zalacznik-do-zr_156.

Transkrypt

ZAŁĄCZNIK NR 3
STRUKTURA KONT
Zespół 0
011 Środki trwałe
011-R-GR
R - rodzaj środków trwałych
0 Prawo wieczystego użytkowania gruntów
1 Środki trwałe własne
2 Grunty własne
3 Ulepszenia w obcych śr. trwałych- budynki
GR - numer grupy KST
013 Środki trwałe jednorazowo umarzane
013-R-GR
1 Środki trwałe jednorazowo umarzane
014 Księgozbiór
014-RR
RR - rodzaj księgozbioru
01 Książki
02 Czasopisma
020 Wartości niematerialne i prawne
020-xx
021 Wartości niematerialne i prawne jednorazowo umarzane
021-xx
030 Długoterminowe aktywa finansowe /udziały/
030-xx
031 Odpisy aktualizujące wartości długoterminowych aktywów finansowych
031-xx
040 Inwestycje w nieruchomości i prawa
040-xx
041 Odpisy aktualizujące inwestycje w nieruchomości i prawa
041-xx
071 Umorzenie środków trwałych
071-R-GR
0 Prawo wieczystego użytkowania gruntów
1 Środki trwałe własne
3 Ulepszenia w obcych środków trwałych
072 Umorzenie jednorazowe środków trwałych
072-R-GR
1 środki trwałe własne
073 Umorzenie wartości niematerialnych i prawnych
073-xx
074 Umorzenie jednorazowe księgozbiorów
074-xx
076 Umorzenie jednorazowe wartości niematerialnych i prawnych
076-xx
077 Odpisy aktualizujące z tytułu trwałej utraty wartości środków trwałych
077-xx
1
ZAŁĄCZNIK NR 3
081 Środki trwałe w budowie
081-FF-XX-ZZ-RWYY
FF – źródła finansowania
01 finansowanie z własnych środków
02 finansowanie ze środków UE
03 finansowanie wkładu własnego w projektach UE ze środków MZ
04 finansowanie wkładu własnego w projektach UE ze środków własnych
05 finansowanie wkładu własnego poza projektem UE ze środków własnych
06 finansowanie ze środków dotacji NFOŚiGW
07 finansowanie ze środków dotacj MZ
08 finansowanie ze środków FPMSiD
09 finansowanie wkładu własnego w projektach UE ze środków MNiSW
XX - tytuł inwestycyjny, nr projektu
ZZ - zakład
RW - rodzaje wydatków
YY - podział kosztów w zależności od klasyfikacji rozliczenia robót
082 Maszyny i urządzenia do montażu
082-x
083 Modernizacja środków trwałych
083-x
089 Odpisy aktualizujące wartość środków trwałych w budowie
089-x
KONTA POZABILANSOWE
091 Aparatura naukowo badawcza (ewid.pozabil.)
091-RA
RA - rodzaj aparatury
01 Aparatura badawcza - urządzenia
02 Aparatura specjalistyczna
03 Zestawy komputerowe
04 Pozostałe urządzenia
05 Oprogramowanie, licencje
11 Niskocenne skł.trwałego użytkowania od 200 do 1500
12 Oprogramowanie
092 Środki trwałe obce (ewid.pozabil.)
092-xx
093 Środki trwałe w likwidacji (ewid.pozabil.)
093-xx
094 Niskocenne składniki trwałego użytkowania od 200 do1500 zł.
094-xx
095 Niskocenne składniki trwałego użytkowania poniżej 200 zł.
095-xx
096 Niskocenne wartości niematerialne i prawne (ewid.pozabil.)
096-xx
097 Niskocenne przedmioty obce (ewid.pozabil.)
097-xx
099Zobowiązania warunkowe i zabezpieczenia na majatku
099-xx
Zespół 1
101 Kasa krajowych środków pieniężnych
101-RK
RK - rodzaj kasy
01 Kasa - rachunki i inne
02 Kasa - stypendia
03 Kasa - wynagrodzenia
2
ZAŁĄCZNIK NR 3
04 Kasa - delegacje
05 Kasa - socjalna
06 Kasa - akademiki
07 Kasa – czesne
Nr Kasy wg numerów projektów UE
131 Rachunki bankowe podstawowe w walucie krajowej
131-BB-NR
BB
NR
- analityka banków
- analityka rachunków w ramach banku
132 Rachunki bankowe pomocnicze w walucie krajowej
132-BB-NR
BB
NR
- analityka banków
133 Rachunki bankowe w walucie obcej
133-BB-NR
BB
NR
- analityka banków
135 Lokaty w walucie krajowej
135-BB-NR
BB
NR
- analityka banków
136 Lokaty w walucie obcej
136-BB-NR
BB
NR
- analityka banków
137 Kredyty bankowe
137-xx
137-01 Kredyt długoterminowy
137-02 Kredyt krótkoterminowy
138 Akredytywy
138-xx
138-00 Akredytywy
140 Środki pieniężne w drodze
140-x
140-1 Środki pieniężne w drodze (Kasa- Bank)
140-2 Środki pieniężne w drodze (Bank -Kasa)
140-3 Międzybankowe środki pieniężne w drodze
140-4 Międzykasowe środki pieniężne w drodze (Kasa-Kasa)
140-6 Środki pieniężne w drodze- bank HSBC
140-7 Środki pieniężne w drodze- karty płatnicze
140-8 Środki pieniężne w drodze – Karty MC Corporate Municipium
141 Inne środki pieniężne
141-x
141-1 Rachunek czeków potwierdzonych
141-2 Pozostałe
3
ZAŁĄCZNIK NR 3
150 Krótkoterminowe aktywa finansowe
153 Aktualizacja wyceny krótkoterm. aktywów finansowych
191 Rozliczenie pożyczek HSBC w USD
192 Rozliczenie pożyczek studentów anglojęzycznych
195 Pożyczki wewnętrzne ( ewid.pozabil.)
195-R-PR
R - rodzaj pożyczki
- 1 pożyczki wewnętrzne w Pr. UE
PR - numer projektu
196 Gwarancje bankowe i poręczenia (ewid. pozabil.)
196-xx
Zespół 2
201 Rozrachunki z odbiorcami
201-AA-KKKKK
AA - analityka rodzaju rozrachunku
01 Rozrach. - sprzedaż usług medycznych i laboratoryjnych
02 Rozrach. - sprzedaż usług różnych(wynajem i pozostałe)
