Urząd Miejski -do użytku zewnętrznego

Urząd Miejski
w Stargardzie Szczecińskim
MK.2.3/0912-3/2004
-do użytku zewnętrznego-
Protokół
z kontroli problemowej przeprowadzonej w Szkole Podstawowej Nr 8 im. Mikołaja
Kopernika w Stargardzie Szczecińskim przy ul. Traugutta 16.
Na podstawie upoważnienia Nr 3/2004 z 23 marca 2004 Prezydenta Miasta
Stargardu Szczecińskiego kontrolę przeprowadziły w okresie od 24 marca 2004 r. do
6 kwietnia 2004 r. Helena M. i Lilia T. inspektorzy Wydziału Kontroli Nadzoru
Właścicielskiego.
Dyrektorem szkoły jest Krystyna Pankiewicz zatrudniona od 1 września 1998r. na
podstawie powołania uchwałą Nr 128/98 Zarządu Miasta Stargardu Szczecińskiego
z dnia 2 lipca 1998r. oraz uchwałą Nr 195/99 z dnia 24 czerwca 1999r. w sprawie
powierzenia stanowiska dyrektora Szkoły Podstawowej Nr 8 w Stargardzie
Szczecińskim na okres od 1 września 1999 r. do dnia 31 sierpnia 2004r.
Główną księgową jest Gabriela Kosek zatrudniona od 1 września 1993r. na podstawie
umowy o pracę na czas nieokreślony ( w okresie od 1 września 1993 r. do
30 września 1993. w niepełnym wymiarze czasu, tj:, 3/4 etatu, od 1 października
1993r. w pełnym wymiarze czasu pracy).
Zakres kontroli:
Wydatki rzeczowe za II półrocze 2003 roku.
Przychody i wydatki środka specjalnego w 2003 roku.
W trakcie kontroli wyjaśnień udzielali:
1. Krystyna Pankiewicz
2. Gabriela Kosek
3. Katarzyna S.
-
dyrektor
główna księgowa
sekretarz szkoły, kasjer
1. Wydatki rzeczowe za II półrocze 2003 roku
Temat ten zbadano w oparciu o plan finansowy, sprawozdawczość budżetową,
ewidencję księgową i dokumenty źródłowe.
Ewidencja księgowa prowadzona jest przy użyciu programu komputerowego
( ochrona danych ) wykonany 9.01.2001, producent ( ochrona danych )
-2I. Dział 801 rozdział 80101 - Szkoły Podstawowe
1.1. Nagrody i wydatki osobowe niezaliczane do wynagrodzeń § 3020 ( plan
roczny 4.550 zł, wykonanie 4.549,09 zł) w tym wykonanie za II półrocze
1.613,57 zł, co stanowi 35 % i obejmowały :
1) Zakup odzieży
2) Ekwiwalent za pranie odzieży
roboczej i ochronnej
3) Ręczniki
4) Mydło i herbata
-
886,54 zł
-
295,00 zł
127,51 zł
304,52 zł
Przydział odzieży roboczej, środków ochrony indywidualnej oraz wysokość
wypłaty ekwiwalentu za pranie i naprawę odzieży roboczej i ochronnej
dokonywany był na podstawie regulaminu z 15 listopada 2000r. uzgodnionego ze
związkami zawodowymi i zatwierdzonego przez dyrektora. Regulamin obowiązuje
od dnia 15 listopada 2000r.
