Investor Gold FIZ - Aneks nr 11 do Prospektu emisyjnego CI serii AA

OGŁOSZENIE 69/2012
Investor Gold Funduszu Inwestycyjnego Zamkniętego
z dnia 14/08/2012
W załączeniu przekazuje się do publicznej wiadomości Raport bieżący nr 64/2012 Investor
Gold Funduszu Inwestycyjnego Zamkniętego zawierający Aneks nr 11 do Prospektu
Emisyjnego Certyfikatów Inwestycyjnych serii AA, AB, AC, AD Investor Gold Funduszu
Inwestycyjnego Zamkniętego.
Zbigniew Wójtowicz
Prezes Zarządu
Beata Sax
Wiceprezes Zarządu
INVESTOR GOLD FIZ
RB_FI_E 64 2012
korekta
KOMISJANADZORUFINANSOWEGO
Raport bieżący funduszu
inwestycyjnego nr
64
/
2012
(numer kol ejny raportu / rok)
Data przekazania: 2012-08-14
Nazwa podmiotu:
INVESTOR GOLD FUNDUSZ INWESTYCYJNY ZAMKNIĘTY
Temat raportu:
Aneks do Prospektu emisyjnego c ertyfikatów inwestyc yjnych serii AA, AB, AC, AD Investor Gol d
Funduszu Inwestycyjnego Zamkniętego
Podstawa prawna § 42 ust. 1 pkt 37 oie - inne zdarzenia, przewi dzi ane statutem funduszu
WIADOMOŚĆ
W załączeniu przekazujemy Aneks nr 11 do Prospektu emisyjnego certyfikatów inwestycyjnych serii AA, AB, AC,
AD Investor Gold Funduszu Inwestycyjnego Zamkniętego zatwierdzony przez Komisję Nadzoru Finansowego w
dniu 13 sierpnia 2012 r.
Pli k
Opi s
Aneks11.2012.08.08_InvGOLD_FIZ.pdf
PODPISYOSÓBREPREZENTUJĄCYCHPODMIOT
Data
Imię i Nazwi sko
Stanowisko/Funkcja
2012-08-14
Zbigniew Wój towicz
Prezes Zarządu
2012-08-14
Rafał Syska
Prokurent
Podpis
Komisja Nadzoru Finansowego
1
Aneks nr 11
z dnia 8 sierpnia 2012 r. do
Prospektu Emisyjnego Certyfikatów Inwestycyjnych serii AA, AB, AC, AD Investor
Gold Funduszu Inwestycyjnego Zamkniętego
W Prospekcie emisyjnym Certyfikatów Inwestycyjnych serii AA, AB, AC, AD Investor Gold
Funduszu Inwestycyjnego Zamkniętego zatwierdzonym przez Komisję Nadzoru Finansowego
w dniu 15 marca 2012 r. wprowadza się następujące zmiany:
1) w związku z przekazaniem raportu kwartalnego Funduszu za 2 kwartał 2012 r., w
rozdziale 5 w pkt 5.2.2 dodaje się akapity i tabele w brzmieniu:
Na podstawie raportu kwartalnego Funduszu za okres od 1 kwietnia 2012 r. do 30 czerwca 2012 r. (dane
nieaudytowane)
Wybrane informacje finansowe Funduszu w tyś. zł, chyba że wskazano inaczej.
Pozycja bilansu
2012/06/30
Aktywa
2011/06/30
152 037
Zobowiązania
263 284
9 547
15 007
142 490
248 277
Kapitał funduszu
78 252
153 780
Dochody zatrzymane
66 215
99 211
Wzrost (spadek) wartości lokat w odniesieniu do ceny nabycia
-1 977
-4 714
142 490
248 277
62 076
91 128
2 295,41
2 724,49
Aktywa netto
Kapitał funduszu i zakumulowany wynik z operacji
Liczba zarejestrowanych certyfikatów inwestycyjnych
Wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny
Źródło: raport kwartalny Funduszu (dane nieaudytowane)
2012/06/30
SKŁADNIKI LOKAT
Wartość
według ceny
nabycia w
tys.
2011/06/30
Wartość
według
wyceny na
dzień
bilansowy w
tys.
