Prowadzisz samodzielnie pensjonat „Kasjan”.

Prowadzisz samodzielnie pensjonat „Kasjan”.

ZADANIE:
Prowadzisz samodzielnie pensjonat „Kasjan”. Działalnośd opodatkowana jest na zasadzie ryczałtu
ewidencjonowanego. Jesteś płatnikiem podatku VAT. Sprzedaż usług opodatkowana jest stawką 22%
VAT.
Prowadzisz uproszczoną ewidencję przychodów, ewidencję zakupów VAT i sprzedaży VAT w
programie finansowo-księgowym Rachmistrz GT.
Świadczysz usługi opodatkowane następującymi stawkami ryczałtu ewidencjonowanego:
wynajem miejsc noclegowych – 17%
działalnośd gastronomiczna z wyłączeniem napojów alkoholowych – 3%
Działalnośd prowadzisz w wynajętym budynku przy ul. Północnej 8 we Wrocławiu.
Dane identyfikacyjne pensjonatu „Kasjan”:
Nazwa: Pensjonat „Kasjan”
Adres: 51-300 Wrocław, ul. Górna 12, województwo dolnośląskie.
NIP: 789-20-36-989.
REGON: 933823087.
Konto firmowe: 76 1940 1076 5511 5140 0000 0020.
Telefon firmowy: 071 341 78 67.
Numery rachunków bankowych dla podatku:
•
•
VAT: 88 1010 1674 0005 5022 2200 0000,
dochodowego: 38 1010 1674 0005 5055 2300 0000.
Urząd skarbowy właściwy dla podatku VAT i dochodowego: Wrocław-Śródmieście, ul. Zapolska 3/2,
52-400 Wrocław.
01.07.2008 w Ewidencji Działalności Gospodarczej dokonałeś wpisu podmiotu do ewidencji pod
numerem 1921108.
Organ rejestrowy: Urząd Miejski Wrocławia. Organ założycielski: osoba fizyczna.
16.07.2008 w Urzędzie Statystycznym otrzymałeś następujący kod prowadzonej działalności:
EKD 55.21.Z.
Dane właściciela:
Podaj swoje imię i nazwisko, oraz:
Data urodzenia: 15 kwiecieo 1978
PESEL: 78041523040
NIP: 898-144-15-12
Seria i numer dowodu osobistego: AGZ 19401
Adres zamieszkania: 54-200 Wrocław, ul. Zielona 20/7, województwo dolnośląskie.
Udział w firmie: 100%
Metoda rozliczenia podatku VAT: miesięczna
Płacisz wszystkie składki na ubezpieczenia społeczne, składkę zdrowotną i składkę na Fundusz Pracy.
Podstawy wymiaru wynosiły:
•
•
na ubezpieczenie społeczne, FP i FGŚP – 1739,90
na ubezpieczenie zdrowotne – 2328,80
W sierpniu 2008 wystawiłeś dwie faktury VAT sprzedaży:
data
Nr
faktury
Wartośd
netto usługi
Nazwa usługi
Dane odbiorcy
Sposób zapłaty
07.08.08
1
870 zł
Wynajem pokoi
gotówka
23.08.08
2
680 zł
Sprzedaż
posiłków
Biuro detektywistyczne
„Konrad i syn”
ul. Nabycioska 21;
53-677 Wrocław
NIP: 8942344152
Gradek Sp. z o. o.
ul. Fabryczna 8/3;
53-609 Wrocław
NIP: 8942392582
Stawka
podatku
VAT
22%
Przelew 14 dni
7%
POLECENIE:
1. Wprowadź do programu Rachmistrz GT dane dotyczące podmiotu i właściciela podmiotu.
2. Uruchom program Subiekt GT i wystaw faktury VAT sprzedaży nr 1 i nr 2.
3. W programie Rachmistrz GT zaksięguj faktury VAT sprzedaży w ewidencji VAT sprzedaży oraz
w ewidencji przychodów.
4. Sporządź w programie Rachmistrz GT deklarację VAT-7 oraz podsumowanie przychodów i
podliczenie VAT.
Na koniec sprawdzone zostaną m.in.:
wystawione faktury
deklaracja VAT-7
podsumowanie ewidencji przychodów
podsumowanie ewidencji VAT
Jeśli brak jakiś danych – wprowadź dowolne.