Sprawozdanie finansowe - Internetowy Monitor Sądowy i

MSIG 248/2016 (5133)
poz. 34827–34827
X . O G Ł O S Z E N I A W Y M A G A N E P R Z E Z U S TAW Ę O R A C H U N K O W O Ś C I
Poz. 34827. Teatr Wielki - Opera Narodowa w Warszawie.
[BMSiG-20852/2016]
SPRAWOZDANIE FINANSOWE
WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
1. Sprawozdanie zostało sporządzone stosownie do przepisów art. 45 ust. 2 pkt 3 ustawy o rachunkowości z dnia 29 września 1994 r. (Dz. U z 2009 r. Nr 152, poz. 1223, z późn. zm.) za okres od dnia 01.01. do 31.12.2015 r. przez Teatr Wielki - Operę
Narodową w Warszawie, ul. Plac Teatralny 1.
2. Teatr Wielki - Opera Narodowa jako Instytucja Kultury, powołany został do życia z dniem 28.04.1998 r., na podstawie Zarządzenia Nr 11 Ministra Kultury i Sztuki z dnia 15.04.1998 r. dzielącym państwową instytucję kultury Teatr Narodowy Warszawie,
Plac Teatralny 1, na dwie państwowe instytucje kultury Teatr Wielki - Operę Narodową i Teatr Narodowy.
3. Organem założycielskim Teatru Wielkiego - Opery Narodowej jest Ministerstwo Kultury i Sztuki, które wpisało Teatr do
Rejestru Instytucji Kultury nr 47/98.
4. Sprawozdanie zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności. Na dzień sporządzenia sprawozdania rocznego nie są znane okoliczności i zdarzenia, które wskazywały na istnienie zagrożeń dla kontynuowania przez jednostkę działalności w następnym roku.
5. Roczne sprawozdanie finansowe sporządzone zostało za rok obrotowy 01.01.2015 r. - 31.12.2015 r.
6. Zgodnie z zarządzeniem Ministra Kultury i Dziedzictwa Narodowego z dnia 24 maja 2012 r. w sprawie nadania statutu
Teatrowi Wielkiemu-Operze Narodowej oraz zmiany statusu na państwową instytucję artystyczną do zadań Teatru Wielkiego
- Opery Narodowej należy w szczególności przygotowanie i wystawianie dzieł operowych, baletowych muzycznych z narodowego i światowego repertuaru.
Zadania Teatru obejmują również:
1) prowadzenie Muzeum Teatralnego,
2) prowadzenie Międzynarodowego Konkursu Wokalnego im. Stanisława Moniuszki,
3) promocję oraz upowszechnianie sztuki operowej, baletowej i muzycznej oraz szeroko pojętej twórczości teatralnej, w tym
myśli scenograficznej,
4) udział w kształceniu kadr artystycznych i technicznych,
5) działalność edukacyjną w zakresie upowszechniania muzyki i baletu,
6) działalność dodatkową odpłatną, według zasad określonych w obowiązujących przepisach, o ile działalność ta nie spowoduje ograniczenia realizacji zadań statutowych Teatru.
7. Teatr prowadzi księgi rachunkowe w oparciu o Zakładowy Plan Kont zgodnie z przepisami ustawy o rachunkowości z dnia
29 września 1994 r. (Dz. U z 2009 r. Nr 152, poz. 1223, z późn. zm.) i zgodnie z postanowieniami ustawy z dnia 25.10.1991 r.
o organizowaniu i prowadzeniu działalności kulturalnej (jednolity tekst Dz. U. Nr 13 z 2001 r. poz. 123 z późn. zm.). Przyjęte
metody księgowości i wyceny są prowadzone w sposób ciągły, jednakże jednorazowym aktem prawnym tj. ustawą z 5 sierpnia 2015 r. o zmianie ustaw regulujących warunki dostępu do wykonywania niektórych zawodów (Dz. U. z 30 września 2015 r.
poz. 1505) zostało przesądzone, iż amortyzacja sprzed 2012 roku, nie ma wpływu od roku 2015 na wynik finansowy instytucji
kultury. Na podstawie art. 22 niniejszej ustawy:
„1. Wartość odpowiadającą niezamortyzowanej części wartości początkowej podlegających amortyzacji aktywów trwałych
otrzymanych nieodpłatnie lub sfinansowanych z dotacji, których wartość zwiększyła przed dniem 1 stycznia 2012 r. fundusz
instytucji kultury, podlega przeniesieniu na rozliczenia międzyokresowe przychodów, o których mowa w art. 41 ustawy z dnia
29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2013 r. poz. 330, zpóźn. zm.).
2. Wartość odpowiadającą niezamortyzowanej części wartości początkowej podlegających amortyzacji aktywów trwałych
ustala się na dzień 31 grudnia 2014 r.
3. Przeniesienie, o którym mowa w ust. 1, następuje nie później niż na dzień 31 grudnia 2015 r.
4. Rozliczenie wartości przychodów przeniesionych, na podstawie ust. 1, następuje zgodnie z art. 41 ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości.
