- oprogramowanie 1.586 zł.
- badania pracowników inne drobne usługi
Na koniec okresu sprawozdawczego pozostały zobowi zania w kwocie 10.930 zł. Nie
zostały zrealizowane rachunki za szkolenie, telefon, opiek autorsk , abonament
internetowy. Rachunki za te usługi nie mogły by zrealizowane ze wzgl dy na brak
rodków finansowych.
§ 4410 podró e słu bowe – wydatki w tym paragrafie wyniosły 24.228 zł. Na sum t
składaj si delegacje i ryczałty za u ywanie samochodów prywatnych do celów
słu bowych.
§ 4430 ró ne opłaty i składki – wydatki w kwocie 22.473 zł. w tym składki WOKiS,
składki do Stowarzyszenia Gmin, podatki, czynsz za pomieszczenie kina.
§ 4440 odpis na zakładowy fundusz wiadcze socjalnych – fundusz naliczony zgodnie
z obowi zuj cymi przepisami tj. 37,5 % od redniego wynagrodzenie w gospodarce
narodowej w drugim półroczu poprzedniego roku. W 2003 roku była to kwota 13.893 zł.
§ 4580 pozostałe odsetki – 127 zł.
§ 6060 zakupy inwestycyjne – za kwot 13.893 zł. zakupiono komputery do Urz du.
Zakupu dokonano w wyniku przeprowadzonego przetargu.
35
•
W rozdziale 75047 „Pobór podatków” - wydatki na zakup materiałów
przeznaczonych do poboru podatku wyniosły 988 zł.
"
3&' 5 1
#
)
* 6
+
#
*
2
W rozdziale 75101 „ Urz dy naczelnych organów władzy pa stwowej, kontroli ochrony
prawa” zaplanowano wydatki na aktualizacj spisu wyborców i zrealizowano w
wysoko ci 994 zł.
W rozdziale 75110 – „ Referenda ogólnokrajowe i konstytucyjne” gmina otrzymała i
wydatkowała kwot 11.675 zł. na przeprowadzenie referendum w sprawie przyst pienia
do Unii Europejskiej .
" 3&0 7 *
6
*
#
*
*
Ochotnicze stra e po arne
W rozdziale tym zaplanowano wydatki w wysoko ci 54.724 zł.
Wydatki na Stra e Po arne wyniosły 52.823 zł.
Pozostały zobowi zania w wysoko ci 1.899 zł. ze wzgl du na brak rodków w
bud ecie gminy w wyniku niewykonania planowanych dochodów.
Wydatki w powy szej kwocie zostały przeznaczone na:
1. zakup samochodu 20.000 zł.
2. zakup sprz tu
- 2 szt. wzywacze osobiste 900 zł.
- drabina po arnicza 300 zł.
- agregat pr dotwórczy 800 zł.
- sprz t burz cy 198 zł.
- pilarka 1.000 zł
3. Zakup paliwa i olejów 5.745 zł.
4. Zakup cz ci zamiennych 4.224 zł.
5. Remonty sprz tu i remiz 2.327 zł.
6. Zakup opału 1.205 zł.
7. Przegl dy techniczne pojazdów, sprz tu i rejestracja pojazdów 1.458 zł.
8. Energia elektryczna 1.678 zł.
9. Zakup mundurów 1.068 zł.
10. Zakup piecz tek dla jednostek OSP 1.620 zł.
11. Dzie Stra aka Baszków 668 zł.
12. 120 lecie Konarzew 298 zł.
13. Gminne zawody sportowe 3.904 zł.
14. Ubezpieczenia 5.053 zł.
15. Ró ne wydatki 2.277 zł.
" 3&3 , )
)
*
Wydatki zwi zane z obsług długu publicznego wynosiły w 2003 roku 329.164 zł. ( w 2002
roku 583.788 zł.) z czego:
• wydatki zwi zane z udzieleniem gwarancji bankowych wynosiły 41.002 zł.
• wydatki na odsetki od zaci gni tych kredytów i po yczek wynosiły 288.162 zł. z tego
- NFO iGW - 151.480 zł.
- WFO iGW I po yczka – 117.131 zł.
36
- WFO iGW II po yczka – 9.192 zł.
- odsetki od kredytu PKO – 10.359 zł.
"
( ' ,/
#
Wydatki w szkołach podstawowych i gimnazjum wyniosły 3.296.740 zł. z czego:
Szkoła Podstawowa w Zdunach - 1.664.309 zł.
Szkoła Podstawowa w Baszkowie – 518.795 zł.
Gimnazjum w Zdunach - 1.113.636 z ł.
