wykup papierów dłużnych

PRZEWODNIK DLA POLSKICH EMITENTÓW PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH
WYKUP PAPIERÓW DŁUŻNYCH
(INNYCH NIŻ OBLIGACJE SKARBU PAŃSTWA)
Wykup papierów dłużnych następuje poprzez wypłatę nominału lub dyskonta.
Wymiana informacji dotyczących wypłaty świadczeń z tytułu wykupu papierów dłużnych pomiędzy Emitentem a Krajowym Depozytem odbywa się
poprzez aplikację internetową Wypłata świadczeń dostępną w Systemie Obsługi Emitentów na stronie www.kdpw.pl w zakładce Emitenci. Oznacza
to, że Emitent jest zobowiązany do zarejestrowania w tym Systemie wykupu papierów dłużnych i wskazania terminów i kwoty wypłaty świadczenia.
Dostęp do aplikacji Wypłata świadczeń wymaga uzyskania certyfikatu elektronicznego, który zapewni bezpieczne korzystanie z aplikacji.
 Skrócony opis uzyskania dostępu do aplikacji Wypłata Świadczeń
 Instrukcja użytkownika – dostęp do Systemu Obsługi Emitentów

Stosowane Regulacje – § 117 i §117a Szczegółowych Zasad Działania KDPW
Używane skróty:

D – dzień ustalenia prawa do wykupu (dzień, na koniec którego są ustalani uprawnieni do wypłaty świadczeń)

W – dzień wypłaty świadczeń z tytułu wykupu (dzień wynikający z warunków emisji papierów dłużnych lub uchwały emisyjnej)

P – dzień płatności (dzień, w którym środki mają być wypłacone, jeżeli dzień „W” przypada w sobotę lub dzień wolny od pracy
Przy ustalaniu terminów obsługi wykupu powinny być stosowane następujące zasady:

zarejestrowanie zdarzenia „Wykup papierów dłużnych” powinno nastąpić nie później niż 5 dni roboczych przed dniem ustalenia prawa
(D-5)

dzień wypłaty (płatności) powinien przypadać nie wcześniej niż piątego dnia roboczego po dniu D (D+5).
kwiecień 2015
1
PROCES WYPŁATY ŚWIADCZEŃ Z TYTUŁU WYKUPU REALIZOWANY ZA POŚREDNICTWEM KDPW
nie później niż
D–5 (roboczych)
dzień D
EMITENT rejestruje zdarzenie wykupu poprzez aplikację internetową Wypłata Świadczeń dostępną w Systemie Obsługi
Emitentów w zakładce Emitenci
Informacja o przyjętym do obsługi zdarzeniu jest przesyłana do Uczestników KDPW
Dzień ustalenia prawa
dzień D + 1 (robocze)
godz. 9.00
Udostępnienie na stronie internetowej wezwania – dot. wykupu papierów dłużnych wyemitowanych po 1 stycznia 2015 r.
dzień W – 1
(robocze) godz. 9.00
Udostępnienie na stronie internetowej wezwania – dot. wykupu papierów dłużnych wyemitowanych
przed 1 stycznia 2015 r.
dzień W
Dzień wykupu papierów dłużnych – Emitent najpóźniej do godz. 11.30 przekazuje na rachunek Krajowego Depozytu środki
na wypłatę świadczeń
Jeżeli Emitent prześle do KDPW inną kwotę niż została wskazana w wezwaniu konieczne jest wskazanie szczegółowego
sposobu rozdziału przelanych środków (§117 ust.15 SZD/(§117a ust.13 SZD).
kwiecień 2015
2
REJESTRACJA ZDARZENIA
Nie później niż 5 dni roboczych przed dniem D (D-5) Emitent dokonuje rejestracji zdarzenia wypłaty świadczeń z tytułu wykupu w Systemie Obsługi
Emitentów – Wypłata świadczeń dostępnym na stronie internetowej www.kdpw.pl  Instrukcja użytkownika – obsługa aplikacji Wypłata
Świadczeń
Wprowadzone dane są przesyłane do systemu Krajowego Depozytu – kdpw_stream
Jeżeli wykup ma nastąpić przed terminem zapadalności określonym w Warunkach emisji i dotyczy wszystkich papierów dłużnych oznaczonych
danych kodem ISIN Emitent rejestrując zdarzenie wykupu powinien wskazać, iż jest to wykup przedterminowy.
POTWIERDZENIE ZAREJESTROWANIA ZDARZENIA
Emitent otrzymuje drogą mailową informację potwierdzającą zarejestrowanie zdarzenia wykupu w KDPW – informacja jest wysyłana do wszystkich
osób, które mają ważny certyfikat uprawniający do obsługi wypłaty świadczeń.
W informacji mailowej pojawia się 16-znakowy identyfikator świadczenia wygenerowany przez KDPW i wskazujący:
XXXX – kod Emitenta
REDM – kod zdarzenia – wykup
„2015” – oznaczenie roku wypłaty świadczenia albo dla papierów dłużnych wyemitowanych po 1 stycznia 2015 r. – w identyfikatorze pojawia się
wskaźnik „TX” oraz dwie cyfry oznaczające rok wypłaty świadczenia (np. TX15)
XXXX – kolejny numer wypłaty świadczenia w danym roku
kwiecień 2015
3
MODYFIKACJA ZDARZENIA
Modyfikacja zdarzenia jest możliwa do dnia D do godz. 17.55.
Jednakże, modyfikacja nie może dotyczyć dnia ustalenia prawa oraz kodu ISIN, którym oznaczone są papiery dłużne będące przedmiotem
świadczenia.  Instrukcja użytkownika – obsługa aplikacji Wypłata Świadczeń
WYCOFANIE ZDARZENIA
Zdarzenie może być wycofane do drugiego dnia przed dniem W/P do godz. 17.55  Instrukcja użytkownika – obsługa aplikacji Wypłata Świadczeń
WEZWANIE OSTATECZNE
Wezwanie do wniesienia środków na wykup jest udostępniane Emitentowi na stronie internetowej w dniu poprzedzającym dzień P (P-1)
albo w przypadku wykupu papierów dłużnych wyemitowanych po 1 stycznia 2015 r. - w dniu następnym po dniu ustalenia prawa (D+1). Emitent
dostaje drogą mailową powiadomienie o wygenerowaniu wezwania, które jest dostępne do wydruku po zalogowaniu się do Systemu Obsługi
Emitentów na stronie internetowej KDPW i może być pobierane kilka razy. Do Emitenta nie jest wysyłane wezwanie w formie papierowej.
W wezwaniu wskazane są następujące informacje:






termin przekazania środków pieniężnych do KDPW (dzień i godzina),
kwota świadczenia,
numery rachunków bankowych KDPW,
kod zlecenia i dodatkowe informacje o zleceniu płatniczym,
kwota podatku dochodowego do odprowadzenia przez Emitenta – jeżeli płatnikiem podatku jest Emitent (dot. obligacji wyemitowanych
przed 1 stycznia 2015 r.) oraz
lista uczestników KDPW pośredniczących w wypłacie świadczenia zagranicznym osobom prawnym, jeśli takie osoby będą brały udział
w wypłacie świadczenia (dot. obligacji wyemitowanych przed 1 stycznia 2015 r.).
kwiecień 2015
4
ZASILENIE RACHUNKU ŚRODKAMI PIENIĘŻNYMI NA WYKUP
W wezwaniu do wniesienia środków wskazane są dwa rachunki KDPW. Emitent dokonuje przelewu środków na wypłatę na jeden z nich.
Uwaga: nie wszystkie systemy bankowości elektronicznej są przygotowane do realizacji przelewu na rachunek umiejscowiony w centrali NBP.
1. Rachunek bankowy KDPW prowadzony w Departamencie Systemu Płatniczego Narodowego Banku Polskiego (centrala NBP);
Aby zasilić rachunek KDPW Emitent składa przelew:

w banku prowadzącym rachunek Emitenta podając informację o kodzie tytułu zlecenia "524" (albo „664” w przypadku banków) oraz informację
dodatkową o nazwie Emitenta i rodzaju wpłaty. Bank realizuje przelew poprzez system SORBNET2, albo

poprzez system bankowości elektronicznej tzw. home banking, udostępniony przez bank prowadzący rachunek Emitenta podając w tytule
przelewu nazwę Emitenta i rodzaj wpłaty.
2. Rachunek bankowy KDPW prowadzony w ING Bank Śląski SA;*
Aby zasilić rachunek KDPW Emitent składa przelew:

w banku prowadzącym rachunek Emitenta podając w tytule przelewu informację o nazwie Emitenta i rodzaju wpłaty, albo

poprzez system bankowości elektronicznej tzw. home banking, udostępniony przez bank prowadzący rachunek Emitenta podając w tytule
przelewu informację o nazwie Emitenta i rodzaju wpłaty.
* zasilenie rachunku KDPW w ING Bank Śląski SA powoduje konieczność transferu środków na rachunek KDPW w Departamencie Systemu
Płatniczego Narodowego Banku Polskiego, co może wydłużyć rozdysponowanie otrzymanych środków na rachunki wskazane przez uczestników
WYPŁATA ŚRODKÓW
W dniu płatności W(P) najpóźniej do godz. 11.30 Emitent stawia do dyspozycji Krajowego Depozytu kwotę świadczenia przeznaczoną na wypłatę
świadczeń. Kwota ta jest przez Krajowy Depozyt niezwłocznie przesyłana na rachunki bankowe wskazane przez uczestników bezpośrednich.
Uczestnicy przekazują otrzymane środki na rachunki uprawnionych.
kwiecień 2015
5
Jeżeli Emitent prześle do KDPW inną kwotę niż została wskazana w wezwaniu konieczne jest wskazanie szczegółowego sposobu rozdziału
przelanych środków (§ 117 ust. 15 SZD/(§ 117a ust. 13 SZD). Informacja o sposobie rozdzielenia środków na wypłatę powinna być przesłana
do KDPW w formie papierowej najpóźniej w dniu płatności do godz. 11.30 i zawierać kody uczestników KDPW oraz kwoty świadczenia, o które
należy skorygować należności dla danego uczestnika.
POTWIERDZENIE WYPŁATY
Po dokonaniu wypłaty przez Krajowy Depozyt Emitent otrzymuje drogą mailową informację, że wypłata została zrealizowana.
WYREJESTROWANIE PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH
Po wypłaceniu pełnej kwoty świadczenia wynikającej z wykupu papierów dłużnych Krajowy Depozyt dokonuje wyrejestrowania wykupionych
papierów wartościowych z kont uczestników.
FAKTURA
Faktura za przeprowadzenie operacji jest naliczana zgodnie z Tabelą Opłat pobieranych od Emitentów zawartą w Regulaminie KDPW i jest wysyłana
drogą pocztową.
kwiecień 2015
6
Skrócony opis uzyskania dostępu oraz użytkowania aplikacji internetowej – Wypłata Świadczeń
System Obsługa Emitentów jest dostępny na stronie internetowej Krajowego Depozytu www.kdpw.pl, w zakładce Emitenci. Wymiana informacji
w zakresie obsługi Walnych Zgromadzeń oraz Wypłaty Świadczeń odbywa się poprzez stosowne aplikacje internetowe i wymaga posiadania
certyfikatu elektronicznego wydanego przez Centrum Autoryzacji KDPW.
Uzyskanie certyfikatu elektronicznego jest dostępne tylko dla Emitentów, których papiery wartościowe są już zarejestrowane w systemie
Krajowego Depozytu.
W celu uzyskania certyfikatu elektronicznego, osoba upoważniona przez Emitenta (dalej: użytkownik), po uprzednim sprawdzeniu minimalnych
wymagań systemowych określonych w Instrukcji użytkownika – dostęp do Systemu Obsługi Emitentów, powinna,:
1. wejść na stronę internetową www.kdpw.pl w zakładkę Emitenci do Systemu Obsługi Emitentów
2. wypełnić i wysłać, dostępny tam, odpowiedni formularz certyfikacyjny;
(po wysłaniu tego formularza użytkownik powinien od razu otrzymać potwierdzenie przyjęcia przez KDPW zgłoszenia wraz z danymi dot. kodu
aktywacyjnego w formie komunikatu na ekranie)
3. po otrzymaniu drogą mailową informacji zawierającej kod aktywacyjny oraz oświadczenie do wniosku certyfikacyjnego – wydrukować
i wypełnić załączone oświadczenie do wniosku certyfikacyjnego
4. podpisane zgodnie z reprezentacją Emitenta oświadczenie do wniosku certyfikacyjnego powinno być dostarczone w oryginale do Krajowego
Depozytu (podpisy będą weryfikowane z posiadaną przez KDPW kartą wzorów podpisów Emitenta, w przypadku zmian dot. osób uprawnionych,
należy zaktualizować i dostarczyć do KDPW nową kartę wzorów podpisów i aktualny odpis z KRS-u)
Po akceptacji oświadczenia w KDPW, do użytkownika przesłana zostanie wiadomość mailowa z linkiem do certyfikatu elektronicznego
 Instrukcja użytkownika – dostęp do Systemu Obsługi Emitentów
W celu podniesienia poziomu bezpieczeństwa wymienianych danych pobrany certyfikat elektroniczny powinien zostać wyeksportowany do pliku i
zabezpieczony hasłem –  Instrukcja użytkownika – dostęp do Systemu Obsługi Emitentów
kwiecień 2015
7
Po zainstalowaniu certyfikatu oraz poprawnym zalogowaniu się do odpowiedniej aplikacji użytkownik ma możliwość:

Zarejestrowania zdarzenia

Modyfikacji lub odwołania już zarejestrowanego zdarzenia

Pobrania wezwania wstępnego i ostatecznego do wniesienia środków na wypłatę świadczeń

Przeglądania etapów realizacji zdarzenia

Przeglądania historycznych zdarzeń
kwiecień 2015
8