computerland sa
Transkrypt
computerland sa
COMPUTERLAND S.A. SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRESY 3 MIESIĘCZNE ZAKOŃCZONE 30 WRZEŚNIA 2005 i 30 WRZEŚNIA 2004 ROKU SPORZĄDZONE WEDŁUG MIĘDZYNARODOWYCH STANDARDÓW SPRAWOZDAWCZOŚCI FINANSOWEJ Global Reports LLC Spis treści Komentarz Zarządu do sprawozdania finansowego za trzeci kwartał 2005 roku 3 Śródroczny skonsolidowany bilans 6 Śródroczny skonsolidowany rachunek zysków i strat 6 Śródroczne skonsolidowane zestawienie zmian w kapitale własnym 7 Śródroczny skonsolidowany rachunek przepływów pieniężnych 8 Noty do skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego 9 -2- Global Reports LLC Grupa ComputerLand SA Skonsolidowane kwartalne sprawozdanie finansowe na dzień 30 września 2005r. (wszystkie dane w tys. zł chyba, że zaznaczono inaczej) Komentarz Zarządu do sprawozdania finansowego za trzeci kwartał 2005 roku W III kwartale 2005 roku Grupa ComputerLand zanotowała wzrost przychodów a zysk operacyjny i netto utrzymały się na stabilnym poziomie. Przychody wyniosły ponad 183 miliony złotych, zysk operacyjny 8,4 mln, a zysk netto 3,6 mln złotych. Jednocześnie Grupa zakończyła kwartał z najwyższym w historii portfelem zamówień, który wyniósł ponad 400 milionów złotych. Przychody Zysk na działalności Operacyjnej Zysk netto I kwartał 2005 II kwartał 2005 III kwartał 2005 152.762 159.055 183 873 8.059 3.472 8.335 3.960 8 398 3 602 Wielkość portfela zamówień oraz blisko 500 mln przychodów osiągnięte narastająco przez trzy kwartały, pozwalają na podtrzymanie stanowiska dotyczącego realizacji prognozy ogłoszonej 19 października 2005 roku. Zarząd ComputerLand S.A. podał wtedy do publicznej wiadomości prognozę skonsolidowanych wyników finansowych Grupy Kapitałowej za cały 2005 rok. Zarząd prognozuje przychody na poziomie ponad 800 milionów złotych, a zysk netto na poziomie ponad 20 mln złotych. Planowana wielkość rocznych przychodów oznacza, że Grupa osiągnie najwyższy poziom sprzedaży w 14 - letniej historii Spółki. Natomiast prognozowany zysk netto ma szansę wzrosnąć o ponad 60% w porównaniu z wynikiem osiągniętym w roku 2004 (12,3 mln złotych wg standardów MSSF). Jednocześnie Grupa w 4 kwartale 2005 roku zanotuje najwyższe kwartalne przychody w historii (około 300 mln złotych). III kwartał 2004 III kwartał 2005 Przychody Zysk na działalności Operacyjnej Zysk netto Zmiany 160.258 183.873 14,7% 9.452 4.530 8.398 3.602 (11,2%) (20,5%) Wzrost liczby podpisanych umów, większy portfel zamówień. W trzecim kwartale 2005 roku Grupa zanotowała wyraźny wzrost liczby podpisanych umów, co przełożyło się na wysokość portfela zamówień, który wyniósł na koniec III kwartału ponad 400 milionów złotych. Grupa podpisała nowe kontrakty głównie z Klientami sektora publicznego, a także bankowo-finansowego. Do najważniejszych z nich można zaliczyć: Umowę z Ministerstwem Gospodarki i Pracy Umowę na utrzymanie i rozwój Oprogramowania aplikacyjnego PULS w ramach Systemu Informacyjnego Publicznych Służb Zatrudnienia SYRIUSZ. Na mocy Umowy przez okres kolejnych trzech lat Spółka będzie prowadzić prace nad utrzymaniem i rozwojem wdrożonego w jednostkach Publicznych Służb Zatrudnienia oprogramowania PULS. Wartość umowy wynosi blisko 18 milionów złotych brutto. -3- Global Reports LLC Grupa ComputerLand SA Skonsolidowane kwartalne sprawozdanie finansowe na dzień 30 września 2005r. (wszystkie dane w tys. zł chyba, że zaznaczono inaczej) Umowę z Ministerstwem Edukacji Narodowej (wspólnie ze spółką zależną ARAM), której przedmiotem jest wykonanie projektu „Pracownie internetowe dla szkół”, współfinansowanego z Europejskiego Funduszu Społecznego, polegającego na dostawie pracowni internetowych do 1335 szkół, ich instalacji, przyłączeniu do istniejącej sieci Internet oraz integracji ich wszystkich elementów. Wartość podpisanej umowy wynosi ponad 63 miliony złotych brutto. Umowę z Bankiem Zachodnim WBK SA (zawartą przez spółkę Grupy Projekty Bankowe Polsoft Sp. z o.o.) na konsolidację platformy sprzętowej i systemowej w Banku Zachodnim WBK S.A. W ramach PB Polsoft dostarczy rozwiązania informatyczne, wykona usługi w zakresie konsultacji, szkoleń, warsztatów oraz migracji aplikacji. Wartość podstawowa umowy wynosi ponad 12 milionów złotych brutto zgodnie ze średnim kursem NBP dla USD. Umowę z PSE Serwis Sp. z o.o., podpisaną przez spółkę jawną „BUDIMEX DROMEX S.A. COMPUTERLAND S.A., której ComputerLand SA jest wspólnikiem. Spółka została powołana jako spółka celowa, aby organizować realizację zadania inwestycyjnego pod nazwą „Budowa siedziby Operatora Systemu Przesyłowego w Konstancinie Bielawie, wraz ze wszystkimi przyłączami zewnętrznymi”. ComputerLand S.A. będzie odpowiedzialny za wykonanie prac teletechnicznych i elektrycznych. Oczekiwany z tego tytułu przychód dla Spółki wyniesie ponad 51 milionów złotych brutto, w okresie do I kwartału 2007 roku. Umowę z Agencją Restrukturyzacji i Modernizacji Rolnictwa (w imieniu konsorcjum, w skład którego oprócz ComputerLand S.A. wchodzą spółki Grupy CL - KPG Sp. z o.o. i GEOMAR SA oraz Przedsiębiorstwo Miernictwa Górniczego Sp. z o.o.) na realizację usługi przeprowadzenia kontroli wytypowanych gospodarstw rolnych w ramach systemu IACS na terenie województw: łódzkiego, opolskiego, śląskiego i świętokrzyskiego. Do zebrania danych i ich analizy konsorcjum wykorzysta własne informatyczne rozwiązania GIS (systemy informacji geograficznej). Maksymalna wartość podpisanej umowy wynosi ponad 23 miliony złotych brutto. Oprócz powyższych kontraktów pozyskanych w sektorach obsługiwanych przez Grupę od dłuższego czasu, Spółka podpisała ciekawe zlecenia na nowym rynku chemicznym oraz intensywnie rozwijanym sektorze samorządowym. Umowę z Zakładami Azotowymi Puławy na wdrożenie systemu identyfikacji środków transportu i kontroli dostępu. Umowa obejmuje informatyzację dwóch obszarów działania przedsiębiorstwa – logistyki przewozów oraz dostępu do budynków i pomieszczeń firmowych oraz wydzielonych stref produkcji objętych ścisłą kontrolą dostępu na całym terenie Zakładów. Dodatkowo kontrakt dotyczy instalacji monitoringu wizyjnego. Wartość umowy wynosi 3 miliony złotych brutto. Umowę z Zarządem Komunalnym Zasobów Lokalowych Miasta Poznania na outsourcing usług informatycznych . Dzięki usługom świadczonym kompleksowo przez ComputerLand miasto będzie mogło między innymi lepiej gospodarować posiadanymi zasobami lokalowymi w tym remontami i utrzymaniem poznańskich mieszkań komunalnych. Obsługiwany i zbudowany przez ComputerLand system informatyczny ułatwi również podejmowanie strategicznych decyzji o budowie i sprzedaży lokali należących do Miasta. Umowę podpisano na 5 lat, jej wartość to ponad 7 milionów złotych brutto. Gwarancja efektu i realizacji W ostatnim kwartale Grupa ComputerLand zakończyła wiele ważnych i złożonych wdrożeń oraz kontynuowała kilka znaczących projektów u kluczowych Klientów. -4- Global Reports LLC Grupa ComputerLand SA Skonsolidowane kwartalne sprawozdanie finansowe na dzień 30 września 2005r. (wszystkie dane w tys. zł chyba, że zaznaczono inaczej) Na przełomie września i października 2005 r. ComputerLand jako podwykonawca HewlettPackard Polska Sp. z o.o. zakończył projekt związany z wdrożeniem systemu bankowego w LUKAS Bank SA, którego głównym udziałowcem jest francuski bank Credit Agricole. Wdrożenie realizowane było w oparciu o scentralizowany system bankowy Profile oraz autorskie rozwiązania firmy HP. Spółka dostarczyła do Lukas Banku licencję dla systemu transakcyjnego Profile, dostępnego w środowisku MetaFrame firmy CITRIX, wykonała prace kastomizacyjne oraz dokonała migracji danych z obecnego systemu transakcyjnego LUKAS Banku do Profile’a. ComputerLand wdrożył również System Przetwarzania i Interpretacji Danych SPID oraz SPID BP, który realizuje sprawozdawczość obligatoryjną do NBP. W III kwartale ComputerLand finalizował także projekt wdrożenia systemu multiZBYT w Łódzkim Zakładzie Energetycznym S.A. Pracujący na scentralizowanej bazie danych system obsługuje ponad 500 000 odbiorców w zakresie Wielkiego i Małego odbioru. Powiązanie multiZBYT z systemami mySAP.com oraz FileNet a także oparcie pracującego w ŁZE CallCenter o Moduł Ewidencji Zgłoszeń pozwoliły na stworzenie unikatowego, nowoczesnego i kompleksowego rozwiązania wspierającego obsługę klientów ŁZE. W Narodowym Banku Polskim ComputerLand kontynuował projekt budowy Zintegrowanego Systemu Księgowego (ZSK). W Telekomunikacji Polskiej Grupa realizowała kilka dużych przedsięwzięć m.in. Geomarketing.CL, System Księgowy oraz Operations Support System (OSS), którego przedmiotem jest budowa i wdrożenie platformy informatycznej wspierającej procesy dostarczenia i utrzymania usług sieci dalekosiężnej oraz procesy automatyzujące aktywację i diagnostykę usług głosowych. Umiejętność realizowania tak złożonych projektów informatycznych, liczne referencje w połączeniu z wiedzą branżową i profesjonalizmem zespołów wdrożeniowych