Sprawozdanie z pracy Komitetu Audytu Rady Nadzorczej KGHM

Sprawozdanie z pracy Komitetu Audytu Rady Nadzorczej KGHM

Załącznik nr 1
do Rocznego Sprawozdania
z działalności Rady Nadzorczej
KGHM Polska Miedź S.A.
za rok obrotowy 2008
Sprawozdanie z pracy Komitetu Audytu
Rady Nadzorczej KGHM Polska Miedź S.A. za 2008 rok
/przyjęte przez Radę Nadzorczą KGHM Polska Miedź S.A. w dniu 8 maja 2009 r./
W okresie 01 stycznia 2008 r. – 27 marca 2008 r. Komitet Audytu Rady Nadzorczej
KGHM PM S.A. VI kadencji funkcjonował w składzie:
imię i nazwisko
okres pracy w Komitecie Audytu 2008 r.
Marcin Ślęzak*
01.01.2008 – 13.02.2008
Leszek Hajdacki
01.01.2008 – 27.03.2008
Anna Mańk
01.01.2008 – 14.02.2008
Leszek Jakubów*
* członkowie niezaleŜni
01.01.2008 – 14.02.2008
W lutym 2008 r. Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki dokonało zmian w
składzie Rady Nadzorczej KGHM Polska Miedź S.A., a następnie w dniu 27 marca
2008 r. Rada Nadzorcza powołała Komitet Audytu w składzie:
imię i nazwisko
okres pracy w Komitecie Audytu 2008 r.
Marcin Dyl*
27.03.2008 – 26.06.2008
Marek Panfil*
27.03.2008 – 26.06.2008
Marzenna Weresa* Przewodnicząca
* członkowie niezaleŜni
27.03.2008 – 26.06.2008
Komitet Audytu przygotował na posiedzenie Rady Nadzorczej w dniu 16 maja 2008 r.
propozycje:
1. Sprawozdania Rady Nadzorczej KGHM Polska Miedź S.A. z wyników oceny
sprawozdania Zarządu z działalności Spółki w roku obrotowym 2007,
jednostkowego sprawozdania finansowego Spółki za rok obrotowy 2007, oraz
wniosku Zarządu co do podziału zysku Spółki za rok obrotowy 2007.
2. Sprawozdania Rady Nadzorczej KGHM Polska Miedź S.A. z wyników oceny
sprawozdania Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej w roku 2007 oraz
skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej za rok
obrotowy 2007.
W dniu 26 czerwca 2008 r. Zwyczajne Walne Zgromadzenie powołało utrzymało
dotychczasowy skład Rady Nadzorczej.
Skład Komitetu Audytu Rady Nadzorczej KGHM Polska Miedź S.A. VII kadencji, w
okresie od 26 czerwca 2008 r. do 31 grudnia 2008 r. przedstawiał się następująco:
Załącznik nr 1
do Rocznego Sprawozdania
z działalności Rady Nadzorczej
KGHM Polska Miedź S.A.
za rok obrotowy 2008
imię i nazwisko
okres pracy w Komitecie Audytu w 2008 r.
Marcin Dyl*
26.06.2008 – 31.12.2008
Marek Panfil* Przewodniczący
26.06.2008 – 31.12.2008
Marzenna Weresa*
* Członkowie niezaleŜni
26.06.2008 – 31.12.2008
W dniu 30 września 2008 r. Komitet Audytu na swoim posiedzeniu w Warszawie:
1. Przyjął Regulamin Komitetu Audytu i podjął decyzję o rekomendacji go Radzie
Nadzorczej KGHM na następnym jej posiedzeniu.
2. Zapoznał się z następującymi dokumentami:
a. Polityką zarządzania ryzykiem rynkowym KGHM (z października 2007r.)
b. Regulaminem Komitetu ryzyka rynkowego KGHM (z czerwca 2008r.)
c. Polityką zarządzania ryzykiem kredytowym KGHM ( z maja 2008r.)
d. Regulaminem Komitetu ryzyka kredytowego KGHM ( z maja 2008r.)
e. Listem audytora Ernst & Young Audit Sp. z o.o. do Zarządu i Rady Nadzorczej
po audycie jednostkowego i skonsolidowanego sprawozdania finansowego
KGHM za 2007r. (z 04.08.2008r.)
f. Polityką rachunkowości KGHM oraz Grupy Kapitałowej KGHM wg MSSF
obowiązująca od 01.01.2008 r. (jako załącznik nr 1 do Uchwały Zarządu Nr
134/VI/2008 z dnia 1 kwietnia 2008r.
g. Podręcznikiem procedur audytu wewnętrznego (z 17.10.2006r.)
