Informacja dodatkowa za III kwartał 2010 w

Transkrypt

KRAKCHEMIA S.A.
ul. Płk Dąbka 10
30-832 Kraków
tel.: (+48) 012 652 20 00
fax.: (+48) 012 652 20 01
www.krakchemia.pl
e-mail: [email protected]
KRAKCHEMIA S.A.
RAPORT ZA III KWARTAŁ 2010 ROKU
Informacje dodatkowe do raportu kwartalnego
- Kraków, 10 listopada 2010 rok –
___________
________________________________________________________
KRAKCHEMIA S.A.
z siedzibą w Krakowie, ul. Płk Dąbka 10, wpisana do Rejestru Przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego przez Sąd Rejonowy
dla Krakowa-Śródmieścia w Krakowie, XI Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000217348.
NIP 945-19-23-562. Kapitał zakładowy: 10 000 000 - opłacony w całości.
Informacje dodatkowe do raportu kwartalnego KRAKCHEMIA S.A. za III kwartał 2010 roku.
SPIS TREŚCI
Str.
1.
Zasady przyjęte przy sporządzaniu raportu kwartalnego
4
2.
Podstawowe dane o Spółce.
5
3.
Opis organizacji grupy kapitałowej, ze wskazaniem jednostek podlegających konsolidacji.
6
4.
Wskazanie skutków zmian w strukturze Spółki, w tym w wyniku połączenia jednostek
gospodarczych, przejęcia lub sprzedaży jednostek grupy kapitałowej, inwestycji długoterminowych,
podziału, restrukturyzacji i zaniechania działalności.
8
Akcjonariusze posiadający bezpośrednio lub pośrednio poprzez podmioty zależne, co najmniej
5 % ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu KRAKCHEMIA S.A. na dzień przekazania
raportu kwartalnego oraz zmiany w strukturze własności znacznych pakietów akcji KRAKCHEMIA
S.A. w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego zgodnie z posiadanymi przez
KRAKCHEMIA S.A. informacjami.
8
Zestawienie stanu posiadania akcji KRAKCHEMIA S.A. lub uprawnień do nich (opcji) przez osoby
zarządzające i nadzorujące KRAKCHEMIA S.A. na dzień przekazania raportu kwartalnego, wraz ze
wskazaniem zmian w stanie posiadania, w okresie od przekazania poprzedniego raportu
kwartalnego, zgodnie z posiadanymi przez KRAKCHEMIA S.A. informacjami.
8
Informacja dotycząca emisji, wykupu i spłaty nieudziałowych i kapitałowych papierów
wartościowych.
8
Informacje dotyczące wypłaconej (lub zadeklarowanej) dywidendy, łącznie i w przeliczeniu na jedną
akcję, z podziałem na akcje zwykłe i uprzywilejowane.
9
Wybrane dane finansowe, zawierające podstawowe pozycje skróconego sprawozdania finansowego
( również przeliczone na EUR).
9
Stanowisko Zarządu odnośnie do możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz
wyników na dany rok w świetle wyników zaprezentowanych w raporcie kwartalnym.
10
Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających znaczący wpływ
na osiągnięte wyniki finansowe.
10
Wskazanie czynników, które w ocenie emitenta będą miały wpływ na osiągnięte przez niego wyniki
w perspektywie, co najmniej kolejnego kwartału.
10
13.
Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności w prezentowanym okresie.
11
14.
Zwięzły opis istotnych dokonań lub niepowodzeń Spółki w III kwartale 2010 roku wraz
z wykazem najważniejszych zdarzeń ich dotyczących
11
Inne informacje, które zdaniem Spółki są istotne dla oceny sytuacji kadrowej, majątkowej,
finansowej, wyniku finansowego i ich zmian oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości
realizacji zobowiązań przez emitenta.
12
Informacje o zawarciu przez emitenta lub jednostkę od niego zależną jednej lub wielu transakcji
z podmiotami powiązanymi, jeżeli pojedynczo lub łącznie są one istotne i zostały zawarte na innych
warunkach niż rynkowe.
13
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
15.
16.
-2-
17.
18.
19.
20.
Informacje o udzieleniu przez Spółkę lub przez jednostkę od niej zależną poręczeń kredytu lub
pożyczki lub udzieleniu gwarancji - łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego
podmiotu, jeżeli łączna wartość istniejących poręczeń lub gwarancji stanowi równowartość, co
najmniej 10% kapitałów własnych Spółki.
13
Informacje o postępowaniach toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania
arbitrażowego lub organem administracji publicznej.
13
Informacje dotyczące zmian zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych, które nastąpiły
od czasu zakończenia ostatniego roku obrotowego.
13
Zdarzenia, które wystąpiły po dniu, na który sporządzono kwartalne skrócone sprawozdanie
finansowe, nieujęte w tym sprawozdaniu, a mogące w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki
finansowe Spółki.
14
-3-
1. Zasady przyjęte przy sporządzaniu raportu kwartalnego.
Zwyczajne Walne Zgromadzenie KRAKCHEMIA S.A. podjęło decyzję o sporządzeniu sprawozdań finansowych
zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości począwszy od sprawozdań za okresy
sprawozdawcze rozpoczynające się w 2005 roku.
W związku z powyższym począwszy od sprawozdań finansowych za okresy sprawozdawcze rozpoczynające
się w 2005 roku KRAKCHEMIA S.A. sporządza sprawozdania finansowe zgodnie z Międzynarodowymi
Standardami Rachunkowości (MSR) na podstawie Rozporządzenia nr 1606/2002 Parlamentu Europejskiego
i Rady z dnia 19 lipca 2002 roku w sprawie stosowania międzynarodowych standardów rachunkowości.
Zakres ujawnionych danych oraz porównywalnych danych finansowych w kwartalnej informacji finansowej
(skrócone kwartalne sprawozdanie finansowe) jest zgodny z Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 19
lutego 2009 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów
wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa
niebędącego państwem członkowskim.
Na całość raportu kwartalnego Spółki składają się:
1. Kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe.
2. Informacje dodatkowe do raportu kwartalnego.
Kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe sporządza się zgodnie ze standardami ujętymi w MSR 34 oraz
w oparciu o regulacje ujęte w rozdziale 4 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 roku
w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz
warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego
państwem członkowskim i odpowiednio zawiera:





