ZAKŁADY BUDŻETOWE W Mieście Olsztyn funkcjonuje - e

ZAKŁADY BUDŻETOWE W Mieście Olsztyn funkcjonuje - e

ZAKŁADY BUDŻETOWE
W Mieście Olsztyn funkcjonuje pięć zakładów budżetowych, tj. Zakład Cmentarzy
Komunalnych, Zakład Targowisk Miejskich, Ośrodek Sportu i Rekreacji, Las Miejski, Zakład
Lokali i Budynków Komunalnych. Cztery z nich (Zakład Cmentarzy Komunalnych, Ośrodek
Sportu i Rekreacji, Las Miejski i Zakład Lokali i Budynków Komunalnych) otrzymują
z budżetu dotację przedmiotową, natomiast Zakład Targowisk Miejskich dokonuje wpłaty
nadwyżki środków obrotowych do budżetu. Niżej przedstawiono krótki opis działalności
każdego z zakładów budżetowych.
Zakład Cmentarzy Komunalnych
Zaplanowane przychody Zakładu Cmentarzy Komunalnych na dzień 1 stycznia 2006 roku
na kwotę 1.965.454 zł w trakcie roku uległy zmianie i na dzień 31 grudnia 2006 roku
wyniosły 2.148.668 zł. Natomiast osiągnięte przychody na koniec roku wyniosły 1.964.636 zł
i stanowiły 91,4% planu. Niższe wykonanie w stosunku do planu jest przede wszystkim
wynikiem mniejszych niż zakładano ilości opłat za miejsca grzebalne dokonywanych za okres
na następne 20 lat. W stosunku do roku 2005, przychody uzyskane w 2006 roku przez Zakład
Cmentarzy Komunalnych są niższe o 4,6%, bowiem w roku 2005 Zakład budżetowy otrzymał
z budżetu miasta dotację przedmiotową w wysokości 430.715 zł, a w roku 2006 kwota dotacji
wyniosła 235.588 zł.
Na przychody Zakładu Cmentarzy Komunalnych składają się:
1) dotacja przedmiotowa dla zakładu z budżetu miasta – 235.588 zł, tj. 94,7% planu
(248.814 zł), z tego:
a) dopłaty do utrzymania porządku na cmentarzach zamkniętych (św. Józefa, św. Jakuba
oraz na cmentarzu parafialnym przy ul. Sielskiej) – 88.814 zł (100% planu). Stawka
jednostkowa dotacji na 2006 rok została zaplanowana i zrealizowana w wysokości
1,14 zł/m2 powierzchni na cmentarzach zamkniętych (powierzchnia cmentarzy
zamkniętych na terenie Gminy Olsztyn to 77.907 m2),
b) dotacja na kontynuację renowacji kaplicy cmentarnej na cmentarzu św. Józefa –
146.774 zł, tj. 91,7% planu (160.000 zł). Stawka jednostkowa dotacji na 2006 rok
została zaplanowana w wysokości 2.191,19 zł na 1 m2 powierzchni kaplicy
przeznaczonej do remontu, natomiast wykonana w wysokości 2.010,05 zł na 1 m2
powierzchni kaplicy (powierzchnia kaplicy przeznaczonej do renowacji w 2006 roku
to 73,02 m2). Kwotę niewykorzystaną – 13.226 zł zwrócono do budżetu.
Zakład Cmentarzy Komunalnych otrzymał także dotację przedmiotową, jaką Miasto
otrzymało z Ministerstwa Kultury i Dziedzictwa Narodowego w wysokości 8.594 zł (100%
planu) na utrzymanie cmentarzy wojennych;
283
2) przychody własne zakładu – 1.720.454 zł, tj. 91% planu (1.891.260 zł). Plan przychodów
własnych na koniec grudnia 2006 roku wzrósł w porównaniu do planu przychodów
na dzień 1 stycznia 2006 roku o 174.620 zł. Było to związane między innymi
ze zwiększeniem planowanych przychodów ze sprzedaży miejsc rezerwowych na nowej
części cmentarza w Dywitach. Na przychody własne zakładu składają się m.in.:
a) wpływy z dzierżawy stanowisk handlowych przy cmentarzach komunalnych (sprzedaż
zniczy i kwiatów) oraz wynajem pomieszczenia w budynku administracyjnym –
64.598 zł, tj. 119,6% planu (54.000 zł). Wykonanie ponad plan wyżej wymienionych
przychodów, jest skutkiem przeprowadzonych przetargów na stanowiska handlowe
na cmentarzu w Dywitach, w wyniku których uzyskano korzystniejsze stawki,
b) wpływy z usług – sprzedaż miejsc grzebalnych na cmentarzu – 1.617.221 zł, tj. 89,6%
planu (1.804.440 zł). Na uzyskanie mniejszych niż planowano wpływów z usług,
wpływ miało uzyskanie mniejszych niż zakładano ilości opłat dokonywanych za okres
na następne 20 lat,
c) wpływy z różnych dochodów – 34.916 zł, tj. 124,7% planu (28.000 zł). Na tak
wysokie wykonanie wpłynęła kwota zwróconego przez Urząd Skarbowy podatku
dochodowego od osób prawnych CIT-8 za rok 2005, a także otrzymane
odszkodowanie za uszkodzone ogrodzenie,
d) odsetki od nieterminowych wpłat z tytułu podatków i opłat – 410 zł, tj. 164% planu
(250 zł). W pierwszym półroczu 2006 roku zakłady pogrzebowe terminowo opłacały
swoje należności, w związku z czym zmniejszono plan finansowy z tego tytułu
o 1.750 zł (plan na 1 stycznia 2006 roku – 2.000 zł). W drugim półroczu sytuacja
się zmieniła, opłaty wpływały po terminie, stąd wystąpiły większe wpływy z odsetek.