Tab nr 7
Wyszczególnienie
1
Szkoła Podstawowa w Zdunach
wydatki w
2001 roku
wydatki w 2002 wydatki w 2003
roku
roku
2
3
1 333 692
1 440 049
1.664.309
7,97 %
15,57 %
1 017 635
210 124
212 290
487 257
1.136.876
207.432
320.001
518.795
0%
6,47 %
360 533
35 181
91 543
918 142
398.304
22.964
97.527
1.113.636
37,79 %
21.29 %
532 383
36 249
97 714
711 452
42 565
164 125
840 950
63 348
209 338
2 489 590
2 845 448
3 296 740
14,29 %
15,86 %
% wzrostu wydatków
w tym:
wynagrodzenia
wydatki na remonty i inwestycje
pozostałe wydatki
Szkoła Podstawowa w Baszkowie
1 045 015
76 354
212 323
489 552
% wzrostu wydatków
w tym:
wynagrodzenia
pozostałe wydatki
Gimnazjum w Zdunach
362 326
19 330
107 896
666 346
% wzrostu wydatków
w tym:
wynagrodzenia
pozostałe wydatki
ogółem
procent wzrostu do roku poprzedniego
1.
Szkoła Podstawowa w Zdunach.
Wydatki w 2003 roku wyniosły 1.664.309 zł. na zaplanowane 1.674.628 zł. tzn. zostały
wykonane w 99,38 %. Z wydatków ogółem poniesiono na:
• wynagrodzenia wraz z pochodnymi 1.136.876 zł. tj. 67,89 % ogółu wydatków
• inne wydatki osobowe (dodatki mieszkaniowe i wiejskie) – 75.665 zł.
• zakupy materiałów wynosiły 137.199 zł. z czego najwi ksze wydatki dotyczyły
- zakupu w gla – 22.931 zł.
- okna i parapety 77.040 zł
- farby 9.029 zł.
- kostka brukowa 5.441 zł.
- wyposa enie 2.501 zł.
- płytki ceramiczne 1.459 zł.
37
•
•
•
•
•
•
•
•
prenumeraty 3.254 zł.
pozostałe wydatki to materiały biurowe i inne drobne zakupy
zakup pomocy dydaktycznych 5.292 zł.
zakup energii 10.542 zł.
zakup usług remontowych 75.693 zł. w tym remont okien, remont pomieszcze
sanitarnych, poło enie kostki brukowej, cyklinowanie i malowanie hali sportowej.
zakup usług pozostałych 14.152 zł. na wydatki te składaj si opłaty
telekomunikacyjne, bankowe, pocztowe, szkolenia kursy, badania lekarskie, opieka
serwisowa .
podró e słu bowe 1.421 zł.
ró ne opłaty i składki 950 zł. – ubezpieczenia budynków
odpis na zakładowy fundusz wiadcze socjalnych 54.965 zł.
wydatki inwestycyjne w Szkole Podstawowej w Zdunach wynosiły 54.699 zł. z tego:
13.250 zł.- remont pomieszcze oraz 41.449 zł. to wydatki na zakupy inwestycyjne
Z zakresu prac remontowych i inwestycyjnych w SP Zdunach wykonano:
- zakupiono i osadzono 48 szt. okien za 119.272 zł.
- poło ono kostk brukow na boisku szkolnym za 10.801 zł.
- cyklinowanie i malowanie hali sportowej – 5.360 zł.
- remont pomieszcze sanitarnych 14.762 zł.
- piec c.o. i pompy c.o.
- wyposa enie gabinetu dentystycznego 11.118 zł.
- zakup kserokopiarki 4.909 zł.
- malowanie pomieszcze 11.453 zł.
2.
Szkoła Podstawowa w Baszkowie.
Wydatki w 2003 roku wyniosły 518.795 zł.. na zaplanowane 538.320 zł. tzn. zostały
wykonane w 96,37 %.
• wynagrodzenia wraz z pochodnymi w SP w Baszkowie wynosiły 398.304 zł. tj. 76.77
% ogółu wydatków
• inne wydatki osobowe (dodatki mieszkaniowe i wiejskie) – 24.426 zł.
• zakupy materiałów wynosiły 26.593 zł. z czego najwi ksze wydatki dotyczyły
zakupu w gla – 7664 zł., rodki czysto ci 2.880 zł., art.. biurowe 4.632 zł.,
prasa, prenumeraty 7.6117
• zakup pomocy dydaktycznych 795 zł.
• zakup energii 7.595 zł.
• zakup usług remontowych 22.964 zł. w tym remont łazienek 18.064 zł. oraz
wykonanie posadzki 4.900 zł.
.
• zakup usług pozostałych 13.230 zł. tj. opłaty telekomunikacyjne, bankowe, pocztowe,
szkolenia kursy, badania lekarskie, przegl d ga nic, usług kominiarskie i inne.
• podró e słu bowe 224 zł..
• odpis na zakładowy fundusz wiadcze socjalnych 22.723 zł.
3.
Gimnazjum w Zdunach.
Wydatki w 2003 roku wyniosły 1.113.637 zł.. na zaplanowane 1.116.654 zł. tzn. zostały
wykonane w 99,72 %.