świadczą o sile Grupy, są jednym z czynników gwarantującym dalszy dynamiczny rozwój ComputerLand. Dalsza konsolidacja rynku. W trzecim kwartale ComputerLand nabył autorskie prawa majątkowe do oprogramowania URZĄD oraz przejął wszystkich pracowników spółki Efekt Software Sp. z o.o. Akwizycja umożliwiła obsługę blisko 50 nowych klientów z sektora administracji samorządowej, głównie urzędów gmin. Jednocześnie w trzecim kwartale ComputerLand połączył Zeto Rodan z PB Polsoft, rozpoczął proces połączenia ze spółkami CL Mielec i CIE (zakończony uchwałą WZA 7 listopada 2005), powiększył do 38,88% stan posiadania w KPG (poprzez Geomar) i oraz dokupił do 100% udziałów w rosyjskim CSBI. Akwizycje ComputerLand są wynikiem wdrożenia w Spółce strategii aktywnego, systematycznego i zdyscyplinowanego w odniesieniu do kryteriów inwestycyjnych nabywania podmiotów działających w obszarze podstawowego biznesu ComputerLandu. Proces ten jest prowadzony w celu zapewnienia wzrostu wartości całej Grupy. W ten sposób Spółka zamierza wzmacniać kompetencje i pozycję rynkową, w najbliższym czasie głównie w sektorach: publicznym, chemicznym i bankowym, na arenie międzynarodowej oraz w zakresie usług outsourcingowych. W ramach realizacji początkowej fazy strategii dokonano przeglądu ponad 150 spółek oraz wyselekcjonowano i rozpoczęto negocjacje z kilkudziesięcioma kandydatami do akwizycji. Jednocześnie Spółka na bieżąco modyfikuje strukturę Grupy dla efektywnego zarządzania projektami prowadzonymi przez poszczególne jej podmioty. W ciągu kilku najbliższych tygodni ComputerLand przeprowadzi, co najmniej jedną nową akwizycję. W najbliższych miesiącach spodziewane jest zwiększenie liczby transakcji i ich stabilizacja na poziomie 5-7 transakcji rocznie. -5- Global Reports LLC Grupa ComputerLand SA Skonsolidowane kwartalne sprawozdanie finansowe na dzień 30 września 2005r. (wszystkie dane w tys. zł chyba, że zaznaczono inaczej) Śródroczny skonsolidowany bilans Error! Not a valid link. Error! Not a valid link. Śródroczny skonsolidowany rachunek zyskow i strat Error! Not a valid link. -6- Global Reports LLC Grupa ComputerLand SA Skonsolidowane kwartalne sprawozdanie finansowe na dzień 30 września 2005r. (wszystkie dane w tys. zł chyba, że zaznaczono inaczej) Śródroczne skonsolidowane zestawienie zmian w kapitale własnym Error! Not a valid link. Śródroczne skonsolidowane zestawienie zmian w kapitale własnym Error! Not a valid link. -7- Global Reports LLC Grupa ComputerLand SA Skonsolidowane kwartalne sprawozdanie finansowe na dzień 30 września 2005r. (wszystkie dane w tys. zł chyba, że zaznaczono inaczej) Śródroczny skonsolidowany rachunek przepływów pieniężnych Error! Not a valid link. Objaśnienia do śródrocznego skonsolidowanego rachunku przepływów pieniężnych Error! Not a valid link. -8- Global Reports LLC Grupa ComputerLand SA Skonsolidowane kwartalne sprawozdanie finansowe na dzień 30 września 2005r. (wszystkie dane w tys. zł chyba, że zaznaczono inaczej) Noty do skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego 1 Informacje ogólne Podstawowym przedmiotem działalności Computerland SA z siedzibą w Warszawie, Al. Jerozolimskie 180 („Spółka”), działalność w zakresie oprogramowania oraz doradztwo w zakresie sprzętu komputerowego. Grupę kapitałową Computerland stanowi Computerland SA i 13 spółek zależnych. Dodatkowo Computerland SA wywiera znaczący wpływ na 1 spółkę stowarzyszoną. W ciągu trzeciego kwartału Spółka dominująca zwiększyła swój udział w rosyjskiej spółce zależnej CSBI EE z 94,70% do 100%, natomiast zależna od Spółki dominującej spółka GEOMAR SA zwiększyła swój udział w spółce KPG Sp. z o.o. z 52,09% do 81,66%. W dniu 26 sierpnia 2005 r. spółka zależna „Projekty Bankowe Polsoft” Sp. z o. o. otrzymała postanowienie Sądu Rejonowego w Poznaniu, XXI Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego o rejestracji połączenia tej spółki ze spółką od niej zależną „Centrum Informatyki Zeto-Rodan” Sp. z o. o. Sprawozdanie finansowe zostało przygotowane za trzy miesiące zakończone 30 września 2005 roku, z danymi porównywalnymi za trzy miesiące zakończone 30 września 2004 roku. Sprawozdanie finansowe zostało zatwierdzone do publikacji przez Zarząd w dniu 9 listopada 2005 roku. 2 Istotne zasady rachunkowości a) Podstawa sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało przygotowane zgodnie z zasadą kosztu historycznego, z wyjątkiem pochodnych instrumentów finansowych oraz aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży, które są wykazywane w wartości godziwej. Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe jest przedstawiane w złotych polskich, a wszystkie wartości, o ile nie jest to wskazane inaczej, podane są w tysiącach (tys. zł) b) Oświadczenie o zgodności Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Computerland SA zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej (MSSF). c) Zmiany stosowanych zasad rachunkowości Skonsolidowany bilans na 30 września 2005 roku, skonsolidowany rachunek zysków i strat, skonsolidowany rachunek przepływów środków pieniężnych oraz skonsolidowane zestawienie zmian w kapitale własnym za trzy miesiące zakończone 30 września 2005 roku nie podlegały badaniu. Skonsolidowany bilans na 31 grudnia 2004 roku, skonsolidowany rachunek zysków i strat, skonsolidowany rachunek przepływów pieniężnych oraz skonsolidowane zestawienie zmian w kapitale własnym za dwanaście miesięcy zakończone 31 grudnia 2004 roku zostały sporządzone zgodnie z Polskimi Zasadami Rachunkowości i podlegały badaniu. Skrócone sprawozdanie finansowe na dzień 30 września 2005 roku zostało przygotowane zgodnie z Międzynarodowym Standardem Rachunkowości 34 „Śródroczna sprawozdawczość finansowa” i powinno być czytane razem ze zbadanym skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym na 30 czerwca 2005 roku, sporządzonym według MSSF. -9- Global Reports LLC Grupa ComputerLand SA Skonsolidowane kwartalne sprawozdanie finansowe na dzień 30 września 2005r. (wszystkie dane w tys. zł chyba, że zaznaczono inaczej) Przyjęte zasady rachunkowości zostały w sposób ciągły zastosowane dla każdego z okresów zaprezentowanych w niniejszym skróconym sprawozdaniu oraz dla sporządzenia bilansu otwarcia zgodnego z MSSF na dzień 1 stycznia 2004 roku Przyjęte zasady rachunkowości (MSSF) różnią się w kilku istotnych aspektach od zasad rachunkowości przyjętych dla sporządzenia opublikowanego rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego sporządzonego na dzień 31 grudnia 2004 roku. Główne skutki zmiany zasad rachunkowości omówiono poniżej. Przejście na MSSF - zmiany istotnych zasad rachunkowości. 1) MSSF 2 „Płatności w formie akcji własnych” MSSF 2 „Płatności w formie akcji własnych” wymaga ujmowania kosztów, w przypadkach, gdy grupa dokonuje nabycia towarów lub usług w zamian za akcje lub prawa do akcji („transakcje rozliczne w instrumentach kapitałowych”) lub w zamian za inne aktywa równoważne danej liczbie akcji lub praw do akcji (”transakcje rozliczane w środkach pieniężnych”). Główny wpływ MSSF 2 na Grupę polega na ujęciu kosztów opcji na akcje dla pracowników i członków zarządu w rachunku zysków i strat. Skutkiem przyjęcia zmienionej zasady rachunkowości był spadek skonsolidowanych zysków za okres 3 miesięcy zakończony 30 września 2004 roku o 849 tys. zł., oraz spadek podstawowego i rozwodnionego zysku przypadającego na jedną akcję o 0,13 zł. 2) MSSF 3 „ Połączenia jednostek gospodarczych”, MSR 36 „Trwała utrata wartości”, MSR 38 „Wartości niematerialne” MSSF 3 stosuje się do księgowania połączeń jednostek gospodarczych w przypadku transakcji zawartych 30 marca 2004 roku i później. Zastosowanie MSSF 3 oznacza, że po dokonaniu przejęcia Grupa wyceniła wszystkie możliwe do zidentyfikowania przejęte aktywa i zobowiązania według ich wartości godziwej na dzień nabycia, w ten sposób, że udziały mniejszości w przejętej jednostce wykazane są proporcjonalnie do ilości posiadanych udziałów w wartości godziwej netto tych pozycji. Przyjęcie MSSF 3 i MSR 36 spowodowało zaprzestanie przez Grupę dokonywania amortyzacji wartości firmy, na rzecz rocznego badania trwałej utraty wartości na poziomie ośrodka wypracowującego środki pieniężne począwszy od 1 stycznia 2004. Skutkiem przyjęcia MSSF 38 i MSR 36, był wzrost skonsolidowanych zysków za okres 3 miesięcy zakończony 30 września 2004 roku o 906 tys. zł oraz wzrost podstawowego i rozwodnionego zysku przypadającego na jedną akcję o 0,13 zł. Dodatkowo przyjęcie MSSF 3 i MSR 36 spowodowało, iż ujęte zostały wszystkie możliwe do identyfikacji wartości niematerialne i prawne nabyte podczas połączeń gospodarczych, które miały miejsce po 30 marca 2004 roku. W wyniku odpisów amortyzacyjnych tychże wartości niematerialnych skonsolidowane zyski za okres 3 miesięcy zakończony 30 września 2004 roku spadły o 474 tys. zł, natomiast podstawowy i rozwodniony zysk przypadający na jedną akcję spadł o 0,06 zł. 3) MSR 16 „ Rzeczowe aktywa