zmieniający uchwałę w sprawie ustalenia stawek dotacji

Projekt
z dnia ...................., zgłoszony przez .........................
UCHWAŁA
RADY MIEJSKIEJ DZIERŻONIOWA
z dnia .................... 2010 r.
zmieniająca uchwałę w sprawie ustalenia stawek dotacji przedmiotowej dla zakładu
budżetowego
Na podstawie art.18 ust. 2 pkt. 15 ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (tekst
jednolity Dz. U. z 2001 r. Nr 142, poz.1591 z późniejszymi zmianami) oraz art. 219 ust.1 i 4 ustawy
z dnia 27 sierpnia 2009 r o finansach publicznych (Dz. U. z 2009 r. Nr 157, poz. 1240 ) uchwala się,
co następuje:
§ 1. W uchwale Nr XXXVI/259/05 Rady Miejskiej Dzierżoniowa z dnia 28 lutego 2005 r. w sprawie
ustalenia stawek dotacji przedmiotowej dla zakładu budżetowego, zmienionej uchwałą Nr LII/361/06
Rady Miejskiej Dzierżoniowa z dnia 30 stycznia 2006 r., uchwał ą Nr VI/31/07 Rady Miejskiej
Dzierżonowa z dnia 29 stycznia 2007 r i uchwałą Nr XXXVIII/243/09 z dnia 23 lutego 2009 r.
wprowadza się następujące zmiany:
1) § 2 pkt. 2 otrzymuje brzmienie" "2. mierniku rzeczowym rozumie się przez to, w zależności od rodzaju działalności:
a) basen odkryty - planowaną liczbę dni otwarcia basenu,
b) basen kryty - planowaną liczbę dni otwarcia basenu".
2) § 3 otrzymuje brzmienie: "Ustala się stawki dotacji przedmiotowej dla OSIR-u w wysokościach:
1. basen odkryty - 2 271,81 zł jako stawka jednostkowa dotacji za każdy dzień otwarcia
basenu,
2. basen kryty - 1 886,03 zł jako stawka jednostkowa dotacji za każdy dzień otwarcia basenu".
3) § 5 otrzymuje brzmienie: "Podstawę obliczenia należnej dotacji przedmiotowej stanowi udokumentowana
i zaewidencjonowana: 1. liczba dni wykorzystania basenu odkrytego,
2. liczba dni wykorzystania basenu krytego".
§ 2. Wykonanie uchwały powierza się Burmistrzowi Dzierzoniowa.
§ 3. Uchwała wchodzi w życie z mocą obowiązującą od dnia 1 stycznia 2010 r. UZASADNIENIE
do projektu uchwały zmieniającej uchwałę w sprawie ustalenia stawek dotacji przedmiotowej
dla zakładu budżetowego
1) Cel i przewidywane skutki podjęcia uchwały. Celem projektu uchwały jest określenie
nowych mierników rzeczowych usług jakie świadczy Ośrodek Sportu i Rekreacji w Dzierżoniowie oraz
ustalenie stawek dotacji przedmiotowych za świadczone usługi na basenie odkrytym i krytym. Strona 1 / 2
2) Aktualny stan faktyczny i prawny. Zgodnie z uchwałą Nr XXXVI/259/05 Rady Miejskiej
Dzierżoniowa z dnia 28 lutego 2005r. miernikiem rzeczowym do ustalenia stawki dotacji przedmiotowej
na basenie odkrytym była planowana liczba sprzedanych biletów, zaś na basenie krytym była
planowana liczba sprzedanych osobogodzin. Natomiast stawki dotacji przedmiotowej stanowiły dopłatę
§ 3. Uchwała wchodzi w życie z mocą obowiązującą od dnia 1 stycznia 2010 r. UZASADNIENIE
do projektu uchwały zmieniającej uchwałę w sprawie ustalenia stawek dotacji przedmiotowej
dla zakładu budżetowego
1) Cel i przewidywane skutki podjęcia uchwały. Celem projektu uchwały jest określenie
nowych mierników rzeczowych usług jakie świadczy Ośrodek Sportu i Rekreacji w Dzierżoniowie oraz
ustalenie stawek dotacji przedmiotowych za świadczone usługi na basenie odkrytym i krytym. 2) Aktualny stan faktyczny i prawny. Zgodnie z uchwałą Nr XXXVI/259/05 Rady Miejskiej
Dzierżoniowa z dnia 28 lutego 2005r. miernikiem rzeczowym do ustalenia stawki dotacji przedmiotowej
na basenie odkrytym była planowana liczba sprzedanych biletów, zaś na basenie krytym była
planowana liczba sprzedanych osobogodzin. Natomiast stawki dotacji przedmiotowej stanowiły dopłatę
do biletu na basenie odkrytym i dopłatę do osobogodziny na basenie krytym. Dopłaty do biletu na
basenie odkrytym wynosiły 5,30 zł w 2005 r. i zmieniane w 2006 r., 2007 r. i w 2009 r. wzrosły do
6,98 zł. Dopłaty do osobogodziny na basenie krytym wynosiły 4,10 zł i zmieniane również w 2006 r.,
2007 r. i w 2009 r. wzrosły do 4,80 zł. Zgodnie z art. 219 ust.1 i 4 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009r.