• wynagrodzenia wraz z pochodnymi w Gimnazjum wynosiły 840.950 zł. tj. 75,51 %
ogółu wydatków
38
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
inne wydatki osobowe (dodatki mieszkaniowe i wiejskie) – 57.483 zł.
zakupy materiałów wynosiły 61895 zł. z czego najwi ksze wydatki
to:
okna i parapety 12.788 zł.
w giel 14.776 zł.
materiały do wietlicy terapeutycznej 7.318 zł.
drzwi 3.985 zł.
inne drobne zakupy
zakup pomocy dydaktycznych 6.299 zł.
zakup energii 9.915 zł.
w 2003 r. w Gimnazjum z zakresu prac remontowych wykonano:
modernizacj pomieszcze wietlicy
renowacja komina 6.000 zł.
zakup i osadzenie okien 14.800 zł.
zakup i osadzenie drzwi 3.985 zł.
zakup usług pozostałych 38.276 zł. tj. opłaty telefoniczne, bankowe, pocztowe,
szkolenia kursy, badania lekarskie, usług o wiatowa (nauczyciel j. niemieckiego) –
20.124 zł. ,umowy zlecenia (obsługa komputerów) – 7.535 zł..
podró e słu bowe 2.941 zł.
ró ne opłaty – ubezpieczenie sprz tu 830 zł.
odpis na zakładowy fundusz wiadcze socjalnych 43.889 zł.
Wydatki na zakupy inwestycyjne - kocioł c.o.- 25.200 zł.
Dowo enie uczniów do szkół – Wydatki na usługi transportowe wraz z opiek nad uczniami
w czasie dojazdu do szkoły wyniosły w 2003 r. 114.548 zł.
W kosztach ogółem: 102.357 zł. SP Zduny
360 zł. SP Baszków
11.831 zł. dowo enie dzieci niepełnosprawnych
Pozostały do realizacji zobowi zania wobec firmy wiadcz cej usługi przewozowe w
wysoko ci 16.915 zł.
21.060 zł.
– jest to fundusz socjalny dla nauczycieli emerytów w wysoko ci
" (&' , #
W dziale tym zaplanowano rodki na przeciwdziałanie alkoholizmowi w wys. 70.000 zł.
Zrealizowane wydatki wynosiły 64.412 zł. Ponadto pozostały zobowi zania w wysoko ci
3.772 zł.
Zasadnicze wydatki to:
• § 2710 – zgodnie z zawartym porozumieniem przekazano rodki finansowe dla
O rodka Interwencji Kryzysowej w wysoko ci 1.500 zł.
• § 3030 – z paragrafie tym zostały zaklasyfikowane rodki na wynagrodzenia dla
członków Komisji ds. Przeciwdziałania Alkoholizmowi w kwocie 17.465 zł..
• § 4110 i § 4120 - pochodne od wynagrodze w kwocie 1.235 zł.
39
• § 4210 – dokonano zakupów nast puj cych materiałów w ł cznej kwocie 16.430 zł:
rodki czysto ci
- artykuły szkolne i biurowe
- zakup mebli
- stoły tenisowe
- wyposa enie
- artykuły ywno ciowe
- prenumerata czasopism
W paragrafie tym pozostały zobowi zania do zapłaty, które wynosz 3.772 zł. Zobowi zania
powstały ze wzgl du na to, i nie zostały zrealizowane planowane dochody.
• § 4260 zakup energii – 2.572 zł.
• § 4300 zakup pozostałych usług wykonano w kwocie 17.112 – z czego 11.302 zł.
wydatkowano na umowy zlecenie za pełnione dy ury członków komisji. Pozostałe
wydatki to szkolenia oraz zlecenia ró nego rodzaju usług.
• § 4410 podró e słu bowe w kwocie 197 zł.
• § 4430 opłaty i składki – czynsz za zajmowany lokal 1.616 zł.
• § 6060 zakupy inwestycyjne – zakup komputerów za 6.285 zł.
"
(&
,*
>* )
Roczny bud et Miejsko Gminnego O rodka Pomocy Społecznej w Zdunach w 2003 roku
wynosił ogółem 961.571 zł. ( w 2002 r. - 1.032.036 zł.) z tego:
zadania własne 228.415 zl..
zadania zlecone 733.156 zł. ( w2002 r. 815.052 zł.)
Zadania zarówno własne jak i zlecone pod wzgl dem finansowym były realizowane w
nast puj cych rozdziałach klasyfikacji bud etowej:
Składki na ubezpieczenia zdrowotne 85313
Składk na ubezpieczenia zdrowotne obj tych było 107 osób - 8 % od pobieranego zasiłku
Ł czna kwota zapłaconych składek wyniosła 28.978 zł.
Zasiłki i pomoc w naturze- 85314
Wydatki w tym rozdziale wynosiły 671.860 zł.
z tego: zadnia zlecone 578.860 zł.
zadania własne 93.000 zł.