03 Rozrach. - sprzedaż Komisja Bioetyczna
04 Rozrach. z najemcami mieszkań i garaży
05 Rozrach. z tytułu innej sprzedaży
07 Rozrach. z tytułu sprzedaży usług dydaktycznych –Pr.UE
KKKKK - analityka kontrahentów
202 Rozrachunki z dostawcami w ramach projektów europejskich
202-PP-KKKKK
PP - analityka projektów
203 Rozrachunki z dostawcami towarów i usług
203-X-KKKKK
X - rozrachunki
1 Rozrachunki z dostawcami krajowymi
2 Rozrachunki z dostawcami zagranicznymi
204 Przedpłaty przekazane na poczet dostaw i usług
204-X-KKKKK
X - rozrachunki
1 Dostawcy krajowi
2 Dostawcy zagraniczni materiały
3 Dostawcy zagraniczni usługi
206 Rozrachunki z tytułu nabycia rzeczowych aktywów trwałych
206-X-KKKKK
X - rozrachunki
1 Rozrach.z tyt.nabycia rzecz.aktywów trwałych-krajowi
2 Rozrach.z tyt.nabycia rzecz.aktywów trwałych-zagraniczni
3 Rozrach.z tyt.nabycia rzecz. Aktywów trwałych-sporne
207 Zabezpieczenia prawidłowego wykonania umów
207-X-KKKKK
X - zabezpieczenie
1 Zabezpieczenia otrzymane
2 Zabezpieczenia przekazane
208 Należności dochodzone na drodze sądowej
208-XX-KKKKK
XX - analityka należności sądowych
4
ZAŁĄCZNIK NR 3
01 Należności sądowe z tyt. usług medycznych i laboratoryjnych
02 Należności sądowe z tyt. usług różnych
03 Należności sądowe z tyt. Komisja Bioetyczna
04 Należności sądowe z tyt. najmu mieszkań i garaży
05 Należności sądowe z innych tytułów
209 Rozrachunki sporne
01 Należności sporne
KKKKK – analityka kontrahentów
02 Zobowiązania sporne
KKKKK – analityka kontrahentów
210 Rozrachunki ze studentami z tytułu opłat za studia w PLN
210-AAAA-SSSSS
AAAA - analityka kodów studiów
SSSSS - analityka studentów
211 Rozrachunki ze studentami z tytułu opłat za studia w walucie obcej
211-AAAA-SSSSS
AAAA - analityka kodów studiów
212 Rozliczenie kaucji
212-R-BK
R - rodzaj kaucji
BK - analityka Domów Studenckich (z podziałem na studentów polskich i anglojęzycznych),
kontrahentów, budynków mieszkalnych
1 Kaucje Domy Studenckie
2 Kaucje Mieszkania
3 Kaucje inne (wynajmowane lokale)
4 Kaucje Mieszkania dla studentów
213 Rozrachunki-Specjalizacja Psychologia Kliniczna
213-0000 Specjalizacja Psychologia Kliniczna
214 Rozrachunki z tytułu zakwaterowania w DS-ach
214-PD- SSSSS
P - analityka programów (studentów anglojęzycznych mieszkających w wynajętych
mieszkaniach)
D - analityka budynków (Domów Studenckich i mieszkań)
215 Rozrachunki z tytułu stypendiów z fund. pom. mater.
215-W-RD -SSSSS
W - wydział
RD - stypendia wg grup studentów
01 Stacjonarne
02 Niestacjonarne
03 Doktoranckie
SSSSS - analityka studentów, doktorantów
216 Rozrachunki z tytułu stypendiów z Własnego Funduszu Stypendialnego
216-W-RD-SSSSS
W- wydział
RD- stypendia wg grup studentów
01 studenci
02 doktoranci
03 młodzi naukowcy
SSSSS- analityka studentów, doktorantów, młodych naukowców
217 Rozrachunki z tytułu stypendiów pozostałe
217-W-RD-SSSSS
W - Wydział
5
ZAŁĄCZNIK NR 3
RD - rodzaje stypendiów
219 Rozrachunki z doktorantami z tytułu wypłaty stypendiów z dotacji na zadania
projakościowe
219-W
W-Wydział
RD - rodzaje stypendiów
220 Rozrachunki z tytułu podatku od osób fizycznych
220-XX-YYY
220-01-400 Podatek od wynagr. wynikających ze stosunku pracy
220-01-800 Podatek od wynagrodzeń bezosobowych i honorariów
220-02-400 Podatek od świadczeń socjalnych dla pracowników
220-02-800 Podatek od świadczeń socjalnych dla emerytów
220-03-000 Podatek zryczałtowany z innych źródeł przychodów
220-04-000 Podatek od świadczeń studenckich - nagrody, stypendia
220-05-400 Składki zdrowotne -1,25% od wynagr. ze stosunku pracy
220-05-800 Składki zdrowotne -1,25% od wynagr. Bezosobowych
221 Rozrachunki z Urzędem Skarbowym z tytułu VAT
221-XX
221-01 Rozrachunki z Urzędem Skarbowym z tyt. VAT
221-02 Rozrachunki z Urzędem Skarbowym z tyt. odsetek od zobowiązań podatkowych
221-03 Rozrachunki z Urzędem Skarbowym z tyt. korekt podatku VAT
222 Rozliczenie należnego VAT
222-SR
SR - sekcja rejestru VAT (podział na jednostki, rodzaje sprzedaży)
223 Rozliczenie naliczonego VAT
223-RR-MM-XXX
RR - rodzaj odliczenia
MM - miesiąc
XXX sekcja rejestru
224 Rozrachunki z tytułu podatku dochodowego od osób prawnych
01 Rozr. z Urzędem Skarbowym z tyt. podatku doch. od osób prawnych
225 VAT do rozliczenia w przyszłych miesiącach
225-SR-XXX
SR–sekcja rejestru
001 VAT należny
002 VAT naliczony
226 Rozrachunki z ZUS z tytułu ubezpieczeń społecznych
226-R-S-D
R - 0 dotyczy UM
S - rodzaje składek
1 Składki ZUS,
2 Składki od wynagrodzeń
3 Ubezp. zdrowotne
4 Fundusz pracy
D - analityka składek
228 Rozrachunki z urzędami celnymi
228-XX
229 Pozostałe rozrachunki publiczno-prawne
229-XX
XX - analityka rozrachunków publiczno - prawnych