1.2. Zakup materiałów i wyposażenia § 4210 ( plan roczny 22.272 zł, wykonanie
22.272 zł), wykonanie za II półrocze 9.225,63 zł, co stanowi 41 % i obejmuje:
1) środki czystości na bieżące utrzymanie
czystości szkoły
-
1.227, 36 zł,
2) wyposażenie ( czajnik, mysz do komputera, igły
do pompowania piłek, drukarka, antena)
-
280,45 zł,
3) materiały biurowe
-
1.847,42 zł,
4) prenumerata czasopism ( aktualizacja przepisów,
Młody technik, Poznaj świat, Dyrektor szkoły,
Biuletyn informacyjny, Informator
Ubezpieczeń Społecznych, Refleksje
-
1.974,96 zł
5) Materiały do bieżącej konserwacji
i napraw
-
1.192,38 zł
6) Pozostałe materiały ( doniczki i skrzynki
do kwiatów, zdjęcia, materiały do
dekoracji, kronika, filmy, spodeczki,
karton do prac ekologicznych, dziennik
do biblioteki, korki do tablic, materiały
do apteczek, film do kroniki, kreda,
woda mineralna, baterie)
na łączna kwotę
-
2.703,06 zł
1.3. Zakup energii § 4260 ( plan roczny 48.000 zł, wykonanie 47.999,61 zł)
wykonanie za II półrocze 23.753,10 zł, co stanowi 49% i obejmuje:
1) opłatę za wodę
2) energię elektryczną
3) opłata za gaz
-
1.175,52 zł
8.259,54 zł,
14.318,04 zł.
-3-
1.4. Zakup usług remontowych § 4270 ( plan 34.652 zł, wykonanie 34.651,03 zł),
w tym wykonanie za II półrocze 34.651,03 zł, co stanowi 100% planowanych
wydatków, które obejmowały:
1) zakup wykładziny i kleju na podłogę korytarza przy sali
gimnastycznej na kwotę
570,35 zł,
( F-ra VAT Nr 00001289/147/F z 25.0.2003r.)
2) wymianę instalacji elektrycznej w sali gimnastycznej i wykonanie robót
malarskich na łączną kwotę brutto
29.651,81 zł
( F-ra VAT 20/2003 z 14.08.2003r.)
Do faktury załączono :
¾ umowę Nr 1/07/2003 zawartej 22 lipca 2003r. na wykonanie robót malarskich
i wymianę oświetlenia w sali gimnastycznej Szkoły Podstawowej Nr 8 przy
ul. Traugutta 16 w trybie przetargowym, w której określono,
następujący zakres robót:
• wykucie bruzd dla ułożenia przewodów,
• ułożenie nowych przewodów w wykutych bruzdach,
• montaż nowych opraw oświetleniowych zgodnie z dokumentacja,
• zaprawienie wykonanych bruzd,
• ułożenie przewodu zasilającego z tablicy głównej w listwach,
• malowanie sali gimnastycznej,
• termin wykonania zadania od 22 lipca 2003r do 14 sierpnia 2003r,
• wynagrodzenie netto 27.711,97 zł ( brutto 29.651,81 zł),
¾ protokół z odbioru końcowego robót spisany 13 sierpnia 2003r.
na wykonanie wymiany oświetlenia sali gimnastycznej oraz robót
malarskich w sali i na korytarzu,
¾ kosztorys powykonawczy
2) wykonanie wentylacji w sali gimnastycznej na kwotę -
2.404,17 zł
Do faktury załączono:
¾ umowę Nr 2/09/2003 zawartą w dniu 9 września 2003r. na wykonanie
wentylacji mechanicznej w sali gimnastycznej, w której określono:
zakres robót:
• ułożenie przewodu zasilającego wentylator,
• wykucie otworów i założenie wywietrzników podokiennych
• wykucie otworu i założenie wentylatora w ścianie szczytowej,
• termin rozpoczęcia 11 września 2003r. - zakończenia 19 września 2003r.
• wynagrodzenie netto 2.246,89 zł plus 7% VAT 157,28 zł
¾ protokół z odbioru końcowego robót spisany 22.09.2003r. Na wykonanie
wentylacji w sali gimnastycznej.
-4Na okoliczność ustalenia zamówienia na wykonanie wentylacji mechanicznej
w sali gimnastycznej sporządzono notatkę z rokowań 4 września 2003r.
( ochrona danych ) a Szkołą Podstawową Nr 8. Strony ustaliły, że roboty zostaną
wykonane za kwotę ryczałtową w wysokości 2.404,17 zł brutto w terminie do
19.09.2003r. Wartość zamówienia nie przekracza 3.000 EURO. Do notatki załączono
kosztorys ofertowy.
¾ Roboty budowlane nadzorowane były przez inspektora nadzoru Urzędu
Miejskiego.