1. Ze rodków przeznaczonych na zadania zlecone wypłacono:
-renty socjalne – 300.867 zł. (wysoko zasiłku 418 zł., który wypłacono 88 osobom z tego 53
osoby to pensjonariusze DPS natomiast 35 osób to mieszka cy gminy i miasta Zduny.
Jest to wiadczenie przysługuj ce osobom posiadaj cym orzeczenie o zaliczeniu do znacznego
lub umiarkowanego stopnia niepełnosprawno ci, a niepełnosprawno zaistniała przed 18
rokiem ycia.
-zasiłki stałe - pobierało 18 matek z tytułu sprawowania opieki nad dzieckiem wymagaj cym
stałej opieki w kwocie 86.175 zł. ( 418 zł.)
-zasiłki wyrównawcze - 61.705 zł. - jest to ró nica pomi dzy kryterium dochodowym na osob
w rodzinie a posiadanym dochodem na osob w rodzinie. Zasiłek ten waha w granicach od 418
zł. do 52 zł.
40
-zasiłki gwarantowane okresowe – wypłacono w ł cznej kwocie 12.848 zł. S to zasiłki dla
matek samotnie wychowuj cych co najmniej jedno dziecko w wieku do 7 lat. Głównym
warunkiem jest utrata zasiłku dla bezrobotnych.
macierzy skie zasiłki okresowe – 43.519 zł.
- zasiłki okresowe – 33.561 zł.
- składki na ubezpieczenia społeczne - 29.638 zł.
2. Ze rodków własnych zaplanowanych w tym rozdziale wypłacone zostały zasiłki celowe w
nast puj cych formach:
- zasiłki celowe 81.166 zł. ( w formie tego zasiłku udzielono pomocy 196 rodzinom)
- zasiłki celowe specjalne 3.930 zł.
- zasiłki w naturze 7.904 zł.
Dodatki mieszkaniowe 85315
Na dodatki mieszkaniowe w 2003 r. z bud etu wypłacono w ci gu roku kwot 132.499 zł. z
czego 67.100 zł. gmina otrzymała jako dofinansowanie zadania własnego z bud etu
Wojewody.
Wobec powy szego wydatki te w 50 % pochodziły ze rodków własnych a w 50 %zostały
dofinansowane z WUW .
Liczba wypłaconych dodatków mieszkaniowych wyniosła 1.150 ( w 2002 r. liczba ta wynosiła
1.035) z czego 127 dodatków dotyczyło mieszka stanowi cych zasoby gminy, pozostałe to
mieszkania spółdzielcze i inne.
Zasiłki rodzinne i piel gnacyjne - 85316
Zadanie całkowicie realizowane z zakresu zada zleconych.
Otrzymano i wypłacono kwot 19.337 zł.
Zasiłki piel gnacyjne przysługuj
osobom zakwalifikowanym do znacznego lub
umiarkowanego stopnia niepełnosprawno ci powstały od urodzenia lub przed 18 rokiem ycia,
uprawnionym do pobierania renty socjalnej. Wysoko zasiłku piel gnacyjnego wynosiła
141,70 zł. Zasiłki pobierało 16 osób.
Utrzymanie O rodka Pomocy Społecznej - 85319
Plan oraz wykonanie wydatków zwi zanych z prowadzeniem na utrzymanie O rodka wynosi
156.263 zł. z tego :
ze rodków zleconych 92.800 zł.
ze rodków własnych 63.463 zł co stanowi % ogółu wydatków.
Wynagrodzenia pracowników w raz z pochodnymi wynosiły 141.270 zł. co stanowi 90,40 %
Pozostałe wydatki rzeczowe wyniosły 14.993 zł.
W Miejsko Gminnym O rodku Pomocy Społecznej w Zdunach
zatrudnionych jest 3 pracowników socjalnych, kierownik i gł. ksi gowy na 1/2 etatu.
Na jednego pracownika socjalnego przypada 2.356 mieszka ców.
Ka dy rodzaj udzielonej pomocy wymaga pracy socjalnej, przeprowadzenia wywiadu
rodowiskowego i wydania decyzji.
W 2003 r. przeprowadzono 1096 wywiadów rodowiskowych – rednio 365 na pracownika.
Stwierdza si , e z roku na rok wzrasta liczba osób wymagaj cych pomocy. Nadal notuje si
wzrost bezrobocia , a szczególnie utraty zasiłków z PUP.
41
Praca socjalna to tak e pomoc niepieni na w postaci porad, współpraca z S dem, Policj ,
ZUS, KRUS, szkołami, interwencje w firmach energetycznych.
W 2003 roku przyznano pomoc 467 rodzinom w tym 197 rodzin ze wsi.
rednio miesi cznie po udzielenie pomocy celowej (na ywno , opał, opłaty) zgłaszało si od
70 do 80 osób, a rednia kwota zasiłku wynosił 100 zł.
Usługi opieku cze - 85328
Wydatki na usługi opieku cze zrealizowano wysoko ci 28.723 zł.
Usługi opieku cze sprawuj na terenie naszej gminy sprawuj 3 siostry PCK. Usługami
obj tych jest 10 rodzin w tym 9 osób samotnych.
Usługi wiadczone s od poniedziałku do pi tku lub w przypadku osób obło nie chorych do
soboty.
Cena 1 godziny opieki wynosi 7,10 zł.
Dochody z tytułu cz ciowej odpłatno ci wyniosły 6.421 zł.
Ró nica w kwocie 22.302 zł. jest finansowana z bud etu gminy.
"
(&0 ?
,*
!
#
wietlice szkolne – 85401
Wydatki zwi zane z prowadzeniem wietlic w szkołach wyniosły w 2003 roku 228.904 zł. z
czego:
w szkole podstawowej - 148.967 zł.
w gimnazjum - 79.937 zł.
Z wydatków ogółem wydatki osobowe wyniosły 189.261 zł. ( w 2002 roku analogicznie
wydatki osobowe wynosiły 149.870 zł.)
Pozostałe wydatki to wydatki rzeczowe 39.643 zł.
Przedszkole Niepubliczne
Dotacja do przedszkola Niepublicznego wyniosła 113.000 zł.
"
$
*
Gospodarka ciekowa i ochrona wód - 90001 wykonano mapy sytuacyjno wysoko ciowe
do przygotowania budowy kanalizacji za kwot 42.800 zł. z czego zapłacono 10.000 zł. oraz
pozostało zobowi zanie w kwocie 32.800 zł.
Gospodarka odpadami - 90002 w rozdziale tym zaplanowano wydatki ponoszone na
prowadzenie wysypiska mieci. Wydatki w roku sprawozdawczym wyniosły 10.068 zł oraz
pozostały zobowi zania w kwocie 2.809 zł.
Oczyszczanie miast i wsi – 90003 w rozdziale tym zaplanowane s wydatki przeznaczone na
dopłaty do cieków dla Oczyszczalni cieków w wysoko ci 220.000 zł. (20.000 zł.
przekazano z GFO ) oraz wykonanie usług wywo enia nieczysto ci stałych w wysoko ci
13.339 zł.
Szczegółowa analiza przychodów i rozchodów zakładów bud etowych w cz ci – rodki poza
bud etowe.
Utrzymanie zieleni – 90004
Z rozdziału tego poniesiono wydatki w wysoko ci 4.771 zł.
42
Zakupiono materiały niezb dne do utrzymania zieleni w mie cie takie jak paliwo, krzewy,
trawa, torf, kora i inne.
Oprócz tego poniesiono wydatki na konserwacj drzewostanu w wysoko ci 600 zł.
O wietlenie ulic, placów i dróg- 90015
Wydatki zwi zane z o wietleniem ulic, placów i dróg wyniosły w 2003 roku ogółem
265.282 zł.
§ 4210 – zakupiono materiały słu ce do o wietlenia za kwot 2009 zł.
§ 4260 – poniesiono wydatki na zakup energii elektrycznej w wysoko ci 255.775 zł.
w 2003 r. gmina otrzymała zwrot poniesionych kosztów na o wietlenie drogowe na drogach
dla których nie jest zarz dc w wysoko ci 64.211 zł. zł.
Oprócz tego w ramach zwrotu za 2003 r. gmina otrzymała w 2004 r. kwot 59.545 zł.
§ 4300 – dokonano wymiany kabla za kwot 1.605 zł.
§ 4580 – odsetki i koszty zwi zane z nieterminowymi płatno ciami rachunków.
Nieterminowe płatno ci powstały ze wzgl du na brak rodków finansowych mi dzy
innymi z tytułu nieotrzymania w terminie zwrotu rodków z WUW, o których mowa wy ej.
– 90095
W rozdziale tym poniesione wydatki wynosz 4.317 zł. i dotycz głównie .
§ 4210 - kwota 3.150 zł. została przeznaczona na rodki czysto ci, karm dla psów i inne.
§ 4260 – energia w szaletach miejskich w kwocie 804 zł. , pozostało zobowi zanie w kwocie
284 zł.
§ 4300 – opłaty za cieki w kwocie 363 zł.
"
$ ' 8
, #
"
@
Domy i O rodki Kultury – 92109
Zdunowski O rodek Kultury jest instytucj kultury i działa na podstawie ustawy z dnia 25
pa dziernika 1991 r. o organizowaniu i prowadzeniu działalno ci kulturalnej
O rodek otrzymał dotacj w wysoko ci 128.000 zł (w 2002 -123.000 zł.) tj. o 4 % wi cej ni
w roku poprzednim.
Biblioteki- 92116
Biblioteka Publiczna jest równie instytucj kultury i posiada dwie filie - w Baszkowie i w
Konarzewie
Dotacja z bud etu gminy wyniosła 172.000 zł.( w 2002 - 163.000 zł.) tj.5,52 % wi cej ni w
roku poprzednim.