trwałe” MSR 16 „ Rzeczowe aktywa trwałe” wymaga oszacowania wartości końcowej środków trwałych i uwzględnienia jej przy obliczaniu wartości odpisów amortyzacyjnych. Wartość końcowa składnika aktywów jest to kwota, jaką jednostka zgodnie ze swoimi przewidywaniami mogłaby uzyskać obecnie, uwzględniając taki wiek i stan tego składnika, jaki będzie na koniec okresu jego ekonomicznego używania, po pomniejszeniu o szacowane koszty zbycia. Koszty amortyzacji w opublikowanym rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym sporządzonym na dzień 31 grudnia 2004 roku nie uwzględniały wartości końcowej. Skutkiem przyjęcia MSR 16, był wzrost skonsolidowanych zysków za okres 3 miesięcy zakończony 30 września 2004 roku o 123 tys. zł oraz wzrost podstawowego i rozwodnionego zysku przypadającego na jedną akcję o 0,02 zł. - 10 - Global Reports LLC Grupa ComputerLand SA Skonsolidowane kwartalne sprawozdanie finansowe na dzień 30 września 2005r. (wszystkie dane w tys. zł chyba, że zaznaczono inaczej) 4) Zmiany prezentacji i klasyfikacji wybranych pozycji (w stosunku do skonsolidowanych sprawozdań finansowych przygotowanych na 31 grudnia 2004 roku i 30 września 2004 roku). • • • • • Odrębna prezentacja „Inwestycji w jednostkach stowarzyszonych wycenianych metodą praw własności” poprzednio ujmowanych w „Długoterminowych aktywach finansowych” Prezentacja „Należności z tytułu podatku dochodowego” i „Zobowiązań z tytułu podatku dochodowego” bezpośrednio w bilansie; poprzednio ujmowane w odpowiednio w „Należnościach krótkoterminowych” i „Zobowiązaniach krótkoterminowych” Odrębna prezentacja „Nadwyżki ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej” bezpośrednio w bilansie; poprzednio ujmowana w „Kapitale zapasowym”. Odrębna prezentacja „ Kredytów bankowych i pożyczek” bezpośrednio w bilansie; poprzednio ujmowane w „Zobowiązaniach” odpowiednio krótkoterminowych i długoterminowych. Usunięcie z rachunku zysków i strat pozycji „Wynik na działalności gospodarczej”. Obecnie „Zysk brutto ze sprzedaży” powiększony o „Pozostałe przychody operacyjne” i pomniejszony o „Koszty sprzedaży”, „Koszty ogólnego zarządu” oraz „Pozostałe koszty operacyjne” daje „Zysk z działalności operacyjnej”. Dane porównywalne dotyczące 2004 roku zostały odpowiednio przekształcone. d) Wpływ wprowadzenia MSSF na dane porównywalne. Poniżej przedstawione zostało uzgodnienie danych porównawczych za 2004 rok tj.: uzgodnienie kapitałów własnych przypadających akcjonariuszom jednostki dominującej oraz wyniku netto pomiędzy Polskimi Zasadami Rachunkowości (PZR) a Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej (MSSF). Error! Not a valid link. Error! Not a valid link. 3 Kapitał własny W okresie objętym sprawozdaniem nastąpiła częściowa realizacja opcji na akcje, przyznanych członkom zarządu i kluczowym pracownikom, w wyniku, której nadwyżka z tytułu emisji akcji powyżej wartości nominalnej zwiększyła się o kwotę 56 tys. zł. - 11 - Global Reports LLC Grupa ComputerLand SA Skonsolidowane kwartalne sprawozdanie finansowe na dzień 30 września 2005r. (wszystkie dane w tys. zł chyba, że zaznaczono inaczej) W okresie objętym raportem nie zostało zarejestrowane podwyższenie kapitału zakładowego ComputerLand SA. Kapitał zakładowy Spółki wynosił na dzień 30 września 2005 roku 6.892.575 złotych. Na dzień 9 listopada 2005 roku kapitał zakładowy Spółki wynosi 6.892.575 złotych i dzieli się na 6.892.575 akcji o wartości nominalnej 1 złoty każda. Według informacji dostępnych dla Spółki, akcjonariuszami posiadającymi na dzień 9 listopada 2005 roku liczbę akcji przekraczającą 5% kapitału zakładowego ComputerLand SA byli: − Prezes Zarządu ComputerLand SA – Tomasz Sielicki posiadający 9,12% kapitału zakładowego ComputerLand SA i tyleż samo głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy ComputerLand SA, − Commercial Union OFE BPH CU WBK SA posiadający 7,25 % kapitału zakładowego ComputerLand SA i tyleż samo głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy ComputerLand SA, − ING Natoniale – Nederlanden Polska OFE posiadający 5,22% kapitału zakładowego ComputerLand SA i tyleż samo głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy ComputerLand SA, − Pioneer Pekao Investment Management SA posiadający 5,01% kapitału zakładowego i tyleż samo głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy ComputerLand SA, − J.P. Morgan Chase & Co. wraz z podmiotami zależnymi posiadający 5,48% kapitału zakładowego ComputerLand SA i tyleż samo głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy ComputerLand SA. Zmiany w strukturze własności pakietów akcji przekraczających 5% kapitału zakładowego ComputerLand SA w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego obrazuje poniższa tabela: AKCJE Tomasz Sielicki CU OFE BPH CU WBK ING NationaleNederlanden Polska OFE Pioneer Pekao Investment Management SA PZU SA wraz z podmiotem zależnym J.P. Morgan Chase & Co. Wraz z podmiotami zależnymi Stan na 16.08.2005 % głosów Liczba na WZA akcji CL Spółki Zmiany liczby akcji Stan na 30.09.2005*/ Liczba akcji CL % głosów na WZA Spółki Zmiany od 30.09.2005 do 9.11.2005 Stan na 9.11.2005 % głosów Liczba na WZA akcji CL Spółki 658.841 9,56% (30.000) 628.841 9,12% - 628.841 9,12% 400.000 5,80% - 400.000 5,80% bd 500.000 7,25% 360.000 5,22% 360.000 5,22% - 360.000 5,22% 410.482 5,95% - 410.482 5,95% bd 345.008 5,01% 359.360 5,21% - 359.360 5,21% bd 230.000 3,34% 378.078 5,48% - 378.078 5,48% - 378.078 5,48% - */ Wykaz akcjonariuszy sporządzony został według najlepszej wiedzy Spółki w oparciu o zawiadomienia otrzymane w trybie art. 147 ust. 1 Ustawy prawo o publicznym obrocie papierami wartościowymi oraz o liczbę akcji danego akcjonariusza zarejestrowanych na ostatnim Nadzwyczajnym Walnym Zgromadzeniu Spółki. 4 Transakcje z podmiotami powiązanymi (a) wynagrodzenie zarządu Wynagrodzenia wypłacone przez Computerland SA członkom zarządu za okres 3-miesięczny zakończony 30 września 2005 roku wyniosły 1.250 tys. zł (za trzy miesiące zakończone 30 września 2004 roku: 1.261 tys. zł). - 12 - Global Reports LLC Grupa ComputerLand SA Skonsolidowane kwartalne sprawozdanie finansowe na dzień 30 września 2005r. (wszystkie dane w tys. zł chyba, że zaznaczono inaczej) Zmiany w stanie posiadania akcji przez osoby zarządzające i nadzorujące Computerland SA, które miały miejsce w okresie od dnia przekazania poprzedniego raportu kwartalnego przedstawiają się następująco: Zwiększenia Liczba akcji portfela akcji AKCJE CL stan na 16.08.2005 Tomasz Sielicki Sławomir Chłoń Michał Danielewski Elżbieta Bujniewicz-Belka Krzysztof Rutte Andrzej Miernik nabycie akcji 658.841 100 74.990 20.000 - Zmiany od 30.09.05 do 9.11.05 Zmniejszenia Liczba akcji realizacj portfela akcji, CL stan na a opcji zbycie akcji 30.09.2005 - - (30.000) - - - - - - (20.000)*/- 628.841 100 74.990 - Liczba akcji CL stan na 9.112005 628.841 100 74.990 - - */Zmniejszenie z tytułu zmiany składu Zarządu Zmiany stanu posiadania opcji na akcje przez osoby zarządzające i nadzorujące Computerland SA: OPCJE NA AKCJE Tomasz Sielicki Sławomir Chłoń Michał Danielewski Elżbieta BujniewiczBelka Krzysztof Rutte Andrzej Miernik Zwiększenia portfela opcji Zmniejszenia Portfela opcji Stan na nabycie praw do Stan na realizacja 16.08.2005 realizacji opcji 30.09.2005 opcji 109.500 109.500 61.000 61.000 64.000 64.000 66.750 Zmiany od 30.09.05 do Stan na 9.11.05 9.11.2005 109.500 61.000 64.000 66.750 34.750 32.075 (34.750)*/ 32.075 66.750 - 32.075 */Zmniejszenie z tytułu zmiany składu Zarządu OPCJE NA Zwiększenia portfela opcji Zmniejszenia Portfela opcji Stan na nabycie praw do Stan na realizacja 16.08.2005 realizacji opcji 30.09.2005 AKCJE opcji Henryka Bochniarz 3.000 3.000 Heather Potters 3.300 3.300 Maciej Jankowski Jacek Mościki Andrzej Koźmiński 1.200 1.200 Szczepan Strublewski Józef Okolski 2.250 2.250 (b) inne spółki powiązane Error! Not a valid link. - 13 - Global Reports LLC Zmiany od 30.09.05 do Stan na 9.11.05 9.11.2005 3.000 3.300 1.200 2.250 Grupa ComputerLand SA Skonsolidowane kwartalne sprawozdanie finansowe na dzień 30 września 2005r. (wszystkie dane w tys. zł chyba, że zaznaczono inaczej) 5 Zobowiązania finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy. Zobowiązania finansowe zawierają zobowiązania z tytułu wyemitowanych obligacji zamiennych w kwocie 90.073 tys. zł, których termin zapadalności upływa 21 maja 2006 roku. W związku z tym zobowiązania te na dzień 30 września 2005 roku zaprezentowane są jako krótkoterminowe. 6 Struktura sprzedaży Error! Not a valid link. 7 Sezonowość Nie występuje sezonowość w działalności Grupy. 