h. Kodeksem Etyki Audytorów Wewnętrznych KGHM ( z 28.09.2006r.)
i. Sprawozdaniem z realizacji planu audytu za 2007 rok KGHM” – z czerwca
2008r
Komitet Audytu podjął uchwałę, w której zwrócił się z prośbą do Zarządu KGHM
(pismo z dnia 22.10.2008r.) o określenie do 31.10.2008 r. stopnia wdraŜania
rekomendacji pokontrolnych, wynikających z audytu wewnętrznego (Sprawozdanie z
realizacji planu audytu za 2007 rok KGHM” – z czerwca 2008 r.) i audytu
zewnętrznego (List audytora Ernst & Young Audit Sp. z o.o. do Zarządu i Rady
Nadzorczej KGHM po audycie jednostkowego i skonsolidowanego sprawozdania
finansowego KGHM za 2007 r. – pismo z 04.08.2008 r.).
Zarząd przekazał na ręce Przewodniczącego Komitetu Audytu pisemną odpowiedź z
dnia 30.10.2008r. Komitet Audytu pozytywnie ocenił stopień wdraŜania w/w
rekomendacji pokontrolnych w KGHM Polska Miedź S.A.
W dniu 9 października 2008 r. Rada Nadzorcza na swoim posiedzeniu uchwałą nr
28/VII/08 zatwierdziła Regulamin Komitetu Audytu Rady Nadzorczej KGHM Polska
Miedź S.A. Dodatkowo na październikowym posiedzeniu Rada podjęła uchwałę i
zleciła Komitetowi Audytu przygotowanie odpowiedzi na pismo z Ministerstwa Skarbu
Państwa MSP/DNWiPII/III/PZK/4579/08 z dnia 19 sierpnia 2008 r. w sprawie
przeprowadzenia kontroli w sprawach poruszanych w korespondencji Pana
Walentego Kosmatki do MSP. Rada upowaŜniła równieŜ członków Komitetu Audytu
Załącznik nr 1
do Rocznego Sprawozdania
z działalności Rady Nadzorczej
KGHM Polska Miedź S.A.
za rok obrotowy 2008
do przeprowadzenia w Spółce czynności kontrolnych lub audytowych, zlecenia
czynności poprzez Zarząd słuŜbom wewnętrznym Spółki lub teŜ posiłkowania się w
tym celu firmą zewnętrzną.
Po przeanalizowaniu przesyłanej przez Pana W. Kosmatkę korespondencji z okresu
2003-2008, Komitet Audytu wystąpił do Zarządu KGHM z prośbą o przeprowadzenie
w Spółce czynności kontrolnych mających na celu zbadanie zasadności stawianych
przez Pana Walentego Kosmatkę zarzutów korupcyjnych.
W związku z tym, Ŝe KGHM niejednokrotnie podejmowała czynności kontrolne w tej
sprawie, włącznie z zawiadomieniem organów ścigania, Zarząd Spółki podjął decyzję
o skierowaniu pisma do Centralnego Biura Antykorupcyjnego we Wrocławiu w
sprawie rozwaŜenia wszczęcia i przeprowadzenia postępowania w przedmiotowej
sprawie.
Przewodniczący Komitetu Audytu poinformował o tym członków Rady na
posiedzeniu Rady Nadzorczej w dniu 14 listopada 2008r. i przedstawił
propozycję pisma Rady Nadzorczej KGHM Polska Miedź S.A. zaadresowanego
do Pana Zdzisława Gawlika – Podsekretarza Stanu w MSP.
Komitetu Audytu, na wniosek Przewodniczącego Rady Nadzorczej, zajął się sprawą
rozliczenia świadczeń dodatkowych w związku z wykonywaniem czynności członka
Rady Nadzorczej w Spółce. Przewodniczący Komitetu Audytu wypowiadał się w tej
sprawie na posiedzeniach Rady w dniach 14 listopada oraz 22 grudnia 2008 r.
W świetle przeprowadzonego badania i konsultacji Przewodniczący Komitetu
Audytu stwierdził, Ŝe rozliczenia świadczeń dodatkowych w związku z
wykonywaniem czynności członka Rady Nadzorczej w KGHM są prowadzone w
Spółce prawidłowo, zgodnie z obowiązującymi przepisami. Takie jest równieŜ
stanowisko w tej sprawie Izby Skarbowej we Wrocławiu. Oznacza to, iŜ od
wszystkich pozostałych wydatków, związanych z pełnieniem funkcji członka
Rady Nadzorczej KGHM potrącane są zaliczki na podatek PIT. Od wydatków
związanych z podróŜami członków Rady potrącane są składki na ubezpieczenie
zdrowotne.