– 92195
W rozdziale tym zaplanowano 54.800 zł. z czego zrealizowano wydatki w wysoko ci 53.945
zł. oraz pozostały zobowi zania w kwocie 4.172 zł.
rodki w tym rozdziale zostały przeznaczone na:
43
-
utrzymanie wietlic wiejskich 36.267 zł. W trakcie roku bud etowego nast piły zmiany
w stosunku do pierwotnego planu w wysoko ci wydatków pomi dzy jednostkami
pomocniczymi.
- utrzymanie ratusza 4.265 zł.
- pomoc w organizacji imprez kulturalnych przez ró ne organizacje działaj ce na terenie
naszej gminy – 9.239 zł.
Na koniec okresu sprawozdawczego pozostały zobowi zania w kwocie 4.172 zł., które to
musz by uwzgl dnione w wydatkach roku nast pnego. Zobowi zania pozostały cz ciowo z
powodu braku rodków a cz ciowo ze wzgl du na to, i rachunki wpłyn ły do Urz du ju w
nowym roku.
"
$ % 8
A
>*
Pozostała działalno - 92695
Wydatki w tym rozdziale wynosiły ogółem 84.849 zł..
W rozdziale pozostała działalno
zaplanowano kwot 108.331 zł.
1. Zaplanowana dotacja dla Cukrowniczego Klubu Sportowego w kwocie 28.000 zł. została
przekazana w 100 %.
Zgodnie z podpisanym porozumieniem Klub z otrzymanej dotacji zło ył sprawozdanie
finansowe.
Otrzymane z bud etu gminy rodki finansowe w wysoko ci 28.000 oraz 2.223 zł. ze
rodków z innych ródeł Klub przeznaczył na :
- utrzymanie stadionu - 3.199 zł
- ubezpieczenia zawodników – 785 zł.
- opłaty regulaminowe – 3.665 zł.
- umowy zlecenia – 3.150 zł.
- opłaty bankowe – 578 zł.
- ryczałty s dziowskie- 4.040 zł.
- delegacje zawodników, trenerów i Zarz du – 6.440 zł.
- dojazdy na mecze – 3.281 zł.
- czekolady dla dru yn młodzie owych – 325
- zakup sprz tu sportowego –3.712 zł.
- napoje dla zawodników –346 zł
- inne wydatki 703 zł.
Wydatki na organizacj sportu w szkole zaplanowane zostały w kwocie 19.863 zł.
Rzeczywiste wydatki wyniosły 19.782 zł.
w tym: - wydatki osobowe nauczycieli wraz z pochodnymi wyniosły 2.838 zł.
- umowy zlecenia z instruktorami sport. 6.463 zł.
- pozostałe, to wydatki rzeczowe na puchary, nagrody, wyjazdy, transport, wpisowe
wyniosły ogółem 10.562 zł.
Pozostałe wydatki w wysoko ci 37.067 zł. poniesione zostały na:
- § 4210 materiały – przede wszystkim rodki chemiczne do basenu k pielowego w
kwocie 22.622 zł.
- § 4260 energia elektryczna na basenie – 9.253 zł.
- § 4300 opracowanie dokumentacji hydrologicznej , remonty placów zabaw, bilety,
badania lekarskie w wysoko ci 4.692 zł. oraz pomoc w organizacji imprezy sportowej
PTTK w kwocie 499 zł..
44
B
*
*
Zakłady bud etowe
Przedszkole
1. Ogółem przychody Przedszkola Publicznego w Zdunach wynosiły 615.930 zł.
Dotacja z bud etu gminy dla przedszkola publicznego wynosiła 560.000 zł. i była
przekazana zgodnie z planem.
Pozostałe dochody własne przedszkola wyniosły 58.089 zł. i składaj si na nie wpłaty
rodziców , czynsz, odsetki i inne.
Do przedszkola publicznego ucz szcza 209 dzieci, co oznacza, i miesi czna dotacja z
bud etu gminy na jedno dziecko wynosiła 223,29 zł., przy czym rednio miesi czny koszt
dla rodziców wynosił 21,72 zł.
Koszty przedszkola w 2003 roku wyniosły 615.930 zł. w tym;
- wynagrodzenia z pochodnymi 467.615 zł.
- zakup materiałów i wyposa enia 35.273 zł.
rodki ywno ci 10.768 zł.
- pomoce dydaktyczne 5.351 zł.
- zakup energii 28.464 zł.
- zakup usług zdrowotnych 984 zł.
- zakup pozostałych usług 22.483 zł.
- podró e słu bowe 1.058 zł.
- ró ne opłaty i składki 216 zł.
- zakładowy fundusz wiadcze socjalnych 20.700 zł.
Z prac remontowo naprawczych wykonano:
- renowacj sali 2.114 zł.
- remont łazienki 2.331 zł.
- remont wej cia 2.169 zł.
- zakup mebli 3.395 zł.
- wykonanie chodnika 2.735 zł.
- wyposa enie placu zabaw 2.200 zł.