8 Przychody i informacje o segmentach działalności Przedstawione poniżej informacje o rachunku zysków i strat, o rachunku przepływów pieniężnych oraz dane bilansowe dotyczą okresów 3 miesięcznych zakończonych odpowiednio 30 września 2005 roku i 30 września 2004 roku. Error! Not a valid link. 9 Koszty finansowe Koszty finansowe za III kwartał 2005 roku zawierają kwotę 4.168 tys. zł. z tytułu obsługi wyemitowanych obligacji zamiennych serii B. Odsetki od obligacji serii B (8,5% w skali roku) w tym okresie wyniosły 1.446 tys. zł., a wartość Premii podlegającej wypłacie w przypadku wykupu obligacji 1.373 tys. zł. Struktura kosztów finansowych związanych z obligacjami serii B z uwzględnieniem zamortyzowanych kosztów instrumentu finansowego przedstawia się następująco: Okres sprawozdawczy Zamortyzowany koszt instrumentu finansowego Razem koszty Odsetki 8,5% Premia*/ 2001 4.662 4.425 (223) 8.864 2002 7.597 7.210 725 15.532 2003 7.584 7.210 2.434 17.228 2004 7.609 7.230 4.440 - 14 - Global Reports LLC Koszty jednorazowe wynikające z transakcji częściowego wykupu 4.772 24.051 Grupa ComputerLand SA Skonsolidowane kwartalne sprawozdanie finansowe na dzień 30 września 2005r. (wszystkie dane w tys. zł chyba, że zaznaczono inaczej) 1Q/2005 1.415 1.342 1.141 3.898 2Q/2005 1.431 1.358 1.232 4.021 3Q/2005 1.446 1.373 1.349 4.168 */Wartość Premii podlegającej wypłacie w przypadku wykupu obligacji Poniżej przedstawiona została informacyjnie analogiczna struktura na kolejne lata do dnia wykupu obligacji tj. do 21.05.2006 roku, uwzględniająca oszczędności powstałe dzięki częściowemu wykupowi: Okres sprawozdawczy Odsetki 8,5% Premia*/ Zamortyzowany koszt instrumentu finansowego Razem koszty 4Q/2005 1.445 1.373 1.501 4.319 2006 2.216 2.104 2.600 6.920 */Wartość Premii podlegającej wypłacie w przypadku wykupu obligacji 10 Zobowiązania z tytułu kredytów i pożyczek Na dzień 30 września 2005 roku stan zobowiązań Grupy z tytułu kredytów wynosił 2.322 tys. zł. 11 Informacje udzielonych poręczeniach kredytu, pożyczki lub udzieleniu gwarancji Spółka nie udzielała poręczeń / gwarancji kredytów lub pożyczek jednemu podmiotowi lub jednostce od niego zależnej, których łączna wartość przekraczałaby 10% kapitałów własnych spółki. Spośród wystawionych gwarancji na dzień 30 września 2005 roku około 75 % stanowią gwarancje należytego (dobrego) wykonania umowy (kontraktu). Celem gwarancji dobrego wykonania umowy jest zabezpieczenie roszczeń powstałych w przypadku nie wykonania bądź nieprawidłowego wykonania umowy. Gwarancje przetargowe stanowią 10 % sumy gwarancji i poręczeń. Łączna wartość udzielonych przez Spółkę poręczeń oraz gwarancji na dzień 30 września 2005 roku wynosiła 73.430 tys. zł. 12 Wydarzenia po dniu bilansowym W dniu 7 listopada 2005 roku, Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie ComputerLand S.A. postanowiło o połączeniu ComputerLand S.A. ze spółką „Centrum Informatyki Energetyki” Sp. z o.o. oraz o połączeniu ComputerLand S.A. ze spółką „ComputerLand Mielec” Sp. z o.o. 13 Informacje dotyczące możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na dany rok Wielkość portfela zamówień oraz blisko 500 mln przychodów osiągnięte narastająco przez trzy kwartały, pozwalają na podtrzymanie stanowiska dotyczącego realizacji prognozy ogłoszonej 19 października 2005 roku. Zarząd ComputerLand S.A. podał wtedy do publicznej wiadomości prognozę skonsolidowanych wyników finansowych Grupy Kapitałowej za cały 2005 rok, w której prognozuje przychody na poziomie ponad 800 milionów złotych, a zysk netto na poziomie ponad 20 mln złotych 14 Postępowania toczące się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej - 15 - Global Reports LLC Grupa ComputerLand SA Skonsolidowane kwartalne sprawozdanie finansowe na dzień 30 września 2005r. (wszystkie dane w tys. zł chyba, że zaznaczono inaczej) W prezentowanym kwartale, Spółka dominująca oraz spółki objęte konsolidacją nie wszczynały i nie prowadziły przed sądem lub organem administracji publicznej postępowań dotyczących zobowiązań lub wierzytelności, których łączna wartość przekraczałaby 10% kapitałów własnych spółki. 15 Inne istotne informacje dla oceny sytuacji kadrowej, majątkowej i finansowej, wyniku finansowego i ich zmian, oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez spółkę W okresie sprawozdawczym nie wystąpiły inne istotne informacje dla oceny sytuacji kadrowej, majątkowej i finansowej ComputerLand, ani informacje istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez ComputerLand. 16 Czynniki mogące wpłynąć na osiągnięte przez Grupę wyniki w perspektywie kolejnego kwartału Na wyniki finansowe, jakie Grupa może osiągnąć w czwartym kwartale będzie miał wpływ wysoki portfel zamówień, który osiągnął w 3 kwartale poziom 400 mln złotych. Spółka oczekuje też na rozstrzygnięcia licznych przetargów w sektorze publicznym oraz na rynku rosyjskim w instytucjach finansowych. Jednocześnie w IV kwartale 2005 Grupa spodziewa się stabilnych przychodów z sektora bankowo-finansowego i telekomunikacyjnego, które w małym stopniu charakteryzują się sezonowością zamówień. Tomasz Sielicki Prezydent Grupy ……………………… Michał Danielewski Prezes Zarządu ……………………… Sławomir Chłoń Wiceprezes Zarządu ……………………… Elżbieta Bujniewicz-Belka Wiceprezes Zarządu ……………………… Andrzej Miernik Członek Zarządu ……………………… Warszawa, 9 listopad 2005 r. - 16 - Global Reports LLC ComputerLand SA SA - QSr 3/2005 w tys. zł. SKRÓCONE KWARTALNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE BILANS stan na 2005-09-30 koniec kwartału 2005 r. stan na 2005-06-30 koniec poprz. kwartału 2005 r. stan na 2004-09-30 koniec kwartału 2004 r. stan na 2004-06-30 koniec poprz. kwartału 2004 r. Aktywa I. Aktywa trwałe 1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: - wartość firmy 2. Rzeczowe aktywa trwałe 3. Należności długoterminowe 3.1. Od jednostek powiązanych 3.2. Od pozostałych jednostek 4. Inwestycje długoterminowe 4.1. Nieruchomości 4.2. Wartości niematerialne i prawne 4.3. Długoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powiązanych, w tym: - udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności b) w pozostałych jednostkach 4.4. Inne inwestycje długoterminowe 5. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 5.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 5.2. Inne rozliczenia międzyokresowe II. Aktywa obrotowe 1. Zapasy 2. Należności krótkoterminowe 2.1. Od jednostek powiązanych 2.2. Od pozostałych jednostek 3. Inwestycje krótkoterminowe 3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 3.2. Inne inwestycje krótkoterminowe 4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe Aktywa razem BILANS 143,561 16,318 594 20,362 142,373 15,284 665 21,159 118,536 11,942 879 23,974 94,753 3,853 94,715 3,882 70,503 3,968 66,598 3,997 90,900 90,612 90,833 90,545 66,535 64,141 62,601 60,442 288 288 2,394 12,128 11,215 12,120 11,182 8 314,472 40,685 125,111 3,322 121,789 109,100 109,100 1,052 94,568 13,480 33 296,433 39,636 120,640 10,180 110,460 99,931 99,931 89,798 10,133 12,117 12,010 107 306,459 49,325 96,593 2,838 93,755 134,726 134,726 7,151 106,123 21,452 39,576 36,226 25,815 458,033 438,806 424,995 stan na 2005-09-30 koniec kwartału 2005 r. stan na 2005-06-30 koniec poprz. kwartału 2005 r. stan na 2004-09-30 koniec kwartału 2004 r. 113,103 13,159 980 23,695 2,159 9,651 9,514 137 329,288 42,138 152,134 2,857 149,277 112,122 112,122 5,233 89,130 17,759 22,894 442,391 stan na 2004-06-30 koniec poprz. kwartału 2004 r. Pasywa I. Kapitał własny 1. Kapitał zakładowy 2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) 3. Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) 4. Kapitał zapasowy 5. Kapitał z aktualizacji wyceny 6. Pozostałe kapitały rezerwowe 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych 8. Zysk (strata) netto 9. Odpis z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 1. Rezerwy na zobowiązania 1.1 Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne a) długoterminowa b) krótkoterminowa 223,126 6,893 219,169 6,893 206,853 6,841 201,972 6,841 (123) (124) 150,107 6 55,108 (3,915) 15,050 150,051 6 55,108 (3,915) 11,150 234,907 8,787 219,637 7,677 8,561 7,451 4,727 2,917 226 226 206 206 226 226 206 206 2,000 2,000 101,721 98,758 2,000 167,626 5,683 157,086 4,857 56,494 2,000 156,034 4,627 146,128 5,279 53,926 101,721 59,728 4,605 50,615 4,508 51,760 98,758 85,739 3,144 77,666 4,929 52,799 56,494 53,926 51,760 52,799 (126) 138,952 6 49,907 (3,915) 15,188 218,142 4,933 (129) 138,725 6 49,907 (3,915) 10,537 240,419 3,123 1.3. Pozostałe rezerwy a) długoterminowe b) krótkoterminowe 2. Zobowiązania długoterminowe 2.1. Wobec jednostek powiązanych 2.2. Wobec pozostałych jednostek 3. Zobowiązania krótkoterminowe 3.1. Wobec jednostek powiązanych 3.2. Wobec pozostałych jednostek 3.3. Fundusze specjalne 4. Rozliczenia międzyokresowe 4.1. Ujemna wartość firmy 4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe a) długoterminowe b) krótkoterminowe Pasywa razem Wartość księgowa Liczba akcji Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) Rozwodniona liczba akcji Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję 56,494 53,926 52,799 52,799 458,033 438,806 424,995 442,391 206,853 6,841,300 30.24 6,939,121 29.81 201,972 6,841,300 29.52 6,941,192 29.10 223,126 6,892,575 32.37 6,993,810 31.90 Komisja Papierów Wartościowych i Giełd Global Reports LLC 219,169 6,892,575 31.80 7,019,786 31.22 1 ComputerLand SA SA - QSr 3/2005 w tys. zł. stan na 2005-09-30 koniec kwartału 2005 r. POZYCJE POZABILANSOWE 1. Należności warunkowe 2. Zobowiązania warunkowe 2.