5. Rozliczenie, o którym mowa w ust. 4, ma zastosowanie do odpisów amortyzacyjnych dokonanych od dnia 1 stycznia 2015 r.”
23 GRUDNIA 2016 R.
– 141 –
MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY
MSIG 248/2016 (5133)
poz. 34827–34827
X . O G Ł O S Z E N I A W Y M A G A N E P R Z E Z U S TAW Ę O R A C H U N K O W O Ś C I
Wyceny majątku trwałego i majątku obrotowego dokonuje się według cen nabycia i kosztu wytworzenia.
Wycena majątku trwałego, jak i inwestycji rozpoczętych obejmuje również podatek od towarów i usług VAT.
Odpisów amortyzacyjnych dokonuje się metodą liniową w równych ratach miesięcznych od środków trwałych i wartości
niematerialnych i prawnych zgodnie z planem amortyzacji.
Dla środków trwałych o jednostkowej wartości początkowej powyżej 3.500,00 zł, dokonuje się odpisów według tabeli amortyzacyjnej, a składniki majątku długotrwałego użytkowania, których wartość nie przekracza 3.500,00 zł, nie zalicza się do środków
trwałych i w całości odpisuje się w koszty zużycia materiałów z chwilą wydania do użytkowania.
Ewidencję majątku długotrwałego użytkowania prowadzi się w ewidencji ilościowej pozabilansowej na koncie 394 - „Niskocenne przedmioty w użytkowaniu”.
Zapasy materiałowe są wyceniane według cen zakupu bez podatku VAT.
Rachunek zysków i strat jest prowadzony w wersji porównawczej.
Zastosowano zasadę ostrożnej wyceny, urealniając wartość należności o dokonane odpisy aktualizujące należności dłużników
zalegających na dzień bilansowy, jeżeli spłata należności w najbliższym czasie nie jest prawdopodobna.
Dokonane odpisy aktualizujące należności w pełnej wysokości korygują należności.
Warszawa, dn. 29.02.2016 r.
Główny Księgowy
Justyna Napierska
Zastępca Dyrektora
ds. Finansowych i Rozwoju
Hanna Trzeciak
Dyrektor
Waldemar Dąbrowski
Bilans
w złotych
AKTYWA
Stan na
31.12.2014
Stan na
31.12.2015
2
3
4
1
A.
Aktywa trwałe (art. 3 ust. 1 pkt 13)
I.
Wartości niematerialne i prawne (art. 3 ust. 1 pkt 14, art. 33)
1.
Koszty zakończonych prac rozwojowych
2.
Inne wartości niematerialne i prawne
3.
Zaliczki na wartości niematerialne i prawne
73 543 170,92
77 736 905,86
638 667,64
1 069 799,97
0,00
0,00
638 667,64
1 069 799,97
II.
Rzeczowe aktywa trwałe
70 751 433,26
76 383 426,09
1.
Środki trwałe (art. 3 ust. 1 pkt 15)
69 481 266,46
76 043 297,35
a)
grunty
4 990 596,69
4 311 047,25
b)
budynki i budowle
29 480 588,80
35 407 913,83
c)
urządzenia techniczne i maszyny
28 524 631,42
29 509 534,38
d)
środki transportu
129 295,61
94 262,65
e)
inne środki trwałe
6 356 153,94
6 720 539 24
2.
Środki trwałe w budowie (art. 3 ust. 1 pkt 16)
1 270 166,80
340 128,74
3.
Zaliczki na środki trwałe w budowie
0,00
0,00
III.
Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe
2 153 070,02
283 679,80
1.
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodoweqo (art. 37)
2.
Inne rozliczenia międzyokresowe
2 153 070,02
283 679,80
MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY
– 142 –
23 GRUDNIA 2016 R.
MSIG 248/2016 (5133)
poz. 34827–34827
X . O G Ł O S Z E N I A W Y M A G A N E P R Z E Z U S TAW Ę O R A C H U N K O W O Ś C I
1
2
B.
Aktywa obrotowe (art. 3 ust. 1 pkt 18)
I.
3
4
13 148 357,04
19 174 773,58
Zapasy
2 471 511,18
2 558 647,46
1.
Materiały
2 424 997,22
2 525 158,23
2.
Półprodukty i produkty w toku
0,00
0,00
3.
Produkty qotowe
0,00
0,00
4.
Towary
36 906,74
33 489,23
5
Zaliczki na poczet dostaw
II.
Należności krótkoterminowe (art. 3 ust. 1 pkt 18c)
5 300 522,10
9 607,22
4 819 807,53
1.
Należności od pozostałych jednostek
5 300 522,10
4 819 807,53
a)
z tytułu dostaw i usług o okresie spłaty do 12 miesięcy
613 656,78
551 229,11
b)
z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych
oraz innych świadczeń
2 094 776,22
2 471 566,61
c)
inne
2 592 089,10
1 797 011,81
d)
dochodzone na drodze sądowej
III.
Inwestycje krótkoterminowe (art. 3 ust. 1 pkt 17 i 18b)
4 274 077,03
8 503 281,52
1.