3) remont korytarza z materiałów własnych
1.024,70 zł
( F-ra VAT 5951/03 z 21.10.2003 na kwotę 927,54zł
i F-ra VAT 5705/03 z 11.10.2003r. na kwotę 97,16 zł),
4) remont klatki schodowej między piwnicą a parterem ( F-ra VAT 21/2003)
1.000,- zł
Zakup wykładziny, kleju oraz materiałów budowlanych ( F-ra VAT 5951/03 z
21.10.2003 na kwotę 927,54zł, F-ra VAT 5705/03 z 11.10.2003r. na kwotę
97,16 zł, ( F-ra VAT Nr 00001289/147/F z 25.0.2003r. – 570,35 zł) na łączną
kwotę1.595,05 zł zgodnie z rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 25 marca
2003r. w sprawie szczegółowej klasyfikacji dochodów i wydatków oraz
przychodów i rozchodów ( Dz.U. Nr 68, poz. 634) winny być ujęte na § 4210.
1.5. Zakup usług zdrowotnych § 4280 ( plan roczny 1.288,00 zł, wykonanie
1.287,50 zł), wykonanie za II półrocze 797,50 zł, co stanowi 62% i obejmował:
1) Badania profilaktyczne na kwotę
-
546 zł
Badania profilaktyczne przeprowadzane są przez lekarza medycyny pracy
z którym dyrektor zawarł umowę nr 05/05/2002 na okres od 1.09.2002 do
31.08.2003r. i nr 06/09/03 na okres od 1.09.2003r. do 31.08.2004 r. za
odpłatnością 98 zł miesięcznie. Przedmiotem umowy były i są usługi w zakresie
wykonywania badań wstępnych, okresowych i kontrolnych, orzeczeń lekarskich
dla celów przewidzianych w Kodeksie Pracy, dokonywanie wpisów do książeczek
zdrowia i uczestnictwa w komisjach bezpieczeństwa i higieny pracy.
Kalkulacja kosztu na 1 pracownika:
Roczny koszt poniesiony przez szkołę wynosi 98 zł x 12 = 1.176 zł
Stan zatrudnienia na 31.12.2003 r. - 42 osoby
Koszt na jedną osobę 28 zł
Kalkulacja kosztów w latach 1999 do 2003r. stanowi załącznik nr 1.
2) Badania laboratoryjne i laryngologiczne 8 osób na kwotę 251,50 zł
Opłaty za badania lekarskie pracowników wynikające z Kodeksu pracy oraz
rozporządzenia wykonawczego Ministra Zdrowia i Opieki Społecznej z dnia
30 maja 1996r. w sprawie przeprowadzenia badań lekarskich pracowników,
zakresu profilaktyki opieki zdrowotnej nad pracownikami oraz orzeczeń
-5lekarskich wydawanych do celów przewidzianych w Kodeksie Pracy ( Dz.U. Nr
69, poz.332, zm. z 1997 r. Nr 60, poz. 375, z 1998 r. Nr 159, poz.1057, z 2001r.
Nr 37, poz. 457, Nr 128, poz.1405) .
1.6. Zakup usług pozostałych § 4300 ( plan roczny 69.578,76 zł, wykonanie
69.578,76 zł) wykonanie za II półrocze 33.450,82 zł, co stanowi 48%,
obejmował:
1)
2)
3)
4)
5)
6)
Opłaty i prowizje bankowe
Wywóz nieczystości
Opłaty pocztowe ( koszty przesyłek)
Opłata za telefony i internet
Naprawy i konserwacja kserokopiarki
Uroczysta Inauguracja Miejskiego Roku
Szkolnego 2003/2004 z udziałem przedstawicieli
władz miasta, powiatu, naczelników UM
i innych gości
( r-k nr 1/2003 z 2.09.2003r.)
7) Usługi kominiarskie
8) Opłata za basen
-
1.537,50 zł,
1.329,35 zł,
133,84 zł,
4.840,24 zł,
602,68 zł,
1.050,00 zł
425,86 zł
6.510,00 zł
F-ra VAT Nr 365/09/03 z 15.09.2003 r. 25 h x 70 =1.750
F-ra VAT Nr 415/10/03 z 16.10.2003r. 28 h x 70 = 1.960
F-ra VAT Nr 469/11/03 z 14.11.2003 r. 22 h x 70 = 1.540
F-ra VAT Nr 514/12/03 z 9.12.2003 r. 18 h x 70 = 1.260
Opłaty za basen pobierane były na podstawie umów zawartych pomiędzy SP
Nr 8 i OSiR w Stargardzie Szczecińskim w dniu 1.08.2002r. i 4.08.2003r.
stanowiących załącznik nr 2 i 3.
