Raport półroczny SA-P 2006

Transkrypt

Raport półroczny SA-P 2006
(dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną,
handlową lub usługową)
Zgodnie z § 86 ust. 1 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 października – Dz.U. nr 209,
poz. 1744 Zarząd Spółki PROTEKTOR S.A. podaje do wiadomości publicznej raport roczny za
2005 rok
WYBRANE DANE FINANSOWE
Treść
Przychody netto ze sprzedaży
produktów, towarów i materiałów
Zysk (strata) z działalności operacyjnej
Zysk (strata) brutto
Zysk (strata) netto
Przepływy pieniężne netto z
działalności operacyjnej
działalności inwestycyjnej
działalności finansowej
Przepływy pieniężne netto, razem
Aktywa razem
Zobowiązania i rezerwy na
zobowiązania
Zobowiązania długoterminowe
Zobowiązania krótkoterminowe
Kapitał własny
Kapitał zakładowy
Liczba akcji (w szt.)
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą
(w zł/EUR)
Rozwodniona wartość księgowa na
jedną akcję (w zł/EUR)
Wartość księgowa na jedną akcję (w
zł/EUR)
Zadeklarowana lub wypłacona
dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR)
w tys. zł
w tys. EUR
Półrocze/
Półrocze/
Półrocze/
Półrocze/
2006
2005
2006
2005
17387
9482
4458
2324
1979
1950
1500
530
-1243
-1180
-1121
-4294
507
500
384
136
-305
-289
-275
-1063
-79
-220
-20
-54
-21
1197
-5
296
430
23342
5990
-3318
28092
13807
110
5773
1481
-821
6953
3417
0
4309
17352
4744
1560775
0,96
0
11748
14285
4744
1560775
-0,72
0
1066
4291
1173
1560775
0,24
0
2908
3536
1174
1560775
-0,16
11,12
9,15
2,75
2,01
OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH
Global Reports LLC
RAPORT
z przeglądu sprawozdania finansowego
za okres od 1.01.2006 do 30.06.2006 roku
•
Lubelskich Zakładów
Przemysłu Skórzanego
PROTEKTOR
Spółka Akcyjna
w Lublinie
Global Reports LLC
RAPORT
niezależnego biegłego rewidenta z przeglądu
sprawozdania finansowego
Lubelskich Zakładów Przemysłu Skórzanego
PROTEKTOR SA w Lublinie
obejmującego okres od 1.01.2006 do 30.06.2006 roku
Dla Rady Nadzorczej i Zgromadzenia Akcjonariuszy Lubelskich Zakładów Przemysłu
Skórzanego PROTEKTOR SA z siedzibą w Lublinie ul. Kunickiego 20-24.
Dokonaliśmy przeglądu załączonego sprawozdania finansowego Lubelskich Zakładów
Przemysłu
Skórzanego
PROTEKTOR
Spółka
Akcyjna
z
siedzibą
w
Lublinie,
ul. Kunickiego 20-24, na które składają się:
1) wprowadzenie do sprawozdania finansowego
2) bilans sporządzony na dzień 30.06.2006 roku, który po stronie
aktywów i pasywów wykazuje sumę
23.341.543,75 zł
3) rachunek zysków i strat za okres od 1.01.2006 roku do 30.06.2006
roku wykazujący zysk netto w wysokości
1.500.456,64 zł
4) zestawienie zamian w kapitale własnym wykazujące wzrost kapitału
własnego o sumę
1.500.456,64 zł
5) rachunek przepływów pieniężnych, wykazujący zwiększenie stanu
środków
pieniężnych
netto
w
okresie
od
1.01.2006 roku do 30.06.2006 roku o kwotę
6) informacje
dodatkowe
o
przyjętych
430.745,08 zł
zasadach
(polityce)
rachunkowości oraz inne informacje objaśniające.
Za sporządzenie tego sprawozdania odpowiada Zarząd Spółki. Naszym zadaniem było
dokonanie przeglądu tego sprawozdania.
Przegląd przeprowadziliśmy stosownie do obowiązujących w Polsce przepisów prawa oraz
norm wykonywania zawodu biegłego rewidenta, wydanych przez Krajową Radę Biegłych
Rewidentów.
Normy
nakładają
na
nas
obowiązek
zaplanowania
i przeprowadzenia przeglądu w taki sposób, aby uzyskać umiarkowaną pewność,
że sprawozdanie finansowe nie zawiera istotnych nieprawidłowości.