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu): - udzielonych gwarancji i poręczeń 2.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu): - udzielonych gwarancji i poręczeń stan na 2005-06-30 koniec poprz. kwartału 2005 r. stan na 2004-09-30 koniec kwartału 2004 r. stan na 2004-06-30 koniec poprz. kwartału 2004 r. 73,430 16,770 16,770 56,660 56,660 69,641 14,400 14,400 55,241 55,241 71,629 11,295 11,295 60,334 60,334 69,855 10,600 10,600 59,255 59,255 73,430 69,641 71,629 69,855 3. Inne (z tytułu): Pozycje pozabilansowe, razem 3 kwartał/ 2005 okres od 2005-07-01 do 2005-09-30 RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: - od jednostek powiązanych 1. Przychody netto ze sprzedaży produktów 2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: - od jednostek powiązanych 1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów III. Zysk (strata) brutto na sprzedaży (I-II) IV. Koszty sprzedaży V. Koszty ogólnego zarządu VI. Zysk (strata) na sprzedaży (III-IV-V) VII. Pozostałe przychody operacyjne 1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 2. Dotacje 3. Inne przychody operacyjne VIII. Pozostałe koszty operacyjne 1. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 3. Inne koszty operacyjne IX. Zysk (strata) na działalności operacyjnej (VI+VII-VIII) X. Przychody finansowe 1. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym - od jednostek powiązanych 2. Odsetki, w tym: - od jednostek powiązanych 3. Zysk ze zbycia inwestycji 4. Aktualizacja wartości inwestycji 5. Inne XI. Koszty finansowe 1. Odsetki, w tym: - dla jednostek powiązanych 2. Strata ze zbycia inwestycji 3. Aktualizacja wartości inwestycji 4. Inne XII. Zysk (strata) na działalności gospodarczej (IX+X-XI) XIII. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (XIII.1. - XIII.2.) 1. Zyski nadzwyczajne 2. Straty nadzwyczajne XIV. Zysk (strata) brutto (XII+/-XIII) XV. Podatek dochodowy a) część bieżąca b) część odroczona XVI. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) XVII. Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metoda praw własności XVIII. Zysk (strata) netto (XIV-XV-XVI+/-XVII) (187,639) (71,556) 223 133,045 1,237 107,192 25,853 (81,790) (8,119) (58,232) (23,558) 51,255 (11,908) (28,345) 11,002 317 18 385 (290) 2,062 (939) 299 (2,531) (290) 8,297 1,557 (939) 172 8 1,382 3 (4,709) (4,172) ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM I. Kapitał własny na początek okresu (BO) a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 1. Kapitał zakładowy na początek okresu 1.1. Zmiany stanu kapitału zakładowego a) zwiększenia (z tytułu) - emisji akcji (wydania udziałów) b) zmniejszenia (z tytułu) 1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu 312,003 80,076 (259,195) (30,713) 132,884 (39,163) (71,049) 22,672 2,285 24,018 8,740 3,053 3,053 547 14 3,398 1,690 52 (13,928) (12,127) (164) (373) 5,145 (50) (1,751) 5,145 (1,245) (1,073) (172) 18,830 (3,780) 3,900 3 kwartał/ 2005 okres od 2005-07-01 do 2005-09-30 (2,042) (489) 8,788 1,602 481 202 687 434 (4,070) (4,898) 3 kwartały/ 2004 okres od 2004-01-01 do 2004-09-30 443,466 4,584 296,081 147,385 (304,308) (23,455) (175,908) (128,400) 139,158 (35,773) (77,641) 25,744 3,182 131 3,051 (3,637) (2,257) (1,380) 25,289 10,025 4,474 4,474 1,205 277 2,644 1,702 (16,158) (14,359) 799 29 6,320 (1,026) (773) 19,156 (3,968) (5,614) 1,834 6,320 (1,669) (2,355) 686 (4,402) 434 15,050 4,651 15,188 18,830 15,521 6,887,672 2.25 6,993,810 2.22 3 kwartały/ 2005 okres od 2005-01-01 do 2005-09-30 20,712 6,861,083 3.02 6,958,382 2.98 3 kwartał/ 2004 okres od 2004-07-01 do 2004-09-30 19,156 20,712 6,836,799 3.03 6,939,121 2.98 3 kwartały/ 2004 okres od 2004-01-01 do 2004-09-30 205,559 201,972 186,330 205,559 201,972 186,330 6,893 6,865 28 28 28 6,841 6,775 66 66 66 6,893 6,893 6,841 6,841 Komisja Papierów Wartościowych i Giełd Global Reports LLC 392,079 11,244 3 kwartał/ 2004 okres od 2004-07-01 do 2004-09-30 143,503 2,005 114,434 29,069 (98,786) (11,328) (72,540) (26,246) 44,717 (13,275) (23,332) 8,110 477 92 15,521 6,893,105 2.25 6,963,150 2.23 Zysk (strata) netto (zanualizowany) Średnia ważona liczba akcji zwykłych Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 3 kwartały/ 2005 okres od 2005-01-01 do 2005-09-30 2 ComputerLand SA SA - QSr 3/2005 w tys. zł. 2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu 2.1. Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) (124) 1 (125) 2 (129) 4 (148) 23 1 2 4 23 1 2 4 23 (123) (123) (125) (125) 150,051 56 56 56 140,574 9,533 9,533 2,487 138,725 226 226 226 132,371 6,580 11,324 5,246 7,046 6,078 150,107 6 150,107 6 138,951 6 (4,744) (4,744) 138,951 6 6 55,108 6 46,495 8,613 8,613 7,046 1,567 6 49,907 6 43,830 6,077 6,077 4,862 1,215 55,108 7,235 7,235 55,108 11,744 11,744 49,907 6,622 6,622 49,907 3,496 3,496 7,235 11,744 6,622 3,496 7,235 (15,659) (7,046) (7,046) (1,567) (3,915) 6,622 4,744 4,744 (12,155) (6,078) (4,862) (1,215) (3,915) 7,235 3,900 3,900 (3,915) 15,050 15,050 6,622 4,651 4,651 (3,915) 15,188 15,188 223,126 223,126 206,853 206,853 223,126 223,126 206,853 206,853 - realizacja opcji na akcje serii M oraz O przez osoby uprawnione 2.2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu 3. Akcje (udziały) własne na początek okresu 3.1. Zmiany akcji (udziałów) własnych a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) 3.2. Akcje (udziały) własne na koniec okresu 4. Kapitał zapasowy na początek okresu 4.1. Zmiany kapitału zapasowego a) zwiększenia (z tytułu) - emisji akcji powyżej wartości nominalnej - podziału zysku (ustawowo) - podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) b) zmniejszenia (z tytułu) - rozliczenie korekty wyniku z lat ubiegłych 4.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu 5. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 5.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) - zbycia środków trwałych 5.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 6. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 6.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych a) zwiększenia (z tytułu) - odpis z zysku (kapitał dywidendowy) - odpis z zysku (program opcyjny) - część kapitałowa obligacji zamiennych b) zmniejszenia (z tytułu) 6.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 7.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych 7.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych a) zwiększenia (z tytułu) - rozliczenie korekty wyniku z lat ubiegłych b) zmniejszenia (z tytułu) - odpisu na kapitał zapasowy - odpisu na kapitał rezerwowy (kapitał dywidendowy) - odpisu na kapitał rezerwowy (program opcyjny) 7.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 7.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych 7.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych a) zwiększenia (z tytułu) - przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia b) zmniejszenia (z tytułu) 7.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 7.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 8. Wynik netto a) zysk netto b) strata netto c) odpisy z zysku II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH - metoda pośrednia A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I. Zysk (strata) netto II. Korekty razem 1. Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą 2. Amortyzacja 3. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych 4. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 5. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej 6. Zmiana stanu rezerw 7. Zmiana stanu zapasów 8. Zmiana stanu należności 9. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 10. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych 11. Inne korekty III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) 3 kwartał/ 2005 okres od 2005-07-01 do 2005-09-30 3 kwartał/ 2004 okres od 2004-07-01 do 2004-09-30 3 kwartały/ 2004 okres od 2004-01-01 do 2004-09-30 3,900 7,975 15,050 23,018 4,651 23,397 15,188 37,751 3,875 8 4,044 (1,306) 1,110 (1,048) (4,471) 11,143 (913) 8,654 (4,331) (4,342) 544 11,868 5,390 (40) 4,501 (1,404) 1,810 (7,187) 55,540 16,019 (947) 8,969 (1,418) 3,286 (5,161) 68,238 7,429 (35,773) (28,817) (67,190) (1,695) 29 11,875 36,082 86 38,068 (6,425) 29 28,048 15,869 86 52,939 Komisja Papierów Wartościowych i Giełd Global Reports LLC 3 kwartały/ 2005 okres od 2005-01-01 do 2005-09-30 3 ComputerLand SA SA - QSr 3/2005 w tys. zł. B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Z aktywów finansowych, w tym: a) w jednostkach powiązanych - zbycie aktywów finansowych - dywidendy i udziały w zyskach - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych - odsetki - inne wpływy z aktywów finansowych b) w pozostałych jednostkach - zbycie aktywów finansowych - dywidendy i udziały w zyskach - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych - odsetki - inne wpływy z aktywów finansowych 4. Inne wpływy inwestycyjne II. Wydatki 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 766 169 585 18 10 8 567 459 6,733 904 5,715 1,381 10 857 14 500 4,334 2,475 72,386 150,227 230 793 72,118 185 149,290 4,616 4,364 185 252 71,933 71,801 144,674 142,949 132 103 5 12 (9,343) 528 1,331 114 (61,253) 38 (97,862) 404 1,321 144 (213,192) (4,187) (13,644) (4,663) (11,156) (5,156) (1,617) (1,617) (47,609) (5,622) (5,622) (93,199) (5,800) (5,800) (202,036) (12,772) (12,772) (3,539) (3,539) (41,987) (41,987) (87,399) (87,399) (189,264) (189,264) (8,577) (54,520) (25,476) (62,965) 57 2,517 1,139 7,003 57 2,517 1,139 7,003 (8) (2,893) (18) (3,835) (8) (30) (2,863) (11) (7) (30) (3,805) (376) (16,828) (16,828) 44 30,308 13,480 2,297 1,121 3,693 3,693 (69) 17,759 21,452 2,287 3,168 (6,858) (6,858) (19) 28,310 21,452 2287 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Na aktywa finansowe, w tym: a) w jednostkach powiązanych - nabycie aktywów finansowych - udzielone pożyczki długoterminowe b) w pozostałych jednostkach - nabycie aktywów finansowych - udzielone pożyczki długoterminowe 4. Inne wydatki inwestycyjne III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I - II) C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy 1. Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 2. Kredyty i pożyczki 3. Emisja dłużnych papierów wartościowych 4. Inne wpływy finansowe II. Wydatki 1. Nabycie akcji (udziałów) własnych 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 3. Inne niż wypłaty na rzecz właścicieli wydatki z tytułu podziału zysku 4. Spłaty kredytów i pożyczek 5. Wykup dłużnych papierów wartościowych 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 8. Odsetki 9. Inne wydatki finansowe III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I - II) D. Przepływy pieniężne netto, razem (AIII+/-BIII+/-CIII) E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych F. Środki pieniężne na początek okresu G. Środki pieniężne na koniec okresu, w tym: - o ograniczonej możliwości dysponowania 49 3,347 3,347 6 10,133 13,480 2,297 Komisja Papierów Wartościowych i Giełd Global Reports LLC 4 INFORMACJA DODATKOWA do skróconego sprawozdania finansowego SA- QSr3 / 2005 1. Zasady i metody rachunkowości, metody wyceny aktywów i pasywów na dzień bilansowy oraz pomiaru wyniku finansowego. Sprawozdanie finansowe zostało przygotowane zgodnie z przepisami: - Ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości (tekst jednolity Dz. U. Nr 76, poz. 694, 2002 r.) - Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 19 października 2005 roku roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych (Dz. U. Nr 209 poz.1744), Stosowane przez Spółkę zasady sporządzania sprawozdania finansowego za 3-ci kwartał 2005 roku nie uległy zmianom od ich ostatniego opisu zamieszczonego w sprawozdaniu finansowym za 2004 rok – SA-R 2004. 2. Informacje o korektach z tytułu rezerw oraz odpisach aktualizujących wartość składników aktywów. Na dzień 30 września 2005 r. rezerwa oraz aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego kształtowały się następująco: − rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego: Tytuł 1. nierozliczona ulga inwestycyjna 2. aktualizacja papierów wartościowych 3. oszacowane przychody z tytułu realizacji kontraktów długoterminowych 4. niezrealizowane dodatnie różnice kursowe 5. część kapitałowa związana z obligacjami zamiennymi serii B 6. pozostałe Razem rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 2 528 5.731 Zmiany w 3-im kwartale (1) (141) 1.511 dane w tys. zł. Stan na 30.09.2005 1 387 7.242 10 (1) 9 1.174 (256) 918 6 (2) 4 7.451 1.110 8.561 Stan na 30.06.2005 2.266 1.466 Zmiany w 3-im kwartale 1.059 90 dane w tys. zł. Stan na 30.09.2005 3.325 1.556 4.332 536 4.868 28 27 55 889 225 1.114 1.834 367 (913) (86) 921 281 11.182 938 12.120 Stan na 30.06.2005 − aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego: Tytuł 1. utworzone rezerwy 2. niewypłacone wynagrodzenia 3. oszacowane koszty obsługi obligacji zamiennych serii B 4. niezrealizowane ujemne różnice kursowe 5. oszacowane koszty z tytułu realizacji kontraktów długoterminowych 6. aktualizacja aktywów finansowych 7. inne tytuły Razem aktywa tytułu odroczonego podatku dochodowego Zmiany stanu odpisów aktualizujących wartość aktywów w okresie 3-go kwartału 2005 roku przedstawiały się następująco: Global Reports LLC 2 ComputerLand SA Tytuł odpisu: 1. aktualizacja wartości należności 2. aktualizacja wartości aktywów finansowych 3. aktualizacja wartości pozostałych aktywów Razem odpisy aktualizujące aktywa Stan na 30.06.2005 4.868 Zmiany w 3-im kwartale (83) dane w tys. zł. Stan na 30.09.2005 4.785 10.967 (5.175) 5.792 89 - 89 15.924 (5.258) 10.676 Wybrane pozycje aktywów i pasywów zaprezentowane w sprawozdaniu przeliczono na EURO według średniego kursu wymiany złotego w stosunku do EURO ustalanego przez Narodowy Bank Polski na dzień bilansowy. Wybrane pozycje rachunku zysków i strat przeliczono na EURO po kursie stanowiącym średnią arytmetyczną średnich kursów ustalonych przez Narodowy Bank Polski na ostatni dzień każdego miesiąca w okresie objętym rachunkiem zysków i strat. 2004 rok 2005 rok Średni kurs w okresie styczeń-wrzesień Kurs na ostatni dzień okresu 30 września 4,3832 3,9166 4,6214 4,0583 3. Grupa Kapitałowa ComputerLand SA W dniu 19 września 2005 r. roku GEOMAR S.A. (spółka zależna ComputerLand S.A.) objęła 15.000 udziałów w spółce KPG Sp. z o.o. GEOMAR S.A. będzie właścicielem 19.847 udziałów co stanowić będzie 81,66% udziałów w kapitale zakładowym tej spółki oraz będzie uprawniony do wykonywania 19.847 głosów na zgromadzeniu wspólników co stanowić będzie 81,66% w ogólnej liczby głosów na zgromadzeniu wspólników KPG Sp. z o.o. (komunikat ComputerLand SA – 52/2005 z dnia 20 września 2005) W ciągu trzeciego kwartału ComputerLand zwiększył swój udział w rosyjskiej spółce zależnej CSBI EE z 94,71% do 100,00%. W dniu 5 września 2005 r. na podstawie umowy sprzedaży zbył na rzecz spółki Permobile Sp. z o. o.38.999 akcji spółki eCard S.A. o wartości nominalnej 100 zł każda, stanowiących 28,95% w kapitale zakładowym eCard S.A. oraz uprawniających do wykonywania 28,95% głosów w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu eCard S.A. (komunikat ComputerLand SA – 48/2005 z dnia 6 września 2005) W dniu 26 sierpnia 2005 r. spółka „Projekty Bankowe Polsoft” Sp. z o. o to otrzymała postanowienie Sądu Rejonowego w Poznaniu, XXI Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego o rejestracji połączenia tej spółki ze spółką od niej zależną „Centrum Informatyki Zeto-Rodan” Sp. z o. o. (komunikat ComputerLand SA – 46/2005 z dnia 31 sierpnia 2005) W dniu 7 listopada 2005 roku Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy Computerland SA podjęło uchwały w sprawie połączenia ComputerLand SA ze spółkami: Centrum Informatyki Energetyki Sp. z o. o. oraz ComputerLand Mielec Sp. z o. o. (komunikat ComputerLand SA – 70/2005 z dnia 7 listopada 2005) 4. Wyniki finansowe, opis istotnych dokonań lub niepowodzeń oraz najważniejszych zdarzeń, jakie miały miejsce w okresie objętym raportem. Global Reports LLC ComputerLand SA 3 W III kwartale 2005 roku ComputerLand zanotował wzrost przychodów a zysk operacyjny i netto utrzymały się na stabilnym poziomie. Przychody wyniosły ponad 143 miliony złotych, zysk operacyjny 8,3 mln, a zysk netto 3,9 mln złotych. Przychody Zysk na działalności Operacyjnej Zysk netto Przychody Zysk na działalności Operacyjnej Zysk netto I kwartał 2005 II kwartał 2005 III kwartał 2005 118.966 129.610 143.503 8.340 4.663 7.381 6.487 8.297 3.900 III kwartał 2004 III kwartał 2005 133.045 143.503 7,9% 8.788 4.651 8.297 3.900 (5,6%) (16,1%) Zmiany Wzrost liczby podpisanych umów, większy portfel zamówień. W trzecim kwartale 2005 roku Grupa zanotowała wyraźny wzrost liczby podpisanych umów, co przełożyło się na wysokość portfela zamówień, który wyniósł na koniec III kwartału ponad 400 milionów złotych. Grupa podpisała nowe kontrakty głównie z Klientami sektora publicznego, a także bankowo-finansowego. Do najważniejszych z nich można zaliczyć: Umowę z Ministerstwem Gospodarki i Pracy Umowę na utrzymanie i rozwój Oprogramowania aplikacyjnego PULS w ramach Systemu Informacyjnego Publicznych Służb Zatrudnienia SYRIUSZ. Na mocy Umowy przez okres kolejnych trzech lat Spółka będzie prowadzić prace nad utrzymaniem i rozwojem wdrożonego w jednostkach Publicznych Służb Zatrudnienia oprogramowania PULS. Wartość umowy wynosi blisko 18 milionów złotych brutto. Umowę z Ministerstwem Edukacji Narodowej (wspólnie ze spółką zależną ARAM), której przedmiotem jest wykonanie projektu „Pracownie internetowe dla