Krótkoterminowe aktywa finansowe
4 274 077,03
8 503 281,52
a)
w pozostałych jednostkach
0,00
0,00
-
inne krótkoterminowe aktywa finansowe
0,00
0,00
b)
środki pieniężne i inne aktywa pieniężne
4 274 077,03
8 503 281,52
-
środki pieniężne w kasie i na rachunkach
4 274 077,03
8 503 281,52
-
inne środki pieniężne
0,00
0,00
-
inne aktywa pieniężne
0,00
0,00
2.
Inne inwestycje krótkoterminowe
0,00
0,00
IV.
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe
1 102 246,73
3 293 037,07
86 691 527,96
96 911 679,44
Suma aktywów
Stan na
31.12.2014
PASYWA
1
2
3
Stan na
31.12.2015
4
A.
Kapitał (fundusz) własny
34 463 852,35
26 167 121,67
I.
Kapitał (fundusz) podstawowy
34 402 572,48
26 123 952,29
II.
Kapitał (fundusz) zapasowy
0,00
0,00
III.
Kapitał z aktualizacji wyceny
0,00
0,00
IV.
Pozostałe Kapitały rezerwowe
0,00
0,00
V.
Zysk (strata) z lat ubiegłych
61 279,87
43 169,38
52 227 675,61
70 744 557,77
1 700 000,00
4 649 667,05
VI.
Zysk (strata) netto
B.
Zobowiązania (art. 3 ust. 1 pkt 20) i rezerwy na zobowiązania (art. 3 ust 1
pkt 21, art. 35d i 37)
I.
Rezerwy na zobowiązania
1.
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodoweqo(art. 37)
0,00
0,00
2.
Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne
0,00
0,00
długoterminowe
0,00
0,00
krótkoterminowe
0,00
0,00
1 700 000,00
4 649 667,05
0,00
0,00
3.
Pozostałe rezerwy
długoterminowe
23 GRUDNIA 2016 R.
– 143 –
MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY
MSIG 248/2016 (5133)
poz. 34827–34827
X . O G Ł O S Z E N I A W Y M A G A N E P R Z E Z U S TAW Ę O R A C H U N K O W O Ś C I
1
2
3
krótkoterminowe
4
1 700 000,00
4 649 667,05
II.
Zobowiązania długoterminowe
346 127,50
339 125,33
1.
Wobec pozostałych jednostek
346 127,50
339 125,33
a)
kredyty i pożyczki
0,00
0,00
b)
z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
0,00
0,00
c)
inne zobowiązania finansowe
0,00
0,00
d)
inne
346 127,50
339 125,33
III.
Zobowiązania krótkoterminowe (art. 3 ust. 1 pkt 22)
6 549 916,54
6 226 728,56
1.
Wobec pozostałych jednostek
5 447 686,12
5 222 909,14
a)
kredyty i pożyczki
0,00
0,00
b)
inne zobowiązania finansowe
0,00
0,00
c)
zobowiązania z tytułu dostaw:
2 881 268,41
1 290 939,29
do 12 miesięcy
2 881 268,41
1 290 939,29
0,00
0,00
0,00
0,00
1 166 020,28
2 104 194,85
powyżej 12 miesięcy
d)
zaliczki otrzymane na dostawy
e)
zobowiązania wekslowe
f)
z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń
g)
z tytułu wynagrodzeń
875 840,59
1 621 522,87
h)
inne
524 556,84
206 252,13
2.
Fundusze specjalne
1 102 230,42
1 003 819,42
IV.
Rozliczenia międzyokresowe
43 631 631,57
59 529 036,83
1.
Inne rozliczenia międzyokresowe (art. 39 ust. 2. art. 41)
43 631 631,57
59 529 036,83
długoterminowe
39 291 929,11
48 857 678,78
krótkoterminowe
4 339 702,46
10 671 358,05
Suma pasywów
86 691 527,96
96 911 679,44
Warszawa, dn. 29.02.2016 r.
Główny Księgowy
Justyna Napierska
Zastępca Dyrektora
ds. Finansowych i Rozwoju
Hanna Trzeciak
Dyrektor
Waldemar Dąbrowski
Rachunek zysków i strat
(wariant porównawczy)
w złotych
Rachunek zysków i strat wariant porównawczy
1
2
A.
Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi
I.
w złotych
2014 rok
3
2015 rok
4
102 925 449,67
111 400 619,92
Przychody netto ze sprzedaży produktów
22 102 766,39
24 843 496,23
II.
Zmiana stanu produktów (zwiększenie wartość dodatnia zmniejszenie
wartość ujemna)
-1 700 000,00
-2 949 667,05
III.
Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki
292 043,51
348 152,09
IV.
Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów
4 416,61
791,05
V.
Dotacje na działalność bieżącą od organizatora
74 804 000,00
84 804 000,00
MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY
– 144 –
23 GRUDNIA 2016 R.
MSIG 248/2016 (5133)
poz. 34827–34827
X . O G Ł O S Z E N I A W Y M A G A N E P R Z E Z U S TAW Ę O R A C H U N K O W O Ś C I
1
2
VI.