01 Rozr. z tyt. wpłat na PEFRON
02 Rozr. z tyt. podatku od środków transportu
03 Rozr. z tyt. podatku od nieruchomości
6
ZAŁĄCZNIK NR 3
04 Rozr. z LUS z tyt. „podatku u źródła”
231 Rozrachunki z tytułu wynagrodzeń
231-XX
XX - analityka rozrachunków z tytułu wynagrodzeń
01 Wynagrodzenia ze stosunku pracy
02 Bezosobowy fundusz płac, honoraria
03 Stypendia doktorskie i habilit.
04 Wpłaty KO (Ryczałt samoch., Prawa majątkowe)
06 Przelewy, przekazy, wypłata netto wynagr. (ROR)
07 Stypendia wyjazdowe pracowników
08 Stypendia stażowe studentów
09 Wynagrodzenie uzupełniające
232 Rozliczenie wynagrodzeń
232-XX
XX - analityka rozliczeń wynagrodzeń
01 Wynagrodzenia osobowe
02 Wynagrodzenia osobowe - wojsko
03 Wynagrodzenia chorobowe
04 Wynagrodzenia chorobowe zasiłkowe nie podleg. składkom
05 Dodatkowe wynagrodzenie roczne
06 Dodatkowe wynagrodzenie - wojsko
07 BFP nie objęte składkami ZUS
08 BFP objęty składkami ZUS
09 Nagrody jubileuszowe
10 Odprawy emerytalne
11 Wynagrodzenia osobowe – Nagrody Rektora dla nauczycieli
12 Wynagrodzenia osobowe – Nagrody Rektora dla administr.
13 Odprawy dla prac. z przyczyn zakładu pracy
14 Wynagrodzenia po zmarłym pracowniku -DWR
15 Odprawy pieniężne
16 Wynagrodzenia po zmarłym pracowniku
17 Wynagrodzenia uzupełniajace
234 Inne rozrachunki z pracownikami
234-AA-PPPPP
AA - rodzaje rozrachunków
PPPPP - analityka pracowników, studentów
01 zaliczki na poczet wynagrodzeń
02 rozliczenia z tytułu zakupów
03 podróże służbowe krajowe
04 podróże służbowe zagraniczne
05 rozrachunki z tytułu niedoborów
06 inne wypłaty- listy KO
07 pozostałe rozrachunki /zwroty styp. nauk., z tyt. rach. gotówk./
08 delegacje studentów
09 pozostałe rozrachunki z pracownikami
10 rozrachunki ze studentami z tytułu zakupów i inne
235 Zobowiązania z tytułu niepodjętych wynagrodzeń
235-PPPPP analityka pracowników
238 Rozrachunki z tytułu pożyczek mieszkaniowych
238-A-PPPPP
A - 1 kapitał, 2 odsetki
PPPPP - numer pracownika
240 Rozrachunki z tytułu potrąceń z wynagrodzeń
240-X-RS
X - rodzaj potrąceń
7
ZAŁĄCZNIK NR 3
1 potrącenia komornicze
2 potrącenia na ubezpieczenia
3 pozostałe potrącenia
4 dotacja MNiSW- ubezpieczenia zdrow.dla studentów i doktorantów
RS - analityka potrąceń
241 Kursy, szkolenia i konferencje
243 Rozliczenie niedoborów, szkód i nadwyżek
243-X
X - 1 Rozliczenie niedoborów i szkód
- 2 Rozliczenie nadwyżek
245 Rozrachunki wewnątrz zakładowe – rozliczenie wpłat z Kas fiskalnych
245-KF analityka kas fiskalnych
249 Inne rozrachunki i rozliczenia
249-R -KKKKK
R - rodzaje rozrachunków
0 Rozr..z tyt.zwrotu kosztów podróży (Pr.UE)
1 wadia otrzymane
2 refundacje delegacji
3 wadia przekazane
4 refundacja kosztów
5 pozostałe rozrachunki
6 rozrachunki z tytułu udziałów
7 zwrot kosztów - Centrum Stomatologii Klinicznej
8 Rozrachunki z Partnerem w ramach Programu Współpracy Transgranicznej PL-BY-UA 2007-2013
9 pomoc dla powodzian
250 Rozrachunki w zakresie działalności finansowej
250-XX-KKKKK
XX - rodzaj rozrachunku
KKKKK - kontrahent
251 Rozliczenie różnic kursowych na dzień bilansowy
251-RW
RW - rodzaj waluty
01 USD
02 EUR
280 Odpisy aktualizujące
280-XX-KKKKK
XX - analityka rodzajów należności
KKKKK – analityka kontrahentów, studentów, pracowników
01 Odpisy aktualizujące należności -k. 201
05 odpisy aktualizujące należności -k. 249
11 Odpisy aktualizujące należności -k. 210,211
12 Odpisy aktualizujące należności -k. 211 Program Amerykański
13Odpisy aktualizujące należności -k. 211 Program Arabski
14 Odpisy aktualizujące należności -k. 211 Program Azjatycki
15Odpisy aktualizujące należności -k. 211 Program Europejski
33 Odpisy aktualizujące -k. 081
34 Odpisy aktualizujące należności do -k. 234
290 Należności warunkowe (ewid. pozabil.)
290-KKKKK Należności warunkowe
291 Zobowiązania warunkowe (ewid. pozabil.)
291-KKKKK Zobowiązania warunkowe
292 Weksle obce dyskontowane lub indosowane (ewid. pozabil.)
292-KKKKK Weksle obce dyskontowane lub indosowane
8
ZAŁĄCZNIK NR 3
Zespół 3
301 Rozliczenie zakupu materiałów
301-X
- 1 Rozl. zakupu mater. przyjętych do magazynów
- 2 Rozl. zakupu materiałów do zużycia
- 5 Rozl.zakupu WNT
302 Rozliczenie zakupu usług
302-X X
- 1 Rozliczenie zakupu usług
- 3 Rozliczenie zakupu import usług
303 Rozliczenie materiałów z darowizn
303-X
- 1 Rozl. darowanych materiałów do magazynu
- 2 Rozl. darowanych mater. do bezpośredniego zużycia
304 Rozliczenie zakupów środków trwałych
304-X
- 1 Rozliczenie zakupów środków trwałych(011)
- 2 Rozliczenie zakupów środków trwałych o niższej wartości(013)
- 3 Rozliczenie zakupów środków trwałych( 11) Pr.UE
- 4 Rozliczenie zakupów środków trwałych niskocennych (013) Pr.UE