Procentowy
udział w
aktywach
ogółem
Wartość
według ceny
nabycia w
tys.
110 501
Akcje
16 955
13 295
8,74
Dłużne papiery wartościowe
97 634
97 821
64,34
582
0,38
-
-
Instrumenty pochodne *
Depozyty **
nie dotyczy
-
Razem
114 589
111 698
Wartość
według
wyceny na
dzień
bilansowy w
tys.
105 787
-
73,46
-
Procentowy
udział w
aktywach
ogółem
40,18
-
0
0
0,00
52 478
52 478
19,93
162 979
158 265
60,11
Źródło: raport kwartalny Funduszu (dane nieaudytowane)
* W związku z ujemną wyceną na dzień 31.03.2012 zaliczane do instrumentów pochodnych transakcje forward
zaprezentowane zostały w tabeli uzupełniającej "Instrumenty pochodne" w ujemnej wartości oraz w Bilansie w
pozycji: "Zobowiązania",
** Informujemy o zmianie sposobu prezentacji depozytów. Począwszy od 4 kwartału 2011 r. depozyty z
terminem zapadalności poniżej 90 dni nie są prezentowane w Tabeli głównej w pozycji: "Depozyty". Zostały
natomiast zaprezentowane w Bilansie w pozycji: " Środki pieniężne i ich ekwiwalenty".
Rachunek wyniku z operacji
Przychody z lokat
1
od 2012/04/01
do 2012/06/30
od 2011/04/01
do 2011/06/30
2 726
1 635
Koszty funduszu
1 299
Koszty funduszu netto
1 299
13 798
Przychody z lokat netto
1 427
-12 163
Zrealizowany i niezrealizowany zysk (strata)
-13 422
16 652
Wynik z operacji
-11 995
4 489
-193,23
49,26
Wynik z operacji przypadający na certyfikat inwestycyjny w PLN
Źródło: raport kwartalny Funduszu (dane nieaudytowane)
od 2012/04/01
do 2012/06/30
Rachunek przepływów pieniężnych
13 798
od 2011/04/01
do 2011/06/30
Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
-71 379
-1 186
Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
-15 786
-67 762
Skutki zmian kursów wymiany środków pieniężnych i
ekwiwalentów środków pieniężnych
1 306
690
Zmiana stanu środków pieniężnych netto (A+/-B)
-87 165
-68 948
Środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych na
początek okresu sprawozdawczego
121 647
182 874
34 482
113 926
Środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych na koniec
okresu sprawozdawczego (E+/-D)
Źródło: raport kwartalny Funduszu (dane nieaudytowane)
2) w związku z przekazaniem raportu kwartalnego Funduszu za 2 kwartał 2012 r., w
rozdziale 5 w pkt 5.2.3 dodaje się akapity i tabele w brzmieniu:
Na podstawie raportu kwartalnego Funduszu za okres od 1 kwietnia 2012 r. do 30 czerwca 2012 r. (dane
nieaudytowane)
Na dzień 30 czerwca 2012 r. Aktywa Funduszu wynosiły 152.037 tys. zł, na co składały się środki pieniężne i
ich ekwiwalenty o wartości 34.482 tys. zł, należności o wartości 5.857 tys. zł, akcje spółek notowanych na
rynkach regulowanych o wartości 13.295 tys. zł, dłużne papiery wartościowe o wartości 97.821 zł oraz składniki
lokat nienotowane na aktywnym rynku o wartości 582 tys. zł. (obliczenia własne nieaudytowane)
Z akcji 13.117 tys. zł ulokowanych było w akcjach spółek surowcowych notowanych na giełdzie TSX w
Kanadzie a 178 tys. zł w akcjach spółki surowcowej notowanej na ASX w Sydney, w Australii.
Akcje spółek surowcowych notowanych na giełdzie TSX w Kanadzie stanowiły 8,63% aktywów ogółem
Funduszu a akcje spółki surowcowej notowanej na giełdzie ASX w Sydney, w Australii 0,11%. Jeżeli chodzi o
branże to wszystkie akcje spółek notowanych na rynkach regulowanych stanowiły akcje spółek surowcowych.
(obliczenia własne nieaudytowane).