Zaplanowane koszty na dzień 1 stycznia 2006 roku w kwocie 1.964.618 zł w ciągu roku
uległy zmianie i na koniec grudnia wyniosły 2.106.102 zł. Poniesione koszty na dzień
31 grudnia 2006 roku wyniosły 2.101.221 zł i stanowiły 99,8% planu. W porównaniu do roku
2005, w roku 2006 poniesione koszty wzrosły o 2,3%. Powodem wzrostu poniesionych
kosztów w roku 2006 w stosunku do roku 2005, był wzrost kosztów energii, wzrost podatku
od nieruchomości, a także wzrost kosztów związanych z wynagrodzeniami pracowników.
Na poniesione koszty składają się m.in.:
1) koszty wynagrodzeń i pochodnych – 730.367 zł, tj. 98,2% planu (743.756 zł),
2) koszty finansowane z dotacji przedmiotowej – 235.588 zł, tj. 94,7% planu (248.814 zł),
z tego:
a) utrzymanie czystości i porządku na cmentarzach zamkniętych (św. Józefa, św. Jakuba
oraz na cmentarzu parafialnym przy ul. Sielskiej) – 88.814 zł (100% planu).
Utrzymanie czystości i porządku na cmentarzach dotyczyło koszenia trawników
i kwater grzebalnych, wygrabiania trawników i kwater grzebalnych, wywozu
i składowania odpadów, a także zamiatanie alejek,
284
b) renowacja cmentarnej kaplicy na cmentarzu św. Józefa – 146.774 zł, tj. 91,7% planu
(160.000 zł). Poniesione koszty związane z renowacją kaplicy cmentarnej dotyczyły
między innymi kosztów dotyczących przygotowania dokumentacji technicznej,
nadzoru inwestorskiego a także prac konserwatorskich;
3) pozostałe koszty bieżące – 1.133.565 zł, tj. 102% planu (1.111.831 zł), na które składają
się koszty związane z bieżącym funkcjonowaniem zakładu, w tym koszty zakupu
materiałów i wyposażenia – 52.161 zł, tj. 87,3% planu (60.900 zł), zakupu energii –
54.404 zł, tj. 100,4% planu (54.194 zł), zakupu usług pozostałych – 502.073 zł, tj. 107,2%
planu (468.747 zł), zakupu usług remontowych – 272.362 zł, tj. 99% planu (275.000 zł);
4) podatek dochodowy od osób prawnych – 1.701 zł, tj. (100% planu).
Zakład Targowisk Miejskich
Zaplanowane przychody Zakładu Targowisk Miejskich na dzień 1 stycznia 2006 roku
na kwotę 2.172.683 zł, w trakcie roku uległy zmianie i na dzień 31 grudnia 2006 roku
wyniosły 2.107.683 zł. Osiągnięte przychody natomiast ukształtowały się na poziomie
1.943.640 zł i stanowiły 92,2% planu. W stosunku do roku 2005, przychody w 2006 roku
były niższe o 5,07%. Powodem tego spadku było uzyskanie niższych wpływów z najmu
i dzierżawy gruntów miejskich, a także niższych dochodów z tytułu refaktur za media.
