1 Ankietę dotyczącą samooceny kontroli zarządczej wypełniło 36 na

Ankietę dotyczącą samooceny kontroli zarządczej wypełniło 36 na 49
uprawnionych osób.
Poniżej przedstawione zostały wyniki dotyczące poszczególnych części
ankiety oraz uzasadnienia odpowiedzi. W raporcie nieujęte będą odpowiedzi
„brak opinii”.
Cz. 1. Środowisko wewnętrzne (standardy 1 – 4, pyt. 1-17)
 przestrzeganie wartości etycznych
 kompetencje zawodowe
 struktura organizacyjna
 delegowanie uprawnień
respondenci
Liczba
36
Wartość
100
procentowa
Wartość
procentowa
dla sumy
tak/nie
Odpowiedzi Suma
wszystkie
odpowiedzi
tak-nie
612
497
100
81
100
tak
Nie
Brak
opinii
470
77
27
4
115
19
94
6
0
Środowisko wewnętrzne – odpowiedzi
tak
nie
nie wiem
19%
4%
77%
Środowisko wewnętrzne – proporcje odpowiedzi tak/nie
100%
90%
80%
70%
60%
50%
40%
30%
20%
10%
0%
95%
5%
tak
nie
1
Cz. 2. Cele i zarządzanie ryzykiem (standardy 5 – 9, pyt. 18–26)
 misja
 określanie celów i zadań
 monitorowanie i ocena ich realizacji
 identyfikacja, analiza i reakcja na ryzyko
respondenci
Liczba
36
Wartość
100
procentowa
Wartość
procentowa
dla sumy
tak/nie
Odpowiedzi Suma
wszystkie
odpowiedzi
tak-nie
294
265
100
90
Tak
Nie
Brak
opinii
252
85
13
5
59
20
90
95
5
0
100
Cele i zarządzenia –odpowiedzi
nie wiem;
20%
nie; 5%
tak; 85%
Cele i zarządzenia – proporcje odpowiedzi tak/nie
100%
90%
80%
70%
60%
50%
40%
30%
20%
10%
0%
94%
6%
0
tak
nie
2
Cz. 3. Mechanizmy kontroli (standardy 10 – 15, pyt. 27-39)
 dokumentowanie systemu kontroli zarządczej
 nadzór
 ciągłość działalności
 ochrona zasobów
 mechanizmy kontroli
Liczba
Wartość
procentowa
Wartość
procentowa
dla sumy
tak/nie
Respondenci Odpowiedzi Suma
wszystkie
odpowiedzi
tak-nie
36
468
382
100
100
82
82
100
tak
Nie
Brak
opinii
374
80
8
2
86
18
97
3
0
Mechanizmy kontroli – odpowiedzi
tak
2%
nie
nie wiem
18%
80%
Mechanizmy kontroli – proporcje odpowiedzi tak/nie
100%
90%
80%
70%
60%
50%
40%
30%
20%
10%
0%
98%
2%
tak
nie
3
Cz. 4. Informacja i komunikacja (standardy 16-18, pyt. 40-48)
 informacja bieżąca
 komunikacja wewnętrzna
 komunikacja zewnętrzna
respondenci
Liczba
36
Wartość
100
procentowa
Wartość
procentowa
dla sumy
tak/nie
Odpowiedzi Suma
wszystkie
odpowiedzi
tak-nie
324
279
100
86
Tak
nie
Brak
opinii
264
81
15
5
45
14
86
95
5
0
100
Informacja i komunikacja – odpowiedzi
tak
5%
nie
nie wiem
14%
81%
Informacja i komunikacja – proporcje odpowiedzi tak/nie
100%
90%
80%
70%
60%
50%
tak
40%
nie
30%
20%
10%
0%
4
Cz. 5. Monitorowanie i ocena (standardy 19 – 22, pyt. 49-54)
 monitorowanie systemu kontroli zarządczej
 samoocena
 kontrole
respondenci
Liczba
36
Wartość
100
procentowa
Wartość
procentowa
dla sumy
tak/nie
Odpowiedzi Suma
wszystkie
odpowiedzi
tak-nie
216
150
100
69
tak
nie
Brak
opinii
147
68
3
1
66
31
69
98
2
0
100
Monitorowanie i ocena – odpowiedzi
tak
nie
nie wiem
31%
68%
1%
Monitorowanie i ocena – proporcje odpowiedzi tak/nie
100%
90%
80%
70%
60%
50%
40%
30%
20%
10%
0%
99%
1%
tak
nie
5