- 5 Rozliczenie zakupów WNP(020,021)-Pr.UE
- 6 Rozliczenie zakupów WNP (020),(021)
- 7 Rozliczenie zakupów zbiory biblioteczne (014)
- 8 Rozliczenie zakupu- środki trwałe w budowie (081)
- 9 Rozliczenie zakupu środki trwałe w budowie Pr. UE (081)
310 Materiały w magazynie
310-X
X - analityka magazynów
1 Materiały w magazynie gospodarczym
2 Materiały w magazynie aparatury
3 Materiały w magazynie technicznym
4 Materiały w magazynie chemicznym
5 Materiały w magazynie opakowań
6 Materiały w trakcie przesunięcia międzymagazynowego
7 Materiały w magazynie biurowym
341 Odchylenia od cen ewidencyjnych materiałów
341-X
Zespół 4
Koszty według rodzajów i ich rozliczenie
4XX-YY
XX - koszty wg rodzajów
YY - analityka szczegółowa kosztów rodzajowych
490 Rozliczenie kosztów
490-1 Rozliczenie zespół 5
490-2 Rozliczenie zespół 6
Zespół 5
500 Koszty – Działalność dydaktyczna – studenci polskojęzyczni
500-WYDZ-00-0000-RRRRR
WYDZ - jednostka organizacyjna
RRRRR - koszty rodzajowe
502 Koszty – Działalność dydaktyczna - studenci anglojęzyczni
502-WYDZ-RD-TTTT-RRRRR
9
ZAŁĄCZNIK NR 3
WYDZ - wydział
RD - programy
10 FRP
20 pr. amerykański
30 pr. europejski
40 pr. azjatycki,
50 pr. arabski
80 mieszkania studenci anglojęzyczni
TTTT - grupy wg umów
503 Koszty – Działalność dydaktyczna - Ośrodek Kształcenia Podyplomowego
RD - rodzaje działalności
00 Ośrodek Kształcenia Podyplomowego
10 specjalizacje pielęgniarskie
20 kursy pielęgniarskie
40 specjalizacje diagnostów
41 specjalizacje z mikrobiologii medycznej
42 specjalizacje z laboratoryjnej diagnostyki medycznej
50 specjalizacje lekarskie
60 specjalizacje farmaceutyczne
61 specjalizacje z farmacji aptecznej podstawowej
70-szkolenia ciągłe
80-pozostałe kursy
90-specjalizacje finansowane dotacją
TTTT - analityka kursów itp.
504 Koszty – Działalność dydaktyczna - kursy, konferencje, sympozja
RD - działalności (10-kursy, 20-konferencje, 30-sympozja, 45-szkolenia)
505 Koszty – Działalność dydaktyczna - pozostała
WYDZ - wydziały
RD - działalności (00- koszty różnych działalności, 10-Wydawnictwo, 20 Limit na pozapłacowe
wydatki dydaktyczne)
TTTT - analityka tematyczna
506 Koszty – Działalność dydaktyczna i naukowo-badawcza – programy UE
506-0000-RD-TTTT-RRRRR
RD – numer projektu
TTTT - rodzaj finansowania
507 Koszty - Działalność naukowo-badawcza – programy UE
507-0000-RD-TTTT-RRRRR
RD - numer projektu
508 Koszty – Działalność naukowo-badawcza - dotowana
WYDZ - jednostki organizacyjne
10
ZAŁĄCZNIK NR 3
RD – działalności
01 Badania Młodych Naukowców- Młody badacz
02 Badania Młodych Naukowców- Doktorski
03 Badania Młodych Naukowców- Habilitacyjny
04 Badania Młodych Naukowców- Uczestnik studiów doktor.
11 Działalność statutowa - badawcza
12 Działalność statutowa (DUN)
13 Działalność statutowa - współpraca naukowa z zagranicą
14 Działalność statutowa - współpraca naukowa krajowa
15 Działalność statutowa - prenumerata czasopism
16 Działalność statutowa - łączność komputerowa
20 Działalność Upowszechniająca Naukę
31 Projekty badawcze - Granty - własne
32 Projekty badawcze - Granty - habilitacyjne
33 Projekty badawcze - Granty - promotorskie
34 Projekty badawcze - Granty - zamawiane
35 Projekty badawcze - Granty – NCN
40 Projekty badawcze Iventus +
50 Stypendia młodych naukowców
60 Projekty badawcze – umowy NCBiR
70 Programy MNiSW
TTTT - analityka wg nr tematów prac badawczych
509 Koszty – Działalność naukowo-badawcza - usługowa
RD - analityka działalności
10 I-XXII Prof. M. Polz - Dacewicz Z-d Wirusologii
20 I-II-6 Dr hab.Alina Oleander (01.10.2014) Z-d Mikrobiologii Lekarskiej
30 II-II-1 Dr hab.J.Szumiło Z-d Patomorfologii
40 I-XII Dr hab. G. Teresiński (01.10.2013) Z-d Medycyny Sądowej
50 I-V-8 Prof. J. Solski Z-d Diagnostyki
60 I-II-8 Prof. J. Kocki Sam. Prac. Gen.
70 Dr hab. n. med. Agata Filip Z-d Genetyki Nowotworów z Pracownią Cytogenetyczną
90 Działaność Usługowa Zakład Hematoonkologii Doświadczalnej
TTTT - koszty działalności dla jednostek
0001 koszty działalności dla jednostek zewnętrznych
0002 koszty działalności dla jednostek własnych (szpitale kliniczne)
510 Koszty – Działalność naukowo-badawcza - pozostała
10 Firmy Farmaceutyczne
20 Przemysł
30 Lokalna Komisja Etyczna
31 Komisja Bioetyczna
40 Opinie sądowo-lekarskie
50 Współpraca z zagranicą
60 Fundacja na Rzecz Nauki Polskiej
70 Pozostałe umowy
80 Umowy z MNiSzW
81 Działalność CTW- dobra intelektualne
82 Działalność CTW- usługi
90 Umowy z MZ
11
ZAŁĄCZNIK NR 3
TTTT - analityka umów
511 Koszty - Rezerwy
01- Koszty- rezerwy na nagrody jubileuszowe i odprawy emerytalne
513 Koszty - Inwestycje w zakresie infrastruktury badawczej
RD – rodzaj dotacji
519 Koszty – Stypendia projakościowe