Wśród przychodów największą grupę stanowiły przychody własne Zakładu, do których
zalicza się:
1) wpływy z najmu i dzierżawy stanowisk handlowych na targowiskach – 1.420.951 zł,
tj. 92.6% planu (1.535.000 zł). Na dzień 1 stycznia 2006 roku wpływy z najmu
i dzierżawy zostały zaplanowane w wysokości 1.600.000 zł. W trakcie roku dokonano
zmniejszenia planowanych wpływów o kwotę 65.000 zł, wynikającą ze zwolnienia
kupców wynajmujących boksy w Miejskiej Hali Targowej „Zatorzanka” z opłat czynszu
za miesiąc lipiec 2006 roku, w związku z warunkami panującymi w Hali,
a w konsekwencji braku dochodu pozwalającego na opłatę czynszu. Wykonane dochody
w ciągu 2006 roku z tego typu źródła uległy także spadkowi z powodu powstałych
w Olsztynie sklepów samoobsługowych. Świadczy o tym ilość zawartych w 2006 umów,
która spadła w stosunku do roku 2005 o 273 umowy, co oczywiście znalazło
odzwierciedlenie w dochodach Zakładu. Wykonanie dochodów z najmu i dzierżawy
w 2005 roku wyniosło 1.513.290 zł, a zatem było wyższe od wykonania w 2006 roku
o kwotę 92.339 zł. W szczególności spadek ten został zanotowany na targowisku przy
Alei Piłsudskiego, na którym dochody z dzierżawy w 2006 roku zmalały w stosunku
do roku 2005 o kwotę 59.614 zł;
2) wpływy z usług – 504.263 zł, tj. 92,2% planu (546.700 zł). Do wpływów z usług zalicza
się m.in.:
285
a) wpływy z refaktur za energię i inne usługi – 236.381 zł, tj. 79,7% planu (296.700 zł).
Poziom wykonania był konsekwencją mniejszej liczby zawieranych umów
z dzierżawcami. Dochody z tego tytułu uległy zmniejszeniu, w takim samym stopniu
w jakim nastąpiło zmniejszenie dochodów z tytułu czynszów dzierżawnych.
Na zaistniałą sytuację wpływ miało obniżenie dochodów z tytułu refaktur za media
oraz późniejsze rozpoczęcie sezonu grzewczego w Hali Targowej „Zatorzanka”.
Ponadto, Zakład uzyskał wpływy w ramach innych usług (wpływy z toalet), które
w roku 2006 wyniosły 29.219 zł,
b) wpływy z opłat z tytułu inkasa opłat targowych – 152.889 zł, 95,6% planu
(160.000 zł). Zakład nie jest w stanie precyzyjnie zaplanować wysokości inkasa opłat
targowych, bowiem liczba osób handlujących na targowiskach jest zmienna
i nieprzewidywalna. Warunki atmosferyczne mają również niebagatelny wpływ na
wysokość wpływów z tytułu opłat. Dla przykładu w 2005 roku w okresie styczeń –
marzec, pobór opłat targowych wyniósł łącznie 62.373 zł, podczas
gdy w analogicznym okresie roku 2006 wysokość zebranych opłat wyniosła tylko
39.077 zł, tj. o 23.296 zł mniej od roku poprzedniego. Niższe wpływy z opłat
są też związane w dużym stopniu ze spadkiem działalności handlowej na targowisku
przy ul. Piłsudskiego. Ilość handlujących tam osób drastycznie spadła i tak
w pierwszym półroczu 2005 roku zebrano tu opłaty w wysokości 56.573 zł, a w roku
2006 za ten sam okres, tylko 33.411 zł, tj. o 23.162 zł mniej,
c) wpływy z tytułu usług za plakatowanie – 114.993 zł, tj. 127,7% planu (90.000 zł).
Zakład nie jest w stanie określić precyzyjnie ilość zleceń, jakie złożą kontrahenci
na wykonanie tej usługi. W roku 2006 wzrost przychodów z tego tytułu o kwotę
24.993 zł w stosunku do planowanych przychodów był przede wszystkim wynikiem
rozpisanych wyborów do władz samorządowych i dużej ilości zleceń z tym
związanych.
Zaplanowane na dzień 1 stycznia 2006 roku koszty Zakładu Targowisk Miejskich
w wysokości 2.171.120 zł uległy zmianie i na koniec roku 2006 wyniosły 2.056.120 zł.
Zostały one zrealizowane w wysokości 1.914.698 zł i stanowiły 93,1% zakładanego planu.
Wykonanie poniesionych kosztów w roku 2006 w stosunku do roku 2005 wzrosło o 5,7%.
Na poniesione koszty złożyły się m.in.:
1) koszty wynagrodzeń i pochodnych – 711.891 zł, tj. 91,5 % planu (777.779 zł). Wykonanie
planowanych kosztów na wynagrodzenia i pochodne w 91,5% wynika między innymi
z faktu przebywania pracownika na długotrwałym zwolnieniu lekarskim, a także z faktu,
iż z dniem 30 listopada 2006 roku została rozwiązana z tym pracownikiem umowa
zlecenia, dzięki czemu zaoszczędzona kwota wynagrodzenia za miesiąc grudzień została
w zasobach finansowych Zakładu;
2) pozostałe koszty – 1.164.545 zł, tj. 92,4% planu (1.260.614 zł), na które składają się:
286
a) koszty bieżące – 1.112.845 zł, tj. 95,1% planu (1.170.614 zł), w ramach których
zrealizowano wydatki związane z zakupem materiałów i wyposażenia – 64.071 zł,
tj. 97,4% planu (65.786 zł), opłatą za trwały zarząd - 84.779 zł, tj. 100% planu, opłatą
za energię - 257.173 zł, tj. 81,6% planu (315.000 zł), zapłacono za usługi remontowe
związane z utrzymaniem w należnym stanie hali i targowisk - 41.983 zł, tj. 100%
planu, opłacono podatek od nieruchomości - 169.097 zł, tj. 100,4% planu (168.363 zł),
a także zakupiono pozostałe usługi – 451.768 zł, tj. 99,6% planu (453.543 zł).