Global Reports LLC
Przeglądu dokonaliśmy głównie drogą analizy danych sprawozdania finansowego, wglądu w
księgi rachunkowe oraz wykorzystania informacji uzyskanych od kierownictwa oraz osób
odpowiedzialnych za finanse i księgowość Spółki.
Zakres i metoda przeglądu sprawozdania finansowego istotnie różni się od badań leżących u
podstaw opinii wyrażanej o prawidłowości i jasności rocznego sprawozdania finansowego,
dlatego nie możemy wydać takiej opinii o załączonym sprawozdaniu.
Dokonany przez nas przegląd nie wykazał potrzeby dokonania istotnych zmian w załączonym
sprawozdaniu finansowym, aby przedstawiało ono prawidłowo, rzetelnie i jasno sytuację
majątkową i finansową Spółki na dzień 30.06.2006 roku oraz jej wynik finansowy za okres
od 1.01.2006 roku do 30.06.2006 roku zgodnie z zasadami rachunkowości określonymi w
ustawie
z
dnia
29
września
1994
roku
o
rachunkowości
(Dz. U. z 2002 r. Nr 76, poz. 694) i wydanymi na jej podstawie przepisami, jak również
Rozporządzeniu Ministra Finansów z dnia 19 października 2005 roku w sprawie informacji
bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych (Dz. U.
Nr 209, poz. 1744).
Informujemy, że Zarząd Spółki uchwałą Nr 3/06/2006 z dnia 2.06.2006 roku postanowił nie
przekazywać do ogłoszenia w Monitorze Polskim „B” zatwierdzonego sprawozdania
finansowego za rok 2005 - działanie to jest sprzeczne z przepisami art. 70 ustawy
o rachunkowości. Nie było też ogłaszane w Monitorze Polskim B sprawozdanie finansowe za
rok 2004.
DORADCA
Zespół Doradców Finansowo-Księgowych Sp. z o.o.
GRUPA FINANS-SERVIS
Biegły rewident
20-011 Lublin Al.J.Piłsudskiego 1a
nr ewid. 232
Alina Dziuba
nr ewid. 5577/793
Prezes Zarządu
mgr Stefan Czerwiński
nr ewid. 9449/7400
Wiceprezes Zarządu
mgr Grażyna Kutnik
nr ewid. 5691/802
Lublin, dnia 28 sierpnia 2006 roku
Global Reports LLC
Oświadczenie
Zarządu Lubelskich Zakładów Przemysłu „PROTEKTOR” S.A.
w Lublinie, ul. Kunickiego 20/24
Oświadczamy, że wedle naszej najlepszej wiedzy, półroczne sprawozdanie finansowe wg stanu na 30.06.2006 r.
i dane porównywalne sporządzone zostały zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości oraz, że
odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową spółki oraz jej wynik
finansowy. Ponadto oświadczamy, że
półroczne sprawozdanie zawiera prawdziwy obraz rozwoju i osiągnięć oraz sytuacji spółki, w tym opis
podstawowych ryzyk i zagrożeń.
Prezes Zarządu, Dyrektor Naczelny
Marek Stryjewski
Wiceprezes Zarządu, Dyrektor ds. Prod.-Techn.
Wincenty Boryca
Global Reports LLC
Oświadczenie
Zarządu Lubelskich Zakładów Przemysłu „PROTEKTOR” S.A.
w Lublinie, ul. Kunickiego 20/24
Oświadczamy, że podmiot uprawniony do badania sprawozdań finansowych, dokonujący przeglądu półrocznego
sprawozdania finansowego za okres od 01.01.2006 r. do 30.06.2006 r. został wybrany zgodnie z przepisami
prawa i jest nim: „DORADCA” Zespół Doradców Finansowo-Księgowych Spółka z o.o. Grupa Finans-Servis z
siedzibą w Lublinie posiadający wpis na listę podmiotów uprawnionych do badania sprawozdań finansowych
pod poz. 232. Podmiot ten oraz biegli rewidenci dokonujący tego przeglądu spełniają warunki do wydania
bezstronnego i niezależnego raportu z przeglądu, zgodnie z właściwymi przepisami prawa krajowego.
