INFORMACJA DODATKOWA A. Wprcwadzenie do sprawozdania

INFORMACJA DODATKOWA A. Wprcwadzenie do sprawozdania

INFORMACJA
A.
I)
DODATKOWA
Wprcwadzenie do sprawozdania fmansowego
Jednostkazobou.i4zanado sporz4dzeniasprarvozdania:
Stoq'arzvszenieZielone Mazou,sze
z siedzibqprzy ulicv Nowogrodzkie-1
46/6.00-695Warszaua.
Podstarvo*'yprzedmiot dzialalnosci:
*'spieranie inicja$u' ekologicznvch.prorvadzeniedzialair na rzecz zr6wnowazonegotransportu,prowadzenieschroniska
mlodzieZorvego,szerokorozurnianaochronaSrodowiska.
Wla3cirv1'ms4demprou'adz4cymrejestrjest:
S4d Rejonowv dla m. st. Warszar'\'- XX Wvdzial Krajor,ego Rejestnr S4dorvego.Numer rv KRS: 0000125160. Data
relestracj
i: 30.07.2002r.
2)
Czas trwania Stowarzyszenianie jest ograniczonv.
3)
Okes objgty sprawozdaniem:01.01.200731.12.200'7
1)
Sprau,,ozdanie
finansotvezalviera danesamodzielnejjednostki.
5)
Sprawozdaniezostalo sporz4dzolleprzy zaloZeniukontynuorvaniadzialalnoici przez Storvarzvszeniet nie zmniejszonln
istotniezakesie przezco najmniej 12 kolejnvchrr.riesigcr.
6)
W okesie sprarvozdawczymnie nast4pilozadnepol4czenie,niniejsze sprarvozdanienie jest sprawozdanieml4cznym.
7)
Przvjgtezasady(polityka) rachunkorvo6ci.w fvm rnetodvrnceny aktrrvou i pasvu6u, (takze amortyzacji)"pomialr ur,nikr-r
fi nansou,'egooraz sposobu sporz4dzeniasprarvozdaniatinanso.ilego:
I' Sprau''ozdaniel-lnansowesporz4dzonezostalo na podstan'ieksiqg rachunkowlch prowadzonvchw
roku obrotowym zgodmez
dokumentacj4przyjgtych zasad(poliwkq) rachunkowoSciobejmujqc4:
l)
zasadyustalaniaroku obrotornegoi okresou,sprarvozdarvczl.ch.
2)
3)
zakladowezasadvu'vceny aktyw6w i pasyi;v6woraz ustalanianrniku iinalsorvego,
zasadyprowadzeniaksiqg rachunkou,vch.lv tyn zakladou,-,-plan kont.
4)
*ykaz ksi4g rachunkowych,
5)
dokumentacjpsysternuprzetwarzaniadanvch.
6)
svstemochronv danych i ich zbior6w.
Zakladorvezasadv-metodv i wzorv l'ybrano spo6r6d-ot1i11,1'chdo stosonaniazasad.metod i rl,zor6rv
dopuvczonr..ch usta\r,,4o
rachunkowofci i wprowadzonoje do stosowaniana okres rvieloletni.