o finansach publicznych samorządowy zakład budżetowy może otrzymywać z budżetu miasta dotacje
przedmiotowe, kalkulowane według stawek jednostkowych, które ustala Rada Miejska. 3) Różnice między dotychczasowym a projektowanym stanem prawnym. Zmiana miernika
rzeczowego świadczonych przez Ośrodek Sportu i Rekreacji usług z planowanej liczby sprzedanych
biletów na basenie odkrytym na miernik w postaci planowanej liczby dni otwarcia basenu odkrytego
związana jest z wyeliminowaniem strat, jakie ponosił OSiR w latach poprzednich, kiedy niekorzystne
warunki atmosferyczne uniemożliwiały osiąganie planowanej dotacji przedmiotowej, stanowiącej
dopłatę do liczby sprzedanych biletów. Natomiast zmiana miernika z planowanej liczby sprzedanych
osobogodzin na basenie krytym na miernik w postaci planowanej liczby dni otwarcia tego basenu
umożliwi zrównoważenie przychodów z kosztami tego obiektu. Trudnośc i w wykonywaniu
zaplanowanych usług na basenie krytym spowodowane są przede wszystkim: małą atrakcyjnością
rekreacyjną tego obiektu (brak zjeżdżalni, jaccuzi, elementów Spa), ograniczeniami technicznymi
uniemożliwiającymi korzystanie z basenu w godzinach wolnych przez dzieci nie umiejące pływać (brak
wypłyceń lub brodzika rekreacyjnego), koniecznością godzenia klientów chcących pływać na torach
z klientami nie umiejącymi pływać oraz brakiem możliwości wprowadzenia elektronicznego systemu
sprzedaży biletów i pobytu klientów z powodu ograniczeń technicznych budynku. Basen kryty został
wybudowany w 1928 roku i dlatego jego warunki techniczne i użytkowe ograniczają możliwość
zwiększenia atrakcyjności tego obiektu. Będzie to możliwe dopiero po kompleksowej modernizacji
tego obiektu. Niemniej jednak w planie finansowym na 2010 rok OSiR zaplanował przychody z basenu
krytego w kwocie 494 700,00 zł co stanowi wzrost o 17,38 % w stosunku do wykonania 2009 roku
i dlatego w celu osiągnięcia tych przychodów zakład ten będzie musiał zadbać o pełne wykorzystanie
tego obiektu. W 2010 roku basen odkryty będzie czynny 74 dni, w okresie od 20 czerwca do 31
sierpnia. Natomiast roczna ilość dni wykorzystania basenu krytego wynosi 281 dni. Basen ten w 2010
roku nie będzie czynny w święta oraz w okresie od 20 czerwca do 31 sierpnia 2010 roku. Dotacje
przedmiotowe za usługi na basenie krytym i odkrytym wraz z przychodami ze sprzedaży usług pozwolą
zrównoważyć koszty eksploatacji i utrzymania tych obiektów. 4) Konsekwencje finansowe dla budżetu miasta. Przyjęcie uchwały nie spowoduje
dodatkowych skutków dla budżetu miasta, w którym zostały zaplanowane dotacje przedmiotowe: dla
basenu odkrytego w kwocie 168 114,00 zł i dla basenu krytego w kwocie 529 974,00 zł. Łączna
kwota dotacji wynosi 698 088,00 zł i stanowi wzrost o 9,1% w stosunku do dotacji przekazanej
w 2009 roku. 5) Rozdzielnik dla odbiorców wewnętrznych i zewnętrznych. Odbiorcy wewnętrzni: Wydział
Infrastruktury Społecznej i Referat Budżetu i Finansów. Odbiorcy zewnętrzni: Ośrodek Sportu
i Rekreacji. Strona 2 / 2