nieujawnione żródła przychodów i "pranie" pieniędzy
Transkrypt
nieujawnione żródła przychodów i "pranie" pieniędzy
NIEUJAWNIONE ŻRÓDŁA PRZYCHODÓW I "PRANIE" PIENIĘDZY. 1. PRZEKSZTAŁCENIE OBOWIĄZKU PODATKOWEGO W ZOBOWIĄZANIE PODATKOWE W KONTEKŚCIE ZDEFINIOWANIA PIENIĘDZY PODLEGAJĄCYCH I NIEPODLEGAJĄCYCH OPODATKOWANIU. 2. ZASADY ODPOWIEDZIALNOŚCI PODATKOWEJ PODATNIKA Z TYTUŁU NIEUJAWNIONYCH DOCHODÓW. 3. OBSZARY WYSTĘPOWANIA NIEUJAWNIONYCH ŻRÓDEŁ. 4. TYPOWANIE PODATNIKÓW. 5. UPRAWNIENIA I OBOWIĄZKI PODATNIKÓW ORAZ URZĘDU SKARBOWEGO W TOKU POSTĘPOWANIA Z TYT. NIEUJAWNIONYCH ŻRÓDEŁ PRZYCHODÓW. 6. CIĘŻAR DOWODZENIA W POSTĘPOWANIU W TRYBIE ART. 20 UST. 1 I 3 I ART. 30 UST 1 PKT 7 UOPDOF. 7. ZAGADNIENIA ZWIĄZANE Z PRZECIWDZIAŁANIEM WPROWADZANIU DO OBROTU FINANSOWEGO WARTOŚCI MAJĄTKOWYCH POCHODZĄCYCH Z NIELEGALNYCH BĄDŻ NIEUJAWNIONYCH ŻRÓDEŁ. 8. KOLIZJE PRAWNE I FAKTYCZNE W PRZYPADKACH RÓWNOCZESNEGO ZAKWALIFIKOWANIA TYCH SAMYCH PIENIĘDZY JAKO BRUDNE I POCHODZĄCE Z NIEUJAWNIONYCH ŻRÓDEŁ. 9. BRUDNE PIENIĄDZE A PODATEK. 10. USYTUOWANIE W POZYŻSZEJ TEMATYCE DORADCY PODATKOWEGO. 11. DORADCA PODATKOWY JAKO INSTYTUCJA OBOWIĄZANA DO PRZEKAZYWANIA INFORMACJI, CO DO KTÓRYCH ZACHODZI UZASADNIONE PODEJRZENIE, ŻE MOGĄ MIEĆ ZWIĄZEK Z PRZESTĘPSTWEM Z ART. 299 KK. 12. PROBLEMATYKA KARNA OKREŚLONA W KK ORAZ KKS. 13. KONTROWERSJE W STOSOWANIU PRZEPISÓW ORDYNACJI PODATKOWEJ I KODEKSU KARNEGO SKARBOWEGO WOBEC POWYŻSZEJ PROBLEMATYKI. 14. PROBLEMATYKA PRZEDAWNIENIA ZOBOWIĄZANIA PODATKOWEGO W KONTEKŚCIE NIEUJAWNIONEGO ŻRÓDŁA PRZYCHODU. 15. POŻYCZKI, DAROWIZNY, DEPOZYT NIEPRAWIDŁOWY, ŻRÓDŁA NIEOPODATKOWANE ? ZMIANY W TYM ZAKRESIE W MATERIALNYM PRAWIE PODATKOWYM. 16. PYTANIA I DYSKUSJA WOKÓŁ STANÓW FAKTYCZNYCH ZGŁOSZONYCH WCZEŚNIEJ A ZWIĄZANYCH Z PROBLEMATYKĄ PRZEŁOŻENIA OP NA NIEUJAWNIONE DOCHODY I "BRUDNE PIENIĄDZE".