Pozostałe dotacje
B.
Koszty działalności operacyjnej
3
4
7 422 223,16
4 353 847,60
105 881 908,87
116 576 907,02
I.
Amortyzacja
5 840 166,75
7 370 738,60
II.
Zużycie materiałów i energii
7 722 931,01
10 025 227,85
III.
Usługi obce
9 415 985,63
12 963 599,88
IV.
Podatki i opłaty
1 858 262,93
1 878 339,53
V.
Wynagrodzenia
64 187 035.01
67 622 234,48
VI.
Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia
13 061 521,12
13 547 445,32
VII.
Pozostałe koszty rodzajowe
3 792 708,95
3 167 450,33
VIII.
Wartość sprzedanych towarów i materiałów
C.
Zysk (strata) ze sprzedaży
D.
Pozostałe przychody operacyjne
I.
Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
II.
Dotacje
III.
Inne przychody operacyjne
E.
Pozostałe koszty operacyjne
I.
Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
3 297,47
1 871,03
-2 956 459,20
-5 176 287,10
3 731 216,23
6 434 279,73
0,00
83 961,11
0,00
4 315 945,19
3 731 216,23
2 034 373,43
512 814,92
1 014 275,63
95 604,73
II.
Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych
17 141,10
529 142,97
III.
Inne koszty operacyjne
400 069,09
485 132,66
F.
Zysk (strata) z działalności operacyjnej
261 942,11
243 717,00
G.
Przychody finansowe
132 755,79
107 386,69
I.
Odsetki
132 755.79
107 386,69
II.
Dywidendy i udziały w zyskach od jednostek pozostałych
0,00
0,00
III.
Zysk ze zbycia aktywów trwałych
0,00
0,00
IV.
Inne
H.
Koszty finansowe
I.
0.00
0,00
145 765,03
307 934,31
Odsetki
0,00
0,00
II.
Aktualizacja wartości aktywów finansowych
0,00
26 752,72
III.
Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
0,00
0,00
IV.
Inne
145 765,03
281 181,59
I.
Zysk (strata) z działalności gospodarczej
248 932,87
43 169,38
J.
Wynik zdarzeń nadzwyczajnych
0,00
0,00
I.
Zyski nadzwyczajne
0.00
0.00
II.
Straty nadzwyczajne
0,00
0,00
K.
Zysk / strata brutto
248 932,87
43 169,38
187 653,00
0,00
0,00
0,00
61 279,87
43 169,38
L.
Podatek dochodowy
M.
Rezerwa na podatek odroczony
N.
Zysk (strata) netto
Warszawa, dn. 29.02.2016 r.
Główny Księgowy
Justyna Napierska
23 GRUDNIA 2016 R.
Zastępca Dyrektora
ds. Finansowych i Rozwoju
Hanna Trzeciak
– 145 –
Dyrektor
Waldemar Dąbrowski
MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY
MSIG 248/2016 (5133)
poz. 34827–34827
X . O G Ł O S Z E N I A W Y M A G A N E P R Z E Z U S TAW Ę O R A C H U N K O W O Ś C I
Zestawienie zmian w kapitale (funduszu) własnym
w złotych
Zestawienie zmian w funduszu instytucji kultury
Za rok
obrotowy 2015
Za rok
obrotowy 2014
2
3
4
1
l.
Kapitał (fundusz) na początek okresu (BO)
-
korekty błędów podstawowych
34 279 788,48
34 463 852,35
0,00
0,00
I.a.
Kapitał (fundusz) na początek okresu (BO), po korektach
34 279 788,48
34 463 852,35
1.
Fundusz podstawowy instytucji na początek okresu
37 715 637,08
34 402 572,48
Zmiany funduszu instytucji
-3 313 064,60
-8 278 620,19
122 784,00
75 528,57
0,00
0,00
122 784,00
14 248,70
1.1.
a)
zwiększenie z tytułu:
-
dotacji na rozwój od MKiDN
-
darowizn majątku trwałego
-
zysk za rok poprzedni
0,00
61 279,87
-
amortyzacji aktywów trwałych
0,00
0,00
-
inne zwiększenia (inne dotacje majątkowe)
0,00
0,00
3 435 848,60
8 354 148,76
0,00
0,00
b)
zmniejszenie z tytułu:
-
umorzenia aktywów trwałych
-
pokrycia straty
-
inne zmniejszenia
3 435 848,60
0,00
8 354 148,76
1.2
Fundusz podstawowy instytucji na koniec okresu
34 402 572,48
26 123 952,29
2.
Fundusz z aktualizacji wyceny na początek okresu
0,00
0,00
Zmiany funduszu z aktualizacji wyceny
0,00
0,00
zwiększenie
0,00
0,00
zmniejszenie
0,00
0,00
Stan funduszu z aktualizacji na koniec okresu
0,00
0,00
-3 435 848,60
61 279,87
2.1.
a)
b)
2.2.
3
3.1.
Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu
Zysk z lat ubiegłych na początek okresu
0,00
0,00
korekty błędów podstawowych
0,00
0,00
Zysk z lat ubiegłych na początek okresu po korektach
0,00
61 279,87
a)
zwiększenie z tytułu:
0,00
0,00
-
podziału zysku z lat ubiegłych
0,00
0,00
zmniejszenie z tytułu:
0,00
61 279,07
przeznaczenie zysku na fundusz instytucji
0,00
61 279,07
3.3.
Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu
0,00
0,00
3.4.
Strata z lat ubiegłych na początek okresu
3.2.
b)
-
3.5.
korekty błędów podstawowych
Strata z lat ubiegłych na początek okresu po korektach
a)
zwiększenie z tytułu:
-
przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia
-3 435 848,60
0,00
0,00
0,00
-3 435 848,60
0,00
3 435 848,60
0,00
-3 435 848,60
0,00
zmniejszenie:
0,00
0,00
3.6.
Strata z lat ubiegłych na koniec okresu
0,00
0,00
3.7.
Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu
b)
4
Wynik netto
a)
zysk netto
b)
strata netto
MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY
– 146 –
0,00
0,00
61 279,87
43 169,38
0,00
43 169,38
61 279,87
0,00
23 GRUDNIA 2016 R.
MSIG 248/2016 (5133)
poz. 34827–34827
X . O G Ł O S Z E N I A W Y M A G A N E P R Z E Z U S TAW Ę O R A C H U N K O W O Ś C I
1
2
3
4
II.
Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ)
34 463 852,35
26 167 121,67
III.
Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału
zysku (pokrycia straty)
34 463 852,35
26 167 121,67
Warszawa, dn. 29.02.2016 r.
Główny Księgowy
Justyna Napierska
Zastępca Dyrektora
ds. Finansowych i Rozwoju
Hanna Trzeciak
Dyrektor
Waldemar Dąbrowski
Rachunek przepływów pieniężnych
za okres od 1.01.2015 r. do 31.12.2015 r.
Treść
Rok 2014
Rok 2015
1
2
3
61 279,87
43 169,38
12 083 715,40
17 514 093,56
A. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ
I. Zysk (strata) netto
II. Korekty razem
1. Amortyzacja
5 840 166,75
7 370 738,60
2. Zyski/straty z tytułu różnic kursowych
0,00
0,00
3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)
0,00
0,00
4. Zysk/strata z działalności inwestycyjnej
5. Zmiana stanu rezerw
6. Zmiana stanu zapasów
7. Zmiana stanu należności
8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych (z wyjątkiem pożyczek i kredytów)
9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych
95 604,73
-83 961,11
1 700 000,00
2 949 667,05
-151 003,17
-87 136,28
-1 738 615,85
480 714,57
-825 426,06
-330 190,15
7 162 989,00
15 576 005,14
10. Inne korekty
-8 361 744,26
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II)
12 144 995,27
17 557 262,94
B. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ
I. Wpływy
135 908,11
1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych
0,00
135 908,11
2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
0,00
0,00
3. Zbycie aktywów finansowych, w tym:
0,00
0,00
a) w jednostkach powiązanych
0.00
0,00
b) w pozostałych jednostkach
0.00
0,00
- zbycie aktywów finansowych
0,00
0.00
dywidendy i udziały w zyskach
0,00
0,00
- spłata udzielonych pożyczek długoterminowych
0,00
0,00
- odsetki
0,00
0,00
- inne wpływy z aktywów finansowych
0,00
0,00
II. Wydatki
11 998 609,14
13 463 966,56
1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych
11 998 609,14
13 463 966,56
0,00
0,00
4. Inne wpływy inwestycyjne, w tym otrzymana dotacja
2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
23 GRUDNIA 2016 R.
– 147 –
MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY
MSIG 248/2016 (5133)
poz. 34827–34827
X . O G Ł O S Z E N I A W Y M A G A N E P R Z E Z U S TAW Ę O R A C H U N K O W O Ś C I
1
2
3
3. Na aktywa finansowe, w tym:
0,00
0,00
a) w jednostkach powiązanych
0,00
0,00
b) w pozostałych jednostkach
0,00
0,00
- nabycie aktywów finansowych
0,00
0,00
- udzielone pożyczki długoterminowe
0,00
0,00
4. Inne wydatki inwestycyjne
0,00
0,00
-11 998 609,14
-13 328 058,45
1. Wpływy
0,00
0,00
1. Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału)
0,00
0,00
2. Kredyty i pożyczki
0,00
0,00
3. Emisja dłużnych papierów wartościowych
0,00
0,00
4. Inne wpływy finansowe
0,00
0,00
II. Wydatki
0,00
0,00
1. Nabycie udziałów (akcji) własnych
0,00
0,00
2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli
0,00
0,00
III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II)
C. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ
3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku
0,00
0,00
4. Spłaty kredytów i pożyczek
0,00
0,00
5. Wykup dłużnych papierów wartościowych
0,00
0,00
6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych
0,00
0,00
7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego
0,00
0,00
8. Odsetki
0,00
0,00
9. Inne wydatki finansowe
0,00
0,00
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II)
0,00
0,00
D. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO RAZEM (A.lll. +/-B.lll. +/- CIII)
146 386,13
4 229 204,49
E. BILANSOWA ZMIANA STANU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH, w tym:
146 386,13
4 229 204,49
zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych
0,00
0,00
F. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU
4 127 690,90
4 274 077,03
G. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU (F +/- D), w tym:
4 274 077,03
8 503 281,52
402 948,92
403 319,15
o ograniczonej możliwości dysponowania
Warszawa, dn. 29.02.2016 r.