521 Koszty - Wydziałowe
521-WYDZ-00-0000-RRRRR
WYDZ –jednostki organizacyjne
522 Koszty - Centralna Zwierzętarnia
522-0000-00-0000-RRRRR
RRRRR – koszty rodzajowe
530 Koszty – Działalność pomocnicza -Transport
530-0000-00-0000-RRRRR
531 Koszty - Wynajmowanych mieszkań
531-0000-00-TTTT-RRRRR
TTTT - analityka budynków mieszkalnych
540 Koszty - Prawo wieczystego użytkowania gruntu
540-0000-00-0000-RRRRR
RRRRR- koszty rodzajowe (amortyzacja)
551 Koszty - Ogólnouczelniane
551-0000-00-0000-RRRRR
RRRRR- koszty rodzajowe
Zespół 6
640 Czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów
640-XX
XX - analityka czynnych rozliczeń międzyokresowych kosztów
01 Prenumerata czasopism
02 Ubezpieczenia
03 Remonty
04 Składki i inne
05 Dostęp do bazy danych-prenumeata
06 Media
07 Czynsz najmu
10 Dotacje kliniczne na szkolenia studentów
11 Składki na ubezpieczenie zdrowotne studentów i doktorantów
12 Odpis na ZFŚS
13 Publikacje
641 Rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne/bierne/
641-XX
- 01 Rezerwy - nagrody jubileuszowe
- 02 Rezerwy - odprawy emerytalne
642 Rozliczenia międzyokresowe kosztów Projekty UE /czynne/
642-XX
XX - numer projektu
12
ZAŁĄCZNIK NR 3
643 Rozliczenie międzyokresowe kosztów- finansowanie zewnętrzne/czynne/
643-XX
01 Rozlicz. Międzyokres.kosztów Pr.finans.z innych źródeł Um.SRI-USA
02 Rozlicz.międzyokr.kosztów .finans.z innch źródeł-działalność usługowa pozostała
03 Rozlicz.międzyokr.kosztów .finans.z innch źródeł – granty
04 Rozlicz.międzyokr.kosztów- stypendium doktoranckie
05 Rozlicz.międzyokr.kosztów- działalność statutowa
644 Rozliczenie międzyokresowe kosztów bierne
650 Rozliczenia międzyokresowe kosztów finansowych
650-00Rozliczenie międzyokresowe kosztów finansowych
Zespół 7
700 Przychody z dotacji na dydaktykę
700-0000-RD
RD - analityka dotacji wg zadań
10 cześć zasadnicza
20 kształcenie podyplomowe
30 dydaktyka kliniczna
40 kształcenie i rehabil. stud. niepełnospr.
50 dotacja na naukę - przysposobienie obronne
701 Przychody z działalności dydaktycznej – studia polskojęzyczne
701-WYDZ-RD-TTTT
WYDZ - kod studiów
RD - analityka opłat
01 czesne
02 opłaty pozostałe
03 opłaty rekrutacyjne
- rodzaje TTTT opłat pozostałych
0001 legitymacje
0002 indeksy
0003 dyplomy
0004 egzamin poprawkowy
0005 reaktywacja i powtarzanie roku
0006 inne wpłaty studenckie
0007 świadectwa
0008 powtarzanie przedmiotu
702 Przychody z działalności dydaktycznej-studia anglojęzyczne
702-WYDZ-RD-TTTT
WYDZ - kod studiów
RD – programy
10 FRP
20 program amerykański
30 program europejski
40 program azjatycki
50 program arabski
TTTT - rodzaje opłat
0001 wpisowe
0002 kursy
0003 czesne
0004 legitymacje
0005 indeksy
0006 dyplomy
0007 egzamin poprawkowy
0008 egzaminy NBME
0009 reaktywacja i powtarzanie roku
13
ZAŁĄCZNIK NR 3
0010 powtarzanie przedmiotu
0011 kurs poprawkowy
0012 różnice programowe
RD 80 przychody - mieszkania dla studentów anglojęzycznych
TTTT - analityka na programy i budynki
1TTT pr. amerykański
2TTT pr. europejski
3TTT pr. azjatycki
TTT1 ul. Prusa 9
TTT2 ul. Prusa 11
TTT3 ul. Prusa 13
TTT4 ul. Północna 8
703 Przychody z działalności dydaktycznej Ośrodek Kształcenia Podyplomowego
703-WYDZ-RD-TTTT
10 specjalizacje pielęgniarskie
20 kursy pielęgniarskie
41 kursy wpłaty do specjalizacji z Mikrobiologii Med.
42 kursy wpłaty do specjalizacji z Laboratoryjnej Diagnost.Med.
50 specjalizacje lekarskie
61 kursy wpłaty do specjalizacji z Farmacji Aptecznej Podst.
62 kursy wpłaty do specjalizacji z Farmacji Aptecznej Uzup.
70 szkolenia ciągłe
80 pozostałe kursy
90 specjalizacje finansowane dotacją
704 Przychody z działalności dydaktycznej - kursy, sympozja, konferencje
705-0000-RD-TTTT
RD - działalności ( 10-kursy, 20-konferencje, 30-sympozja, 40-szkolenia )
705 Przychody z działalności dydaktycznej - pozostała
705-0000-RD-TTTT
RD- rodzaje działalności
TTTT- analityka przychodów
706 Przychody z działalności dydaktycznej i naukowo-badawczej-programy UE
706-0000-RD-TTTT
RD - numer projektu
707 Przychody z działalności naukowo-badawczej-programy UE
707-0000-RD-TTTT
RD - numer projektu
708 Przychody z działalności naukowo-badawczej dotowanej
708-WYDZ-RD-TTTT
RD – działalności
01 Badania Młodych Naukowców- Młody badacz
02 Badania Młodych Naukowców- Doktorski
03 Badania Młodych Naukowców- Habilitacyjny
04 Badania Młodych Naukowców- Uczestnik studiów doktor.
11 Działalność statutowa - badawcza
14
ZAŁĄCZNIK NR 3
13 Działalność statutowa - współpraca naukowa z zagranicą
14 Działalność statutowa - współpraca naukowa krajowa
15 Działalność statutowa - prenumerata czasopism
16 Działalność statutowa - łączność komputerowa
31 Projekty badawcze - Granty - własne
32 Projekty badawcze - Granty - habilitacyjne
33 Projekty badawcze - Granty - promotorskie
34 Projekty badawcze - Granty - zamawiane
35 Projekty badawcze - Granty - NCN
40 Projekty badawcze Iventus +
50 Stypendia młodych naukowców
60 Projekty badawcze –umowy NCBiR
70 Programy MNiSW
TTTT - analityka wg nr tematów prac badawczych
709 Przychody usługowej działalności naukowo-badawczej
709-WYDZ-RD-TTTT
RD - analityka sprzedaży
- 01 sprzedaż dla jednostek zewnętrznych
- 02 sprzedaż dla jednostek własnych (Szpitale Kliniczne)
TTTT - rodzaje usług badawczych
710 Przychody z działalności naukowo-badawczej pozostałej
710-WYDZ-RD-TTTT
10 Firmy Farmaceutyczne
20 Przemysł
30 Lokalna Komisja Etyczna
31 Komisja Bioetyczna
40 Opinie sądowo-lekarskie
50 Umowy zagraniczne
60 Fundacja na Rzecz Nauki Polskiej
70 Fundacja Nutricia
80 Umowy z MNiSzW
90 Umowy z MZ
TTTT - analityka umów
712 Przychody z pozostałej sprzedaży
712-WYDZ-RD
RD - analityka rodzajów sprzedaży
713 Przychody dotacji celowych finansujących infrastrukturę badawczą
713-WYDZ-RD-TTTT
TTTT- nr decyzji
719 Przychody dotacji na dofinansowanie zadań projakościowych- stypendia doktoranckie
719-WYDZ-RD-TTTT
721 Koszt własny- wynajmowanych mieszkań
722 Koszt własny -rezerwy
723 Koszt własny-inwestycji w zakresie infrastruktury badawczej finansowanej dotacją celową
723- XX indywidualne dotacje
724 Koszt własny - prawo wieczystego użytkowania gruntu
15
ZAŁĄCZNIK NR 3
725 Koszt własny –działalność dydaktyczna i naukowo-badawcza-programy UE
725-XX - analityka projektów
726 Koszt własny – działalność dydaktyczna
726-X
726-0 Koszt własny - dział.naukowo-dydaktyczna dotowana
726-1 Koszt własny - dział.naukowo-dydaktyczna niedotowana
726-2 Koszt własny - dział.naukowo-dydaktyczna studen. anglojez.
726-3 Koszt własny - dział.naukowo-dydaktyczna Ośr. Kszt. Podypl.
726-4 Koszt własny - dział.naukowo-dydaktyczna kursy, konf., symp.
726-5 Koszt własny - dział.naukowo-dydaktyczna z środk. celowych
727 Koszt własny –działalność naukowo-badawcza
727-X
727-1 Koszt własny - działalność badawcza dotowana
727-2 Koszt własny - usługowa działalność badawcza
727-3 Koszt własny - działalność badawcza pozostała
728 Koszt własny –działalność naukowo-badawcza - programy UE
728-XX - analityka projektów
729 Koszt własny - stypendiów doktoranckich finansowanych dotacją na zadania projakościowe
750 Przychody finansowe
750-X-Y-xxxx
750-1-1 0dsetki od rachunków i lokat do 3 m-cy
750-1-2 Odsetki od nieterminowo regulowanych należności zapłacone
750-1-3 Odsetki bankowe od dotacji do rozliczenia
750-1-4 Odsetki od nieterminowo regulowanych należności niezapłacone
750-1-5 Odsetki od lokat pow. 3 m-cy
750-2-1 Odsetki naliczone od należności aktualizowanych
750-2-2 Rozwiązanie utworzonego odpisu aktualizującego – odsetki
750-3-1 Udziały – odpisy aktualizacyjne
751 Przychody finansowe- dodatnie różnice kursowe
751-X-Y
751-1-1 Dodatnie różnice kursowe zrealizowane na rozrachunkach z KTH
751-1-2 Dodatnie różnice kursowe zrealizowane na rachun. bankow.
751-1-3 Dodatnie różnice kursowe zrealizow. od rozrach. z dydaktyki
751-1-4 Dodatnie różnice kursowe zrealizowowane na rozrachunkach - Pr. UE
751-1-5 Dodatnie różnice kursowe zrealizowowane na rachunku bankowym Erazmus
751-1-6 Dodatnie różnice kursowe zrealizowane na rachunku bankowym i na rozrachunkach Projektu
"Zdrowie Priorytetem(...)"
„ReMeDi”
„ExPo-rNet”
751-2-1 Dodatnie różnice kursowe niezrealizowane na rozrachunkach(wycena bilansowa)
751-2-2 Dodatnie różnice kursowe niezrealizowane na rachunkach bankowych (wycena bilansowa
751-2-3 Dodatnie różnice kursowe niezrealizowane od rozrachun. z dydakt. (wycena bilansowa)
754 Koszty finansowe
754-X-Y-xxxx
754-1-1 Odsetki od nieterminowych płatności
754-1-2 Odsetki podatkow
754-1-3 Zwrot odsetek od wadium
754-1-4 Odsetki- zwrot do budżetu
754-1-5 Odsetki umorzone
754-1-6 Odsetki debetowe od rachunków bankowych
754-2-1 Odpisy aktualizujące należności- odsetki
754-3-1 Odpisy aktualizujące udziały
16
ZAŁĄCZNIK NR 3
755 Koszty finansowe- ujemne różnice kursowe
755-X-Y
755-1-1 Ujemne różnice kursowe zrealizowane na rozrachunkach z KTH
755-1-2 Ujemne różnice kursowe zrealizowane na rachun. bankow
755-1-3 Ujemne różnice kursowe zrealizow. od rozrach. z dydaktyki
755-1-4 Ujemne różnice kursowe zrealizowane na rozrachunkach - Pr. UE
755-1-5 Ujemne różnice kursowe zrealizowane na rachunku bankowym Erazmus
755-1-6 Ujemne różnice kursowe zrealizowane na rachunku bankowym i na rozrachunkach Projektu
"Zdrowie Priorytetem(...)"
„ReMeDi”
„ExPo-rNet”
755-2-1 Ujemne różnice kursowe niezrealizowane na rozrachunkach
(wycena bilansowa)
755-2-2 Ujemne różnice kursowe niezrealizowane na rachunkach bankowych
(wycena bilansowa)
755-2-3 Ujemne różnice kursowe niezrealizowane na rozrachun. z dydakt. (wycena bilansowa)
760 Pozostałe przychody operacyjne
760-XX-Y-xx
760-01-0 Przych. do wys. amortyz. śr. trwałych z darowizn
760-02-0 Przych. do wys. amortyz. śr. trwałych finansowanych ze źródeł zewnętrznych
760-02-1 Przych. do wys. amortyz. śr. trwałych finansowanych z dotacji
760-02-2 Przych. do wys. amortyz. śr. trwałych finansowanych z darowizn
760-02-3 Przych. do wys. amortyz. śr. trwałych finans. FE
760-02-4 Przych. do wys. amortyz. śr. trwałych finans. z FRP
760-02-5 Przych. do wys. amortyz. śr. trwałych finansowanych z FNiTP
760-02-6 Przych. do wys. amortyz. śr. trwałych finansowanych zdot.celowej MZ
760-02-7 Przych. do wys. amortyz. śr. trwałych finansowanych z umów
760-02-8 Przych. do wys. amortyz. śr. trwałych finansowanych z dot.MNiSW na dużą infrastr.
badawczą
760-02-9 Przych. do wys. amort. śr. trwałych finansowanych z dot. MNiSW na finansowanie
współpracy z zagranicą
760-03-0 Prawo wiecz. użyt.gruntu - równow. amortyz.
760-04-0 Nieodpłatnie otrzymane środki trwałe. (1500-3500)
760-05-0 Nieodpłatnie otrzymane księgozbiory
760-06-0 Darowizny niskocennych przedmiotów w użytkowaniu (200-1500) i materiałów
760-07-0 Inne darowizny
760-08-0 Nadwyżki z inwentaryzacji
760-09-1 Przych. do wys. kosztów finansowane dotacjami
760-10-0 Kary i odszkodowania naliczone
760-11-0 Kary i odszkodowania otrzymane
760-11-1 Kary i odszkodowania otrzymane Projekty UE
760-11-0 Kary i odszkodowania otrzymane
760-12-0 Rozwiązanie odpisu aktualizującego
760-12-1 Rozwiązanie odpisu aktualizującego nakłady na środki trwałe w budowie
760-13-0 Prowizje od podat. i składek ZUS
760-14-0 Zwrot składek ZUS
760-14-1 Zwrot składek z tytułu ubezpieczeń – studenci i doktoranci
760-15-0 Obciążenie z tytułu niedoborów i szkód
760-16-0 Zwrot zasądzonych kosztów sądowych
760-17-0 Refundacja kosztów podróży służbowych
760-18-0 Zaokrąglenia - przychody
760-19-0 Inne pozostałe przychody operacyjne
17
ZAŁĄCZNIK NR 3
760-19-1 Inne pozostałe przychody operacyjne – ustanowienie służebności przesyłu i służebności
gruntowej drogi
760-20-0 Pozostałe przychody operacyjne- zwrot kosztów przelew. do Izby Lekarskiej
760-21-0 Obciążenie z tyt. opłat telef. służb.(ponad limit)
760-22-0 pozostałe przychody operacyjne - zwrot kosztów przelew. do PZU
760-23-0 Pozost.przych.operac. - wniesienie aportu
760-24-0 Pozost.przych.operac.-podatek Vat odzyskany, korekty itp.
760-25-0 Pozost.przych.operac. - udział w patencie, prawo do patentu
760-26-0 Obciążenie z tytułu bezumownego korzystania z lokalu
761 Pozostałe przychody operacyjne ze zbycia środków trwałych
761-01 Sprzedaż środków trwałych
763 Przychody z wynajmowanych mieszkań
763-X - analityka budynków
764 Pozostałe koszty operacyjne
764-XX
764-01 Niedobory niezawinione
764-02 Kary i odszkodowania zapłacone
764-03 Koszty sądowe komornicze
764-04 Odpis aktualizujący należności
764-05 Umorzenie należności
764-06 Koszty podróży służbowych do refundacji
764-07 Zaokrąglenia - koszty
764-08 Inne pozostałe koszty operacyjne
764-09 Zaniechane inwestycje
764-10 Koszty związane z korektą podatku VAT
764-11 Koszty związane z likwidacją szkód
764-12 Koszty utworzenia rezerw na zobowiązania
764-13 Przekazane darowizny
764-14 Odpis aktualizujący- nakłady na środki trwałe w budowie
765 Wartość sprzedanych i zlikwidowanych aktywów trwałych
765-XX
765-01 Wartość netto sprzedanych składników majątku trwałego
765-02 Wartość netto zlikwidowanych składników majątku trwałego
765-03 Wartość netto nieodpłatnie przekazanych składników majątkowych
770 Zyski nadzwyczajne
770
771 Straty nadzwyczajne
771
790 Obroty wewnętrzne- przychody
790-XX
790-01 Obroty wewnętrzne - transport
790-02 Obroty wewnętrzne - narzut KO
790-03 Obroty wewnętrzne - rozwiązanie rezerwy /850/
790-04 obroty wewnętrzne- nadzór inwestorski
791 Obroty wewnętrzne - koszty
791-XX
791-01 Obroty wewnętrzne - transport
791-02 Obroty wewnętrzne - narzut KO
791-03 Obroty wewnętrzne - rozwiązanie rezerwy /850/
791-04 obroty wewnętrzne – nadzór inwestorski
Zespół 8
800 Fundusz zasadniczy
800-X-Y
X - rodzaj zmian
18
ZAŁĄCZNIK NR 3
- 1 Zwiększenia
- 2 Zmniejszenia
Y - analityka zmian
801 Fundusz rezerwowy z aktualizacji wyceny środków trwałych
801-X-Y
X - rodzaj zmian
- 1 Zwiększenia
- 2 Zmniejszenia
Y - analityka zmian
820 Rozliczenie wyniku finansowego
820-XX
820-00 Rozliczenie wyniku finansowego
820-01 Wynik finansowy z roku poprzedniego
820-02 Skutki błędów z lat poprzednich
841 Rezerwy na przyszłe zobowiązania
842 Rozliczenia międzyokresowe przychodów - kursy, konferencje, sympozja
842-WYDZ-RD-XXXX