Prezes Zarządu, Dyrektor Naczelny
Marek Stryjewski
Wiceprezes Zarządu, Dyrektor ds. Prod.-Techn.
Wincenty Boryca
Global Reports LLC
WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
A. Nazwa (firma) i siedziba, wskazanie właściwego sądu rejestrowego i numeru rejestru oraz
podstawowy przedmiot działalności emitenta według Polskiej Klasyfikacji Działalności, zwanej
dalej „PKD”, a w przypadku, gdy papiery wartościowe emitenta znajdują się w obrocie na
rynku regulowanym – także wskazanie branży według klasyfikacji przyjętej przez dany rynek
Lubelskie Zakłady Przemysłu Skórzanego PROTEKTOR Spółka Akcyjna w Lublinie,
ul. Kunickiego 20-24, zarejestrowane są w Sądzie Rejonowym w Lublinie XI Wydział Gospodarczy
Krajowego Rejestru Sądowego pod Nr 0000033534.
Podstawowym przedmiotem działalności w okresie sprawozdawczym była produkcja obuwia – PKD
1930A.
B. Wskazanie czasu trwania emitenta, jeżeli jest oznaczony
Czas trwania działalności Spółki nie jest oznaczony.
C. Wskazanie okresów, za które prezentowane jest sprawozdanie finansowe i porównywalne
dane finansowe.
Sprawozdanie zawiera dane za okres od 01.01.2006 r. - 30.06.2006 r.
Dane porównywalne są prezentowane za okres od 01.01.2005 r. – 30.06.2005 r.
D. Informacje dotyczące składu osobowego zarządu oraz rady nadzorczej emitenta według stanu
na 30.06.2006 r.
Skład Zarządu na dzień 30.06.2006 r.:
- Marek Stryjewski – Prezes Zarządu, Dyrektor Naczelny
- Wincenty Boryca – Wiceprezes Zarządu, Dyrektor ds. Produkcyjno-Technicznych
Skład Rady Nadzorczej na dzień 30.06.2006 r.:
- Witold Jesionowski
- przewodniczący
- Wiesław Wojas
- v-ce przewodniczący
- Jacek Łukjanow
- sekretarz
- Rafał Jerzy
- członek R.N.
- Jerzy Góra
- członek R.N.
E. Wskazanie, czy sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe zawierają dane
łączne – jeżeli w skład przedsiębiorstwa emitenta wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne
sporządzające samodzielne sprawozdanie finansowe.
Sprawozdanie finansowe i porównywalne dane nie zawierają danych łącznych.
F. Wskazanie, czy emitent jest jednostką dominującą lub znaczącym inwestorem oraz czy
sporządza skonsolidowane sprawozdanie finansowe.
PROTEKTOR S.A. jest znaczącym inwestorem spółki DRASZBA Sp. z o.o. Nie sporządza
skonsolidowanego sprawozdania finansowego, a wykonując przepis art.55 ust.7 Ustawy o
rachunkowości w dalszej części raportu prezentuje skutki, jakie spowodowałaby wycena metodą
praw własności udziałów w jednostkach stowarzyszonych.
G. W przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres , w czasie którego nastąpiło
połączenie – wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek,
oraz wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz
wskazanie zastosowanej metody rozliczenia połączenia.
Global Reports LLC
Nie nastąpiło połączenie spółek.
H. Wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania
działalności gospodarczej przez emitenta w dającej się przewidzieć przyszłości oraz czy nie
istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności.
Zaprzestano wytwarzania wyrobów garbarskich. Teren, pomieszczenia i maszyny przeznaczone są do sprzedaży.
Główna działalność Spółki – produkcja obuwia oraz handel hurtowy i detaliczny jest kontynuowana.
I. Stwierdzenie, że sprawozdania finansowe podlegały przekształceniu w celu zapewnienia
porównywalności danych, a zestawienie i objaśnienie różnic, będących wynikiem korekt z tytułu
zmian zasad (polityki) rachunkowości lub korekt błędów podstawowych, zostało zamieszczone w
dodatkowej nocie objaśniającej.
Nie zaistniały przesłanki dokonania przekształcenia w celu zapewnienia porównywalności danych.
J. Wskazanie, czy w przestawionym sprawozdaniu finansowym lub porównywalnych danych
finansowych dokonano korekt wynikających z zastrzeżeń w opiniach podmiotów uprawnionych
do badania o sprawozdaniach finansowych za lata, za które sprawozdanie finansowe lub
porównywalne dane finansowe zostały zamieszczone w raporcie
W przedstawionym sprawozdaniu finansowym oraz porównywalnych danych finansowych nie
dokonano korekt wynikających z zastrzeżeń w opiniach podmiotów uprawnionych do badania o
sprawozdaniach finansowych za lata poprzednie.
K. Opis przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów
oraz przychodów i kosztów, ustalenia wyniku finansowego oraz sposobu sporządzania
sprawozdania finansowego i danych porównywalnych
Aktywa i pasywa wykazane w sprawozdaniu wyceniono zgodnie z ustawą z 29.04.1994 r. o
rachunkowości (publikacje: tekst jednolity Dz.U. z 2002 r. nr 76, poz. 694 z późn. zm.), z
uwzględnieniem ewentualnej utraty wartości aktywów, z tym, że:
●
środki trwałe oraz wartości niematerialne i prawne - wg cen nabycia lub kosztów
wytworzenia pomniejszonych o odpisy amortyzacyjne.
Rzeczowe aktywa trwałe amortyzowane są metodą liniową wg stawek przewidzianych
w Ustawie o podatku dochodowym od osób prawnych (tekst jednolity: Dz.U. 54/2000
poz. 654 z późn. zm.).
Składniki majątkowe mało atrakcyjne, o cenie jednostkowej niższej niż 3.500,00 zł są
jednorazowo odpisywane w koszty pod datą wydania ich do używania.
Spółka nie korzysta z ulgi inwestycyjnej.
●
zapasy
- materiały i towary - w cenach zakupu
- produkty w toku - w wartości materiałów bezpośrednich
- produkty gotowe - w koszcie wytworzenia nie wyższym od cen sprzedaży
netto
- półprodukty – własnej produkcji na własne potrzeby – w koszcie wytworzenia
●
należności i roszczenia oraz zobowiązania - w kwocie wymagającej zapłaty, z
uwzględnieniem odsetek zwłoki, pomniejszonej o wartość odpisu aktualizującego te
należności, których prawdopodobieństwo zapłaty w najbliższym czasie jest znikome.
●
bierne rozliczenia międzyokresowe - wyliczone wg przyjętej metodologii rezerwy na
imienne wydatki z tytułu zaległych urlopów, nagród jubileuszowych i odpraw
emerytalnych.
Global Reports LLC
Na podstawie układu zbiorowego pracownicy mają prawo do
gratyfikacji
jubileuszowych, wypłacanych co 5 lat, oraz odpraw emerytalnych i rentowych w
momencie rozwiązania stosunku pracy.
Rezerwy na pokrycie kosztów z tytułu urlopów Spółka tworzy w odniesieniu do
pracowników produkcyjnych wynagradzanych w systemie akordu lub dniówki, gdyż
wykorzystanie przez nich zaległych urlopów może spowodować zakłócenie relacji
między wielkością produkcji danego okresu a kosztami dotyczącymi tej produkcji.
●
pozostałe przychody i koszty operacyjne, przychody i koszty finansowe ustalono
zachowując zasadę ostrożnej wyceny oraz współmierności przychodów i kosztów.
Spółka utworzyła rezerwę z tytułu odroczonego podatku w wysokości wartości dodatnich różnic
przejściowych i stawki podatku dochodowego w roku powstania obowiązku podatkowego, a więc
gdy odroczony podatek stanie się podatkiem bieżącym. Zostały również wykazane aktywa z tytułu
odroczonego podatku dochodowego w wysokości
ujemnych różnic przejściowych przy
uwzględnieniu zasady ostrożności.