Fundusz inwestował w instrumenty pochodne zarówno w celach zabezpieczających, jak i inwestycyjnych. Na
instrumenty pochodne nabyte w celach zabezpieczających składały się kontrakty zabezpieczające ryzyko
walutowe Funduszu na kursy walut: kurs CAD do USD. Na dzień 30 czerwca 2012 r. Fundusz posiadał krótką
pozycję wielkości 10 kontraktów na kurs CAD do USD. W/w instrumenty pochodne notowane były na rynku
Chicago Mercantile Exchange w Stanach Zjednoczonych. Na instrumenty pochodne nabyte w celach
inwestycyjnych składały się kontrakty na kurs złota i kontrakty na kurs srebra. Na dzień 30 czerwca 2012 r.
Fundusz posiadał długą pozycję wielkości 234 kontraktów na kurs złota i długą pozycję wielkości 10 kontraktów
na kurs srebra. W/w instrumenty pochodne notowane były na rynku New York Commodities Exchange w
Stanach Zjednoczonych. (obliczenia własne nieaudytowane)
Kontrakty na kurs CAD do USD zawarto w celu zabezpieczenia wartości portfela przed zmianami kursowymi.
Zobowiązania z jednego kontraktu są równe: cena * 100.000 CAD. Kontrakty na kurs złota i kurs srebra zawarto
w celu wzrostu wartości portfela. Zobowiązania z jednego kontraktu na kurs złota są równe cena [USD] * 100, a
zobowiązania z jednego kontraktu na kurs srebra są równe cena [USD] * 5.000. (dane nieaudytowane)
Ponadto, na dzień 30 czerwca 2012 r., Fundusz miał w swoim portfelu niewystandaryzowane instrumenty
pochodne typu forward, których instrumentem bazowym był kurs USD do PLN. Na dzień 30 czerwca 2012 r.
2
Fundusz miał zawarte kontrakty typu forward na sprzedaż 9.000.000 USD. Stroną umowy, której przedmiotem
były w/w instrumenty pochodne był ING Bank Śląski S.A.
Zwraca się uwagę, że Fundusz jest zarządzany aktywnie, a skład portfela inwestycyjnego Funduszu może
podlegać zmianom, tak, że skład portfela inwestycyjnego Funduszu w dniu przeprowadzania kolejnych Ofert
Certyfikatów może znacznie się różnić od składu portfela inwestycyjnego Funduszu na dzień 30 czerwca 2012 r.
analizowanego w niniejszym punkcie. Analiza przeprowadzona w niniejszym punkcie jest nieaudytowaną
analizą własną Towarzystwa opracowaną na podstawie nieaudytowanego raportu kwartalnego Funduszu za
okres od 1 kwietnia 2012 r. do 30 czerwca 2012 r.
3
Wartość według
wyceny na dzień
bilansowy
Aktywa Funduszu na 30/06/2012
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty
Należności
Procentowy udział w
aktywach ogółem
34 482
22,68
5 857
3,85
Akcje spółek notowanych na rynku regulowanym
13 295
8,74
Dłużne papiery wartościowe
97 821
64,34
Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku
582
Razem Aktywa Funduszu:
152 037
Źródło: Towarzystwo na podstawie raportu kwartalnego Funduszu (dane nieaudytowane)
0,38
Sektory: akcje na
30/06/2012
Sektor surowcowy
Wartościowy udział w
aktywach ogółem
Procentowy udział w
aktywach ogółem
13 295
Razem:
8,74
13 295
8,74
Źródło: Towarzystwo na podstawie raportu kwartalnego Funduszu (dane
nieaudytowane)
100,00
Obszary geograficzne:
akcje na 30/06/2012
Wartościowy udział w
aktywach ogółem
Kanada
Australia
Razem:
Procentowy udział w
aktywach ogółem
13 117
8,63
178
0,11
13 295
8,74
Źródło: Towarzystwo na podstawie raportu kwartalnego Funduszu (dane
nieaudytowane)
AKCJE
Rodzaj rynku
INTREPID MINES LTD
Aktywny rynek regulowany
BARRICK GOLD CORP
Aktywny rynek regulowany
HIGH RIVER GOLD
Aktywny rynek regulowany
ST ANDREW GOLD
Aktywny rynek regulowany
Nazwa rynku
Liczba
AUSTRALIA
STOCK
EXCHANGE LTD.