RD - działalności (10-kursy, 20-konferencje, 30-sympozja, 40-szkolenia)
843 Prawo wieczystego użytkowania gruntów rozliczane w czasie
843-X
843-1 Prawo wieczystego użytkowania gruntów rozliczane w czasie
844 Rozliczenia międzokresowe naliczane semestralnie
844-KODY - analityka kodów studiów
845 Rozliczenia międzokresowe przychodów
845-XX-YYYY
XX - rodzaje środków do wykorzystania
01 Rozlicz. międzyokres. przych. -dotacja MZ.
02 Rozlicz. międzyokres. przych. -dotacja na szpitale kliniczne
03 Rozlicz. międzyokres. przych. -projekty badawcze Iventus Plus
04 Rozlicz. międzyokres. przych. -Działal. statutowa
05 Rozlicz. międzyokres. przych. -stypendia doktoranckie z dot.na zad.projakościowe
06 Rozlicz. międzyokres. przych. -projekty badawcze - Granty
07 Rozlicz. międzyokres. przych. -umowy
08 Rozlicz. międzyokres. przych. -darowizny
09 Rozlicz. międzyokres. przych. -Fundacja na Rzecz Nauki Polskiej
10 Rozlicz. międzyokres. przychodów
11 Rozlicz. międzyokres. przych -badania młodych naukowców
12 Rozlicz. międzyokres. przych. -programy MNiSW
13 Rozlicz. Międzyokres. przych. -MNiSW- finansowanie współpracy naukowej z zagranicą
20 Rozlicz. Międzyokres. przych. -Działalność Upowszechniająca Naukę
31 Rozlicz. międzyokres. przych. -Granty własne
32 Rozlicz. międzyokres. przych. -Granty habilitacyjne
33 Rozlicz. międzyokres. przych. -Granty promotorskie
34 Rozlicz. międzyokres. przych. -Granty zamawiane
35 Rozlicz. międzyokres. przych. -Granty umowy NCN
40 Rozlicz. międzyokres. przych. –z tytułu opłaty za prowadzenie efektów uczenia siś
41 Rozlicz. międzyokres. przych. –z tytułu opłaty za przeprowadzenia egzaminu
60 Rozlicz. międzyokres.przych. –projekty badawcze- umowy NCBiR
62 Rozlicz.międzyokres.przych. –umowy NCBiR STRATEGMED 2
YYYY - analityka działalności statutowej, grantów, umów , darowizn itp.
846 Rozliczenie międzyokresowe przychodów –dotacje Pr. UE
846-XX XX - nr projektu
19
ZAŁĄCZNIK NR 3
848 Rozliczenia międzyokresowe przychodów - finansowanie nakładów i zakupów
inwestycyjnych - /krótkoterminowe/
848-XX-Y
XX - rodzaje finansowania
01 Finansowanie zakupu środków trwałych
02 Darowizny składników majątkowych
03 Fundusz Rozwoju Programu (FRP)
04 Dotacje inwestycyjne MZ
05 Dotacje inwestycyjne - pozostałe
06 Dotacje aparaturowe
07 Fundusze z FRP na inwestycje
08 Modernizacje Domów Studenckich finansowane z FPMSD - finansowanie z wpływów własnych
Y - analityka finansowania
849 Rozliczenia międzyokresowe przychodów - finansowanie nakładów i zakupów
inwestycyjnych- /długoterminowe/
849-XX
850 Fundusz Pomocy Materialnej dla Studentów i Doktorantów
850-X-Y-RRRRR
X - 1 zwiększenia
- 2 zmniejszenia
Y - numer Domu Studenckiego
RRRRR - analityka przychodów, koszty rodzajowe
-3 zmniejszenia FPMSiD- finansowanie z wpływów własnych
X - 5 dotacja
- 6 Stypendia Ministra
Y - 0 dotacja
- 1-9 rodzaje stypendium i innych kosztów
RRRRR - analityka stypendium i innych kosztów
851 Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych
851-X-YY-RR
851-0-0-00 Stan funduszu na BZ/BO
X - 1 zwiększenia
- 2 zmniejszenia
Y - rodzaje przychodów, kosztów
RR - analityka przychodów, kosztów
855 Własny Fundusz Stypendialny
855-X
855-1 Własny Fundusz Stypendialny- zwiększenia
855-2 Własny Fundusz Stypendialny - zminiejszenia
1- studenci
2- doktoranci
3- młodzi naukowcy
860 Wynik finansowy
870 Obowiązkowe odpisy z wyniku finansowego
950- Pozabilansowy podział kosztów
950-XX-XXXX Podział kosztów pozabilan. zależnie od potrzeby
951 Koszty kształcenia
952 Rozliczenie programu Erasmus w walucie
952-XX
953 Rozliczenie grantów - koszty z BO
953-XX-GRAN-RRRRR
XX - rodzaje grantów
GRAN - analityka grantów
20
ZAŁĄCZNIK NR 3
954 Rozliczenie pozostałej działalności naukowo-badawczej z BO
955 Odsetki od nieterminowo regulowanych należności-zapłacone
956 Pozabilansowy podział kosztów - Fundusze UE
956-PP-ZZ
PP - nr projektu
ZZ – zadania
957 Przychody i koszty organizacji studenckich, limity dydaktyczne
958 Limity Dziekanów na szkolenia
959 Limity na pozapłacowe wydatki dydaktyczne
960 Pozabilansowy podział kosztów – Umowy NCBiR
975 Wydatki strukturalne
21

zalacznik-do-zr_156.

Transkrypt

Podobne dokumenty

ZAPRASZAMY NA WYKŁAD Pan Prof. Timo Teräsvirta

"FINANSOWANIE NIERUCHOMOŚCI KOMERCYJNYCH – TYPY

Krzysztof Radojewski - Energomontaż

Analityka procesu wytwarzania - od surowca do leku/kosmetyku

Schemat podziału odpowiedzialności za poszczególne obszary

Stowarzyszenie "Łódź Ratunkowa"

Nazwa kierunku Analityka gospodarcza Tryb studiów stacjonarne

Paweł Koziej Konsultant Biznesowy Pion Administracji Publicznej

Tytuł czasopisma

Zgłoszenie oferty: pracy stałej/pracy dorywczej/stażu/praktyki