Główny Księgowy
Justyna Napierska
MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY
Zastępca Dyrektora
ds. Finansowych i Rozwoju
Hanna Trzeciak
– 148 –
Dyrektor
Waldemar Dąbrowski
23 GRUDNIA 2016 R.
MSIG 248/2016 (5133)
poz. 34827–34827
X . O G Ł O S Z E N I A W Y M A G A N E P R Z E Z U S TAW Ę O R A C H U N K O W O Ś C I
Opinia Niezależnego Biegłego Rewidenta
dla Ministra Kultury i Dziedzictwa Narodowego
oraz Dyrektora TEATRU WIELKIEGO - OPERY NARODOWEJ w Warszawie,
przy placu Teatralnym 1
Przeprowadziłam badanie załączonego sprawozdania finansowego za 2015 rok jednostki: TEATR WIELKI - OPERA NARODOWA
z siedzibą: 00-950 Warszawa, plac Teatralny 1, na które składa się:
- wprowadzenie do sprawozdania finansowego;
- bilans sporządzony na dzień 31.12.2015 r., który po stronie aktywów i pasywów zamyka się sumą: 96 911 679,44 zł;
- rachunek zysków i strat za rok obrotowy od 01.01.2015 r. do 31.12.2015 r. wykazujący zysk netto w wysokości: 43 169,38 zł;
- zestawienie zmian w kapitale (funduszu) własnym za rok obrotowy od 01.01.2015 r. do 31.12.2015 r. wykazujące zmniejszenie kapitału własnego o kwotę: 8 296 730,68 zł;
- rachunek przepływów pieniężnych za rok obrotowy od 01.01.2015 r. do 31.12.2015 r. wykazujący wzrost stanu środków
pieniężnych o kwotę: 4 229 204,49 zł;
- dodatkowe informacje i objaśnienia.
Za sporządzenie zgodnego z obowiązującymi przepisami sprawozdania finansowego odpowiedzialny jest Dyrektor Teatru
Wielkiego - Opery Narodowej.
Dyrektor Teatru Wielkiego - Opery Narodowej jest zobowiązany do zapewnienia, aby sprawozdanie finansowe oraz sprawozdanie z działalności spełniały wymagania przewidziane w ustawie z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (tekst jednolity:
Dz. U. z 2013 r., poz. 330), zwanej dalej „ustawą o rachunkowości”.
Moim zadaniem było zbadanie i wyrażenie opinii o zgodności z wymagającymi zastosowania zasadami (polityką) rachunkowości tego sprawozdania finansowego oraz czy rzetelnie i jasno przedstawia ono, we wszystkich istotnych aspektach, sytuację
majątkową i finansową jak też wynik finansowy jednostki oraz o prawidłowości ksiąg rachunkowych stanowiących podstawę
jego sporządzenia.
Badanie sprawozdania finansowego przeprowadziłam stosownie do postanowień:
1) rozdziału 7 ustawy o rachunkowości,
2) krajowych standardów rewizji finansowej, wydanych przez Krajową Radę Biegłych Rewidentów w Polsce,
3) statutu Teatru Wielkiego - Opery Narodowej.
Badanie sprawozdania finansowego zaplanowałam i przeprowadziłam w taki sposób, aby uzyskać racjonalną pewność, pozwalającą na wyrażenie opinii o sprawozdaniu. W szczególności badanie obejmowało sprawdzenie poprawności zastosowanych
przez jednostkę zasad (polityki) rachunkowości i znaczących szacunków, sprawdzenie - w przeważającej mierze w sposób
wyrywkowy - dowodów i zapisów księgowych, z których wynikają liczby i informacje zawarte w sprawozdaniu finansowym,
jak i całościową ocenę sprawozdania finansowego. Uważam, że badanie dostarczyło wystarczającej podstawy do wyrażenia
opinii.
Moim zdaniem, zbadane sprawozdanie finansowe, we wszystkich istotnych aspektach:
a) przedstawia rzetelnie i jasno informacje istotne dla oceny sytuacji majątkowej i finansowej Teatru Wielkiego - Opery
Narodowej na dzień 31.12.2015 r., jak też jej wyniku finansowego za rok obrotowy od 01.01.2015 r. do 31.12.2015 r.,
b) zostało sporządzone zgodnie z wymagającymi zastosowania zasadami (polityką) rachunkowości oraz na podstawie
prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych,
c) jest zgodne z wpływającymi na treść sprawozdania finansowego przepisami prawa i postanowieniami statutu Teatru
Wielkiego - Opery Narodowej.