sprawozdanie z sytuacji finansowej,
sprawozdanie z całkowitych dochodów,
zestawienie zmian w kapitale własnym,
rachunek przepływów pieniężnych,
wybrane istotne noty objaśniające do kwartalnego sprawozdania finansowego,
W związku z tym, że złoty polski jest podstawową walutą, w której denominowane są transakcje (operacje
gospodarcze) Spółki, kwartalne skrócone sprawozdania finansowe jest przedstawiane w polskich złotych.
Zasady przyjęte przy sporządzaniu kwartalnego skróconego sprawozdania finansowego zostały opisane
w notach objaśniających do tych sprawozdań.
Informacje dodatkowe do raportu kwartalnego są częścią raportu kwartalnego sporządzoną w oparciu
o § 87 powołanego powyżej Rozporządzenia Ministra Finansów.
-4-
2. Podstawowe dane o Spółce.
KRAKCHEMIA S.A. z siedzibą w Krakowie ul. Płk. Dąbka 10 powstała w wyniku przekształcenia spółki
KrakChemia-Hurt Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością w spółkę akcyjną na podstawie uchwały
o przekształceniu podjętej w dniu 02 września 2004 roku przez Nadzwyczajne Zgromadzenie Wspólników
KrakChemia-Hurt Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością.
Spółka została wpisana do Krajowego Rejestru Sądowego - Rejestru Przedsiębiorców w dniu 01 października
2004 roku pod nr 0000217348 pod nazwą KrakChemia – Hurt S.A. Uchwałą Rady Nadzorczej z dnia
05 listopada 2004 roku zmieniono firmę Spółki na KRAKCHEMIA S.A. W dniu 16 listopada 2004 roku
dokonano wpisu do KRS zmiany firmy Spółki.
Spółka kontynuuje działalność gospodarczą spółki zarejestrowanej w Sądzie Rejonowym dla Krakowa
Śródmieścia pod nr RH/B 9660 w dniu 24 sierpnia 2000 roku, na podstawie aktu notarialnego sporządzonego
18 lipca 2000 roku - Rep. A nr 5393/2000. Dnia 19 września 2001 roku KrakChemia-Hurt Sp. z o.o. została
wpisana do Krajowego Rejestru Sądowego pod Nr 0000045313 i wykreślona z KRS w dniu 30 września 2004
roku z tytułu przekształcenia w spółkę akcyjną.
W dniu 8 października 2007 r. uchwałą Zarządu Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie nastąpiło
wprowadzenie akcji zwykłych na okaziciela serii A i serii B, do obrotu na Giełdzie Papierów Wartościowych
w Warszawie.
Firma spółki :
Siedziba :
Adres :
tel.
fax.
KRAKCHEMIA Spółka Akcyjna
Kraków
30-832 Kraków, ul. Płk. Dąbka 10
+48(12) 652 20 00
+48(12) 652 20 01
Statystyczny numer identyfikacyjny (REGON):
Numer Identyfikacji Podatkowej (NIP):
Krajowy Rejestr Sądowy (KRS):
Akcjonariusze:
Kapitał zakładowy w całości opłacony:
Audytor w 2010 roku:
Dominujący segment działalności spółki:
357220430
945-192-35-62
0000217348
50% akcji spółki posiada ALMA MARKET S.A.
10 000 000,00 PLN
Kancelaria Biegłych Rewidentów „KONTO” Sp. z o.o.
handel hurtowy
Władze Spółki
Rada Nadzorcza:
Przewodniczący Rady Nadzorczej
Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej
Sekretarz Rady Nadzorczej
Członek Rady Nadzorczej
- Jerzy Mazgaj
- Barbara Mazgaj
- Ilona Malik
- Grzegorz Pilch
- Mariusz Wojdon
- Łukasz Magiera
Zarząd
Prezes Zarządu
Wiceprezes Zarządu
- Andrzej Zdebski
- Włodzimierz Oprzędek
Prokurenci:
Główny Księgowy
Dyrektor Handlowy
- Dorota Widz-Szwarc
- Barbara Waga
KRAKCHEMIA S.A. należy do grupy kapitałowej ALMA MARKET S.A. i jest jej spółką zależną.
-5-
3. Opis organizacji grupy kapitałowej, ze wskazaniem jednostek podlegających konsolidacji.
Struktura Grupy Kapitałowej ALMA MARKET S.A.
Spółka dominująca:
Firma spółki :
Siedziba :
Adres :
ALMA MARKET S.A.
Kraków
30-964 Kraków, ul. Pilotów 6
Krajowy Rejestr Sadowy (KRS):
350511695
676-001-67-31
0000019474
5 428 990,00 PLN
Dominujący segment działalności spółki: handel detaliczny
Spółki zależne:
1)
Firma spółki:
Siedziba :
Adres :
KRAKCHEMIA S.A.
Kraków
30-832 Kraków, ul. Płk. Dąbka 10
Krajowy Rejestr Sądowy (KRS):
Akcjonariusze:
Audytor :
357220430
945-192-35-62
0000217348
50% akcji spółki posiada ALMA MARKET S.A. i jest głównym
akcjonariuszem, akcjonariusze mniejszościowi to: Piecka
Sławomir, który posiada 15% akcji, OFE PZU Złota Jesień,
który posiada 9,5% akcji i pozostali akcjonariusze