Pozostałe usługi obejmowały między innymi prace zlecone, sprzątanie targowisk,
wywóz nieczystości oraz ochronę obiektu. Wykonanie planowanych kosztów
związanych z bieżącym funkcjonowaniem Zakładu w 96,1% było związane - o czym
już zostało wspomniane – ze zmniejszeniem liczby zawieranych umów dzierżawy,
co wpłynęło na zmniejszenie mocy i w konsekwencji zmniejszeniem opłat za energię,
b) koszty inwestycyjne – 51.700 zł, tj. 57,4% planu (90.000 zł). W ramach środków
na inwestycje wykonane zostały stoły targowe na Jarmark Jakubowy;
3) wpłata do budżetu nadwyżki środków obrotowych – 46.103 zł, tj. 92,2% planu
(50.000 zł);
4) podatek dochodowy od osób prawnych – 38.262 zł, tj. 308,6% planu (12.400 zł).
Ośrodek Sportu i Rekreacji
Zaplanowane przychody Ośrodka Sportu i Rekreacji we wszystkich rozdziałach klasyfikacji
budżetowej (rozdział 55095 Pozostała działalność w dziale Hotele i restauracja, rozdział
92601 Obiekty sportowe, rozdział 92605 Kultura fizyczna i sport), na dzień 1 stycznia
2006 roku na kwotę 8.076.200 zł, w trakcie roku uległy zmianie i na dzień 31 grudnia
2006 roku wyniosły 8.467.457 zł. Osiągnięte przychody natomiast ukształtowały się
na poziomie 8.370.662 zł i stanowiły 98,9% planu. W porównaniu do roku 2005, osiągnięte
przychody zakładu budżetowego wzrosły o 4,5% (8.011.285 zł).
Na przychody Ośrodka Sportu i Rekreacji składają się:
1) dotacja przedmiotowa z budżetu miasta – 2.705.000 zł, tj. 100% planu. Kalkulacja stawki
jednostkowej dotacji dla powyższego zakładu budżetowego, składa się z dwóch
podstawowych elementów:
a) dopłaty do zarządzania i administrowania obiektami i terenami sportowymi
i rekreacyjnymi – 1.870.000 zł, tj. 100% planu. Obiekty, których dotyczy kalkulacja
to Hala Widowiskowo Sportowa Urania (HWS Urania) ze sztucznym lodowiskiem,
Lodowisko sztuczne przy ulicy Jeziołowicza, Zespół Krytych Obiektów Sportowych
Basen (ZKOS Basen), Zespół Obiektów Wypoczynkowo-Rekreacyjnych Plaża
z boiskiem przy ulicy Jeziornej, Przystań wodna przy ulicy Jodłowej, Zespół
Odkrytych Obiektów Sportowych Stadion (ZOOS Stadion). Dotacja dla Ośrodka
Sportu i Rekreacji przyznana została odrębnie na dwa okresy (styczeń – sierpień
287
oraz wrzesień – grudzień) i dlatego rozliczenie jej, podane jest odrębnie dla tych
dwóch okresów.
W miesiącach styczeń – sierpień stawka jednostkowa wyniosła 11,25 zł na 1 m2
powierzchni obiektów i terenów sportowych i rekreacyjnych (w tym 4,23 zł pokryto
z dotacji budżetu Miasta Olsztyn, a 7,02 zł z dochodów własnych Zakładu).
Powierzchnia obiektów i terenów sportowych i rekreacyjnych w tym okresie wyniosła
252.571,52 m2, a koszt utrzymania wyżej wymienionych obiektów i terenów
ukształtował się na poziomie 2.841.542 zł. W okresie wrzesień – grudzień, stawka
jednostkowa wyniosła 9,60 zł na 1 m2 (w tym 3,00 zł pokryto z dotacji z budżetu
Miasta Olsztyn, a 6,60 zł z dochodów własnych Ośrodka Sportu i Rekreacji).
Powierzchnia obiektów i terenów sportowych i rekreacyjnych w tym okresie wyniosła
267.862,52 m2, natomiast koszt utrzymania tych obiektów i terenów w miesiącach
wrzesień – grudzień ukształtował się na poziomie 2.571.291 zł.
Zmiana wysokości stawki dotacji nastąpiła w związku z przejęciem w zarząd od dnia
1 września 2006 roku nowego obiektu sportowego tj. Lodowiska sztucznego,
zlokalizowanego przy ulicy Jeziołowicza w Olsztynie, w wyniku czego zwiększyła
się powierzchnia budynków i gruntów w przeliczeniu na 1 m2,
b) dopłaty do jednego uczestnika imprez sportowo- rekreacyjnych – 835.000 zł, tj. 100%
planu. Usługa, jaka była realizowana przez Zakład to zadania w zakresie organizacji
imprez sportowo-rekreacyjnych dla mieszkańców Olsztyna oraz inne imprezy
w formie organizacji zgrupowań i meczy sportowych. Na dzień 1 stycznia 2006 roku
planowano, że w wyżej wymienionych imprezach weźmie udział 17.000 osób. Plan
ten w ciągu roku uległ zmianie i w ostateczności wyniósł 18.100 osób. Według stanu
na dzień 31 grudnia 2006 roku w imprezach uczestniczyło 18.245 osób. Wzrost liczby
uczestników w planowanych imprezach nastąpił w wyniku udostępnienia nieodpłatnie
sztucznego lodowiska oraz częściowo basenu i sal sportowych w związku
z udostępnianiem obiektów jako akcje promocyjne Ośrodka Sportu i Rekreacji.
Łączny koszt zorganizowanych imprez sportowo-rekreacyjnych przez Zakład
w 2006 roku wyniósł 1.009.311 zł, a koszt dopłaty do jednego uczestnika – 55,32 zł,
w tym dofinansowanie z budżetu Miasta Olsztyn – 46,17 zł (do jednego uczestnika
imprezy), natomiast dofinansowanie z dochodów własnych OSiR-u – 9,15 zł (do
jednego uczestnika imprezy). Wartość dofinansowania kosztu zorganizowanych
imprez ze środków własnych OSiR-u – 166.941 zł (18.245 x 9,15 zł). Wartość dopłaty
wynikającej z wyliczenia zaplanowanego kosztu dopłaty do jednego uczestnika oraz
liczby uczestników (18.245 x 46,17 zł) – 842.371 zł. Wysokość przekazanej dotacji
z budżetu Miasta w 2006 roku wyniosła 835.000 zł. Powstała różnica w kwocie
7.371 zł została pokryta ze środków obrotowych Zakładu pozostałych z 2005 roku.
Przyznana dotacja przedmiotowa dla Ośrodka Sportu i Rekreacji została rozliczona
288
zgodnie ze stawką jednostkową wynikającą z Uchwały Nr LXVI/882/06 Rady Miasta
Olsztyn z dnia 23 sierpnia 2006 roku w sprawie ustalania stawek dotacji
przedmiotowych udzielanych dla zakładów budżetowych;
2) przychody własne zakładu – 5.665.662 zł, tj. 98,3% planu (5.762.457 zł). Do przychodów
własnych zalicza się m.in.:
a) wpływy z najmu i dzierżawy określone na podstawie zawartych umów z
dzierżawcami – 622.908 zł, tj. 99,6% planu (625.558 zł), a dotyczą one między
innymi przychodów uzyskanych z dzierżawy pomieszczeń w HWS Urania, z
dzierżawy pomieszczeń i gruntów na plaży miejskiej, z dzierżawy pomieszczeń i
przyległych terenów na stadionie, wynajmu pomieszczeń i sprzętu na Przystani przy
ul. Jeziołowicza, a także przychody z dzierżawy restauracji w Hotelu Relaks oraz z
dzierżawy parkingu przy Hotelu Relaks. Zaplanowane przychody z najmu i dzierżawy
w wysokości 805.000 zł na koniec grudnia 2006 roku uległy zmianie i wyniosły
625.558 zł,
b) wpływy z usług – 4.936.788 zł, tj. 98,2% planu (5.029.859 zł). Do wpływów tych
zalicza się między innymi wpływy z wynajmu hal na imprezy sportowe i estradowe
w HWS Urania, usługi basenowe, wypożyczenie sprzętu pływającego i zjeżdżalni,
wpływy uzyskane ze sprzedaży usług Ośrodka Wypoczynkowego Kłobuk w Nowej
Kaletce, sprzedaż usług Hotelu Relaks. Na uzyskanie mniejszych wpływów z tego
źródła w stosunku do wielkości planowanej, miała wpływ między innymi mniejsza
sprzedaż od planowanej, a wynika to z niewykonania planu sprzedaży usług na
lodowisku przy HSW Urania (wpływ na to miała istniejąca ciepła aura, która nie
pozwoliła na wcześniejsze otwarcie lodowiska),
c) wpływy z różnych dochodów – 90.839 zł, tj. 98,9% planu (91.885 zł), wśród których
znajdują się wpływy z tytułu odszkodowania za szkody majątkowe, wpływy
ze sprzedaży złomu, itp. Zaplanowane na dzień 1 stycznia 2006 roku wpływy
z różnych dochodów w wysokości 10.000 zł uległy zwiększeniu o kwotę 81.875 zł
i na dzień 31 grudnia 2006 roku wyniosły 91.875 zł,
d) wpływy ze sprzedaży składników majątkowych – 2.147 zł, tj. 99,9% planu (2.150 zł).