Warszawa, dnia 23 marca 2016 roku
Helena Gajda-Gajewska
nr w rejestrze KRBR 6368
Kluczowy Biegły Rewident
przeprowadzający badanie w imieniu podmiotu
Helena Gajda Gajewska Kancelaria Biegłego Rewidenta
„Bilans”
04-157 Warszawa, ul. Sulejkowska 6CB lok. 205
nr 2616 w rejestrze KRBR
23 GRUDNIA 2016 R.
– 149 –
MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY
MSIG 248/2016 (5133)
poz. 34828–34829
XI. INNE
Warszawa, dnia 9 czerwca 2016 r.
Wiceprezes Rady Ministrów
Minister
Kultury i Dziedzictwa Narodowego
prof. dr hab. Piotr Gliński
DF - II - 3132/6-3/2016
Pan
Waldemar Dąbrowski Dyrektor
Teatru Wielkiego - Opery Narodowej
Zgodnie z postanowieniem art. 53 ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2013 r. poz. 330) na podstawie
oceny departamentu nadzorującego oraz opinii i raportu biegłego rewidenta Pani Heleny Gajda - Gajewskiej nr ewid. 6368 zatwierdzam:
- bilans Teatru Wielkiego - Opery Narodowej sporządzony na dzień 31.12.2015 r. wykazujący po stronie aktywów i pasywów
kwotę 96.911.679,44 zł,
- rachunek zysków i strat sporządzony na dzień 1.12.2015 r. wykazujący zysk netto w kwocie 43.169,38 zł,
- sprawozdanie z przepływu środków pieniężnych netto w ciągu roku obrotowego 1.01.-31.12.2015 wykazujące wzrost
o kwotę 4.229.204,49 zł,
- zestawienie zmian w funduszu własnym za rok obrotowy 1.01-31.12.2015 wykazujące zmniejszenie funduszu o kwotę
8.296.730,68 zł,
- informację dodatkową,
- przeznaczenie zysku netto 43.169,38 zł na utworzenie funduszu rezerwowego.
Piotr Gliński
XI.
INNE
Poz. 34828. LIBERTY SEGUROS, COMPANIA DE SEGUROS Y REASEGUROS SPÓŁKA AKCYJNA, ODDZIAŁ W POLSCE w Warszawie. KRS 0000273211. SĄD REJONOWY DLA M.ST. WARSZAWY W WARSZAWIE, XIII WYDZIAŁ GOSPODARCZY KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO, wpis do rejestru: 5 lutego 2007 r.
[BMSiG-35202/2016]
Liberty Seguros Compañía de Seguros y Reaseguros S.A. z siedzibą w Madrycie prowadząca w Polsce działalność za pośrednictwem Oddziału Liberty Seguros Compañía de Seguros y Reaseguros S.A. Oddział w Polsce w likwidacji, wpisanego do Rejestru
Przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy, XIII Wydział Gospodarczy, pod nr KRS 0000273211, informuje, że Zarząd Liberty Seguros Compañía de Seguros y Reaseguros S.A. z siedzibą w Madrycie podjął w dniu 15 grudnia 2016 r. uchwałę o rozwiązaniu wskazanego powyżej polskiego oddziału i otwarciu jego likwidacji.
Wzywa się wierzycieli Liberty Seguros Compañía de Seguros y Reaseguros S.A. Oddział w Polsce w likwidacji do zgłaszania
swoich wierzytelności w terminie trzech miesięcy od dnia publikacji ogłoszenia.
Poz. 34829. CONDUCTIX - WAMPFLER SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ ODDZIAŁ W POLSCE w Poznaniu.
KRS 0000008293. SĄD REJONOWY POZNAŃ-NOWE MIASTO I WILDA W POZNANIU, VIII WYDZIAŁ GOSPODARCZY KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO, wpis do rejestru: 19 kwietnia 2001 r.
[BMSiG-35132/2016]
Uchwałą z dnia 07.11.2016 spółki Conductix-Wampfler GmbH rozwiązano oddział Conductix - Wampfler Spółka z ograniczoną
odpowiedzialnością Oddział w Polsce w likwidacji z siedzibą w Poznaniu, numer KRS 0000008293 i otwarto jego likwidację.
W związku z tym likwidator wzywa wierzycieli do zgłaszania ich wierzytelności w terminie trzech miesięcy od daty niniejszego
ogłoszenia pod adresem: Conductix-Wampfler Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Oddział w Polsce w likwidacji, 60-682
Poznań, Osiedle Bolesława Śmiałego 18 C.
MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY
– 150 –
23 GRUDNIA 2016 R.
MSIG 248/2016 (5133)
A–F
INDEKS
INDEKS
–A–
 ACEL HVAC SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ W UPADŁOŚCI LIKWIDACYJNEJ w Tychach
[BMSiG-35128/2016] - s. 30, poz. 34725.
 Agata Siry APART - HOUSE [BMSiG-35102/2016] - s. 52,
poz. 34818.
 Agencja Nieruchomości Rolnych Zasób Własności Rolnej
Skarbu Państwa w Warszawie [BMSiG-20981/2016] - s. 90,
poz. 34824.