mniejszościowi (posiadający poniżej 5% ogólnej liczby
głosów),którzy posiadają 25,5% akcji
10 000 tys. PLN
Dominujący segment działalności spółki : handel hurtowy artykułami chemicznymi.
2)
Firma spółki :
Siedziba :
Adres :
ALMA Development Sp. z o.o.
Kraków
Numer Identyfikacji Podatkowej (NIP) :
Udziałowcy :
Kapitał zakładowy w całości opłacony :
Audytor :
120144246
945-204-65-48
0000246915
100% udziałów spółki posiada ALMA MARKET SA.
8 000 tys. PLN
Dominujący segment działalności spółki: działalność wspomagająca spółki z grupy i inne podmioty gospodarcze
w zakresie obsługi nieruchomości i ich wynajmu, a także realizacji projektów developerskich.
-6-
3)
Firma spółki:
Siedziba:
Adres:
Krakowski Kredens Sp. z o.o.
Kraków
Udziałowcy:
Audytor :
140732281
527-252-37-89
0000265402
2 000 tys. PLN
Dominujący segment działalności spółki: handel detaliczny i hurtowy artykułami spożywczymi marki własnej.
4)
Firma spółki:
Siedziba:
Adres:
Paradise Group Sp. z o.o.
Kraków
30-251 Kraków, ul. Jodłowa 33
Udziałowcy:
Audytor :
357129510
676-21-41-050
0000050776
5 000 tys. PLN
Dominujący segment działalności spółki: sprzedaż detaliczna i dystrybucja artykułów luksusowych.
5)
Firma spółki:
Siedziba:
Adres:
AM1 Sp. z o.o.
Kraków
6)
Firma spółki :
Siedziba:
Adres:
AM2 Sp. z o.o.
Kraków
7)
Firma spółki:
Siedziba:
Adres:
KRAKÓW 1 – AM1 Sp. z o.o. Spółka komandytowa
Kraków
8)
Firma spółki:
Siedziba:
Adres:
TARNÓW – AM1 Sp. z o.o. Spółka komandytowa
Kraków
9)
Firma spółki:
Siedziba :
Adres :
Nowy Targ- AM1 Sp. z o.o. Spółka komandytowa
Kraków
Spółki grupy kapitałowej ALMA MARKET S.A. podlegają konsolidacji.
-7-
4. Wskazanie skutków zmian w strukturze Spółki, w tym w wyniku połączenia jednostek gospodarczych,
przejęcia lub sprzedaży jednostek grupy kapitałowej, inwestycji długoterminowych, podziału,
restrukturyzacji i zaniechania działalności.
W prezentowanym okresie nie wystąpiły zmiany w strukturze Spółki, które miałyby wpływ na jej działalność.
5. Akcjonariusze posiadający bezpośrednio lub pośrednio poprzez podmioty zależne, co najmniej
5 % ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu KRAKCHEMIA S.A. na dzień przekazania raportu
kwartalnego oraz zmiany w strukturze własności znacznych pakietów akcji KRAKCHEMIA S.A.
w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego zgodnie z posiadanymi przez
KRAKCHEMIA S.A. informacjami.
Liczba posiadanych akcji i głosów na WZA
Akcjonariusze
Stan na
27.08.2010 r.
Zmiana
w %
Struktura
posiadanych
akcji w % *
Stan na 10.11.2010 r
ALMA MARKET S.A.
5 000 000
─
5 000 000
50,00%
Sław omir Piecka
1 500 000
─
1 500 000
15,00%
950 000
─
950 000
9,50%
2 550 000
─
2 550 000
25,50%
10 000 000
─
10 000 000
100,00%
OFE PZU Złota Jesień
Pozostali, posiadający poniżej 5% ogólnej liczby
głosów
Ogólna liczba akcji spółki i głosów z nim i
zw iązanych
*
Procentowy udział w kapitale zakładowym oraz w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu
6. Zestawienie stanu posiadania akcji KRAKCHEMIA S.A. lub uprawnień do nich (opcji) przez osoby
zarządzające i nadzorujące KRAKCHEMIA S.A. na dzień przekazania raportu kwartalnego, wraz ze
wskazaniem zmian w stanie posiadania, w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego,
zgodnie z posiadanymi przez KRAKCHEMIA S.A. informacjami.
Akcjonariusze - osoby
zarządzające i nadzorujące
Liczba posiadanych akcji i głosów na WZA
Stan na
27.08.2010 r.
Zmiana
w %
11 300
─
Struktura
posiadanych
akcji w % *
Stan na 10.11.2010 r
Osoby zarządzające
Andrzej Zdebski
*
11 300
0,11%
Procentowy udział w kapitale zakładowym oraz w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu
7. Informacja dotycząca
wartościowych.
emisji,
wykupu
i
spłaty
nieudziałowych
i
kapitałowych
papierów
Z dniem 8 października 2007 roku decyzją Zarządu Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A.
nastąpiło wprowadzenie w trybie zwykłym do obrotu giełdowego na rynku podstawowym następujących akcji
zwykłych na okaziciela spółki KRAKCHEMIA S.A., o wartości nominalnej 1 PLN (jeden złoty) każda:
a) 5 000 000 (pięć milionów) akcji zwykłych na okaziciela serii A,
-8-
b) 5 000 000 (pięć milionów) akcji zwykłych na okaziciela serii B.
oznaczonych przez Krajowy Depozyt Papierów Wartościowych kodem „PLKRKCH00019”.
Zgodnie z decyzją Zarządu Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A., notowania akcji zwykłych na
okaziciela serii A i B spółki KRAKCHEMIA S.A. oznaczonych powyższym kodem, odbywają w systemie
notowań ciągłych pod nazwą skróconą „KRAKCHEM” i oznaczeniem „KCH”.
W dniu 3 marca 2009 roku Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy podjęło uchwałę nr 7/03/2009
upoważniającą zarząd Spółki do nabywania akcji własnych Spółki w okresie od 4 marca 2009 roku do
30 czerwca 2010 roku - zgodnie z art. 362 § 1 pkt 5 Kodeksu spółek handlowych, tj. w celu ich umorzenia.
W okresie tym Spółka nie nabyła akcji własnych.
Poza wyżej wymienionymi na dzień sporządzenia niniejszej informacji, Spółka nie wyemitowała i nie posiada
wyemitowanych dłużnych papierów wartościowych, które podlegałyby wykupowi lub spłacie.
8. Informacje dotyczące wypłaconej (lub zadeklarowanej) dywidendy, łącznie i w przeliczeniu na jedną
akcje, z podziałem na akcje zwykłe i uprzywilejowane.
17 maja 2010 roku Zwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy KRAKCHEMIA S.A., przeznaczyło cały zysk
netto za rok obrotowy 2009 w kwocie 2.170.083,11 PLN na kapitał zapasowy Spółki.
9. Wybrane dane finansowe, zawierające
finansowego ( również przeliczone na EUR).
podstawowe
pozycje
skróconego
w tys. PLN
Okres
od 1 stycznia do 30
września
WYBRANE DANE FINANSOWE
2010
sprawozdania
w tys. EUR
Okres
od 1 stycznia do 30
września
2009
2010
2009
279 303
191 885
69 779
43 617
SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW
1
Przychody ze sprzedaży z działalności kontynuowanej
2
Zysk operacyjny z działalności kontynuowanej
4 216
3 466
1 053
788
3
Zysk przed opodatkowaniem z działalności kontynuowanej
3 586
2 907
896
661
4
Zysk netto z działalności kontynuowanej
2 847
2 304
711
524
-2 510
1 182
-627
269
SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
5
Przepływy pieniężne netto z dz. Operacyjnej
6
Przepływy pieniężne netto z dz. Inwestycyjnej
-362
131
-90
30
7
Przepływy pieniężne netto z dz. Finansowej
-1 182
-880
-295
-200
8
Zmiana netto stanu środków pieniężnych i kredytu w rachunku
bieżącym w okresie
-4 054
433
-1 013
98
10 000 000
10 000 000
10 000 000
10 000 000
0,28
0,23
0,07
0,05
9
Średnia ważona liczba akcji w danym okresie (w sztukach)
10 Zysk z działalności kontynuowanej w danym okresie na 1 akcję ( w
PLN / w EUR)
Pozycje od 1 do 8 (sprawozdania z całkowitych dochodów oraz przepływów pieniężnych) obliczono wg kursu
stanowiącego średnią arytmetyczną kursów ogłaszanych przez NBP, obowiązujących na ostatni dzień każdego
miesiąca, który za 9 miesięcy 2010 roku wyniósł: 1 EUR=4,0027 PLN, a za 9 miesięcy 2009 roku wyniósł:
1 EUR=4,3993 PLN.
Zysk z działalności kontynuowanej w danym okresie na 1 akcję = zysk netto z działalności kontynuowanej
w okresie / średnia ważona liczba akcji w danym okresie.
-9-
w tys. PLN
WYBRANE DANE FINANSOWE
Stan na
2010-09-30
w tys. EUR
Stan na
2009-12-31
Stan na
2009-09-30
Stan na
2010-09-30
Stan na
2009-12-31
Stan na
2009-09-30
140 443
1 591
85 196
53 656
105 894
1 200
53 779
50 915
106 526
15 525
39 952
51 049
35 225
399
21 368
13 458
25 776
292
13 091
12 394
25 228
3 677
9 461
12 089
10 000
10 000
10 000
2 508
2 434
2 368
10 000 000
10 000 000
10 000 000
10 000 000
10 000 000
10 000 000
5,37
5,09
5,10
1,35
1,24
1,21
SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ
11
12
13
14
Aktywa razem
Zobowiązania długoterminowe
Zobowiązania krótkoterminowe
Kapitał własny
15 Kapitał zakładowy
Średnia ważona liczba akcji w
16 danym okresie (w sztukach)
Wartość księgowa na 1 akcję
17 (w PLN / w EUR)
Pozycje od 11 do 15 (sprawozdania z sytuacji finansowej) obliczono wg kursu ogłoszonego przez NBP
obowiązującego na 30.09.2010 roku, który wynosił: 1 EUR=3,987 PLN, na 31.12.2009 który wynosił:
1 EUR=4,1082 PLN oraz na 30.09.2009 roku który wynosił: 1 EUR=4,2226 PLN.