szkół”, współfinansowanego z Europejskiego Funduszu Społecznego, polegającego na dostawie pracowni internetowych do 1335 szkół, ich instalacji, przyłączeniu do istniejącej sieci Internet oraz integracji ich wszystkich elementów. Wartość podpisanej umowy wynosi ponad 63 miliony złotych brutto. Umowę z PSE Serwis Sp. z o.o., podpisaną przez spółkę jawną „BUDIMEX DROMEX S.A. COMPUTERLAND S.A., której ComputerLand SA jest wspólnikiem. Spółka została powołana jako spółka celowa, aby organizować realizację zadania inwestycyjnego pod nazwą „Budowa siedziby Operatora Systemu Przesyłowego w Konstancinie Bielawie, wraz ze wszystkimi przyłączami zewnętrznymi”. ComputerLand S.A. będzie odpowiedzialny za wykonanie prac teletechnicznych i elektrycznych. Oczekiwany z tego tytułu przychód dla Spółki wyniesie ponad 51 milionów złotych brutto, w okresie do I kwartału 2007 roku. Umowę z Agencją Restrukturyzacji i Modernizacji Rolnictwa (w imieniu konsorcjum, w skład którego oprócz ComputerLand S.A. wchodzą spółki Grupy CL - KPG Sp. z o.o. i GEOMAR SA oraz Przedsiębiorstwo Miernictwa Górniczego Sp. z o.o.) na realizację usługi przeprowadzenia kontroli wytypowanych gospodarstw rolnych w ramach systemu IACS na terenie województw: łódzkiego, opolskiego, śląskiego i świętokrzyskiego. Do zebrania danych Global Reports LLC ComputerLand SA 4 i ich analizy konsorcjum wykorzysta własne informatyczne rozwiązania GIS (systemy informacji geograficznej). Maksymalna wartość podpisanej umowy wynosi ponad 23 miliony złotych brutto. Oprócz powyższych kontraktów pozyskanych w sektorach obsługiwanych przez Grupę od dłuższego czasu, Spółka podpisała ciekawe zlecenia na nowym rynku chemicznym oraz intensywnie rozwijanym sektorze samorządowym. Umowę z Zakładami Azotowymi Puławy na wdrożenie systemu identyfikacji środków transportu i kontroli dostępu. Umowa obejmuje informatyzację dwóch obszarów działania przedsiębiorstwa – logistyki przewozów oraz dostępu do budynków i pomieszczeń firmowych oraz wydzielonych stref produkcji objętych ścisłą kontrolą dostępu na całym terenie Zakładów. Dodatkowo kontrakt dotyczy instalacji monitoringu wizyjnego. Wartość umowy wynosi 3 miliony złotych brutto. Umowę z Zarządem Komunalnym Zasobów Lokalowych Miasta Poznania na outsourcing usług informatycznych. Dzięki usługom świadczonym kompleksowo przez ComputerLand miasto będzie mogło między innymi lepiej gospodarować posiadanymi zasobami lokalowymi w tym remontami i utrzymaniem poznańskich mieszkań komunalnych. Obsługiwany i zbudowany przez ComputerLand system informatyczny ułatwi również podejmowanie strategicznych decyzji o budowie i sprzedaży lokali należących do Miasta. Umowę podpisano na 5 lat, jej wartość to ponad 7 milionów złotych brutto. Gwarancja efektu i realizacji W ostatnim kwartale Grupa ComputerLand zakończyła wiele ważnych i złożonych wdrożeń oraz kontynuowała kilka znaczących projektów u kluczowych Klientów. Na przełomie września i października 2005 r. ComputerLand jako podwykonawca HewlettPackard Polska Sp. z o.o. zakończył projekt związany z wdrożeniem systemu bankowego w LUKAS Bank SA, którego głównym udziałowcem jest francuski bank Credit Agricole. Wdrożenie realizowane było w oparciu o scentralizowany system bankowy Profile oraz autorskie rozwiązania firmy HP. Spółka dostarczyła do Lukas Banku licencję dla systemu transakcyjnego Profile, dostępnego w środowisku MetaFrame firmy CITRIX, wykonała prace kastomizacyjne oraz dokonała migracji danych z obecnego systemu transakcyjnego LUKAS Banku do Profile’a. ComputerLand wdrożył również System Przetwarzania i Interpretacji Danych SPID oraz SPID BP, który realizuje sprawozdawczość obligatoryjną do NBP. W III kwartale ComputerLand finalizował także projekt wdrożenia systemu multiZBYT w Łódzkim Zakładzie Energetycznym S.A. Pracujący na scentralizowanej bazie danych system obsługuje ponad 500 000 odbiorców w zakresie Wielkiego i Małego odbioru. Powiązanie multiZBYT z systemami mySAP.com oraz FileNet a także oparcie pracującego w ŁZE CallCenter o Moduł Ewidencji Zgłoszeń pozwoliły na stworzenie unikatowego, nowoczesnego i kompleksowego rozwiązania wspierającego obsługę klientów ŁZE. W Narodowym Banku Polskim ComputerLand kontynuował projekt budowy Zintegrowanego Systemu Księgowego (ZSK). W Telekomunikacji Polskiej Grupa realizowała kilka dużych przedsięwzięć m.in. Geomarketing.CL, System Księgowy oraz Operations Support System (OSS), którego przedmiotem jest budowa i wdrożenie platformy informatycznej wspierającej procesy dostarczenia i utrzymania usług sieci dalekosiężnej oraz procesy automatyzujące aktywację i diagnostykę usług głosowych. Umiejętność realizowania tak złożonych projektów informatycznych, liczne referencje w połączeniu z wiedzą branżową i profesjonalizmem zespołów wdrożeniowych świadczą o sile Grupy, są jednym z czynników gwarantującym dalszy dynamiczny rozwój ComputerLand. Dalsza konsolidacja rynku. Global Reports LLC 5 ComputerLand SA W trzecim kwartale ComputerLand nabył autorskie prawa majątkowe do oprogramowania URZĄD oraz przejął wszystkich pracowników spółki Efekt Software Sp. z o.o. Akwizycja umożliwiła obsługę blisko 50 nowych klientów z sektora administracji samorządowej, głównie urzędów gmin. Jednocześnie w trzecim kwartale ComputerLand połączył Zeto Rodan z PB Polsoft, rozpoczął proces połączenia ze spółkami CL Mielec i CIE (zakończony uchwałą WZA 7 listopada 2005) oraz dokupił do 100% udziałów w rosyjskim CSBI. Akwizycje ComputerLand są wynikiem wdrożenia w Spółce strategii aktywnego, systematycznego i zdyscyplinowanego w odniesieniu do kryteriów inwestycyjnych nabywania podmiotów działających w obszarze podstawowego biznesu ComputerLandu. Proces ten jest prowadzony w celu zapewnienia wzrostu wartości całej Grupy. W ten sposób Spółka zamierza wzmacniać kompetencje i pozycję rynkową, w najbliższym czasie głównie w sektorach: publicznym, chemicznym i bankowym, na arenie międzynarodowej oraz w zakresie usług outsourcingowych. W ramach realizacji początkowej fazy strategii dokonano przeglądu ponad 150 spółek oraz wyselekcjonowano i rozpoczęto negocjacje z kilkudziesięcioma kandydatami do akwizycji. Jednocześnie Spółka na bieżąco modyfikuje strukturę Grupy dla efektywnego zarządzania projektami prowadzonymi przez poszczególne jej podmioty. W ciągu kilku najbliższych tygodni ComputerLand przeprowadzi, co najmniej jedną nową akwizycję. W najbliższych miesiącach spodziewane jest zwiększenie liczby transakcji i ich stabilizacja na poziomie 5-7 transakcji rocznie. 5. Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających znaczący wpływ na osiągnięte wyniki finansowe. 5.1. Obsługa obligacji zamiennych serii B Koszty finansowe za III kwartał 2005 roku zawierają kwotę 4.168 tys. zł. z tytułu obsługi wyemitowanych obligacji zamiennych serii B. Odsetki od obligacji serii B (8,5% w skali roku) w tym okresie wyniosły 1.446 tys. zł., a wartość Premii podlegającej wypłacie w przypadku wykupu obligacji 1.373 tys. zł. Struktura kosztów finansowych związanych z obligacjami serii B z uwzględnieniem zamortyzowanych kosztów instrumentu finansowego przedstawia się następująco: Okres sprawozdawczy Odsetki 8,5% Premia*/ Zamortyzowany koszt instrumentu finansowego 2001 4.662 4.425 (223) 2002 7.597 7.210 725 2003 7.584 7.210 2.434 2004 7.609 7.230 4.440 1Q/2005 1.415 1.342 1.141 2Q/2005 1.431 1.358 1.232 3Q/2005 1.446 1.373 1.349 */Wartość Premii podlegającej wypłacie w przypadku wykupu obligacji Koszty jednorazowe wynikające z transakcji częściowego wykupu 4.772 Razem koszty 8.864 15.532 17.228 24.051 3.898 4.021 4.168 Poniżej przedstawiona została informacyjnie analogiczna struktura na kolejne lata do dnia wykupu obligacji tj. do 21.05.2006 roku, uwzględniająca oszczędności powstałe dzięki częściowemu wykupowi: Okres sprawozdawczy Global Reports LLC Odsetki 8,5% Premia*/ Zamortyzowany koszt instrumentu finansowego Razem koszty ComputerLand SA 6 4Q/2005 1.445 1.373 1.501 2006 2.216 2.104 2.600 */Wartość Premii podlegającej wypłacie w przypadku wykupu obligacji 4.319 6.920 6. Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności Spółki w III kwartale 2005 roku. Działalność Spółki nie wykazuje sezonowości lub cykliczności. 7. Różnice pomiędzy Polskimi Zasadami Rachunkowości a Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej. ComputerLand SA sporządził sprawozdanie za III kwartał 2005 roku według Polskich Zasad Rachunkowości zaś, skonsolidowane sprawozdanie finansowe za III kwartał 2005 roku jako jednostka dominująca według Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej (MSSF). 8. Informacje dotyczące emisji, wykupu i spłaty dłużnych i kapitałowych papierów wartościowych. W okresie objętym sprawozdaniem nie wystąpiła emisja, wykup i spłata dłużnych i kapitałowych papierów wartościowych. 9. Informacje dotyczące wypłaconej lub zadeklarowanej dywidendy. Spółka nie wypłacała dywidendy. 