Rozkład zajęć na basenie dla klas II i III w Szkole Podstawowej nr 8
zatwierdzony przez dyrektora stanowi załącznik nr 4.
10) Koszty przygotowania posiłków
-
11.609,00 zł
R-k 02/03 z dnia 17.09.2003 r. ( ochrona danych )
Koszt przygotowania posiłku 1647 x 1,30 = 2.141,10 zł
R-k 05/03 z dnia 16.10.2003r. ( ochrona danych )
Koszt przygotowania posiłku 2596 x 1,30 = 3.374,80 zł
R-k 08/03 z dnia 18.11.2003r. ( ochrona danych )
Koszt przygotowania posiłku 2.742 x 1.30 = 3.564,60 zł
R-k 09/03 z dnia 11.12.2003r. ( ochrona danych )
Koszt przygotowania posiłku 1.045 x 1,30 = 2.528,50 zł
Podstawa zapłaty wysokości ww. Faktur były miesięczne
zestawienia przypisów za wyżywienie z liczbą osobodni:
1. ( ochrona danych )
2. dzieci wpłacające indywidualne
Liczba osobodni wykazana w fakturach pokrywa się z liczbą osobodniami
wykazanymi w zestawieniach.
Wysokość stawki z tytułu kosztów przyrządzania posiłków określona została w
§ 7 umowy zawartej pomiędzy ( ochrona danych ) i wynosi 1,30 zł.
-6-
11) PIT – 4 za sierpień 2003
12) Naprawa i modernizacja komputera
13) Regeneracja gaśnic
14) Zakup znaczków pocztowych
-
19,80 zł
1.022,36 zł
195,20 zł
360,00 zł
15) Przegląd instalacji gazowej
200,00 zł
16) Bilety na przejazdy uczniów
160,00 zł
17) Usługa fotograficzna
16,90 zł
18) Utylizacja środków chemicznych
464,42 zł
19) Pomiary skuteczności
144,76 zł
20) Nowelizacja programu płacowego (licencji, nośników) (F-ra VAT Nr/P4616/03 z 31.10.2003r., F-ra VAT /5273/03
z 17.11.2003r. )
1.988,66 zł
21) Naprawa drukarki atramentowej
500,00 zł
22) Za wykonanie prac porządkowych na terenie szkoły
zgodnie z umową zlecenia z 2/08/2003r.
w terminie od 25 sierpnia 2003r. do 29 sierpnia
2003r. wypłacono wynagrodzenie w wysokości
na podstawie rachunku z dnia 29 sierpnia 2003r.201,00 zł
23) Składki na ubezpieczenie zdrowotne
19,20 zł
24) Skanowanie i obróbka kart świątecznych(12 szt)
46,85 zł
25) Ogłoszenie o przetargu
73,20 zł
SP Nr 8 na podstawie ustawy z dnia 10.06.1994r. o zamówieniach
publicznych ( Dz.U. Nr 72, poz.664) ogłosił przetarg nieograniczony na
dzierżawę kuchni z zapleczem i wyposażeniem na prowadzenie zbiorowego
żywienia na potrzeby uczniów SP Nr 8. ( F-ra VAT Nr 0304/S).
26) Naprawy i konserwacja (kserokopiarki- 602,68 zł, komputera – 1.022,36 zł,
drukarki atramentowej – 133,75 zł) na łączna kwotę 1.758, 79 zł zgodnie z
rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 25 marca 2003r. w sprawie
szczegółowej klasyfikacji dochodów i wydatków oraz przychodów i rozchodów
( Dz.U. Nr 68, poz. 634) winny być ujęte na § 4 270.
1.7. Podróże służbowe krajowe § 4410 ( plan roczny 509 zł, wykonanie 503,33
zł) wykonanie w II półroczu 398 zł.
Delegacje służbowe wypłacone 10 pracownikom. Diety naliczone były
zgodnie z obowiązującymi w badanym okresie przepisami. Polecenia wyjazdu
zlecane były przez dyrektora.
1.8. Różne opłaty i składki § 4430 ( plan roczny 2.899 zł, wykonanie 2.899 zł)
wykonanie w II półroczu 269 zł , co stanowi 9 % i obejmuje opłatę polisy
ubezpieczeniowej za sprzęt komputerowy i wyposażenie szkoły.
1.9. Podatek od nieruchomości § 4480 ( plan roczny 933 zł, wykonanie 932 zł)
wykonanie w II półroczu 932 zł, co stanowi 100%.
-7Podatek od nieruchomości pobierany jest od dzierżawców prowadzących w
obiekcie szkoły działalność gospodarczą – stołówkę i kiosk.
II. Dział 801 rozdział 80104 – Przedszkola
1.10. Nagrody i wydatki osobowe niezaliczone do wynagrodzeń § 3020 ( plan
roczny 486 zł, wykonanie 485,27 zł) wykonywanie w II półroczu 279,36 zł,
co stanowi 279,36 zł
1) Ekwiwalent za pranie - 60 zł
2) Mydło, herbata, - 21,36 zł
3) Odzież ochronna - 198 zł
1.11. Zakup usług zdrowotnych § 4280 ( plan roczny 184 zł, wykonanie
184 zł) ,wykonanie za II półrocze 184 zł i obejmuje badania profilaktyczne
i okresowe pracowników – 184 zł.
III. Dział 801 rozdział 80146 - Dokształcanie i doskonalenie nauczycieli
1.12. Zakup materiałów i wyposażenia § 4210 ( plan roczny 1.500 zł, wykonanie
1.500 zł), wykonanie za II półrocze 1.500 zł, obejmuje:
Zakup materiałów ( toner, tusz, parker -wkład kulkowy, dziurkacz, baterie R6
na kwotę 235,96 zł, korek ścienny do tablic na kwotę 150,29 zł, magnetowid
za 500 zł drukarkę /skaner /kopiarka za 613,75 zł ) zgodnie z rozporządzeniem
MENiS z dnia 29 marca 2002r. w sprawie sposobu podziału środków na
wspieranie doskonalenia zawodowego nauczycieli pomiędzy budżety
poszczególnych wojewodów form doskonalenia zawodowego,
dofinansowywanych ze środków wyodrębnionych w budżetach organów
prowadzących szkoły, wojewodów, ministra właściwego do spraw oświaty
i wychowania oraz szczegółowych kryteriów i trybu przyznawania tych
środków (Dz.U. Nr 46,poz. 430).Wymienione artykuły przeznaczono na
szkolenia Rady Pedagogicznej.
1.13. Zakup usług pozostałych § 4300 ( plan roczny 4.270 zł, wykonanie
4.270 zł) wykonanie za II półrocze 2.270 zł, co stanowi 53% i obejmuje:
1) Koszty poniesione za udział w naradzie dyrektora szkoły organizowanej
przez Kuratorium Oświaty w Szczecinie w Ińsku.( za wyżywienie 27 zł i
pokój w dniach od 26.09. - 27.09.2003r. – 37,45 zł ) 64,45 zł
2) Dopłaty do studiów:
¾ Studia licencjackie – ( ochrona danych )
¾ Studia uzupełniające ( ochrona danych )
¾ Studia uzupełniające ( ochrona danych)
¾
Opłaty ponoszone na dofinansowanie studiów dokonywane były po
uprzednim złożeniu przez zainteresowanych wniosków o dofinansowanie
-8zatwierdzonych przez dyrektora oraz przedłożeniu terminarzy zajęć.
3) Warsztaty metodyczne:
„ Wykorzystanie wyników mierzenia jakości pracy szkoły i planowanie
działań naprawczych” Rady Pedagogicznej – 305,55 zł,
„ Planowanie ewakuacji” szkolenie dla dyrektorów i wicedyrektorów
– 100 zł,
1.14. Podróże służbowe krajowe § 4410 ( plan roczny 1.100 zł , wykonanie
1.100 zł) wykonanie w II półroczu 663,16 zł, co stanowi 60% i obejmuje:
¾ wydatki z tytułu przejazdów, ryczałty za dojazdu, noclegi , diety według
obowiązujących w danym okresie stawek ( polecenie wyjazdu szt 8) 663,16 zł.
Polecenia wyjazdu zlecane były przez dyrektora szkoły.
IV. Dział 801 rozdział 80195 - Pozostała działalność
1.15. Nagrody i wydatki osobowe niezaliczane do wynagrodzeń § 3020 ( plan
roczny 500 zł, wykonanie 500 zł) wykonanie w II półroczu 0 zł
V. Dział 801 rozdział 85154 – Przeciwdziałanie alkoholizmowi
1.16. Zakup materiałów i wyposażenia § 4210 ( plan roczny 1.000 zł,
wykonanie 1.000 zł) wykonanie za II półrocze 1.000 zł – 100 % i obejmuje
wydatek na telewizora marki ( ochrona danych ) do świetlicy
socjoterapeutycznej na
kwotę 1.000 zł
1.17. Zakup pomocy naukowych, dydaktycznych i książek § 4240 ( plan roczny
1.000 zł, wykonanie 1000 zł) wykonanie w II półroczu 1.000 zł, co stanowi
100% i obejmuje wydatki poniesione na:
1) książki logopedyczne jako pomoce naukowe łączną kwotę 201,96 zł,
2) zabawki ( lalki, wózek głęboki, wojsko, kostki, zestaw pamięci itp.) na
łączną 798,04 zł
VI. Dział 801 rozdział 85401 - Świetlice szkolne
1.18. Nagrody i wydatki osobowe niezaliczane do wynagrodzeń § 3020 ( plan
roczny 67 zł, wykonanie 66,18 zł) wykonanie w II półroczu 14,24 zł, co
stanowi 22% i obejmuje wydatki poniesione na zakup i przydział środków
czystości- mydła na kwotę 8,40 zł oraz herbatę na kwotę 5,84 zł wydanym
pracownikom według norm na podstawie listy za pokwitowaniem odbioru .
1.19. Zakup energii § 4260 ( plan roczny 2.130, wykonanie 2.130 zł) wykonanie
w II półroczu 2.130 zł, co stanowi 100% i obejmuje opłaty z gaz .
1.20. Zakup usług zdrowotnych par.4280 ( plan roczny 56 zł, wykonanie 56, zł)
wykonanie w II półroczu 56 zł, co stanowi 100% i obejmuje badania
-9profilaktyczne .
V. Dział 801 rozdział 85415 – Pomoc materialna dla uczniów
1.21.
Stypendia oraz inne formy pomocy dla uczniów § 3240 - ( plan roczny
2.480 zł, wykonanie 2.480 zł) wykonanie w II półroczu 992 zł, co stanowi
40 %.
Potwierdzony przez wychowawcę lub pedagoga szkolnego wniosek ucznia
o sytuacji materialnej przedkładany jest Komisji ds. Pomocy Materialnej.
Zgodnie z protokołem z posiedzenia Komisji ds. Pomocy Materialnej dla
uczniów w Szkole Podstawowej Nr 8 w Stargardzie Szczecińskim komisja
w składzie 3 osobowym przyznała 8 uczniom stypendium socjalne w I
semestrze 2003 r. na m -c wrzesień, październik, listopad i grudzień 2003 r.
w wysokości 31 zł na ucznia.
Stypendium wypłacane było co miesiąc na podstawie list płac za
pokwitowaniem odbioru (lista nr 7,8,9,10) na łączna kwotę 992 zł
( 4 miesiące x 248 zł suma listy = 992 zł ).
Podstawa prawna: rozporządzenie Rady Ministrów z dnia 4 sierpnia 1993r.
w sprawie warunków, form, trybu przyznawania i wypłacania oraz wysokości
pomocy materialnej dla uczniów ( Dz. U. Nr 74, poz.350, zm.: z 1997r. Nr 51,
poz.326, z 1998 r. Nr 98, poz. 613, z 2000 r. Nr 92, poz.1016).