Wartość księgowa na 1 akcję = kapitał własny / średnia ważona liczba akcji w danym okresie.
10. Stanowisko Zarządu odnośnie do możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz
wyników na dany rok w świetle wyników zaprezentowanych w raporcie kwartalnym.
Zysk netto w okresie od 1 stycznia do 30 września 2010 roku został zrealizowany na poziomie 2 847 tys. zł.
Spółka nie publikowała prognoz na 2010 rok.
11. Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających znaczący wpływ na
osiągnięte wyniki finansowe.
Do nietypowych i trudnych do zaprognozowania czynników mających wpływ na wynik finansowy Spółki należą
wahania cen granulatów tworzyw sztucznych na światowych rynkach surowców tworzyw sztucznych oraz
wynikająca z tego faktu polityka cenowa prowadzona na rynku polskim przez producentów surowców tworzyw
sztucznych. Fluktuacje cenowe bezpośrednio wpływają na realizowane przychody z tytułu sprzedaży towarów
oraz na realizowaną przez Spółkę marżę wartościowo. Następnym istotnym czynnikiem jest podaż granulatów
tworzyw sztucznych zależna od zdolności produkcyjnych głównych producentów surowców tworzyw sztucznych
i ich polityki rynkowej.
Progresywna dynamika rozwoju sprzedaży folii opakowaniowych zwiększająca ich udział w sprzedaży
i generowanej marży w wynikach finansowych firmy, zwiększa uzależnienie Spółki od rynkowych odziaływań
popytowo-podażowych oraz fluktuacji cenowych w tej grupie produktów. Należy jednak mieć na uwadze ścisłe
powiązanie produkcji folii opakowaniowej z rynkiem granulatów tworzyw sztucznych stanowiących podstawowy
surowiec do ich produkcji.
Czynniki te są niezależne od podejmowanych przez Spółkę działań rynkowych i nieprzewidywalne
w perspektywicznej ocenie.
12. Wskazanie czynników, które w ocenie emitenta będą miały wpływ na osiągnięte przez niego wyniki
w perspektywie, co najmniej kolejnego kwartału.
W III kwartale 2010 roku Spółka odnotowała dobre wyniki ze sprzedaży granulatów tworzyw sztucznych i folii
opakowaniowych. W II kwartale 2010 roku zakończył się okres przestojów na instalacjach polskich
i europejskich producentów poliolefinowych granulatów tworzyw sztucznych. Miało to wpływ na zwiększenie
w III kwartale dynamiki rynku dystrybucyjnego granulatów tworzyw sztucznych poprzez zwiększenie podaży.
W efekcie dobra dynamika sprzedaży powinna się utrzymać w IV kwartale 2010 roku.
- 10 -
III kwartał 2010 roku zamknął się również dobrą dynamiką sprzedaży folii opakowaniowych. Uruchomienie
cięcia wzdłużnego folii na nowej maszynie wpłynęło na zwiększenie wolumenu sprzedaży. W IV kwartale 2010
roku Spółka będzie nadal kontynuowała działania związane z pozyskaniem nowych dostawców folii
opakowaniowych z rynków zagranicznych oraz wprowadzeniem do swojego obrotu nowych gatunków tych
produktów. W tym okresie przewiduje się dalsze utrzymanie dobrej dynamiki wzrostu sprzedaży folii
opakowaniowej. Prowadzone będą również działania mające na celu rozwinięcie własnej sieci dystrybucyjnej
folii na terenie Polski oraz pozyskiwanie nowych odbiorców.
Należy jednak brać pod uwagę mogące wystąpić w IV kwartale fluktuacje cenowe na rynku granulatów tworzyw
sztucznych i ich wpływ na politykę zakupową prowadzoną przez przetwórców tworzyw sztucznych. Zachowania
te bezpośrednio przekładają się na wynik finansowy Spółki poprzez wielkość sprzedaży i zapasy. Ścisłe
powiązanie rynku dystrybucyjnego folii opakowaniowej z sytuacją cenowo podażową na rynku granulatów
tworzyw sztucznych może również wpływać na wynik finansowy generowany z tytułu sprzedaży folii
opakowaniowych.
13. Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności w prezentowanym okresie.
Wolumen sprzedaży surowców tworzyw sztucznych charakteryzuje się niewielkimi rynkowymi fluktuacjami
w ciągu roku kalendarzowego. Ewentualna okresowa zmienność sprzedaży wynika głównie ze zmiany cen
granulatów oraz warunków rynkowych podaży i popytu, i nie ma cech sezonowej powtarzalności.
Należy zauważyć, że wielkość sprzedaży i poziom cen na rynku granulatów sztucznych ma istotny wpływ na
realizowane przez Spółkę przychody z tytułu sprzedaży towarów.
Sprzedaż folii opakowaniowych charakteryzuje się niewielkimi fluktuacjami wynikającymi z sezonowości
przypadającymi na okres wiosenno-letni. Ocenę sezonowości sprzedaży folii utrudnia fakt wpływu na wartość
sprzedaży cen granulatów tworzyw sztucznych stanowiących surowiec do ich produkcji.
Ocena cykliczności w aspekcie polskiego rynku przetwórczego i konsumpcyjnego tworzyw sztucznych jest
utrudniona ze względu na naturalny wzrost tego rynku wynikający ze znacznie niższego zużycia tworzyw
sztucznych w Polsce w porównaniu do krajów Europy Zachodniej.
Sprzedaż pozostałych artykułów chemicznych, w tym wyrobów gotowych z tworzyw sztucznych oraz opakowań,
nie posiada wyraźnych cech sezonowości, jednakże w okresie zimowym występuje zauważalny spadek
sprzedaży tych produktów.
14. Zwięzły opis istotnych dokonań lub niepowodzeń Spółki w III kwartale 2010 roku wraz z wykazem
najważniejszych zdarzeń ich dotyczących.
- w dniu 15 lipca 2010 roku Rada nadzorcza Spółki podjęła uchwałę o wyborze Kancelarii Biegłych Rewidentów
„Konto” Sp. z o.o., jako podmiotu uprawnionego do przeprowadzenia badania sprawozdań finansowych,
z którym później została zawarta umowa o dokonanie przeglądu półrocznego sprawozdania finansowego
Spółki za I półrocze 2010 roku oraz do przeprowadzenia badania sprawozdania finansowego Spółki za rok
obrotowy 2010. Kancelaria Biegłych Rewidentów „Konto” Sp. z o.o. z siedzibą w Krakowie, ul. Syrokomli 17,
jest wpisana na listę podmiotów uprawnionych do badania sprawozdań finansowych pod numerem 327.
KRAKCHEMIA S.A. w przeszłości korzystała z usług Kancelarii Biegłych Rewidentów "Konto" Sp. z o.o.
w zakresie badania sprawozdań finansowych Spółki za lata 2000-2003, sprawozdania finansowego za okres
od 1.01.2004r. - 31.10.2004 r., sprawozdania finansowego jednostkowego i skonsolidowanego Spółki za rok
2007, przeglądu półrocznego jednostkowego i skonsolidowanego sprawozdania finansowego Spółki za
I półrocze 2008, przeglądu sprawozdania finansowego Spółki za I półrocze 2009 roku oraz badania
sprawozdania finansowego Spółki za rok obrotowy 2008 i 2009.
- w dniu 30 sierpnia 2010 roku został podpisany aneks do umowy kredytowej z dnia 2 marca 2004 roku
zawartej z BRE Bank Spółka Akcyjna z siedzibą w Warszawie (Bank), przedłużający spłatę kredytu
w wysokości 5 000 tys. zł, do dnia 29 listopada 2010 roku. Zabezpieczenie kredytu nie uległo zmianie.
Zmianie uległ okres spłaty kredytu i marża Banku. Kredyt jest oprocentowany na poziomie zmiennej stopy
WIBOR O/N, powiększonej o marżę Banku. Przeznaczenie kredytu – bieżące finansowanie działalności
Spółki. Wartość ustanowionych zabezpieczeń kredytu przekracza równowartość kwoty jeden milion euro.
- w dniu 01.09.2010 r. została wystawiona na rzecz Spółki przez Towarzystwo Ubezpieczeń Euler Hermes
S.A. z siedzibą w Warszawie polisa ubezpieczenia ryzyka kredytu kupieckiego z opcją windykacji należności.
Polisa obowiązuje w okresie od 01.09.2010 r. do 31.08.2011 r. i jest kontynuacją dotychczasowej współpracy.
Przedmiotem umowy jest ubezpieczenie należności Spółki z tytułu obrotu handlowego. Zmianie uległa stawka
- 11 -
składki ubezpieczeniowej liczonej jako procent od przewidywanego obrotu w okresie ubezpieczeniowym oraz
szczegółowe warunki ubezpieczenia dotyczące m.in. progu obowiązku zgłoszenia do ubezpieczenia, granicy
kontroli Klienta przez Spółkę, okres braku płatności do stwierdzenia faktycznej niewypłacalności.
- w dniu 13.10.2010 r. został podpisany aneks do umowy kredytowej zawartej dnia 18.12.2007 r.
z Powszechną Kasą Oszczędności Bank Polski Spółka Akcyjna, Regionalny Oddział Korporacyjny
w Krakowie. Przedmiotem aneksu jest udzielenie kredytu w formie limitu kredytu wielocelowego w wysokości
45.000 tys. PLN, obejmującego: kredyt w rachunku bieżącym w kwocie 23.000 tys. PLN, kredyt obrotowy
odnawialny w kwocie 2.000 tys. PLN na finansowanie płatności z tytułu otwartych akredytyw dokumentowych