 Agencja Restrukturyzacji i Modernizacji Rolnictwa w Warszawie [BMSiG-21451/2016] - s. 122, poz. 34826.
 Agencja Rynku Rolnego w Warszawie [BMSiG-21331/2016] s. 101, poz. 34825.
 AKCENT 3 SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ w Warszawie [BMSiG-35214/2016] - s. 17, poz. 34669.
 ALTERO POLSKA SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ w Kielcach [BMSiG-35086/2016] - s. 39,
poz. 34763.
 AMBER GOLD SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ W UPADŁOŚCI LIKWIDACYJNEJ w Gdańsku
[BMSiG-35148/2016] - s. 25, poz. 34698.
 AQUA SYSTEM SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ w Toruniu [BMSiG-35099/2016] - s. 48,
poz. 34797.
 AUSTROPOL KONSORCJUM BUDOWLANE SPÓŁKA
Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ W UPADŁOŚCI
LIKWIDACYJNEJ w Tychach [BMSiG-35151/2016] - s. 26,
poz. 34702.
–B–
 Bieda Rafał [BMSiG-35110/2016] - s. 24, poz. 34690.
 Biegaj Anna [BMSiG-35246/2016] - s. 26, poz. 34701.
 Bilim Elżbieta [BMSiG-35199/2016] - s. 26, poz. 34704.
 BIOECO TRADING SPÓŁKA AKCYJNA w Chorzowie
[BMSiG-35180/2016] - s. 12, poz. 34652.
 BIOGAS SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ W LIKWIDACJI w Warszawie [BMSiG-35094/2016] - s. 9,
poz. 34634.
 BOINT SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ
w Staniątkach [BMSiG-35067/2016] - s. 38, poz. 34757.
 Bonk Karina [BMSiG-35237/2016] - s. 16, poz. 34667.
 Braun Krzysztof [BMSiG-35129/2016] - s. 26, poz. 34703.
 Broniec Paweł [BMSiG-35111/2016] - s. 24, poz. 34691.
–C–
 CENTROSTAL-BĘDZIN SPÓŁKA AKCYJNA W UPADŁOŚCI LIKWIDACYJNEJ w Będzinie [BMSiG-35155/2016] - s. 27,
poz. 34705.
 CENTRUM EDUKACYJNO-ROZRYWKOWE „MAŁY
GENIUSZ” SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ w Woli Zabierzowskiej [BMSiG-35071/2016] - s. 38,
poz. 34758.
23 GRUDNIA 2016 R.
 CENTRUM HYDRAULIKI DOH SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ
ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ w Bytomiu [BMSiG-35078/2016] s. 51, poz. 34815.
 Cichocki Bogdan [BMSiG-35114/2016] - s. 13, poz. 34655.
 COLUMB EU SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ w Wodzisławiu Śląskim [BMSiG-35230/2016] - s. 33,
poz. 34740.
 CONDUCTIX - WAMPFLER SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ
ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ ODDZIAŁ W POLSCE w Poznaniu
[BMSiG-35132/2016] - s. 150, poz. 34829.
 CRANSTON INVESTMENTS SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ
ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ w Warszawie [BMSiG-35063/2016] s. 9, poz. 34635.
 CREATIVE HOUSE SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ W LIKWIDACJI w Lesznie [BMSiG-35176/2016] s. 11, poz. 34644.
–D–
 DARBAGOS SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ SPÓŁKA KOMANDYTOWA w Tarnowie
[BMSiG-35065/2016] - s. 13, poz. 34654.
 DAX TRADING INVESTMENTS SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ
ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ w Gdańsku [BMSiG-35121/2016] s. 34, poz. 34741.
 Drndarska Maria [BMSiG-35244/2016] - s. 17, poz. 34670.
–E–
 EASLEY INVESTMENTS SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ w Warszawie [BMSiG-35055/2016] - s. 9,
poz. 34636.
 ECOSYS SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ w Katowicach [BMSiG-35200/2016] - s. 37, poz. 34756.
 EKOMET SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ w Warszawie [BMSiG-35076/2016] - s. 40, poz. 34765.
 ELEKTROZAP SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ w Katowicach [BMSiG-35196/2016] - s. 39, poz. 34764.
 ELENA SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ w Gdańsku [BMSiG-35101/2016] - s. 40, poz. 34767.
 ELKOEL SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ we Wrocławiu [BMSiG-35058/2016] - s. 10, poz. 34637.
 EURO TRADE SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ w Toruniu [BMSiG-35204/2016] - s. 48, poz. 34796.
 EURO-INSTAL SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ w Łysomicach [BMSiG-35105/2016] - s. 47,
poz. 34795.
 EUROLIFE POLSKA SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ w Warszawie [BMSiG-35235/2016] - s. 10,
poz. 34638.
 EWM LTD SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ w Gdańsku [BMSiG-35104/2016] - s. 40, poz. 34768.
–F–
 FEI YUE SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ
w Tarnowskich Górach [BMSiG-35233/2016] - s. 34, poz. 34742.
 FININVEST SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ w Warszawie [BMSiG-35123/2016] - s. 34, poz. 34743.
– 151 –
MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY