GRUPA KAPITAŁOWA CCC S.A. SKONSOLIDOWANY
Transkrypt
GRUPA KAPITAŁOWA CCC S.A. SKONSOLIDOWANY
GRUPA KAPITAŁOWA CCC S.A. SKONSOLIDOWANY ŚRÓDROCZNY RAPORT ZA I KWARTAŁ 2014 r. Śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej CCC S.A. za I kwartał 2014 kwoty wyrażone są w tys. złotych, o ile nie podano inaczej Spis treści WYBRANE SKONSOLIDOWANE DANE FINANSOWE ....................................................................................... 4 ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z WYNIKU FINANSOWEGO I POZOSTAŁYCH CAŁKOWITYCH DOCHODÓW ............................................................................................... 5 ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ ................ 6 ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM .. 7 ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH ....... 8 WYBRANE JEDNOSTKOWE DANE FINANSOWE ............................................................................................. 9 ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE Z WYNIKU FINANSOWEGO I POZOSTAŁYCH CAŁKOWITYCH DOCHODÓW .......................................................................................................................... 10 ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ ................................................. 11 ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM .................................... 12 ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH ........................................ 13 INFORMACJA DODATKOWA DO ŚRÓDROCZNEGO SKRÓCONEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO SPORZĄDZONEGO ZA I KWARTAŁ 2014 .............................................. 14 1. OPIS ORGANIZACJI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA ZE WSKAZANIEM JEDNOSTEK PODLEGAJĄCYCH KONSOLIDACJI. ...... 14 2. PODSTAWA SPORZĄDZENIA. ................................................................................................................................. 15 3. PODSTAWA KONSOLIDACJI. .................................................................................................................................. 15 4. WALUTA FUNKCJONALNA I WALUTA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH. ............................................................................ 15 5. STOSOWANE ZASADY RACHUNKOWOŚCI. ............................................................................................................... 15 6. SEGMENTY SPRAWOZDAWCZE. ............................................................................................................................. 15 7. NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO ŚRÓDROCZNEGO SKRÓCONEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA Z SYTUACJI FINANSOWEJ ORAZ ŚRÓDROCZNEGO SKRÓCONEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW . ....................... 19 8. NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO ŚRÓDROCZNEGO SKRÓCONEGO SPRAWOZDANIA Z SYTUACJI FINANSOWEJ ORAZ ŚRÓDROCZNEGO SKRÓCONEGO SPRAWOZDANIA Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW . ........................................................................................ 20 9. ZWIĘZŁY OPIS ISTOTNYCH DOKONAŃ LUB NIEPOWODZEŃ EMITENTA W OKRESIE, KTÓREGO DOTYCZY RAPORT, WRAZ Z WYKAZEM NAJWAŻNIEJSZYCH ZDARZEŃ ICH DOTYCZĄCYCH. .......................................................................................... 21 10. OPIS CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ, W SZCZEGÓLNOŚCI O CHARAKTERZE NIETYPOWYM, MAJĄCYCH ZNACZĄCY WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI FINANSOWE. ................................................................................................................................ 22 11. INFORMACJE O CHARAKTERZE I ZAKRESIE WSZELKICH ZNACZĄCYCH OGRANICZEŃ ZDOLNOŚCI JEDNOSTEK ZALEŻNYCH DO PRZEKAZYWANIA FUNDUSZY JEDNOSTCE DOMINUJĄCEJ, W POSTACI DYWIDEND W ŚRODKACH PIENIĘŻNYCH LUB DO SPŁATY KREDYTÓW LUB POŻYCZEK. ....................................................................................................................................... 22 12. INFORMACJE O ISTOTNYCH TRANSAKCJACH NABYCIA I SPRZEDAŻY RZECZOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH, ISTOTNYCH ZOBOWIĄZANIACH Z TYTUŁU DOKONANIA ZAKUPU RZECZOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH, ISTOTNYCH ROZLICZENIACH Z TYTUŁU SPRAW SĄDOWYCH. .................................................................................................................................................. 22 13. OBJAŚNIENIA DOTYCZĄCE SEZONOWOŚCI LUB CYKLICZNOŚCI DZIAŁALNOŚCI EMITENTA W PREZENTOWANYM OKRESIE. . 23 14. INFORMACJA DOTYCZĄCA EMISJI, WYKUPU I SPŁATY NIEUDZIAŁOWYCH I KAPITAŁOWYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH.... 23 15. INFORMACJA DOTYCZĄCA WYPŁACONEJ (LUB ZADEKLAROWANEJ) DYWIDENDY ŁĄCZNIE W PRZELICZENIU NA JEDNĄ AKCJĘ. 23 16. WSKAZANIE ZDARZEŃ, KTÓRE WYSTĄPIŁY PO DNIU, NA KTÓRY SPORZĄDZONO SPRAWOZDANIE FINANSOWE, NIEUJĘTYCH W TYM SPRAWOZDANIU, A MOGĄCYCH W ZNACZĄCY SPOSÓB WPŁYNĄĆ NA PRZYSZŁE WYNIKI FINANSOWE EMITENTA. .............. 23 17. INFORMACJA DOTYCZĄCA ZMIAN ZOBOWIĄZAŃ WARUNKOWYCH LUB AKTYWÓW WARUNKOWYCH, KTÓRE NASTĄPIŁY OD CZASU ZAKOŃCZENIA OSTATNIEGO ROKU OBROTOWEGO. .............................................................................................. 23 18. INFORMACJA NT. ZASTOSOWANYCH ŚREDNICH KURSÓW WYMIANY ZŁOTEGO W OKRESIE OBJĘTYM SPRAWOZDANIEM FINANSOWYM I PORÓWNYWALNYMI DANYMI FINANSOWYMI W STOSUNKU DO EURO, USTALANE PRZEZ NBP. ........................ 24 19. WSKAZANIE SKUTKÓW ZMIAN W STRUKTURZE JEDNOSTKI GOSPODARCZEJ, W TYM W WYNIKU POŁĄCZENIA JEDNOSTEK GOSPODARCZYCH, PRZEJĘCIA LUB SPRZEDAŻY JEDNOSTEK GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA, INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH, PODZIAŁU, RESTRUKTURYZACJI I ZANIECHANIA DZIAŁALNOŚCI. ...................................................... 24 20. STANOWISKO ZARZĄDU ODNOŚNIE MOŻLIWOŚCI ZREALIZOWANIA WCZEŚNIEJ PUBLIKOWANYCH PROGNOZ WYNIKÓW NA DANY ROK, W ŚWIETLE WYNIKÓW ZAPREZENTOWANYCH W RAPORCIE KWARTALNYM W STOSUNKU DO WYNIKÓW PROGNOZOWANYCH. ................................................................................................................................................. 24 21. INFORMACJE NA TEMAT ZMIAN SYTUACJI GOSPODARCZEJ I WARUNKÓW PROWADZENIA DZIAŁALNOŚCI, KTÓRE MAJĄ ISTOTNY WPŁYW NA WARTOŚĆ GODZIWĄ AKTYWÓW FINANSOWYCH I ZOBOWIĄZAŃ FINANSOWYCH JEDNOSTKI...................... 24 22. INFORMACJE O NIESPŁACENIU KREDYTU I POŻYCZKI LUB NARUSZENIU ISTOTNYCH POSTANOWIEŃ UMOWY KREDYTU LUB POŻYCZKI, W ODNIESIENIU DO KTÓRYCH NIE PODJĘTO ŻADNYCH DZIAŁAŃ NAPRAWCZYCH DO KOŃCA OKRESU SPRAWOZDAWCZEGO. ............................................................................................................................................... 24 23. WSKAZANIE AKCJONARIUSZY POSIADAJĄCYCH BEZPOŚREDNIO LUB POŚREDNIO PRZEZ PODMIOTY ZALEŻNE CO NAJMNIEJ 5% OGÓLNEJ LICZBY GŁOSÓW NA WALNYM ZGROMADZENIU EMITENTA NA DZIEŃ PRZEKAZANIA RAPORTU KWARTALNEGO. .. 24 24. ZESTAWIENIE STANU POSIADANIA AKCJI EMITENTA LUB UPRAWNIEŃ DO NICH PRZEZ OSOBY ZARZĄDZAJĄCE I NADZORUJĄCE EMITENTA NA DZIEŃ PRZEKAZANIA RAPORTU KWARTALNEGO, WRAZ ZE WSKAZANIEM ZMIAN W STANIE POSIADANIA, W OKRESIE OD PRZEKAZANIA POPRZEDNIEGO RAPORTU KWARTALNEGO, ODRĘBNIE DLA KAŻDEJ Z OSÓB. ............................................ 25 25. WSKAZANIE POSTĘPOWAŃ TOCZĄCYCH SIĘ PRZED SĄDEM, ORGANEM WŁAŚCIWYM DLA POSTĘPOWANIA ARBITRAŻOWEGO LUB ORGANEM ADMINISTRACJI PUBLICZNEJ. ................................................................................................................. 25 2 Śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej CCC S.A. za I kwartał 2014 kwoty wyrażone są w tys. złotych, o ile nie podano inaczej 26. INFORMACJE O ZAWARCIU PRZEZ EMITENTA LUB JEDNOSTKĘ OD NIEGO ZALEŻNĄ JEDNEJ LUB WIELU TRANSAKCJI Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI, JEŻELI POJEDYNCZO LUB ŁĄCZNIE SĄ ONE ISTOTNE I ZOSTAŁY ZAWARTE NA INNYCH WARUNKACH NIŻ RYNKOWE. .......................................................................................................................................................... 25 27. INFORMACJE O ZMIANIE SPOSOBU WYCENIANIA INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH (WYCENIANYCH DOTYCHCZAS W WARTOŚCI GODZIWEJ)............................................................................................................................................................... 25 28. INFORMACJA DOTYCZĄCA ZMIANY W KLASYFIKACJI AKTYWÓW FINANSOWYCH W WYNIKU ZMIANY CELU LUB WYKORZYSTANIA TYCH AKTYWÓW . ...................................................................................................................................................... 25 29. INFORMACJE O UDZIELENIU PRZEZ EMITENTA LUB PRZEZ JEDNOSTKĘ OD NIEGO ZALEŻNĄ PORĘCZEŃ KREDYTU, POŻYCZKI LUB UDZIELENIU GWARANCJI ŁĄCZNIE JEDNEMU PODMIOTOWI LUB JEDNOSTCE ZALEŻNEJ OD TEGO PODMIOTU, JEŻELI ŁĄCZNA WARTOŚĆ ISTNIEJĄCYCH PORĘCZEŃ LUB GWARANCJI STANOWI RÓWNOWARTOŚĆ CO NAJMNIEJ 10% KAPITAŁÓW WŁASNYCH EMITENTA. ............................................................................................................................................................... 26 30. INFORMACJE, KTÓRE ZDANIEM EMITENTA SĄ ISTOTNE DLA OCENY SYTUACJI KADROWEJ, MAJĄTKOWEJ, FINANSOWEJ, WYNIKU FINANSOWEGO I ICH ZMIAN, ORAZ INFORMACJE, KTÓRE SĄ ISTOTNE DLA OCENY MOŻLIWOŚCI REALIZACJI ZOBOWIĄZAŃ PRZEZ EMITENTA. ..................................................................................................................................................... 26 31. WSKAZANIE CZYNNIKÓW , KTÓRE W OCENIE EMITENTA BĘDĄ MIAŁY WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE PRZEZ NIEGO WYNIKI W PERSPEKTYWIE CO NAJMNIEJ KOLEJNEGO KWARTAŁU. .................................................................................................. 26 32. KOREKTY POPRZEDNICH OKRESÓW ....................................................................................................................... 26 3 Śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej CCC S.A. za I kwartał 2014 kwoty wyrażone są w tys. złotych, o ile nie podano inaczej WYBRANE SKONSOLIDOWANE DANE FINANSOWE w tys. PLN w tys. EUR okres okres okres okres od 01.01.2014 od 01.01.2013 od 01.01.2014 od 01.01.2013 do 31.03.2014 do 31.03.2013 do 31.03.2014 do 31.03.2013 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów II. Zysk z działalności operacyjnej III. Zysk brutto IV. Zysk netto 359 691 221 223 85 857 53 003 5 035 (33 904) 1 202 (8 123) 2 211 (37 376) 528 (8 955) 416 (39 664) 99 (9 503) (138 440) (125 608) (33 045) (30 094) VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (14 526) (11 749) (3 467) (2 815) VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej 207 815 37 733 49 605 9 040 54 849 (99 624) 13 092 (23 869) 0,01 (1,03) - (0,25) 0,01 (1,03) - (0,25) V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej VIII. Przepływy pieniężne netto, razem IX. Zysk na jedną akcję (w zł/ EUR) X. Rozwodniony zysk na jedną akcję (w zł/ EUR) w tys. PLN w tys. EUR 31.03.2014 31.12.2013 1 362 966 1 119 727 326 748 269 996 XII. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 770 584 527 871 184 735 127 284 XIII. Zobowiązania długoterminowe 193 096 193 290 46 292 46 607 XIV. Zobowiązania krótkoterminowe 577 488 334 581 138 443 80 676 XV. Kapitał własny 592 382 591 856 142 014 142 712 3 840 3 840 921 926 38 400 000 38 400 000 38 400 000 38 400 000 15,42 15,41 3,70 3,71 15,42 15,41 3,70 3,71 - 1,60 - 0,39 XI. Aktywa, razem XVI. Kapitał zakładowy XVII. Liczba akcji (w szt.) XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) XX. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR) 31.03.2014 31.12.2013 Dane finansowe przeliczono na EUR wg następujących zasad: - poszczególne pozycje aktywów i pasywów według średnich kursów ogłoszonych przez Narodowy Bank Polski na dzień 31.03.2014 roku 1 EUR =4,1713 oraz 31.12.2013 roku 1 EUR = 4,1472. - poszczególne pozycje sprawozdania z wyniku finansowego i pozostałych dochodów całkowitych oraz przepływów pieniężnych według kursów stanowiących średnią arytmetyczną średnich kursów ustalonych przez Narodowy Bank Polski na ostatni dzień każdego zakończonego miesiąca w następujących okresach sprawozdawczych 01.01.2014 – 31.03.2014 oraz 01.01.2013 – 31.03.2013, odpowiednio: 1 EUR =4,1894 i 1 EUR = 4,1738. 4 Śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej CCC S.A. za I kwartał 2014 kwoty wyrażone są w tys. złotych, o ile nie podano inaczej ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z WYNIKU FINANSOWEGO I POZOSTAŁYCH CAŁKOWITYCH DOCHODÓW okres od 01.01.2014 do 31.03.2014 okres od 01.01.2013 do 31.03.2013 359 691 (171 625) 221 223 (119 783) 188 066 101 440 Pozostałe przychody operacyjne Koszty sprzedaży Koszty ogólne zarządu Pozostałe koszty operacyjne 1 873 (168 390) (8 994) (7 520) 2 952 (124 724) (4 503) (9 069) Zysk na działalności operacyjnej 5 035 (33 904) 1 231 (4 055) 292 (3 764) 2 211 (37 376) (1 795) (2 288) 416 (39 664) (570) (820) - - (570) (820) - - Przychody ze sprzedaży Koszt wytworzenia sprzedanych produktów, towarów i usług Zysk brutto na sprzedaży Przychody finansowe Koszty finansowe Zysk przed opodatkowaniem Podatek dochodowy Zysk netto Pozostałe dochody całkowite: 1. Inne dochody całkowite, które zostaną przeklasyfikowane na zyski lub straty po spełnieniu określonych warunków - różnice kursowe z przeliczenia jednostek zagranicznych 2. Inne dochody całkowite, które nie zostaną przeklasyfikowane na zyski lub straty - zyski / straty aktuarialne Dochody całkowite razem Zysk na jedną akcję podstawowy i rozwodniony - - (154) (40 484) 0,01 PLN (1,03) PLN Ze względu na brak właścicieli mniejszościowych zysk (strata) netto i całkowity dochód przypada na akcjonariuszy CCC S.A. 5 Śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej CCC S.A. za I kwartał 2014 kwoty wyrażone są w tys. złotych, o ile nie podano inaczej ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ stan na 31.03.2014 stan na 31.12.2013 stan na 31.03.2013 Aktywa trwałe Wartości niematerialne Rzeczowe aktywa trwałe Należności długoterminowe Aktywa z tytułu podatku odroczonego 8 403 404 106 189 24 693 9 168 397 250 206 23 571 7 521 353 923 290 23 320 Aktywa trwałe razem 437 391 430 195 385 054 Zapasy 570 788 463 008 445 961 Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności 156 202 82 788 69 400 Aktywa obrotowe Należności z tytułu podatku dochodowego - - 11 159 Środki pieniężne i ich ekwiwalenty 198 585 143 736 26 084 Aktywa obrotowe razem 925 575 689 532 552 604 1 362 966 1 119 727 937 658 Aktywa razem Kapitał własny Kapitał akcyjny 3 840 3 840 3 840 Kapitał zapasowy ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej 74 586 74 586 74 586 Różnice kursowe z konsolidacji (1 907) (2 115) (2 122) Pozostałe kapitały 2 876 2 196 - Zyski zatrzymane 512 987 513 349 411 923 Razem kapitały własne 592 382 591 856 488 227 Zobowiązania długoterminowe Długoterminowe pożyczki i kredyty bankowe Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania 158 000 158 000 128 116 79 79 82 4 363 3 904 2 100 30 654 31 307 33 265 Zobowiązania długoterminowe razem 193 096 193 290 163 563 Zobowiązania krótkoterminowe Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania Rezerwy długoterminowe Otrzymane dotacje 189 611 155 364 76 813 Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego 1 504 3 789 2 277 Krótkoterminowe pożyczki i kredyty bankowe 381 018 169 809 201 440 2 744 3 008 2 727 Rezerwy krótkoterminowe Otrzymane dotacje Zobowiązania krótkoterminowe razem Pasywa razem 2 611 2 611 2 611 577 488 334 581 285 868 1 362 966 1 119 727 937 658 6 Śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej CCC S.A. za I kwartał 2014 kwoty wyrażone są w tys. złotych, o ile nie podano inaczej ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM Kapitał zapasowy ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej 74 586 - Kapitał akcyjny Na dzień 1 stycznia 2014 Wynik za okres 01.01. – 31.03.2014 3 840 - Różnice kursowe z przeliczenia Całkowite dochody razem Wypłata dywidendy Program opcji na akcje dla pracowników – wartość świadczenia Na dzień 31 marca 2014 3 840 74 586 Kapitał akcyjny Na dzień 1 stycznia 2013 Wynik za rok Różnice kursowe z przeliczenia Całkowite dochody razem Wypłata dywidendy Program opcji na akcje dla pracowników – wartość świadczenia Wycena zobowiązań z tytułu świadczeń po okresie zatrudnienia Na dzień 31 grudnia 2013 3 840 3 840 74 586 Kapitał akcyjny Na dzień 1 stycznia 2013 Wynik za okres 01.01. – 31.03.2013 Różnice kursowe z przeliczenia Całkowite dochody razem Wypłata dywidendy Program opcji na akcje dla pracowników – wartość świadczenia Na dzień 31 marca 2013 Kapitał zapasowy ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej 74 586 3 840 - Kapitał zapasowy ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej 74 586 - 2 196 - 513 349 416 Różnice kursowe z przeliczenia jednostek zagranicznych (2 115) - 680 2 876 (778) (362) 512 987 208 208 (1 907) Pozostałe kapitały Zyski zatrzymane Pozostałe kapitały Zyski zatrzymane - 451 587 2 097 99 2 196 125 217 (2 015) 123 202 (61 440) 513 349 Pozostałe kapitały Zyski zatrzymane - 451 587 (39 664) Różnice kursowe z przeliczenia jednostek zagranicznych (1 302) (813) (813) (2 115) Różnice kursowe z przeliczenia jednostek zagranicznych (1 302) - Razem kapitał własny 591 856 416 (570) (154)( 680 592 382 Razem kapitał własny 528 711 125 217 (2 828) 122 389 (61 440) 2 097 99 591 856 Razem kapitał własny 528 711 (39 664) - - - (39 664) - (820) (820) - (820) (40 484) - 3 840 74 586 - 411 923 (2 122) 488 227 7 Śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej CCC S.A. za I kwartał 2014 kwoty wyrażone są w tys. złotych, o ile nie podano inaczej ŚRÓDROCZNE PIENIĘŻNYCH SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z okres od 01.01.2014 do 31.03.2014 Zysk (strata) brutto: Korekty: Amortyzacja Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych Zysk (strata) na działalności inwestycyjnej Koszty z tytułu odsetek Zmiana stanu rezerw Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu należności Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów Podatek dochodowy zapłacony Inne korekty Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej PRZEPŁYWÓW okres od 01.01.2013 do 31.03.2013 2 250 (140 690) 10 805 (253) (569) 3 342 3 394 195 (107 781) (72 985) (37 376) (88 232) 8 709 (820) 6 456 2 800 (75) (46 798) (17 481) 27 786 (34 532) (5 011) 387 (138 440) (6 491) (125 608) Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej Otrzymane odsetki Wpływy ze sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych Wpływy z tytułu pożyczek udzielonych stronom trzecim Nabycie wartości niematerialnych Nabycie rzeczowych aktywów trwałych Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej 254 1 280 4 348 (17) (20 391) (14 526) 325 2 971 (44) (15 001) (11 749) Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej Wpływy z tytułu zaciągnięcia kredytów i pożyczek Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli Spłaty kredytów i pożyczek Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego Odsetki zapłacone Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej 212 709 (1 500) (3 394) 207 815 45 445 (4 536) (3) (3 173) 37 733 54 849 (99 624) 54 849 (99 624) 143 736 198 585 125 708 26 084 Przepływy pieniężne razem Zwiększenie (zmniejszenie) netto stanu środków pieniężnych i ekwiwalentów środków pieniężnych Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek okresu Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec okresu 8 Śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej CCC S.A. za I kwartał 2014 kwoty wyrażone są w tys. złotych, o ile nie podano inaczej WYBRANE JEDNOSTKOWE DANE FINANSOWE w tys. PLN w tys. EUR okres okres okres okres od 01.01.2014 od 01.01.2013 od 01.01.2014 od 01.01.2013 do 31.03.2014 do 31.03.2013 do 31.03.2014 do 31.03.2013 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów II. Zysk z działalności operacyjnej III. Zysk brutto IV. Zysk netto 350 346 225 224 83 627 53 961 12 299 (29 267) 2 936 (7 012) 9 150 (33 368) 2 184 (7 995) 7 540 (35 855) 1 800 (8 590) (157 161) (122 939) (37 514) (29 455) VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (27 665) (13 507) (6 604) (3 236) VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej 236 932 49 133 56 555 11 772 52 106 (87 313) 12 438 (20 919) IX. Zysk na jedną akcję (w zł/ EUR) 0,19 (0,93) 0,05 (0,22) X. Rozwodniony zysk na jedną akcję (w zł/ EUR) 0,19 (0,93) 0,05 (0,22) V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej VIII. Przepływy pieniężne netto, razem w tys. PLN w tys. EUR 31.03.2014 31.12.2013 1 256 579 1 033 385 301 244 249 177 XII. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 850 278 635 173 203 840 153 157 XIII. Zobowiązania długoterminowe 189 857 190 510 45 515 45 937 XIV. Zobowiązania krótkoterminowe 660 421 444 663 158 325 107 220 XV. Kapitał własny 406 301 398 212 97 404 96 019 3 840 3 840 921 926 38 400 000 38 400 000 38 400 000 38 400 000 10, 58 10,37 2,54 2,50 10,58 10,37 2,54 2,50 - 1,60 - 0,39 XI. Aktywa, razem XVI. Kapitał zakładowy XVII. Liczba akcji (w szt.) XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) XX. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR) 31.03.2014 31.12.2013 Dane finansowe przeliczono na EUR wg następujących zasad: - poszczególne pozycje aktywów i pasywów według średnich kursów ogłoszonych przez Narodowy Bank Polski na dzień 31.03.2014 roku 1 EUR =4,1713 oraz 31.12.2013 roku 1 EUR = 4,1472. - poszczególne pozycje sprawozdania z wyniku finansowego i pozostałych dochodów całkowitych oraz przepływów pieniężnych według kursów stanowiących średnią arytmetyczną średnich kursów ustalonych przez Narodowy Bank Polski na ostatni dzień każdego zakończonego miesiąca w następujących okresach sprawozdawczych 01.01.2014 – 31.03.2014 oraz 01.01.2013 – 31.03.2013, odpowiednio: 1 EUR =4,1894 i 1 EUR = 4,1738. 9 Śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej CCC S.A. za I kwartał 2014 kwoty wyrażone są w tys. złotych, o ile nie podano inaczej ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE Z WYNIKU FINANSOWEGO I POZOSTAŁYCH CAŁKOWITYCH DOCHODÓW okres od 01.01.2014 do 31.03.2014 okres od 01.01.2013 do 31.03.2013 350 346 (200 112) 225 224 (137 844) 150 234 87 380 Pozostałe przychody operacyjne Koszty sprzedaży Koszty ogólne zarządu Pozostałe koszty operacyjne 1 040 (131 726) (1 305) (5 944) 2 666 (110 255) (1 001) (8 057) Zysk na działalności operacyjnej 12 299 (29 267) Przychody finansowe Koszty finansowe 1 060 (4 209) 230 (4 601) 9 150 (33 638) (1 610) (2 217) 7 540 (35 855) - - - - - - 7 540 (35 855) 0,19 PLN (0,93) PLN Przychody ze sprzedaży Koszt wytworzenia sprzedanych produktów, towarów i usług Zysk brutto na sprzedaży Zysk przed opodatkowaniem Podatek dochodowy Zysk netto Pozostałe dochody całkowite: 1. Inne dochody całkowite, które zostaną przeklasyfikowane na zyski lub straty po spełnieniu określonych warunków - różnice kursowe z przeliczenia jednostek zagranicznych 2. Inne dochody całkowite, które nie zostaną przeklasyfikowane na zyski lub straty - zyski / straty aktuarialne Dochody całkowite razem Zysk na jedną akcję podstawowy i rozwodniony 10 Śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej CCC S.A. za I kwartał 2014 kwoty wyrażone są w tys. złotych, o ile nie podano inaczej ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ stan na 31.03.2014 stan na 31.12.2013 stan na 31.03.2013 Aktywa trwałe Wartości niematerialne Rzeczowe aktywa trwałe Inwestycje długoterminowe Należności długoterminowe Aktywa z tytułu podatku odroczonego 6 290 280 438 56 157 834 3 946 6 414 278 573 55 932 829 4 211 6 716 285 478 53 897 1 125 2 570 Aktywa trwałe razem 347 665 345 959 349 786 Zapasy 459 211 388 478 385 078 Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności 302 281 205 767 121 430 2 662 527 11 159 Aktywa obrotowe Należności z tytułu podatku dochodowego Środki pieniężne i ich ekwiwalenty 144 760 92 654 12 298 Aktywa obrotowe razem 908 914 687 426 529 965 1 256 579 1 033 385 879 751 Aktywa razem Kapitał własny Kapitał akcyjny 3 840 3 840 3 840 74 586 74 586 74 586 Pozostałe kapitały 2 745 2 196 - Zyski zatrzymane 325 130 317 590 244 779 Razem kapitały własne 406 301 398 212 323 205 158 000 158 000 130 712 1 203 1 203 1 938 - - - 30 654 31 307 33 265 189 857 190 510 165 915 130 356 Kapitał zapasowy ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej Zobowiązania długoterminowe Długoterminowe pożyczki i kredyty bankowe Zobowiązania z tyt. świadczeń emerytalnych i nagród jubileuszowych Zobowiązania długoterminowe z tytułu leasingu finansowego Otrzymane dotacje Zobowiązania długoterminowe razem Zobowiązania krótkoterminowe Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania 214 316 238 884 Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego - - Zobowiązania krótkoterminowe z tytułu leasingu finansowego - - - Krótkoterminowe pożyczki i kredyty bankowe 441 074 200 748 255 162 Rezerwy krótkoterminowe 2 420 2 420 2 502 Otrzymane dotacje 2 611 2 611 2 611 660 421 444 663 390 631 1 256 579 1 033 385 879 751 Zobowiązania krótkoterminowe razem Pasywa razem 11 Śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej CCC S.A. za I kwartał 2014 kwoty wyrażone są w tys. złotych, o ile nie podano inaczej ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM Kapitał akcyjny Na dzień 1 stycznia 2014 3 840 Kapitał zapasowy ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej 74 586 Pozostałe kapitały Zyski zatrzymane Razem kapitał własny 2 196 317 590 398 212 Wynik za okres 01.01 – 31.03.2014 - - - 7 540 7 540 Całkowite dochody razem - - - 7 540 7 540 3 840 74 586 549 2 745 325 130 549 406 301 Program opcji na akcje dla pracowników – wartość świadczenia Inne korekty Na dzień 31 marca 2014 Kapitał akcyjny Na dzień 1 stycznia 2013 3 840 Kapitał zapasowy ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej 74 586 Pozostałe kapitały Zyski zatrzymane Razem kapitał własny - 280 634 359 060 Wynik za rok - - - 98 396 98 396 Całkowite dochody razem - - - 98 396 98 396 Inne korekty - - - - - Wypłata dywidendy - - - (61 440) (61 440) Program opcji na akcje dla pracowników – wartość świadczenia - 2 097 - 2 097 Wycena zobowiązań z tytułu świadczeń po okresie zatrudnienia - - 99 - 99 3 840 74 586 2 196 317 590 398 212 Na dzień 31 grudnia 2013 Kapitał akcyjny Na dzień 1 stycznia 2013 Pozostałe kapitały Zyski zatrzymane Razem kapitał własny - 280 634 359 060 Wynik za okres 01.01 – 31.03.2013 - - - (35 855) (33 855) Całkowite dochody razem - - - (35 855) (35 855) 3 840 74 586 - 244 779 323 205 Program opcji na akcje dla pracowników – rozwiązanie programu Inne korekty Na dzień 31 marca 2013 3 840 Kapitał zapasowy ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej 74 586 12 Śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej CCC S.A. za I kwartał 2014 kwoty wyrażone są w tys. złotych, o ile nie podano inaczej ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH okres od 01.01.2014 do 31.03.2014 Zysk brutto Korekty: Amortyzacja Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) Zysk (strata) na działalności inwestycyjnej Koszty z tytułu odsetek Zmiana stanu rezerw Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu należności Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów Podatek dochodowy zapłacony Inne korekty Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej okres od 01.01.2013 do 31.03.2013 9 150 (166 311) 7 646 (236) 4 442 3 394 (70 734) (82 997) (33 638) (89 301) 7 547 6 164 3 863 (28 582) (30 470) (24 443) (42 414) (4 125) 742 (157 161) (5 602) 193 (122 939) Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej Otrzymane odsetki Wpływy ze sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych Wpływy z tytułu udzielonych pożyczek Nabycie udziałów w spółkach zależnych Nabycie wartości niematerialnych Nabycie rzeczowych aktywów trwałych Udzielone pożyczki Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej 236 1 286 4 386 (418) (173) (14 116) (18 866) (27 665) 306 2 971 (419) (48) (14 231) (2 086) (13 507) Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej Wpływy z tytułu zaciągnięcia kredytów i pożyczek Spłaty kredytów i pożyczek Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego Odsetki zapłacone Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej 241 826 (1 500) (3 394) 236 932 54 939 (1 940) (3) (3 863) 49 133 52 106 (87 313) 52 106 (87 313) 92 654 144 760 99 611 12 298 Przepływy pieniężne razem Zwiększenie (zmniejszenie) netto stanu środków pieniężnych i ekwiwalentów środków pieniężnych Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek okresu Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec okresu 13 Śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej CCC S.A. za I kwartał 2014 kwoty wyrażone są w tys. złotych, o ile nie podano inaczej INFORMACJA DODATKOWA DO ŚRÓDROCZNEGO SKRÓCONEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO SPORZĄDZONEGO ZA I KWARTAŁ 2014 Nazwa Spółki dominującej: CCC Spółka Akcyjna Siedziba Spółki dominującej: Polkowice Adres: ul. Strefowa 6, 59-101 Polkowice Telefon: +48 (76) 845 84 00 Telefax: +48 (76) 845 84 31 Poczta elektroniczna: [email protected] Strona internetowa: www.ccc.eu Rejestracja: Sąd Rejonowy dla Wrocławia – Fabrycznej we Wrocławiu, IX Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, KRS: 0000211692 Regon: 390716905 NIP 692-22-00-609 Przedmiot działalności: Głównym przedmiotem działalności Grupy według Europejskiej Klasyfikacji Działalności jest handel hurtowy i detaliczny odzieżą i obuwiem (EKD 5142). 1. Opis organizacji Grupy Kapitałowej Emitenta ze wskazaniem jednostek podlegających konsolidacji. Na dzień 31 marca 2014 roku Grupę Kapitałową CCC S.A. tworzyły jednostka dominująca CCC S.A. z siedzibą w Polkowicach oraz następujące podmioty zależne. Podmioty zależne CCC S.A. CCC Factory Sp. z o.o. CCC Czech s.r.o. CCC Slovakia s.r.o. CCC Hungary Kft. CCC Austria Ges.M.b.H. CCC Shoes Ayakkabicilik Ticaret Limited Sirketi CCC Obutev d.o.o. CCC Hrvatska d.o.o. CCC Germany GmbH NG2 Suisse S.a.r.l. Kontynentalny Fundusz Powierniczy nr 968 Udział w kapitale Metoda konsolidacji podmiotu (%) Polkowice, Polska 100 pełna Praga, Czechy 100 pełna Bratysława, Słowacja 100 pełna Budapeszt, Węgry 100 pełna Graz, Austria 100 pełna Siedziba/Kraj Istambuł, Turcja 100 pełna Maribor, Słowenia Zagrzeb, Chorwacja Frankfurt nad Menem, Niemcy Zug, Szwajcaria USA 100 100 pełna pełna 100 pełna 100 100 pełna pełna Spółka CCC S.A. posiada 100% udziału w kapitałach ww. podmiotów oraz 100% udziału w całkowitej liczbie głosów Spółek. 14 Śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej CCC S.A. za I kwartał 2014 kwoty wyrażone są w tys. złotych, o ile nie podano inaczej 2. Podstawa sporządzenia. Grupa Kapitałowa CCC S.A. prezentuje śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za pierwszy kwartał 2014 roku rozpoczynający się 1 stycznia 2014 roku i kończący się 31 marca 2014 roku. Prezentowane śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z MSR 34 „Śródroczna sprawozdawczość finansowa”. Sprawozdanie to nie obejmuje wszystkich informacji i ujawnień wymaganych w rocznym sprawozdaniu finansowym i powinno być odczytywane wraz ze sprawozdaniem finansowym za okres 1.01.2013 - 31.12.2013 r., które zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej zatwierdzonymi przez Unię Europejską. 3. Podstawa konsolidacji. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zawiera sprawozdanie jednostki dominującej CCC S.A. oraz sprawozdania spółek zależnych. Jednostki zależne podlegają konsolidacji w okresie od dnia przejęcia kontroli przez Grupę do dnia ustania kontroli. Wszystkie podmioty wchodzące w skład Grupy Kapitałowej były objęte kontrolą w okresie sprawozdawczym. Wszelkie transakcje, salda, przychody i koszty pomiędzy podmiotami powiązanymi objętymi konsolidacją podlegają wyłączeniom konsolidacyjnym. Kontynentalny Fundusz Powierniczy nie tworzy raportów finansowych, gdyż nie jest to wymagane przez prawo USA. Natomiast jako Powiernik, na każde żądanie Beneficjenta potwierdzi na piśmie jaki rodzaj majątku został przekazany w zarząd. Wycena majątku dokonywana będzie wg przepisów obowiązujących w kraju Beneficjenta, czyli zgodnie z przepisami polskimi. 4. Waluta funkcjonalna i waluta sprawozdań finansowych. Pozycje zawarte w śródrocznych skróconych sprawozdaniach finansowych poszczególnych jednostek Grupy wycenia się w walucie podstawowego środowiska gospodarczego, w którym dana jednostka prowadzi działalność („waluta funkcjonalna”). Skonsolidowane sprawozdanie finansowe prezentowane jest w walucie polski złoty (PLN), która jest walutą funkcjonalną i walutą prezentacji Grupy. 5. Stosowane zasady rachunkowości. Zasady rachunkowości stosowane przez Spółki Grupy Kapitałowej CCC S.A. nie zmieniły się w stosunku do tych stosowanych w sprawozdaniu finansowym za rok obrotowy od 1 stycznia do 31 grudnia 2013 r., poza zastosowaniem nowych standardów. 6. Segmenty sprawozdawcze. Identyfikacja segmentów operacyjnych Segmenty operacyjne są przedstawiane w sposób spójny ze sprawozdawczością wewnętrzną dostarczaną głównemu decydentowi operacyjnemu (GDO) – zarząd podmiotu dominującego. Wyodrębnia się segmenty operacyjne w postaci sklepów i kontrahentów franczyzowych w ujęciu geograficznym. Spółka wyróżnia 3 rynki operacyjne: Polska, pozostałe kraje Unii Europejskiej, pozostałe. Identyfikacja segmentów sprawozdawczych Wyodrębnione segmenty operacyjne (sklepy, kontrahenci franczyzowi) są agregowane w segmenty sprawozdawcze, ponieważ spełniają kryteria agregacji opisane w MSSF 8. Grupa Kapitałowa CCC S.A. wyodrębnia 3 segmenty sprawozdawcze w swej działalności: „działalność dystrybucyjna”, „działalność produkcyjna”, „zarządzanie znakiem towarowym”. Grupa Kapitałowa CCC S.A. w wykazanych segmentach prowadzi działalność gospodarczą osiągając określone przychody i ponosząc koszty. Wyniki działalności segmentów są regularnie przeglądane przez GDO (osoby podejmujące główne decyzje operacyjne). Dostępne są również informacje finansowe dotyczące wyodrębnionych segmentów. 15 Śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej CCC S.A. za I kwartał 2014 kwoty wyrażone są w tys. złotych, o ile nie podano inaczej 6. Segmenty sprawozdawcze (cd.) Segment „działalność dystrybucyjna” Segment „działalność dystrybucyjna” obejmuje sprzedaż obuwia, torebek akcesoriów do pielęgnacji obuwia, drobnej galanterii odzieżowej. Sprzedaż realizowana jest przez Grupę Kapitałową CCC S.A. we własnych placówkach na terenie Polski, Czech, Słowacji, Węgier, Niemiec, Austrii, Chorwacji, Słowenii oraz Turcji - „detal” oraz skierowana do franczyzobiorców krajowych i zagranicznych oraz innych odbiorców hurtowych – „franczyza”. Sprzedaż detaliczna prowadzona jest w ramach sieci: CCC, BOTI, LASOCKI/QUAZI . Segmentem operacyjnym jest każdy indywidualny sklep działający w jednej z sieci i oddzielnie analizowany przez GDO. Ze względu na podobieństwo długoterminowych średnich marż brutto, a także ze względu na podobny charakter towarów (m.in. obuwie, torebki, akcesoria do pielęgnacji obuwia, drobna galanteria odzieżowa), sposób dystrybucji towarów i kategorii odbiorców (sprzedaż realizowana we własnych placówkach i skierowana do klientów detalicznych) „detal” obejmuje informacje finansowe łącznie dla sieci CCC, BOTI, LASOCKI/QUAZI zagregowane według rynków operacyjnych. Sprzedaż hurtowa skierowana jest franczyzobiorców krajowych i zagranicznych oraz innych odbiorców hurtowych. Segmentem operacyjnym jest każdy indywidualny odbiorca działający na poszczególnych rynkach operacyjnych i oddzielnie analizowany przez GDO. Ze względu na podobieństwo długoterminowych średnich marży brutto, a także ze względu na podobny charakter towarów (m.in. obuwie, torebki, akcesoria do pielęgnacji obuwia, drobna galanteria odzieżowa) i świadczonych usług (m.in. refaktury usług transportowych), sposób dystrybucji towarów i kategorii odbiorców (sprzedaż skierowana do odbiorców hurtowych), „franczyza” obejmuje informacje finansowe dla wszystkich kontrahentów zagregowane według rynków operacyjnych. Segment „działalność produkcyjna” Segment „działalność produkcyjna” obejmuje wartość produkcji sprzedanej. Sprzedaż realizowana jest na terenie Polski przez CCC Factory sp. z o.o. przede wszystkim na rzecz CCC S.A. Segment „zarządzanie znakiem towarowym” Segment „zarządzanie znakiem towarowym” obejmuje wartość udzielonych licencji do sprzedaży towarów pod znakiem CCC, BOTI i LASOCKI . Licencje udzielane są przez NG2 Suisse s.a.r.l. zarówno podmiotom stanowiącym Grupę Kapitałową CCC S.A., jak i podmiotom franczyzowym. Zasady rachunkowości segmentów operacyjnych są takie same jak zasady polityki rachunkowości, według których Spółki Grupy