Na koniec roku w zakładzie pozostały zobowi zania niewymagalne – płacowe oraz jeden
rachunek za energi elektryczn .
Oczyszczalnia cieków w Zdunach jest zakładem bud etowym, który wypracowuje
przychody z usług oraz zgodnie z podj t uchwał RM otrzymuje z bud etu gminy dopłat do
cieków w nast puj cej wysoko ci:
- gospodarstwa domowe – 1.79 zł.
- poza przemysłowi odbiorcy usług – 0,45 zł.
- nieprzemysłowi odbiorcy usług spoza gminy 0,75 zł.
Stan rodków obrotowych na pocz tek okresu sprawozdawczego oraz przychody
wyniosły w 2003 r. 650.989 zł.
45
Koszty poniesione w 2003 r. wynosz 643.124 zł. Na koniec roku stan rodków
obrotowych wynosił 7.865 zł.
W kosztach ogółem poniesiono wydatki osobowe w wysoko ci 365.390 zł. co stanowi
56,81 % ogółu kosztów.
Pozostałe koszty rzeczowe zostały poniesione w szczególno ci na :
- zakup materiałów 26.825 zł.
- energi elektryczn 49.945 zł.
- usługi remontowe 11.658 zł.
- pozostałe usługi 23.400 zł.
- podatek od nieruchomo ci 134.832 zł.
- podatek VAT 3.495 zł. i inne.
Sytuacja finansowa zakładu jest trudna ze wzgl du na niskie wykorzystanie 50 %
przepustowo ci oczyszczalni. Nast piło znaczne zmniejszenie cieków dostarczanych
przez Cukrowni w Zdunach, gdzie ilo dostarczanych cieków z planowanych 53.672
zm3 spadła do 22.000 m3.
2. Oprócz dopłat do oczyszczalni z paragrafu poniesiono wydatki na usługi za wywo enie
nieczysto ci stałych w wysoko ci 13.339 zł. Pozostały zobowi zania do zapłaty w
kwocie 6.535 zł. Usługi wykonane w ostatnim miesi cu nie zostały zrealizowane ze
wzgl du na nie zrealizowane dochody.
Gospodarka pozabud etowa w gminie i mie cie Zduny w 2003 roku - Gminny Fundusz
Ochrony rodowiska oraz rodki specjalne.
Fundusze
Gminny Fundusz Ochrony rodowiska i Gospodarki Wodnej
Wyszczególnienie
Plan
Tab. nr 8
Wykonanie
Poz.
I
Stan funduszu na pocz tku roku
10.000
30.086
II
Przychody Funduszu
40.000
67.575
II.1
III
069 Wpływy z ró nych opłat
Koszty i inne obci enia
40.000
45.000
67.575
60.974
III.1
4210 Zakup materiałów i
wyposa enia
18.000
14.517
III.2
4240
Zakup
usług
pomocy
naukowych, dydaktycznych i ksi ek
Stan funduszu na koniec roku
3.000
2.210
24.000
5.000
75.228
5.706
III.3
IV
rodki finansowe przekazane na konto GFO iGW przez zarz d województwa
wyniosły 67.575 zł. z czego z tytułu opłat 66.511 zł. natomiast z tytułu kar 748 zł.
Wydatki ogółem wyniosły w 2003 r. 91.955 zł. z tego:
na gospodark ciekow i ochron wód 19. 013 zł.
46
na ochron powietrz atmosferycznego i klimatu 1.276 zł.
na gospodark odpadami 13.387 zł.
inne wydatki zwi zane z ochron rodowiska – 58.279 zł.
C
*
Wykonanie przychodów i wydatków rodków specjalnych za 2003 rok przedstawia poni sza
tabela.
Tab. nr 9
Wyszczególnienie
Stan rodków
Przychody
Wydatki
Stan rodków
na pocz. roku
na koniec roku
rodki specjalne
ogółem w tym:
1. Zaj cie pasa
drogowego
2. ywienie w szkole –
SP Zduny
3. ywienie w szkole –
SP Baszków
6.944
80.502
84.206
8.731
0
118
115
3
3.323
70.037
71023
2.337
0
9.620
7854
1766
rodki specjalne p.n. „ ywienie w szkole” utworzone zostały w celu przygotowywania
posiłków dla dzieci w wietlicach szkolnych . Posiłki przygotowywane s ze rodków
finansowych wpłacanych przez rodziców lub w przypadku dzieci z rodzin zakwalifikowanych
do pomocy społecznej, przez MGOPS w Zdunach.
B
=
W 2003 roku dochody i wydatki bud etowe nie zostały zrealizowane na
planowanym poziomie, a wykonanie ich wynosiło 95 %.
Główn przyczyn niewykonania planu była zbyt niska realizacja dochodów własnych
zarówno podatkowych jak i udziałów j.s.t. w podatkach stanowi cych dochód bud etu
pa stwa.