wynikających z wykonywanej działalności, udzielenie gwarancji bankowych do wysokości 22.000 tys. PLN,
otwarcie akredytyw dokumentowych do wysokości 2.000 tys. zł.
Oprocentowanie limitu ustalane jest w stosunku rocznym, według stopy procentowej równej wysokości stawki
referencyjnej, powiększonej o marżę banku. Stawkę referencyjną stanowi
WIBOR 1M.
Zabezpieczenie umowy stanowią: hipoteka kaucyjna do kwoty 4.398 tys. PLN, zastaw rejestrowy na
środkach obrotowych (zapasy) do wysokości 20.000 tys. PLN wraz z cesją praw z umowy ubezpieczenia,
przelew wierzytelności obecnych i przyszłych wynikających ze współpracy handlowej z wybranymi
kontrahentami w kwocie nie niższej niż 10.000 tys. PLN kwartalnie, blokada środków pieniężnych na rachunku
lokaty terminowej, w wysokości 3.000 tys. PLN, pełnomocnictwo do rachunku bieżącego KRAKCHEMIA S.A.
prowadzonego w BRE BANK S.A. Oddział w Krakowie, klauzula potrącenia z rachunków bieżących
Kredytobiorcy prowadzonych przez PKO BP SA Oddział 6 w Krakowie.
- w dniu 21.10.2010 r. bank Powszechna Kasa Oszczędności Bank Polski Spółka Akcyjna z siedzibą
w Warszawie, Regionalny Oddział Korporacyjny w Krakowie, działając na zlecenie Spółki, udzielił nowej
nieodwołalnej i bezwarunkowej gwarancji dokonania płatności do kwoty: 22.000 tys. PLN (słownie:
dwadzieścia dwa miliony złotych), na rzecz Basell Orlen Polyolefins Sprzedaż Sp. z o.o. z siedzibą w Płocku
(Beneficjenta Gwarancji), z tytułu zobowiązań handlowych wynikających z Umowy o nie wyłącznej dystrybucji
z dnia 20.01.2010r. zawartej pomiędzy Basell Sales & Marketing Company B.V., Basell Orlen Polyolefins
Sprzedaż Sp. z o.o. i KRAKCHEMIA S.A. Gwarancja jest kontynuacją poprzednio udzielonej.
Zabezpieczenie gwarancji jest zgodne z powyższym aneksem do umowy kredytowej zawartej z Powszechną
Kasą Oszczędności Bank Polski Spółka Akcyjna, Regionalny Oddział Korporacyjny w Krakowie.
Gwarancja jest ważna od dnia 18.12.2010r. do dnia 17.12.2011 r. Niniejsza gwarancja jest przenoszalna tj.
prawa Beneficjenta z tytułu niniejszej gwarancji mogą być przenoszone po uzyskaniu uprzedniej zgody
Banku.
15. Inne informacje, które zdaniem Spółki są istotne dla oceny sytuacji kadrowej, majątkowej,
finansowej, wyniku finansowego i ich zmian oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości
realizacji zobowiązań przez emitenta.
Spółka prowadzi ekspansyjną politykę rozwoju własnej krajowej sieci dystrybucyjnej prowadząc sprzedaż do
około 2000 odbiorców, w związku z czym Spółka kładzie istotny nacisk na wnikliwy monitoring spływu
należności i ich windykację. Rozbudowana sieć własnych kanałów dystrybucyjnych jest w szczególności
nadzorowana pod kątem oceny efektywności i dynamiki sprzedaży.
Spółka dokonuje zakupu towarów w imporcie jak i w transakcjach nabyć wewnątrzunijnych z przeznaczeniem
do bieżącego obrotu handlowego. Transakcje te są wyeksponowane na ryzyko kursów walutowych.
Dla zobowiązań w walutach obcych, wynikających z tytułu zakupu w transakcjach importowych i nabyć
wewnątrzunijnych, towarów przeznaczonych do bieżącego obrotu handlowego Spółka prowadzi politykę zakupu
waluty poprzez transakcje forward z dostawą waluty, z przeznaczeniem na zapłatę za ten towar.
Łącznie w trzech bankach w III kwartale 2010 roku Spółka zawarła transakcje forward na łączną kwotę
19 904 tys. PLN. Na koniec okresów sprawozdawczych zgodnie z obowiązującymi przepisami Spółka wycenia
otwarte transakcje forward.
Na dzień 30 września 2010 roku Spółka posiadała łącznie w dwóch bankach otwarte transakcje forward na
kwotę 10 000 tys. PLN. W wyniku dokonanej wyceny wartości godziwej otwartych transakcji forward na dzień
30 września 2010 roku Spółka wykazała stratę w wysokości 43 tys. PLN.
Zamknięcie transakcji forward i rozliczenie straty lub zysku wynikającego z wyceny wartości godziwej transakcji
odbywa się po ustalonym kursie zakupu waluty z równoczesną zapłatą za zakupiony towar. Spółka nie
przeznacza środków walutowych pozyskanych w transakcjach forward do dalszej odsprzedaży, przez co nie
realizuje wyniku z tytułu rynkowych różnic kursowych waluty.