Kapitałowej CCC S.A. sporządzają sprawozdania finansowe. Grupa ocenia wyniki działalności segmentów na podstawie wyników finansowych. Pozostałe ujawnienia dotyczące segmentów sprawozdawczych. Nie występują następujące pozycje: udział jednostki w zysku lub stracie jednostek stowarzyszonych i wspólnych przedsięwzięciach oraz inne niż amortyzacja i aktyw z tyt. podatku odroczonego istotne pozycje niepieniężne. Grupa Kapitałowa CCC S.A. nie przedstawia w skonsolidowanym sprawozdaniu informacji na temat głównych klientów, gdyż przychody z pojedynczym klientem zewnętrznym nie przekraczają 10 % przychodów Grupy Kapitałowej CCC S.A. 16 Śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej CCC S.A. za I kwartał 2014 kwoty wyrażone są w tys. złotych, o ile nie podano inaczej 6. Segmenty sprawozdawcze (cd.) Działalność dystrybucyjna okres od 01.01.2014 do 31.03.2014 Polska Działalność produkcyjna Pozostałe Unia Europejska Razem detal nieprzypisane RAZEM franczyza detal franczyza 260 833 (395) 83 557 6 105 709 8 440 359 249 51 164 8 142 (59 164) 300 359 691 Koszt własny sprzedaży (129 373) 766 (38 377) (3 728) (430) (7 249) (178 391) (44 268) - 51 034 - (171 625) 5 121 13 2 078 7 14 138 7 371 (7 371) - - - - Zysk brutto ze sprzedaży 136 581 384 47 258 2 384 293 1 329 188 229 (475) 8 142 (8 130) 300 188 066 Koszty sprzedaży i zarządu (124 968) (82) (55 024) (1 730) (1 124) (638) (183 566) (1 593) (162) 8 130 (193) (177 384) Transakcje między segmentami 4 973 (3) 1 461 (2) (3) (29) 6 397 1 571 (7 968) - - - (4 269) 93 (1 551) (10) 6 47 (5 684) 39 (2 403) 2 401 - (5 647) 26 - 10 - - 1 37 (39) 2 403 (2 401) - - Zysk operacyjny 12 343 392 (7 846) 642 (828) 710 5 413 (497) 12 - 107 5 035 Saldo przychodów i kosztów finansowych (2 254) 25 (761) (55) - (172) (3 217) 11 382 - - (2 824) 298 - 94 - - - 392 (11) (381) - - - 10 387 417 (8 513) 587 (828) 538 2 588 (497) 13 - 107 2 211 (1 795) (1 795) Saldo przychodów i kosztów operacyjnych Transakcje między segmentami Transakcje między segmentami Zysk przed opodatkowaniem detal korekty konsolidacyjne Przychody ze sprzedaży Transakcje między segmentami franczyza Zarządzanie znakiem towarowym Podatek dochodowy Zysk netto 416 Zysk netto wykazany w sprawozdaniu z wyniku finansowego i pozostałych dochodów całkowitych 416 Aktywa, w tym: 812 619 15 101 349 322 27 282 4 396 23 986 1 232 706 101 707 23 521 - 5 032 1 362 966 - aktywa trwałe 241 299 1 787 120 292 4 072 1 111 3 491 372 052 34 977 637 - 5 032 412 698 - aktywa z tyt. podatku odroczonego 1 673 36 4 199 181 126 150 6 365 2 772 15 556 - - 24 693 Koszty z tyt. odsetek (2 132) (44) (989) (65) (9) (155) (3 394) - - - - (3 394) Amortyzacja (6 833) (35) (2 901) (80) (232) (68) (10 149) (463) - - (193) (10 805) 17 Śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej CCC S.A. za I kwartał 2014 kwoty wyrażone są w tys. złotych, o ile nie podano inaczej 6. Segmenty sprawozdawcze (cd.) Działalność dystrybucyjna okres od 01.01.2013 do 31.03.2013 Polska Razem Detal franczyza detal franczyza franczyza Zarządzanie znakiem towarowym Działalność produkcyjna Pozostałe Unia Europejska korekty konsolidacyjne nieprzypisane RAZEM Przychody ze sprzedaży 172 810 4 208 33 866 2 677 7 093 220 654 38 071 4 686 (42 569) 381 221 223 Koszt własny sprzedaży (94 911) (2 729) (20 293) (1 948) (6 477) (126 358) (31 360) - 37 935 - (119 783) 5 214 12 1 308 (58) 232 6 708 (6 708) - - - - Zysk brutto ze sprzedaży 83 113 1 491 14 881 671 848 101 004 3 4 686 (4 634) 381 101 440 Koszty sprzedaży i zarządu (106 611) (363) (23 995) (349) (1 067) (132 385) (1 314) 31 4 634 (193) (129 227) Transakcje między segmentami 2 812 (2) 580 11 (45) 3 356 1 308 (4 664) - - - (5 500) 40 (824) 60 153 (6 071) 133 (2 589) 2 410 - (6 117) (43) - (6) (1) 5 (45) (132) 2 587 (2 410) - - (26 229) 1 166 (9 364) 392 (106) (34 141) (2) 51 - 188 (33 904) (2 852) (108) (1 082) (32) (161) (4 235) 9 754 - - (3 472) 609 26 78 12 37 762 (9) (753) - - - (28 472) 1 084 (10 368) 372 (230) (37 614) (2) 52 - 188 (37 376) (2 288) (2 288) Transakcje między segmentami Saldo przychodów i kosztów operacyjnych Transakcje między segmentami Zysk operacyjny Saldo przychodów i kosztów finansowych Transakcje między segmentami Zysk przed opodatkowaniem Podatek dochodowy Zysk netto (39 664) Aktywa, w tym: 616 298 21 307 175 529 15 024 22 230 850 388 61 989 - aktywa trwałe 245 371 2 749 66 276 4 381 4 196 322 973 2 403 80 2 203 28 28 4 742 Koszty z tyt. odsetek (1 807) (79) (765) (37) (111) Amortyzacja (6 797) (48) (1 062) (76) (68) - aktywa z tyt. podatku odroczonego 19 477 - 5 804 937 658 32 215 742 - 5 804 361 734 2 206 16 372 - - 23 320 (2 800) - - - (2 800) (8 051) (465) - (193) (8 709) - 18 Śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej CCC S.A. za I kwartał 2014 kwoty wyrażone są w tys. złotych, o ile nie podano inaczej 7. Noty objaśniające do śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania z sytuacji finansowej oraz śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania z całkowitych dochodów. Rezerwy Stan na dzień 1 stycznia 2013 Zmiana z tyt. różnic kursowych Utworzenie rezerwy Rozwiązanie rezerwy Stan na dzień 31 marca 2013 Rezerwy do 1 roku Rezerwy powyżej 1 roku Rezerwy Stan na dzień 1 stycznia 2014 Zmiana z tyt. różnic kursowych Utworzenie rezerwy Rozwiązanie rezerwy Stan na dzień 31 marca 2014 Rezerwy do 1 roku Rezerwy powyżej 1 roku Rezerwa z tytułu podatku odroczonego Przyśpieszona amortyzacja podatkowa Naliczone odsetki Pozostałe Razem Aktywa z tytułu podatku odroczonego Rezerwa na naprawy gwarancyjne Rezerwa na świadczenia pracownicze Razem PLN'000 2 841 (39) 198 2 604 PLN'000 2 061 162 2 223 PLN’000 4 902 (39) 162 198 4 827 2 604 - 123 2 100 2 727 2 100 Rezerwa na naprawy gwarancyjne Rezerwa na świadczenia pracownicze Razem PLN'000 2 607 36 300 2 343 PLN'000 4 305 459 4 764 PLN’000 6 912 495 300 7 107 2 343 - 401 4 363 2 744 4 363 31.03.2014 31.03.2013 746 1 097 213 257 1 216 111 23 1 231 31.03.2014 31.03.2013 Koszty po dacie bilansowej Rezerwy na zobowiązania Utrata wartości aktywów Korekta marży na zapasach Straty podatkowe Wycena znaków towarowych Pozostałe 291 1 845 2 779 5 104 29 15 557 304 872 855 1 672 3 549 1 098 16 373 132 Razem 25 909 24 551 19 Śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej CCC S.A. za I kwartał 2014 kwoty wyrażone są w tys. złotych, o ile nie podano inaczej 7. (cd.) Noty objaśniające do śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania (…) Zmiana stanu odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych 31.03.2014 31.03.2013 Stan na początek okresu a) zwiększenie b) zmniejszenie 632 11 622 55 Stan na koniec okresu 621 567 Zmiana stanu odpisów aktualizujących wartość zapasów 31.03.2014 Stan na początek okresu a) zwiększenie b) zmniejszenie Stan na koniec okresu 31.03.2013 4 862 4 354 195 500 4 667 3 854 8. Noty objaśniające do śródrocznego skróconego sprawozdania z sytuacji finansowej oraz śródrocznego skróconego sprawozdania z całkowitych dochodów. Rezerwy Stan na dzień 1 stycznia 2013 Utworzenie rezerwy Rozwiązanie rezerwy Stan na dzień 31 marca 2013 Rezerwy do 1 roku Rezerwy powyżej 1 roku Rezerwy Stan na dzień 1 stycznia 2014 Utworzenie rezerwy Rozwiązanie rezerwy Stan na dzień 31 marca 2014 Rezerwy do 1 roku Rezerwy powyżej 1 roku Rezerwa z tytułu podatku odroczonego Rezerwa na naprawy gwarancyjne Rezerwa na świadczenia pracownicze Razem PLN'000 2 379 2 379 PLN'000 2 061 2 061 PLN’000 4 440 4 440 2 379 - 123 1 938 2 502 1 938 Rezerwa na naprawy gwarancyjne Rezerwa na świadczenia pracownicze Razem PLN'000 2 019 2 019 PLN'000 1 604 1 604 PLN’000 3 623 3 623 2 019 - 401 1 203 2 420 1 203 31.03.2014 31.03.2013 Przyśpieszona amortyzacja podatkowa Naliczone odsetki 213 257 439 111 Pozostałe Razem 470 23 573 20 Śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej CCC S.A. za I kwartał 2014 kwoty wyrażone są w tys. złotych, o ile nie podano inaczej 8. Noty objaśniające do śródrocznego skróconego sprawozdania (…) (cd.) Aktywa z tytułu podatku odroczonego 31.03.2014 31.03.2013 87 872 Rezerwy na zobowiązania Utrata wartości aktywów Pozostałe 1 250 2 775 304 470 1 669 132 Razem 4 416 3 143 31.03.2014 31.03.2013 619 609 11 55 608 554 31.03.2014 31.03.2013 4 862 4 162 195 317 4 667 3 845 31.03.2014 31.03.2013 5 502 4 731 193 - 193 - 5 695 4 924 Koszty po dacie bilansowej Zmiana stanu odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych Stan na początek okresu a) zwiększenie b) zmniejszenie Stan na koniec okresu Zmiana stanu odpisów aktualizujących wartość zapasów Stan na początek okresu a) zwiększenie b) zmniejszenie Stan na koniec okresu Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości aktywów finansowych Stan na początek okresu a) zwiększenie b) zmniejszenie Stan na koniec okresu 9. Zwięzły opis istotnych dokonań lub niepowodzeń Emitenta w okresie, którego dotyczy raport, wraz z wykazem najważniejszych zdarzeń ich dotyczących. W I kwartale 2014 r. Grupa Kapitałowa CCC S.A. zanotowała: - wzrost przychodów ze sprzedaży o 62,6% w stosunku do I kwartału 2013 r., - wzrost zysku netto o 40,1 mln PLN w stosunku do I kwartału 2013 r., - umacnianie wizerunku Spółki i dalszy rozwój sieci salonów firmowych. Pierwszy kwartał 2014 roku stał pod znakiem intensywnej ekspansji na zagranicznych rynkach. Spółka otworzyła 4 sklepy w Czechach, 3 w Austrii, po 2 na Węgrzech i w Słowenii, po 1 w Niemczech i Chorwacji oraz 2 franczyzowe: 1 w Rumunii i 1 na Ukrainie. 21 Śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej CCC S.A. za I kwartał 2014 kwoty wyrażone są w tys. złotych, o ile nie podano inaczej 9. Zwięzły opis istotnych dokonań lub niepowodzeń Emitenta (...) (cd.) Na dzień 31 marca 2014 roku sieć sprzedaży Grupy Kapitałowej CCC S.A. obejmowała 707 placówek, na co składało się: 31.03.2013 liczba m2 liczba CCC (Polska), w tym: 134 882 378 147 743 385 - CCC (agencyjne) 12 045 38 12 843 38 21 606 62 28 198 74 CCC (Słowacja) 7 749 19 10 646 25 CCC (Węgry) 9 025 23 24 410 52 CCC (Czechy) WŁASNE 31.03.2014 m2 CCC (Niemcy) - - 3 202 5 CCC (Austria) - - 4 579 9 CCC (Turcja) - - 1 165 2 CCC (Chorwacja) - - 1 966 4 CCC (Słowenia) - - 2 294 4 132 8 219 59 BOTI (Polska) LASOCKI/QUAZI (Polska) WŁASNE RAZEM 17 987 3 404 26 2 169 17 194 653 640 234 591 636 1 586 8 1 586 8 CCC (Rosja) 1 828 5 2 178 6 CCC (Łotwa) 2 212 5 2 212 5 CCC (Rumunia) 3 258 8 8 315 20 685 2 1 895 5 4 718 38 3 546 27 FRANCZYZOWE RAZEM 14 287 66 19 732 71 RAZEM 208 940 706 254 323 707 FRANCZYZOWE CCC (Polska) CCC (Kazachstan, Ukraina) BOTI (Polska) 2 Powierzchnia sprzedaży w placówkach własnych wzrosła o 20,5% i wynosi 234,6 tys. m 2 2 na 31.03.2014 (w tym: 158,1 tys. m w Polsce) w stosunku do 194,7 tys. m na 31.03.2013 (w tym 2 156,3 tys. m w Polsce). Powierzchnia sprzedaży w placówkach franczyzowych wzrosła o 38,1 % 2 2 2 i wynosi 19,7 tys. m na 31.03.2014 (w tym 5,1 tys. m w Polsce) w stosunku do 14,3 tys. m 2 na 31.03.2013 (w tym 6,3 tys. m w Polsce). 10. Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o charakterze nietypowym, mających znaczący wpływ na osiągnięte wyniki finansowe. W okresie objętym sprawozdaniem nie wystąpiły żadne nietypowe zjawiska mające istotny wpływ na osiągnięte wyniki finansowe. 11. Informacje o charakterze i zakresie wszelkich znaczących ograniczeń zdolności jednostek zależnych do przekazywania funduszy jednostce dominującej, w postaci dywidend w środkach pieniężnych lub do spłaty kredytów lub pożyczek. Według wiedzy Zarządu spółki dominującej nie istnieją znaczące ograniczenia zdolności jednostek zależnych do przekazywania funduszy jednostce dominującej. 12. Informacje o istotnych transakcjach nabycia i sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych, istotnych zobowiązaniach z tytułu dokonania zakupu rzeczowych aktywów trwałych, istotnych rozliczeniach z tytułu spraw sądowych. Nie dotyczy. 22 Śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej CCC S.A. za I kwartał 2014 kwoty wyrażone są w tys. złotych, o ile nie podano inaczej 13. Objaśnienia dotyczące w prezentowanym okresie. sezonowości lub cykliczności działalności Emitenta W przypadku spółek Grupy Kapitałowej CCC S.A. możemy mówić o sezonowości sprzedaży. Sezonowość sprzedaży Grupy CCC jest znaczna, jak w całej branży odzieżowo-obuwniczej. Wyróżnia się dwa zasadnicze okresy o najwyższej wartości sprzedaży: drugi i czwarty kwartał roku. Również w całym roku sprzedaż mocno uzależniona jest od warunków atmosferycznych. Warunki pogodowe mogą zaburzyć ów wzorzec sezonowości, przyśpieszając lub opóźniając okresy odpowiednio słabszej lub wzmożonej sprzedaży. Wahania sezonowe za okres ostatnich 5 lat pokazuje poniższy wykres. 14. Informacja dotycząca emisji, wykupu i spłaty nieudziałowych i kapitałowych papierów wartościowych. W okresie sprawozdawczym nie wystąpiły ww. zdarzenia. 15. Informacja dotycząca wypłaconej (lub zadeklarowanej) dywidendy łącznie w przeliczeniu na jedną akcję. W okresie sprawozdawczym nie wystąpiły ww. zdarzenia. 16. Wskazanie zdarzeń, które wystąpiły po dniu, na który sporządzono sprawozdanie finansowe, nieujętych w tym sprawozdaniu, a mogących w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe Emitenta. Nie dotyczy. 17. Informacja dotycząca zmian zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych, które nastąpiły od czasu zakończenia ostatniego roku obrotowego. Zmiany zobowiązań i aktywów warunkowych opisuje poniższa tabela. 1) otrzymane gwarancje i poręczenia Razem aktywa warunkowe 1) gwarancje celne 2) pozostałe gwarancje 3) udzielone zabezpieczenia Razem zobowiązania warunkowe 31.03.2014 31.12.2013 31 000 31 000 11 000 53 550 7 000 71 550 31 500 31 500 11 000 53 730 7 000 71 730 zmiana 2014/2013 (wartościowo) (500) (500) (180) (180) Gwarancje celne stanowią zabezpieczenie spłaty należności celnych w związku z prowadzeniem przez Grupę składów celnych, a ich termin zapadalności przypada na 17.06 2014 r. Pozostałe gwarancje stanowią zabezpieczenie przy zawartych umowach najmu lokali, a ich termin zapadalności przypada do 30.09.2016 r. Udzielone zabezpieczenia związane są z uruchomioną w Banku Handlowym linią kredytową Paylink na rzecz klientów franczyzowych oraz poręczeniem kredytów na rzecz spółek zależnych, a ich termin zapadalności jest nieokreślony. 23 Śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej CCC S.A. za I kwartał 2014 kwoty wyrażone są w tys. złotych, o ile nie podano inaczej 18. Informacja nt. zastosowanych średnich kursów wymiany złotego w okresie objętym sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi danymi finansowymi w stosunku do euro, ustalane przez NBP. Okres obrotowy Średni kurs w okresie 01.01 – 31.03.2014 01.01 – 31.03.2013 Minimalny kurs Maksymalny kurs w okresie w okresie 4,1894 4,1738 4,1450 4,0671 4,2375 4,2028 Kurs na ostatni dzień okresu 4,1713 4,1774 Dane finansowe przeliczono na EUR wg następujących zasad: - poszczególne pozycje aktywów i pasywów według średnich kursów ogłoszonych przez Narodowy Bank Polski na dzień 31.03.2014 roku 1 EUR =4,1713 oraz 31.12.2013 roku 1 EUR = 4,1472. - poszczególne pozycje sprawozdania z wyniku finansowego i dochodów całkowitych oraz przepływów pieniężnych według kursów stanowiących średnią arytmetyczną średnich kursów ustalonych przez Narodowy Bank Polski na ostatni dzień każdego zakończonego miesiąca w następujących okresach sprawozdawczych 01.01.2014 – 31.03.2014 oraz 01.01.2013 – 31.03.2013, odpowiednio: 1 EUR =4,1894 i 1 EUR =4,1738. 19. Wskazanie skutków zmian w strukturze jednostki gospodarczej, w tym w wyniku połączenia jednostek gospodarczych, przejęcia lub sprzedaży jednostek grupy kapitałowej Emitenta, inwestycji długoterminowych, podziału, restrukturyzacji i zaniechania działalności. Nie dotyczy. 20. Stanowisko Zarządu odnośnie możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na dany rok, w świetle wyników zaprezentowanych w raporcie kwartalnym w stosunku do wyników prognozowanych. Nie publikowano prognoz wyników za 2014 r. 21. Informacje na temat zmian sytuacji gospodarczej i warunków prowadzenia działalności, które mają istotny wpływ na wartość godziwą aktywów finansowych i zobowiązań finansowych jednostki. Nie dotyczy. 22. Informacje o niespłaceniu kredytu i pożyczki lub naruszeniu istotnych postanowień umowy kredytu lub pożyczki, w odniesieniu do których nie podjęto żadnych działań naprawczych do końca okresu sprawozdawczego. Nie dotyczy. 23. Wskazanie akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu Emitenta na dzień przekazania raportu kwartalnego. Zestawienie akcjonariuszy posiadających co najmniej 5% głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy na dzień przekazania raportu QSr – I/2014. Akcjonariusz Luxprofi s.a.r.l. liczba głosów na Walnym Zgromadzeniu (szt.) udział w ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu (%) 40,20 liczba posiadanych akcji (szt.) udział w kapitale akcyjnym (%) 13 360 000 34,79 18 110 000 3 010 000 7,84 4 760 000 10,57 3 174 451 8,27 3 174 451 7,05 (podmiot zależny od Dariusza Miłka) Leszek Gaczorek Dariusza Aviva* * dane pochodzą z informacji rocznej o strukturze aktywów Funduszu Aviva OFE na dzień 31.12.2013 r. 24 Śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej CCC S.A. za I kwartał 2014 kwoty wyrażone są w tys. złotych, o ile nie podano inaczej 23. Wskazanie akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio (...) (cd.) W dniu 28.04.2014 r. w wyniku zbycia akcji Spółki ING OFE posiada 2 190 998 akcji zwykłych na okaziciela, co stanowi 5,71% kapitału zakładowego Spółki i jest uprawniony do 2 190 998 głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy, co stanowi 4,86% ogólnej liczby głosów (Rb 11/2014). Na dzień przekazania sprawozdania za I kwartał 2014 r. Spółka nie posiada informacji o innych akcjonariuszach, którzy posiadaliby co najmniej 5% głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy. Zestawienie akcjonariuszy posiadających co najmniej 5% głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy na dzień przekazania raportu QSr – IV/2013. Akcjonariusz Luxprofi s.a.r.l. udział w kapitale akcyjnym (%) liczba posiadanych akcji (szt.) liczba głosów na Walnym Zgromadzeniu (szt.) udział w ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu (%) 13 360 000 34,79 18 110 000 40,20 Leszek Gaczorek 3 010 000 7,84 4 760 000 10,57 ING OFE* 2 718 693 7,08 2 718 693 6,03 Aviva OFE* 3 174 451 8,27 3 174 451 7,05 (podmiot zależny od Dariusza Miłka) * dane pochodzą z informacji rocznej o strukturze aktywów Funduszu ING OFE i Aviva OFE na dzień 31.12.2013 r. 24. Zestawienie stanu posiadania akcji Emitenta lub uprawnień do nich przez osoby zarządzające i nadzorujące Emitenta na dzień przekazania raportu kwartalnego, wraz ze wskazaniem zmian w stanie posiadania, w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego, odrębnie dla każdej z osób. Według wiedzy posiadanej przez Emitenta, stan posiadania akcji przez osoby zarządzające i nadzorujące przedstawia się następująco: Stanowisko/funkcja imię i nazwisko Prezes Zarządu – Dariusz Miłek* Wiceprezes Zarządu – Mariusz Gnych Akcje posiadane na dzień przekazania raportu QSr – I/2014 Akcje posiadane na dzień przekazania raportu QSr – IV/2013 13 360 000 13 360 000 120 000 120 000 *pośrednio jako podmiot dominujący w spółce Luxprofi S.a.r.l. 25. Wskazanie postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej. Spółki Grupy Kapitałowej CCC S.A. nie są stroną w postępowaniu sądowym, których wartość przedmiotów sporu przekracza 10% kapitałów własnych Spółki. 26. Informacje o zawarciu przez Emitenta lub jednostkę od niego zależną jednej lub wielu transakcji z podmiotami powiązanymi, jeżeli pojedynczo lub łącznie są one istotne i zostały zawarte na innych warunkach niż rynkowe. Nie dotyczy. 27. Informacje o zmianie sposobu wyceniania instrumentów finansowych (wycenianych dotychczas w wartości godziwej). Nie dotyczy. 28. Informacja dotycząca zmiany w klasyfikacji aktywów finansowych w wyniku zmiany celu lub wykorzystania tych aktywów. Nie dotyczy. 25 Śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej CCC S.A. za I kwartał 2014 kwoty wyrażone są w tys. złotych, o ile nie podano inaczej 29. Informacje o udzieleniu przez Emitenta lub przez jednostkę od niego zależną poręczeń kredytu, pożyczki lub udzieleniu gwarancji łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego podmiotu, jeżeli łączna wartość istniejących poręczeń lub gwarancji stanowi równowartość co najmniej 10% kapitałów własnych Emitenta. Nie dotyczy. 30. Informacje, które zdaniem Emitenta są istotne dla oceny sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian, oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez Emitenta. Sprawozdanie finansowe zawiera podstawowe informacje, które są istotne dla oceny sytuacji Grupy Kapitałowej CCC S.A. Zdaniem Zarządu nie istnieją obecnie żadne zagrożenia dla realizacji zobowiązań Grupy. 31. Wskazanie czynników, które w ocenie Emitenta będą miały wpływ na osiągnięte przez niego wyniki w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału. Zdaniem Emitenta podstawowe czynniki, które będą miały wpływ na wyniki osiągnięte w najbliższym czasie, to: 1) wielkość osiągniętej sprzedaży oraz zrealizowanych marż, 2) dalszy rozwój sieci handlowej CCC w kraju oraz zagranicą, 3) panujące warunki atmosferyczne, 4) poziom kursów walutowych. 32. Korekty poprzednich okresów. Spółka dominująca dokonała korekt okresów sprawozdawczych według zestawienia poniżej: Tytuł Korekty poprzednich okresów Rodzaj SF Koszty sprzedaży Prezentacja kosztów z tyt. refaktur w GK CCC skonsolidowane Prezentacja rezerwy dot. likwidacji ŚT jednostkowe i skonsolidowane Koszt wytworzenia sprzedanych produktów, towarów i usług Pozostałe koszty operacyjne Koszty sprzedaży Korekta 31.03.2013 Wn Ma 1 323 - - 1 323 5 092 - - 5 092 Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej CCC S.A. zostało zatwierdzone do publikacji przez Zarząd Spółki Dominującej dnia 08 maja 2014 r. oraz podpisane w imieniu Zarządu przez: PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH Edyta Banaś Główny Księgowy PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU Dariusz Miłek Prezes Zarządu Mariusz Gnych Wiceprezes Zarządu Piotr Nowjalis Wiceprezes Zarządu Polkowice, 08 maja 2014 r. 26