Do wpływów tych zalicza się między innymi wpływy ze sprzedaży używanego silnika
i pompy.
Zaplanowane koszty na dzień 1 stycznia 2006 roku w kwocie 8.317.211 zł, w ciągu roku 2006
uległy zmianie i na dzień 31 grudnia 2006 roku wyniosły 8.713.868 zł. Poniesione koszty
na koniec 2006 roku wyniosły 8.4604.484 zł i stanowiły 97,1% planu. Na poniesione koszty
składają się między innymi:
1) koszty wynagrodzeń i pochodnych – 4.205.807 zł, tj. 99% planu (4.248.733 zł);
2) pozostałe koszty – 4.258.677 zł, tj. 95,4% planu (4.465.135 zł), z tego:
289
a) koszty bieżące – 3.887.135 zł, tj. 95,6% planu (4.065.135 zł). Zrealizowana kwota
dotyczy wydatków związanych z bieżącym funkcjonowaniem Zakładu, tj. zakupu
energii, usług pozostałych, zakupu materiałów i wyposażenia, zakupu środków
żywności czy zakupu usług remontowych,
b) koszty inwestycyjne – 371.542 zł, tj.92,9% planu (400.000 zł).W roku 2006 Ośrodek
Sportu i Rekreacji poniósł koszty inwestycyjne w związku z realizacją następujących
zadań inwestycyjnych (poniższe inwestycje zostały sfinansowane ze środków
własnych Zakładu):
– wykonanie ciągów pieszych z polbruku o powierzchni 800 m2 na plaży miejskiej –
51.730 zł, tj. 99,5% planu (52.000 zł),
– zakup szafy chłodniczej do Kaletki – 4.451 zł, tj. 98,9% planu (4.500 zł),
– modernizacja domków parterowych w Kaletce – 34.949 zł, tj. 76,8% planu
(45.500 zł),
– zakup łodzi żaglowych typu „Omega” na plażę miejską – 87.992 zł, tj. 87,9%
planu (100.000 zł),
– zakup ciągnika ogrodniczego na stadion – 37.060 zł, tj. 97,5% planu (38.000 zł),
– zakup dźwigu hotelowego – 99.700 zł, tj. 99,7% planu (100.000 zł),
– wykonanie przeciwpożarowej drogi dojazdowej w Nowej Kaletce – 24.978 zł,
tj. 99,9% planu (25.000 zł),
– rozbudowa pomostu cumowego i kładek – 30.679 zł, tj. 87,7% planu (35.000 zł).
Las Miejski
Zaplanowane przychody Lasu Miejskiego w wysokości 1.650.500 zł, na koniec 2006 roku
zostały zrealizowane w kwocie 1.570.003 zł , tj. 95,1% planu. W stosunku do roku 2005
przychody powyższego zakładu w roku 2006 wzrosły o 4,6%. Wśród przychodów znalazły
się m.in.:
1) dotacja przedmiotowa dla zakładu z budżetu miasta – 436.473 zł, tj. 83,9% planu
(520.000 zł). Stawka jednostkowa dotacji przedmiotowej dla Lasu dotyczy dopłaty
do prowadzenia nadzoru nad lasem o powierzchni 1415,34 ha i na dzień 31 grudnia
2006 roku wyniosła 367,40 zł na 1 ha lasu (100% planu). Stawka ta obejmuje podatek
VAT. Nadzór, o którym mowa wyżej obejmuje:
– pozyskanie i zrywka drewna tartacznego,
– pozyskanie i zrywka drewna opałowego,
– odnowienie i zalesienia powierzchni leśnych,
– poprawki i uzupełnienia z lat ubiegłych,
– pielęgnowanie upraw leśnych,
– melioracje agrotechniczne,
– trzebież wczesna i późna,
290
– oczyszczenie wczesne;
2) przychody własne zakładu – 1.133.530 zł, tj. 103% planu (1.130.500 zł), w tym:
a) wpływy z najmu i dzierżawy – 11.369 zł (108,3% planu – 10.500 zł). Do wpływów
tych zalicza się wpływy uzyskane z tytułu najmu mieszkań zakładowych, z tytułu najmu
szatni i pomieszczeń magazynowych,
b) wpływy z usług – 1.082.783 zł, tj. 97% planu (1.116.400 zł). Do wpływów tych zalicza
się między innymi wpływy ze sprzedaży drewna tartacznego i opałowego.
W roku 2006, Las Miejski uzyskał zwrot podatku dochodowego za 2005 rok w wysokości
573 zł.
Zaplanowane koszty zakładu w wysokości 1.650.500 zł, zostały zrealizowane w wysokości
1.616.205 zł, tj. 97,9% planu. Na zrealizowane koszty złożyły się między innymi:
1) koszty na wynagrodzenia i pochodne – 822.008 zł, tj. 99,7% planu (824.517 zł);
2) koszty finansowane z dotacji przedmiotowej – 436.473 zł, 83,9% planu (520.000 zł);
3) pozostałe koszty bieżące – 304.707 zł, tj. 99,7% planu (305.983 zł). Zrealizowana kwota
dotyczy wydatków związanych z bieżącym funkcjonowaniem Zakładu, w tym zakupu
materiałów i wyposażenia (m.in. sadzonek drzew leśnych, materiałów do konserwacji
i remontów obiektów leśnych, karmy dla zwierząt i ptaków w okresie zimowym), zakupu
energii, zakupu usług pozostałych (np. zdrowotnych, pocztowych, telekomunikacyjnych,
obsługi prawnej, monitorowanie obiektów Lasu Miejskiego itp.).
Zakład Lokali i Budynków Komunalnych
Zaplanowane na dzień 1 stycznia 2006 roku przychody Zakładu Lokali i Budynków
Komunalnych na kwotę 29.715.661 zł, w trakcie roku uległy zmianie i na dzień 31 grudnia
2006 roku wyniosły 30.517.896 zł. Zwiększenie planu przychodów w trakcie roku o kwotę
802.235 zł było spowodowane między innymi zmniejszeniem planu przychodów z najmu
lokali mieszkalnych, użytkowych, garaży i dzierżawy miejsc pod reklamę obliczonych
wg. naliczeń i wystawionych faktur, zwiększeniem planu wpływów z odsetek od zaległości
najemców lokali mieszkalnych i użytkowych, a także zwiększeniem wpływów z różnych
dochodów. Zrealizowane przychody na koniec grudnia 2006 roku wyniosły 28.009.336 zł,
tj. 91,8% planu. Wśród zrealizowanych przychodów znajdują się między innymi:
1) dotacja przedmiotowa dla zakładu z budżetu miasta – 800.000 zł, tj. 100% planu.
Otrzymana dotacja przedmiotowa dotyczyła wymiany stolarki okiennej. Rozliczenie
stawki jednostkowej dotacji na koniec 2006 roku przedstawia się następująco:
a) dotacja przedmiotowa do wymiany stolarki okiennej PCV – 353.568 zł. Na początek
roku 2006 zaplanowano wykonanie 1.708,53 m2 stolarki okiennej PCV po cenie
439 zł/m2 (w tym dotacja 219,50 zł/m2, środki własne 219,50 zł/m2). W wyniku
rozstrzygnięcia przetargów nieograniczonych, których jedynym kryterium wyboru
była cena m2 stolarki, wyłoniono wykonawców, którzy zaoferowali realizację zadania
291
za średnią cenę 1m2 stolarki w wysokości 392,60 zł/m2 (w tym dotacja 196,10 zł/m2,
środki własne 196,504 zł/m2), tj. mniej od zakładanej ceny o 46,40 zł/m2. W wyniku
uzyskanych rozstrzygnięć) przetargowych niższej ceny m2 stolarki od zakładanej,
ostatecznie wykonano 1.803,39 m2 stolarki PCV, tj. o 94,47 m2 więcej. Ostatni
przetarg na stolarkę okienną został rozstrzygnięty dnia 12 października 2006 roku,
b) dotacja przedmiotowa do wymiany stolarki okiennej drewnianej – 446.432 zł.
Na początku roku zaplanowano wykonanie 1.036,59 m2 stolarki okiennej drewnianej,
co daje cenę 820 zł/m2 (w tym dotacja 410 zł/m2, środki własne 410 zł/m2). W wyniku
rozstrzygniętych przetargów nieograniczonych, których jedynym kryterium wyboru
była cena m2 stolarki, wyłoniono wykonawców, którzy zaoferowali realizację zadania
za średnią cenę 1m2 stolarki w wysokości 846,90 zł/m2 (w tym dotacja 422,765 zł/m2,
środki własne 424,139 zł/m2), tj. więcej od zakładanej ceny o 26,90 zł/m2. W efekcie
takich rozstrzygnięć przetargowych oraz uwzględniając dokonane w międzyczasie
zmiany powierzchni okien zakwalifikowanych do wymiany, spowodowane
wykonaniem przez część najemców wymiany stolarki okiennej we własnym zakresie,
wymieniono inne okna zakwalifikowane do wymiany i ostatecznie wykonano
1.055,98 m2 stolarki drewnianej, tj. o 19,39 m2 więcej niż planowano. Ostatni przetarg
na stolarkę okienną drewniana został rozstrzygnięty dnia 8 listopada 2006 roku.