II. Wykazane w bilansiena koniec roku obrotouego akr,wa i pasvwau,l,ceniononastgpujqcvmimctodami
wvceny wynikal4clnni
z pr41gtych zasad(politvki) rachunkowoSci:
Skladnik a kt1w6w /paqrv6w
Srodki trwale
lVartoSciniematerialnei prarvne
Sposob wyceny
srodki.trwaleewidencjonowanesqwedlugcennabyc@
poczEtkowa mo2e by6 zwiqkszona z tytulu ulepszenia oraz urzqdowej
ryartg6i
aktualizacji wyceny. Na dziefi bilansowy wyceniane sq wedrug ceny nabycia lib
kosztu wytworzenia, albo te2 wedlug wartosci przeszacowanejpomniejszonej o odprsy
amortrzacyjne lub umozeniowe oraz odpisy z tytulu trwalei utiaty wirtorici. zgooir;e
z decyziE za'zqdu wpisanq do Zakladowego planu Kont Srodki trwale oraz wartbfci
niematerialne i prawne o wartosci do 3.500 zl sE umarzane jednorazowo po ich
wydaniu do u2ytkowania. Srodki trwale i wartosci niemateriilne i prawne o wartodci
powyzej 3.500 zl.amortfzowane se metode liniowA. Odpis6w amortyzacyjnych
dokonuje siq wedlug stawek przewidzianychw zalAcznikudo ustawy z dnia'
75..O2.t99.2roku o podatku dochodowym od osob prawnych (Dz. U.1993, nr 106 z
wzn. zm.),
wartosci niematerialne i qraw-n9 wyceniane sq na dzieri wprowadzenia do ksrqg
wedlug cen nabycia, a na dzieri bilansowy pomniejszone o odpisy amortyzacyjne lub
umorzeniowe oraz o odpisy z tytulu trwafet utraty wartosci,
- Srodki trwale w budowie - na dzied wprowadzenia do ksieg rachunkowych
ewidencjonowane sq tak jak 5rodki trwale, natomiast na dziei bilansowy wyceniane
sq w wysokosci ogolu koszt6w pozostajEcychw bezpodrednim zwiqzku z ich nabyciem
lub wwworzeniem, Domnieiszonvcho odoisv z tvtulu trwalei utratv warto6ci
Inwesfvcje dlugoterminowe (udzialv \t inwestycje dlugoterminowe - ewidencjonowane sq wedlug ceny nabycia. Na dzieri
innych jednostkach. inne
inrreshcje bilansowy wyceniane s4wedlug cen nabycia pomniejszonych o odpisy z tytulu trwalej
utraty warto6ci.
dlugoterminowe)
Udzialy w iednostkach oowiazanvch wvceniane sa wedluo zasadv om6wionei nowv2ei
Inwestycje kr6tkotermi nowe ewid encjo nowane sE nastepujEco:
lnrtestr,cie k6tkoterminowe
- aktywa finansowe - wg cen nabycia,
- aktywa pieniezne - wg warto6ci nominalnej,
na dzief bilansowy:
- aktywa finansowe wyceniane sEwg ceny nabycia lub ceny rynkowej w zale2no5ci,
kt6ra jest nizsza,
- 5rodki pienie2ne w kasie i na rachunkach bankowych wyceniane sE wg wartosci
nominalnei.
Materialy ewidencjonowane sq ilo6ciowo - wartodciowo vvg rzeczywistych cen rnbycia.
Rzeczou e aktlrva obrotouc
a na dzieri bilansowy wg ceny nabycia nie wy2szej od cen ich sprzedazy netto.
P6lprodukty i produkcja w toku oraz wyroby gotowe wyceniane sq wg kosztu
wytworzenia nie wy2szego od cen ich sprzedazy netto.
Towary przeznaczonedo dalszej odpzedazy ewidencjonowane sE wg ceny nabycia, a
rn dziefi bilansowy wq cen nabycia nie wyzszych od cen ich sDrzeda2vnetto.
NaleZnoScii udzielone po2yczki
NaleznoScii udzielone pozyczkiewidencjonowane sAwg u/artoScinominalnej, a na
dzief bifansowy wg kwoty wymagajEcej zaplaty z uwzglednieniem odpis6w
aktual izacyjnych.
Rozliczeniamiedzyokresowe ewidencjonowane sE wg wartoSci nominalnei, a na dzieri
bilansowy rryceniane sE wg wartosci nominalnej pomniejszonej o odpisy
Srodki tnvale rv budowie
Zobor,vi4zania
ZobowiEzaniaewidendonowane sEwg wartosci nominalnej. Na dziefi bilansowy
wyceniane sE wg kwoty wymagajAcej zaplaty.
Rezerw-v
Wycene bie2EcErezerw na dziefi wprowadzenia do ksiEg dokonuje sie wg wiarygodnie
oszacowanej warto5ci i na dzieri bilansowy r6wnie2 wg uzasadnionej wiarygodnie
oszacowanei wartosci.
Fundusze ewidencjonowane sE wg warto6ci nominalnej i tak tez s4 wyceniane na
dzief bilansowy. Fundusz wlasny mo2e byi zwiqkszony o nadwyzkq przychod6w nad
kosaami za poDzedni rok obrotowv.
Kapitafyltunduwe)ulasne
III. Ustalaniew.ynil:u hnansowegonetto
Pzvchod z dzialalnoSci statutowej stanowi4 skladki. darorviznv i inne przr,chodv okreslone staflltem Stowarz_vszenra,
w tym
dzialalnoScodplatna. Pzvch6d moZe bvi teZ stanonionv pv.eznrd,\\yzkg prn-chod6w nad kosztami dzialalnosci za poprzedni
rok obrotow. je2eli nie por,rigkszl*lon lunduszu statuto\\.ego.
Koszt)'w Sp6lce ewidencjonor.vane
sq\\' ukladzie rodzajorrym. Euidencja kosztolr,realizolvanychprojektorv i zadadrstahrtorvrch
w ukladzie kalkulacyjnlrn jest prowadzonana kontach poz.abilansowvchwprorvadzonvchdo wstemu isiggo.tego.
IV. Spos6bsporzqdzaniasprawozdaniafinansorvego:
Rachunekzvsk6u, i strat sporz4dzan,v
jest u, .wariancieporou,nanczvnl,
B. Dodatkowe informacje i otrjaSnienia
C29361
1) W ci4gu roku obrotowego nastqpilv zmiany wartosci 6rodk6w trwalych i wartoSci niernaterialnych prawnych.
r
Warto(i
*rodkou'trwahch na koniec okresu spra\\/ozdarvczego
tr,vnosi7391,90 zl
Pzy'iQtedo uzr''tkowaniadrodki nie podlegajqamortyzacji ze lzglgdu na znikom4 warto3i
ry1ko11,s.
Stowarzvszenienie ma dfugotenninor.rrych
aLtFr'6u, (inu,e$'cji) finanso*,ych.
?) Stowarz-_vszenie
nie posiadagrunt6w u2ltkorvanych rvieczvicie_
3f Stowarzvszenienie amortlzuje $rodk6t'trrvallch uzpvanvch na podstawieumowy najmu, dzierzawv lub leasingu.
l) Stowarzyszenienie ma zobo'iviqzairrvobec budzetu panstw'alub jednostek samorzqdutentorialnego z tytulu
uzyskaniaprar,va
wiasno3cibudynk6wi budou4i.
5) Funduv wlasny w1'nosi 117603l il.
6) Intbrmacje o zmianachw lirnduszuwlasnym:
Wyszczeg6lnienie
WartoSt na poczqtek
Zwigkszenia w ci4gu
Zmniejszenian'ciqgu
WafioS6 na koniec
fundusry
roku
roku (wg tytul6w)
roku (wg fytul6w)
mL-u
Fundusz wlasny
{8699,91
-zysk (strata) z lat
7583,5?
-7171,V2
3702{t,09
ubieglych
-zy'sk(strata netto roku
44.t91,11
obrotowego
-33939,60
-4111634
7i Strata bilansowa odporviedzialnajest za ujemn4 u,artoS6funduszv wlasnych i zostanie pokryta z z.vskunastgpnychokes6w
sprawozdawczych.
8) Stowazyszenie nie utworzylo rezerw.
97 Stowarzvszenienie dokonalo odpis6w aktualizujqcy'chlvartorii rralezno5ci.
.107 Storvaq'szenie nie ma zobo.,r,i4zan
dfugoterminorvvch.
lI)Rozliczenamigdzy-okresoweczvnnesqwu",'soko6ci717,66zliobelmujqrvarto6czakupionej
irozliczanejr.czasieenergii.
Rozliczeniamigdzyokresoue bieme nie * ystgpuj4.
12) Zobwiqzania zabezpieczonena maj4tku jednostki nie u \ stgpul4.
l3) zobwiqzania warunkowe nie w1'stgpuj4- jednostka nie udzielila grrarancji i porgczeri.
Czgsc2
I
Stowarzyszenienie uz\"skuj€ przychod6*' ze sprzeda|.vprodukl6u. natomiast uzyskuje przychody ze sprzedazy uslug
ntxlegou'r'ch oraz eksperttz i analiz rv ramach statutowejdzialalnosciodplatnej.
2i !V roku obrotou'nn nie dokonanoodpisorl,.aktualizuj4c-vch
Srodkitrr,r,ale
.
3J Odpis6w aLlualizujqcychu'artoSczapasownie dokonano.
4l Nie przewiduje sig zaniechania w roku nastgpnymdzialalnoSci.
51 Po4cje roimiqcepodstarvgopodatkowaniapodatkiem dochodou,l.mod osob prau..nychod rqniku finansou.egobrutto:
(u zl i gr)
Wyszczeg6lnienie usta leri
Klvota
Dotacje uzlskane ze Srodk6w pomocy publicznej
2fi)919,00
Kmztv finansowane z dotacji ze Srodk6w pomoc;ypubliczrej
152353,9,1
6l Jednostkanie w1tr.r'ozvla produkt6u i ushg na rvlasnepotrzeby.
Z/ W jednostcenie poniesionokovt6u' wytrvorzeniarirodk6u'trw.alvchrv budowie ( Srodk6wtrwalvch na wlasne potrzeby).
BJ Stowarzvszenienie ponioslau'roku obrotowym inie planuje na rok nastgpnl'naklad6rvna niefinansoweaktlr,r'atrwale.
9) Zysk6n'i strat nadzwyczajn.vchnie bylo.
/0/ Podatekdochodony od r,vydatkowna cele niestatutou,enie *,r,st4pii.
CzgS63
Jednostkanie jest zobou i4zanado sporz4dzoriasprawozdaniaz pzeplpvu Srodk6r,r,
pienigmych.
Cz95d4
-l) Stowarzvszenienie zatrudniapracownik6w .
2l Stowazyszenie nie rvvpiacilo wynagrodzeirze stosunkupracy i nie jest zobou'ipane jako oPP do r,ryplatz
zysku czlonkom
Zarzqdui Rady Nadzorczcj.
-ll Nie udzielono po2vczeki 6r,r,iadczen
czlonkom zan4du i Radv Nadzorczej.
CzqSd5
1/ Nie bylo ntaczqcych zdarzehdotyczqcychokres6rvpoprzednich-ktore rvymagai.vrilgcia u ksiggachrachunkow_vch
roku
obrotowego.
2/ W bilansie oraz rachunkuzysk6u i strat nie uwzglgdnionozdarzenulstgpuj4cych po dniu bilansoqrrn.
i) W roku obrotow]'rn nie dokonanozmian zasad(polityki) rachunkowo3ci, kt6re q'w'ieraj4 istotny wply"w,nasvtuacjg
majqtkow4.finansol.v4irvynik finansov'y-iednostki.Storvarzvszenieujglo rv ksiggachhandlowych komplet zdarzeii-kt6re
moglyby rzutowai naprzyszl4 sytuacjgmai4tkow4 i fnansot,4. Przf igte przez Sp6lkg zasadr,rachunkorvodcistosouarreb,vlvu
sposobci4gly i sq one zgodnez zasadamirachunkotvoScistosowanymirv poprzednimroku.
CzgSd6
1) Stor,vazyszenienie podjglo wspoln-vchprzedsiguzigcz innymi podmiotami.
2) Nie w1'stgpujqjednostki pou,'i4zaneze Stor,arzr.szenrem.
3/ Nie rvvstgpujqu'spolnie kontrolou'anerzeczo\\'eskladniki aktnv6r','tnvalr,clt oraz warto6ci nientaterialnychi prawnych.
CzgSd7
Nie wyst4pil_vpclqczeniaz innl'mi podmiotami.
CzqSd8
Nie wyst4pilv zdarzeniantog4cemiec tpl'rrv na konfr.nuou,aniedzialalno6ciprzez Stou'arzyszenie.
CzgSf 9
Wszelkie informacje majgce islotlr *"ph-rv na ocene srtuacji rnaj4tkotej. finansou'ej i wynik linansowv jednostki zostaly
przedstawione.
L,,rc"r..a,=1i.
, ?SX1.1lf
ZARZ4D STOWARZYSZENIA
(mielsce i data sporz4dzenia)
hlarcinC1,atfr,'shi
\ry'
SEKRF'TARZ
ZIFLONE [,4AZOWSZE
ST(}l'.':tl,!71
ij) ,t i;\l- U
';
i,1:
",
,lt
i'ltf' o,'112".-r.,'ui6
012036?06
REGON
Alzlesortfrt'
Ittc:zyt,tskt
/+
!
,l
t
/eaezEy
t l
\
ZIELONE MAZA\^IS7E