Podstawowe dochody podatkowe zostały wykonane w 90,08 %, a udziały Gminy w podatkach
stanowi cych dochód bud etu pa stwa w 93,78 %.
Po dokonaniu szczegółowej analizy dochodów stwierdza si , e w dalszym
ci gu pozostaj wysokie kwoty nale no ci szczególnie z tytułu podatku od nieruchomo ci od
osób prawnych. Tocz ce si post powanie s dowe nie przynosi adnych rezultatów.
Bezskuteczne były równie kolejne interwencje Burmistrza o przyspieszenie post powania
sprawy.
Na koniec 2003 roku pozostały zobowi zania wymagalne z tytułu dostaw towarów i usług w
kwocie 177.386 zł..
47
W stosunku do roku poprzedniego zobowi zania wymagalne zmalały, gdy wynosiły wówczas
303.517 zł.
Rok 2003 zako czył si nadwy k bud etow w wysoko ci 781.440 zł.
Kwota ta została przeznaczona na spłat kredytów i po yczek, która wynosiła 828.580 zł.
Ró nica pomi dzy nadwy k a rozchodami, a wi c kwota 47.140 zł. pochodziła z wolnych
rodków z lat ubiegłych.
Ogólna kwota zaci gni tych kredytów i po yczek na budow Oczyszczalni
cieków wynosiła 6.923.800 zł.
Rok 2003 był kolejnym, pi tym rokiem spłaty kredytów i po yczek
zaci gni tych na realizacj inwestycji .
Spłaty po yczek i kredytów wyniosły w roku sprawozdawczym 828.580 zł. z tego spłacono
do:
1. Narodowego Funduszu Ochrony rodowiska i Gospodarki Wodnej –300.000 zł
2. Wojewódzkiego Funduszu Ochrony rodowiska I po yczka–340.000 zł.
3. Wojewódzkiego Funduszu Ochrony rodowiska II po yczka– 88.580 zł.
4. PKO – 100.000 zł.
ogółem w latach 1999 – 2003 spłacono 2.811.660zł.
- w 1999 r. – 200.000 zł.
- w 2000 r. – 280.080 zł.
- w 2001 r. – 623.000 zł.
- w 2002 r. – 880.000 zł.
- w 2003 r. – 828.580 zł.
Gminie pozostało do spłaty 4.000.000 zł. z czego:
1. do Narodowego Funduszu Ochrony rodowiska i Gospodarki Wodnej –2.840.000 zł.
2. do Wojewódzkiego Funduszu Ochrony rodowiska I po yczka –1.160.000 zł.
W 2003 roku na zło ony wniosek do WFO iGW, a jednocze nie po spełnieniu
odpowiednich warunków, umorzono gminie kwot 112.140 zł.
Na koniec 2003 roku ł czna kwota długu jednostki samorz du terytorialnego
wynosiła 4.177.386 zł., co stanowi 43,35 % wykonanych dochodów..
Koszty odsetek od po yczek i kredytów oraz koszty udzielonych gwarancji
bankowych wyniosły w 2003 roku 329.164 zł. Ł cznie na spłat kredytów i po yczek wraz
z odsetkami wydatkowano w 2003 roku 1.157.744 zł. co stanowi 12 % ogółu dochodów.
Wydatki w 2003 roku wynosiły 8.853.878 zł. W wydatkach ogółem
wydatki inwestycyjne wynosiły 232.830 zł. co stanowi 2,63 %.
Pomimo powa nych trudno ci finansowych z jakimi boryka si gmina, sytuacja
finansowa gminy staje si z roku na rok coraz bardziej ustabilizowana i jest znacznie lepsza
ni w latach ubiegłych, kiedy to zobowi zania z tytułu dostaw towarów i usług wynosiły
ponad 800 tys. zł., a całkowite zadłu enie gminy si gało 95% dochodów rocznych.
Aktualny stan zadłu enia w kwocie 4 mln. wymaga jednak nadal du ej
ostro no ci w planowaniu bud etu na kolejne lata.
Wg obowi zuj cych przepisów gmina ma szanse na uzyskanie umorzenia cz ci po yczek
zarówno z NFO iGW jak i z WFO iGW w Poznaniu.
Jednak e do czasu otrzymania ostatecznych decyzji w sprawie umorzenia, nie ma mo liwo ci
zaci gania kolejnych du ych po yczek na nowe inwestycje.
48

I. Informacje ogólne na temat wykonania bud etu

Transkrypt

Podobne dokumenty

MIESZKANIE NR 03

lp Treść Klasyfikacja Plan Wykonanie 9 487 820,00 18 796 926,02 1

Dochody gromadzone na wydzielonym rachunku i wydatki nimi

Ludwik Kotecki

Za\263.do UZ z dn.18.05.06 - projekt.xls

Rb-23 sprawozdanie o stanie środków na rachunkach

r{9s lgsusb--sl s g3u

Absolutorium dla wójta

Dane finansowe 2012