2. Przychody i wydatki środka specjalnego w 2003 roku
Źródła przychodów środka specjalnego i cel na jaki środki specjalne powinny
być przeznaczone zostały określone w uchwale Nr XVII/175/99 Rady Miejskiej
w Stargardzie Szczecińskim z 28 grudnia 1999 r. w sprawie utworzenia środków
specjalnych przy jednostkach budżetowych w Stargardzie Szczecińskim i
uchwale Nr XXIII/230/2000 Rady Miejskiej w Stargardzie Szczecińskim z dnia
30 maja 2000 r. zmieniającej uchwałę w sprawie utworzenia środków
specjalnych przy jednostkach budżetowych w Stargardzie Szczecińskim.
2.1 Przychody środka specjalnego (plan 4.311,00 zł wykonanie 4.310,33 zł)
2.1.1 Wpływy z usług - § 083 (plan 660,00 zł wykonanie 660,00 zł )
-
usługi ksero
2.1.2 Pozostałe odsetki - § 092 (plan 1,00 zł wykonanie 0,33 zł)
660,00 zł
0,33 zł
2.1.3 Otrzymane spadki, zapisy i darowizny w postaci pieniężnej - § 096 (plan
3.650,00 zł wykonanie 3.650,00 zł )
- wpłata z Urzędu Miejskiego za zajęcie II miejsca w konkursie Prezydenta
Miasta Stargardu Szczecińskiego „Ogrody wokół nas”
150,00 zł
- darowizna wpłata Komitetu Rodzicielskiego
2.2 Wydatki środki specjalnego
3.500,00 zł
-102.2.1 Zakup materiałów i wyposażenia § 4210 – (plan 1.000,00 zł wykonanie
73,18 zł) na które składały się:
- zakup Poradnika sfery budżetowej (aktualizacja przepisów)
45,00 zł
- zakup materiałów dla konserwatora
28,18 zł
2.2.2 Zakup pomocy naukowych, dydaktycznych i książek § 4240 –(plan
3.000,00 zł wykonanie 1.756,31 zł), które obejmowały:
- zakup encyklopedii (wpisano do księgi inwentarzowej przekazano do szkolnej
czytelni)
59,80 zł
- zakup komputerów do czytelni i sali komputerowej
- zakup CD-ROM
-
dofinansowanie do pomocy dydaktycznych ( do świetlicy
socjoterapii)
1.493,50 zł
197,64 zł
5,37 zł
2.2.3 Zakup usług pozostałych § 4300 – (plan 384,00 zł wykonanie 2,00 zł),
które , obejmowały opłaty bankowe.
Integralną część stanowi protokół z kasy – załącznik nr 5.
Wniosek:
Zakwalifikowanie zakupów wykładziny, kleju oraz materiałów budowlanych
na § 4270, a nie na § 4210 oraz napraw i konserwacji kserokopiarki, komputera,
drukarki atramentowej na § 4300 a nie na § 4270 są nie zgodne z wymogami
rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 25 marca 2003r. w sprawie
szczegółowej klasyfikacji dochodów i wydatków oraz przychodów i rozchodów
( Dz.U. Nr 68, poz. 634 ).
Dyrektor jednostki Krystyna Pankiewicz została poinformowana o przysługującym
jej na podstawie zarządzenia Nr 335/2003 z dnia 22 maja 2003 r. Prezydenta
Miasta Stargardu Szczecińskiego prawie zgłoszenia w ciągu 7 dni od daty
podpisania protokołu – zastrzeżeń i dodatkowych wyjaśnień do protokołu.
Protokół sporządzono w 3 jednobrzmiących egzemplarzach , z których jeden
pozostawiono w kontrolowanej jednostce.
W treści protokołu dokonano następujących poprawek:
................................................................................................................................
................................................................................................................................
................................................................................................................................
................................................................................................................................
....................
Protokół podpisano bez zastrzeżeń / z zastrzeżeniami co do:
................................................................................................................................
................................................................................................................................
-11................................................................................................................................
................................................................................................................................
....................
z zastrzeżeniami na piśmie, które podłączono do protokołu.
Przeprowadzoną kontrolę wpisano do książki kontroli pod poz. ..........
Stargard Szczeciński, 2004-04. .....