Przyznana dotacja przedmiotowa dla Zakładu Lokali i Budynków Komunalnych
została rozliczona zgodnie ze stawką jednostkową wynikającą z Uchwały
Nr LXVI/882/06 Rady Miasta Olsztyn z dnia 23 sierpnia 2006 roku w sprawie
ustalania stawek dotacji przedmiotowych udzielanych dla zakładów budżetowych;
2) przychody własne zakładu – 27.209.336 zł, tj. 91,6% planu (29.717.896 zł), w tym:
a) wpływy z najmu i dzierżawy – 16.205.762 zł, tj. 99,7% planu (16.247.082 zł), z tego:
– czynsze za lokale mieszkaniowe – 12.417.310 zł, tj. 100% planu,
– czynsze za lokale użytkowe – 3.551.445 zł, tj. 98,4% planu (3.609.930 zł),
– czynsze za garaże – 199.356 zł, tj. 101% planu (199.242 zł),
– opłaty za reklamę – 37.649 zł, tj. 135% planu (27.750 zł);
b) wpływy z usług – 9.301.011 zł, tj. 76,4% planu (12.175.321 zł), z tego:
– wpływy z tytułu świadczeń od najemców lokali mieszkalnych i użytkowych –
9.284.236 zł, tj. 76,4% planu (12.160.585 zł),
– wpływy z tytułu administrowania nieruchomościami Skarbu Państwa zgodnie
z zawartą umową – 1.601 zł, tj. 92,6% planu (1.730 zł),
– wpływy z tytułu świadczenia usług konserwacji hydroforni przy ul. Panasa 1 –
15.172 zł, tj. 116,7% planu (13.006 zł).
Wykonanie planu wpływów z usług w 76,4% wynika z faktycznego zapotrzebowania
najemców oraz wystawionych obciążeń najemcom lokali gminnych przez Wspólnoty
Mieszkaniowe;
292
c) wpływy z różnych dochodów – 748.325 zł, tj. 145,4% planu (514.596 zł), z tego:
– nadpłaty z rozliczenia kosztów w 2005 roku przez wspólnoty mieszkaniowe –
368.425 zł,
– wpłaty odszkodowań za bezumowne korzystanie z lokali użytkowych – 31.312 zł,
– wpłaty odszkodowania z tytułu ubezpieczenia majątku Gminy – 13.144 zł,
– kary za nieterminowe wykonanie umów – 11.750 zł,
– wpłata kosztów zastępstwa procesowego – 39.712 zł.
Zaplanowane na dzień 1 stycznia 2006 roku koszty w wysokości 29.713.517 zł w trakcie roku
2006 uległy zmianie o kwotę 795.150 zł i na koniec grudnia 2006 roku wyniosły
30.508.667 zł. Wzrost kosztów w trakcie roku był spowodowany między innymi
zwiększeniem wynagrodzeń i pochodnych od wynagrodzeń oraz zwiększeniem kosztów
poniesionych na zakup usług remontowych.
W okresie od 1 stycznia do 31 grudnia 2006 roku koszty poniesione osiągnęły poziom
28.004.350 zł, tj. w 91,8% planu, z tego:
1) koszty wynagrodzeń i pochodnych – 2.011.253 zł, tj. 97,6% planu (2.061.649 zł),
2) pozostałe koszty bieżące – 24.669.798 zł, tj. 89,8% planu (27.464.098 zł). Zrealizowana
kwota dotyczy wydatków związanych z bieżącym funkcjonowaniem Zakładu, w tym
na zakup materiałów i wyposażenia – 83.722 zł, tj. 90,4% planu (92.618 zł), zakup energii
– 9.367.116 zł, tj. 78,9% planu (11.865.774 zł), zakup usług remontowych – 9.445.772 zł,
tj. 97,7% planu (9.668.080 zł), zakup usług pozostałych – 5.064.777 zł, tj. 98,9% planu
(5.121.997 zł). Wykonanie planu zakupu energii w 78,9% plan wynika z faktycznego
zużycia energii, a obejmuje także zaliczki na utrzymanie lokali gminnych w budynkach
wspólnot mieszkaniowych. Usługi remontowe obejmują między innymi zaliczki na koszty
konserwacji, zaliczki na fundusz remontowy, koszty remontów powyżej wpłat zaliczek
na fundusz remontowy, zakup usług konserwacji, remonty lokali i budynków. Natomiast
zakup usług pozostałych obejmuje zakup następujących usług: usługi kominiarskie, usługi
pogotowia technicznego, usługi sprzątania, usługi wywozu nieczystości, usługi bankowe,
usługi monitoringu i dozoru etc. Wykonanie w 98,9% planu wynika z faktycznego
zapotrzebowania na wyżej wymienione usługi.
293