Transakcje forward oraz wynik wynikający z wyceny wartości godziwej tych transakcji ujęto w nocie nr 14.3
sprawozdania finansowego.
- 12 -
16. Informacje o zawarciu przez emitenta lub jednostkę od niego zależną jednej lub wielu transakcji
z podmiotami powiązanymi, jeżeli pojedynczo lub łącznie są one istotne i zostały zawarte na innych
warunkach niż rynkowe.
W III kwartale 2010 roku KRAKCHEMIA S.A. nie zawierała jednej lub wielu transakcji z podmiotami
powiązanymi, które pojedynczo i łącznie byłyby istotne oraz nie byłyby transakcjami typowymi i rutynowymi,
zawieranymi na warunkach rynkowych pomiędzy jednostkami powiązanymi, a ich charakter i warunki nie
wynikały z bieżącej działalności operacyjnej Spółki.
Transakcje z podmiotami powiązanymi ujęto w nocie nr 18 sprawozdania finansowego.
17. Informacje o udzieleniu przez Spółkę lub przez jednostkę od niej zależną poręczeń kredytu lub
pożyczki lub udzieleniu gwarancji - łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego
podmiotu, jeżeli łączna wartość istniejących poręczeń lub gwarancji stanowi równowartość, co
najmniej 10% kapitałów własnych Spółki.
W prezentowanym okresie KRAKCHEMIA S.A. nie udzielała poręczeń kredytu lub pożyczki, ani też nie
udzielała gwarancji - łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego podmiotu, których łączna
wartość istniejących poręczeń lub gwarancji stanowiłaby równowartość, co najmniej 10% kapitałów własnych
KRAKCHEMIA S.A.
Zgodnie z informacjami podanymi w pkt. 14 niniejszego dokumentu, w dniu 21 października 2010 roku na
zlecenie Spółki nastąpiła kolejna prolongata gwarancji dokonania płatności do kwoty: 22.000.000,00 PLN
(słownie: dwadzieścia dwa miliony złotych), na rzecz Basell Orlen Polyolefins Sprzedaż Sp. z o.o. (BOPS)
z siedzibą w Płocku (Beneficjenta Gwarancji), z tytułu zobowiązań handlowych wynikających z kolejnych umów
o niewyłącznej dystrybucji zawartej pomiędzy Basell Sales & Marketing Company B.V., Basell Orlen Polyolefins
Sprzedaż Sp. z o.o. i KRAKCHEMIA S.A.
Z tytułu powyższych zobowiązań handlowych Spółka wystawiła w dniu 21 stycznia 2008 roku i złożyła do
dyspozycji BOPS, weksel własny inblanco, w celu zabezpieczenia wszelkich roszczeń BOPS względem
KRAKCHEMIA S.A. z tytułu sprzedaży dokonywanej przez BOPS na rzecz KRAKCHEMIA S.A.
KRAKCHEMIA S.A. upoważniła BOPS do uzupełnienia weksla w każdym czasie na sumę wekslową
odpowiadającą sumie zadłużenia wobec BOPS wynikającej ze sprzedaży dokonywanej przez BOPS na rzecz
KRAKCHEMIA S.A. Suma ta przekracza 10% kapitałów własnych KRAKCHEMIA S.A.
18. Informacje o postępowaniach toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania
arbitrażowego lub organem administracji publicznej.
a) Wobec KRAKCHEMIA S.A. nie toczy się postępowanie dotyczące zobowiązań albo wierzytelności, którego
wartość stanowiłaby co najmniej 10% kapitałów własnych KRAKCHEMIA S.A.
b) Wobec KRAKCHEMIA S.A. nie toczą się dwa lub więcej postępowania dotyczące zobowiązań oraz
wierzytelności, których łączna wartość stanowiłaby odpowiednio co najmniej 10% kapitałów własnych
KRAKCHEMIA S.A.
19. Informacje dotyczące zmian zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych, które nastąpiły
od czasu zakończenia ostatniego roku obrotowego.
Na dzień sporządzenia niniejszej informacji w prezentowanym okresie III kwartału 2010 roku nie zaszły zmiany
zobowiązań warunkowych w stosunku do stanu na koniec 2009 roku.
Informacje dotyczące zobowiązań warunkowych ujęto w nocie nr 19 sprawozdania finansowego.
- 13 -

Informacja dodatkowa za III kwartał 2010 w

Transkrypt

Podobne dokumenty

Raport kwartalny nr 10/2015 Tytuł: Korekta raportu kwartalnego za

zmiana terminu rap.skon.Ikw.2007

Pozostałe informacje do raportu za 3 kwartał 2015

49_zmiana terminu -rap za III kw

technik ogłoszenie CBIMO-ZUT 5-09

Informacja dodatkowa za III kwartał 2012 w

pismo prezesa zarządu

Zmiana harmonogramu przekazywania raportów okresowych w roku

Nero Cover Designer

Wdrożenie do produkcji w P.P.H MEDICAL Ryszard Mazella nowych