TORONTO STOCK
EXCHANGE
TORONTO STOCK
EXCHANGE
TORONTO STOCK
EXCHANGE
4
Wartość według
wyceny na dzień
bilansowy
Procentowy
udział w
aktywach
ogółem
100 400
Australia
178
0,11
76 200
Kanada
9 658
6,35
719 000
Kanada
2 733
1,80
Kanada
726
0,48
Razem:
13 295
8,74
636 300
Źródło: Towarzystwo na podstawie raportu kwartalnego Funduszu (dane nieaudytowane)
Kraj siedziby
emitenta
INSTRUMENTY
POCHODNE
Rodzaj rynku
Nazwa rynku
Emitent
(wystawca)
Kraj siedziby
emitenta
(wystawcy)
Instrument bazowy
Liczba
Wystandaryzowane instrumenty pochodne:
Aktywny rynek
CDU2 (CDU200912UBS) regulowany
CHICAGO
MERCANTILE
EXCHANGE
GCQ2
(GCQ200812UBS)
Aktywny rynek
regulowany
COMMODITY
EXCHANGE
SIU2 (SIU200912UBS)
Aktywny rynek
regulowany
COMMODITY
EXCHANGE
CHICAGO
MERCANTILE
EXCHANGE
COMMODITY
EXCHANGE,
INC.
COMMODITY
EXCHANGE,
INC.
Stany
Zjednoczone
Waluta: CAD
-10
Stany
Zjednoczone
Instrument: ZŁOTO
234
Stany
Zjednoczone
Instrument: SREBRO
10
II. Niewystandaryzowane instrumenty pochodne *
FWD USD/PLN
Nienotowane na
ING BANK
20120608
Nie dotyczy
Polska
Waluta: USD
-9 000 000
aktywnym rynku
ŚLĄSKI S.A.
(FWDING666291)
* W związku z ujemną wyceną na dzień 30.06.2012 zaliczane do instrumentów pochodnych transakcje forward zaprezentowane zostały w tabeli
uzupełniającej "Instrumenty pochodne" w ujemnej wartości oraz w Bilansie w pozycji: "Zobowiązania",
Źródło: Towarzystwo na podstawie raportu kwartalnego Funduszu (dane nieaudytowane)
5
3) w związku z przekazaniem raportu kwartalnego Funduszu za 2 kwartał 2012 r., w
rozdziale 5 w pkt 5.2.16 dodaje się akapit w brzmieniu:
Fundusz opublikował raporty kwartalne za 2 kwartał 2011 r. po dacie ostatnich sprawozdań finansowych
Funduszu zbadanych przez biegłego rewidenta. Raport kwartalne Funduszu za okres od 1 kwietnia do 30
czerwca 2012 r., zawierające śródroczne informacje finansowe Funduszu, zostały włączone do Prospektu przez
odniesienie i znajdują się na stronach internetowych Towarzystwa www.investors.pl.
4) w związku z przekazaniem raportu kwartalnego Funduszu za 2 kwartał 2012 r., w
rozdziale 7 w pkt 7.2.2 dodaje się akapity i tabelę w brzmieniu:
Na podstawie raportu kwartalnego Funduszu za okres od 1 kwietnia 2012 r. do 30 czerwca 2012 r.
Informacje o kapitalizacji Funduszu na dzień 30 czerwca 2012 r.:
Kapitał funduszu
78 252
Kapitał wpłacony
423 384
Kapitał wypłacony (wielkość ujemna)
-345 132
Dochody zatrzymane
66 215
Wzrost (spadek) wartości lokat w odniesieniu do ceny nabycia
-1 977
Kapitał funduszu i zakumulowany wynik z operacji
Źródło: raport kwartalny Funduszu (dane nieaudytowane)
142 490
5) w związku z przekazaniem raportu kwartalnego Funduszu za 2 kwartał 2012 r., w
rozdziale 8 w pkt 8.2 w punkcie „Śródroczne informacje finansowe” dodaje się podpunkt
w brzmieniu:
 Raport kwartalny Funduszu za okres od 1 kwietnia 2012 r. do 30 czerwca 2012 r.
6