10. Zdarzenia po dniu bilansowym mogące znacząco wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe Spółki. Po dniu bilansowym nie wystąpiły zdarzenia, które mogłyby znacząco wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe Spółki. 11. Skutki zmian w strukturze Spółki, w tym w wyniku połączenia jednostek gospodarczych, przejęcia lub sprzedaży jednostek grupy kapitałowej, inwestycji długoterminowych, podziału restrukturyzacji i zaniechania działalności. W okresie III kwartału 2005 roku nie wystąpiły znaczące zmiany w strukturze Spółki w tym wynikające z połączenia jednostek gospodarczych, przejęcia lub sprzedaży jednostek grupy kapitałowej, inwestycji długoterminowych, podziału restrukturyzacji i zaniechania działalności. Zmiany w Grupie Kapitałowej zostały opisane w pkt. 3 informacji dodatkowej. 12. Informacje dotyczące zmian zobowiązań warunkowych warunkowych Spółki, które nastąpiły po 31 grudnia 2004 roku. lub aktywów Łączna wartość udzielonych przez Spółkę poręczeń oraz gwarancji jednostkom zależnym na dzień 31 grudnia 2004 roku wynosiła 14.400 tys. zł. Łączna wartość udzielonych przez Spółkę poręczeń oraz gwarancji na dzień 31 grudnia 2004 roku wynosiła 71.588 tys. zł. Global Reports LLC 7 ComputerLand SA Łączna wartość udzielonych przez Spółkę poręczeń oraz gwarancji na dzień 30 września 2005 roku wynosiła 73.430 tys. zł. Łączna wartość udzielonych przez Spółkę poręczeń oraz gwarancji jednostkom zależnym na dzień 30 września 2005 roku wynosiła 16.770 tys. zł. 13. Informacje dotyczące możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na dany rok. Zarząd ComputerLand S.A. w dniu 19 października 2005 roku podał do publicznej wiadomości prognozę skonsolidowanych wyników finansowych Grupy Kapitałowej za cały 2005 rok. Wielkość portfela zamówień oraz blisko 500 mln przychodów osiągnięte narastająco przez trzy kwartały przez Grupę Kapitałowa ComputerLand, pozwalają na podtrzymanie stanowiska dotyczącego realizacji prognozy ogłoszonej 19 października 2005 roku. 14. Akcjonariusze posiadający bezpośrednio lub pośrednio, co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu Spółki. W okresie objętym raportem nie zostało zarejestrowane podwyższenie kapitału zakładowego ComputerLand SA. Kapitał zakładowy Spółki wynosił na dzień 30 września 2005 roku 6.892.575 złotych. Na dzień 9 listopada 2005 roku kapitał zakładowy Spółki wynosi 6.892.575 złotych i dzieli się na 6.892.575 akcji o wartości nominalnej 1 złoty każda. Według informacji dostępnych dla Spółki, akcjonariuszami posiadającymi na dzień 9 listopada 2005 roku liczbę akcji przekraczającą 5% kapitału zakładowego ComputerLand SA byli: − Prezes Zarządu ComputerLand SA – Tomasz Sielicki posiadający 9,12% kapitału zakładowego ComputerLand SA i tyleż samo głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy ComputerLand SA, − Commercial Union OFE BPH CU WBK SA posiadający 7,25 % kapitału zakładowego ComputerLand SA i tyleż samo głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy ComputerLand SA, − ING Natoniale – Nederlanden Polska OFE posiadający 5,22% kapitału zakładowego ComputerLand SA i tyleż samo głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy ComputerLand SA, − Pioneer Pekao Investment Management SA posiadający 5,01% kapitału zakładowego i tyleż samo głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy ComputerLand SA, − J.P. Morgan Chase & Co. wraz z podmiotami zależnymi posiadający 5,48% kapitału zakładowego ComputerLand SA i tyleż samo głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy ComputerLand SA. Zmiany w strukturze własności pakietów akcji przekraczających 5% kapitału zakładowego ComputerLand SA w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego obrazuje poniższa tabela: Stan na 16.08.2005 Global Reports LLC AKCJE Liczba akcji CL Tomasz Sielicki 658.841 % głosów na WZA Spółki Zmiany liczby akcji 9,56% (30.000) Stan na 30.09.2005*/ Liczba akcji CL 628.841 % głosów na WZA Spółki 9,12% Zmiany od Stan na 9.11.2005 30.09.2005 do 9.11.2005 Liczba akcji CL - 628.841 % głosów na WZA Spółki 9,12% 8 ComputerLand SA CU OFE BPH CU WBK ING NationaleNederlanden Polska OFE Pioneer Pekao Investment Management SA PZU SA wraz z podmiotem zależnym J.P. Morgan Chase & Co. Wraz z podmiotami zależnymi 400.000 5,80% 360.000 5,22% 410.482 5,95% 359.360 378.078 - 400.000 5,80% bd 500.000 7,25% 360.000 5,22% - 360.000 5,22% - 410.482 5,95% bd 345.008 5,01% 5,21% - 359.360 5,21% bd 230.000 3,34% 5,48% - 378.078 5,48% - 378.078 5,48% - */ Wykaz akcjonariuszy sporządzony został według najlepszej wiedzy Spółki w oparciu o zawiadomienia otrzymane w trybie art. 147 ust. 1 Ustawy prawo o publicznym obrocie papierami wartościowymi oraz o liczbę akcji danego akcjonariusza zarejestrowanych na ostatnim Nadzwyczajnym Walnym Zgromadzeniu Spółki. 15. Zmiany w stanie posiadania akcji oraz opcji na akcje przez osoby zarządzające i nadzorujące Spółki, które miały miejsce w okresie od dnia przekazania poprzedniego raportu kwartalnego przedstawiają się następująco: AKCJE Liczba akcji CL stan na 16.08.2005 Tomasz Sielicki Sławomir Chłoń Michał Danielewski Elżbieta BujniewiczBelka Krzysztof Rutte Andrzej Miernik Zwiększenia portfela akcji nabycie akcji realizacja opcji 658.841 100 74.990 Zmniejszenia portfela akcji, zbycie akcji Liczba akcji CL stan na 30.09.2005 (30.000) 628.841 100 74.990 - Zmiany od 30.09.05 do 9.11.05 Liczba akcji CL stan na 9.112005 628.841 100 74.990 - 20.000 - (20.000)*/ - - - - */Zmniejszenie z tytułu zmiany składu Zarządu Na dzień 30 września 2005 roku członkowie Rady Nadzorczej ComputerLand SA nie posiadali akcji ComputerLand SA Zmiany stanu posiadania opcji na akcje przez osoby zarządzające i nadzorujące Spółki: OPCJE NA AKCJE Tomasz Sielicki Sławomir Chłoń Michał Danielewski Global Reports LLC Stan na 16.08.2005 109.500 61.000 64.000 Zwiększenia portfela opcji nabycie praw do realizacji opcji Zmniejszenia Portfela opcji realizacja opcji Zmiany od Stan na 30.09.2005 109.500 61.000 64.000 30.09.05 do 9.11.05 Stan na 9.11.2005 109.500 61.000 64.000 9 ComputerLand SA Elżbieta BujniewiczBelka Krzysztof Rutte Andrzej Miernik 66.750 66.750 34.750 32.075 (34.750)*/ 32.075 66.750 - 32.075 */Zmniejszenie z tytułu zmiany składu Zarządu OPCJE NA AKCJE Henryka Bochniarz Heather Potters Maciej Jankowski Jacek Mościki Andrzej Koźmiński Szczepan Strublewski Józef Okolski Stan na 16.08.2005 Zwiększenia portfela opcji nabycie praw do realizacji opcji Zmniejszenia Portfela opcji realizacja opcji Zmiany od Stan na 30.09.2005 3.000 3.300 1.200 2.250 30.09.05 do 9.11.05 Stan na 9.11.2005 3.000 3.300 1.200 2.250 3.000 3.300 1.200 2.250 16. Postępowania toczące się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej. W prezentowanym kwartale, Spółka nie wszczynała i nie prowadziła przed sądem lub organem administracji publicznej postępowań dotyczących zobowiązań lub wierzytelności, których łączna wartość przekraczałaby 10% kapitałów własnych spółki. 17. Informacje o transakcjach z podmiotami powiązanymi. ComputerLand SA nie przeprowadzał transakcji z podmiotami należącymi do Grupy Kapitałowej ComputerLand SA, które wybiegałyby poza normalny tok działalności Spółki. 18. Informacje udzielonych poręczeniach kredytu, pożyczki lub udzieleniu gwarancji Spółka nie udzielała poręczeń / gwarancji kredytów lub pożyczek jednemu podmiotowi lub jednostce od niego zależnej, których łączna wartość przekraczałaby 10% kapitałów własnych spółki. Spośród wystawionych gwarancji na dzień 30 września 2005 roku około 75 % stanowią gwarancje należytego (dobrego) wykonania umowy (kontraktu). Celem gwarancji dobrego wykonania umowy jest zabezpieczenie roszczeń powstałych w przypadku nie wykonania bądź nieprawidłowego wykonania umowy. Gwarancje przetargowe stanowią 10 % sumy gwarancji i poręczeń. Łączna wartość udzielonych przez Spółkę 30 września 2005 roku wynosiła 73.430 tys. zł. poręczeń oraz gwarancji na dzień 19. Inne istotne informacje dla oceny sytuacji kadrowej, majątkowej i finansowej, wyniku finansowego i ich zmian, oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez spółkę. W okresie sprawozdawczym nie wystąpiły inne istotne informacje dla oceny sytuacji kadrowej, majątkowej i finansowej ComputerLand, ani informacje istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez ComputerLand. 20. Czynniki mogące wpłynąć na osiągnięte przez Spółkę wyniki w perspektywie kolejnego kwartału. Global Reports LLC ComputerLand SA 10 Na wyniki finansowe, jakie Grupa może osiągnąć w czwartym kwartale będzie miał wpływ wysoki portfel zamówień, który osiągnął w 3 kwartale poziom 400 mln złotych. Spółka oczekuje też na rozstrzygnięcia licznych przetargów w sektorze publicznym oraz na rynku rosyjskim w instytucjach finansowych. Jednocześnie w IV kwartale 2005 Grupa spodziewa się stabilnych przychodów z sektora bankowo-finansowego i telekomunikacyjnego, które w małym stopniu charakteryzują się sezonowością zamówień. Warszawa, 9 listopada 2005 r. Global Reports LLC