L. Wskazanie, zgodnie z załącznikiem nr 2 do rozporządzenia o prospekcie, średnich kursów
wymiany złotego, w okresach objętych sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi danymi
finansowymi, w stosunku do euro, ustalanych przez Narodowy Bank Polski, w szczególności:
- kursu obowiązującego na ostatni dzień każdego okresu,
- kursu średniego w każdym okresie, obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów
obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie, a w uzasadnionych
przypadkach – obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień
danego okresu i ostatni dzień okresu go poprzedzającego,
- najwyższego i najniższego kursu w każdym okresie
Kursy wymiany złotego na EURO:
Rok 2005
Kurs na 30.06.2005 – 4,0401
Średni kurs z 6 miesięcy – 4,0805
Najniższy kurs – 3,9119
Najwyższy kurs – 4,2756
Rok 2006
Kurs na 30.06.2006 – 4,0434
Średni kurs z 6 miesięcy – 3,9002
Najniższy kurs – 3,7726
Najwyższy kurs – 4,0434
M. Wybrane pozycje bilansu, rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych
ze sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych, przeliczonych na euro,
oraz zasady przyjęte do tego przeliczenia
Treść
Okres od 01.01.2006 do
30.06.2006
PLN
Przychody netto ze sprzedaży
produktów, towarów i materiałów
Zysk (strata) z działalności operacyjnej
Zysk (strata) brutto
Zysk (strata) netto
Global Reports LLC
EUR
Okres od 01.01.2005 do
30.06.2005
PLN
EUR
17387
4458
9482
2324
1979
1950
1500
530
507
500
384
136
-1243
-1180
-1121
-4294
-305
-289
-275
-1063
Przepływy pieniężne netto, razem
Aktywa razem
Zobowiązania i rezerwy na
zobowiązania
Zobowiązania długoterminowe
Zobowiązania krótkoterminowe
Kapitał własny
Kapitał zakładowy
-79
-20
-220
-54
-21
-5
1197
296
430
23342
5990
110
5773
1481
-3318
28092
13807
-821
6953
3417
0
4309
17352
4744
0
1066
4291
1173
0
11748
14352
4744
0
2908
3536
1174
Poszczególne pozycje bilansu przeliczone zostały na EURO wg średniego kursu obowiązującego na
dzień bilansowy ustalony przez NBP (I półrocze 2005 –4,0401, I półrocze 2006 – 4,0434).
Poszczególne pozycje rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych przeliczone
zostały średnim kursem EURO będącym średnią artm. z 6 m-cy okresu sprawozdawczego (I półrocze
2005 –4,0805, I półrocze 2006 – 3,9002)
N. Wskazanie i objaśnienie różnic w wartości ujawnionych danych oraz istotnych różnic dotyczących
przyjętych zasad (polityki) rachunkowości – zgodnie z § 18 ust. 2 Rozporządzenia o prospekcie
Różnice pomiędzy sporządzonym sprawozdaniem finansowym w oparciu o polskie zasady
rachunkowości, a gdyby zostało ono sporządzone zgodnie z MSR/MSSF są następujące:
a) dotyczy sumy bilansowej:
zmieniłaby się suma bilansowa w związku z przeniesieniem do ewidencji pozabilansowej prawa
wieczystego użytkowania gruntów otrzymanych w drodze decyzji administracyjnej na 30.06.2005
r. – 281 tys. a na 30.06.2006 r. – 363 tys.
b) dotyczy wyniku finansowego:
przychody i koszty za okres sprawozdawczy wg MSR (przyjmując za sprzedaż moment
dostarczenia towaru do kontrahenta) zmieniłyby się nieznacznie, co ma nieistotny wpływ na
wynik finansowy.
W dobrej wierze przyjęto stawki amortyzacyjne środków trwałych z ustawy podatkowej i one
rzeczywiście odzwierciedlają stopień zużycia.
c) dotyczy kapitału własnego:
wycenę środków trwałych wg wartości godziwej trudno bez rzeczoznawcy wykonać, ponieważ są
to głównie maszyny specjalistyczne, nie występują wskaźniki dyskontujące wartości początkowe i
umorzenia.
W wycenie zapasów nie stwierdzono różnic.
BILANS
AKTYWA
Noty
A. Aktywa trwałe
I. Wartości niematerialne i prawne
II. Rzeczowe aktywa trwałe
III. Należności długoterminowe
IV. Inwestycje długoterminowe
1. Długoterminowe aktywa finansowe
a) w jednostkach powiązanych
V. Długoterminowe rozliczenia
Global Reports LLC
1
2
3
8
4
5
w tys. zł
Półrocze/2006
6234
22
4752
0
1150
1150
1150
309
2005
6850
45
5301
0
1150
1150
1150
354
Półrocze/2005
7231
67
5656
0
1150
1150
1150
358
międzyokr.
1. Aktywa z tytułu odroczonego
podatku dochodowego
B. Aktywa obrotowe
I. Zapasy
II. Należności krótkoterminowe
1 Od jednostek powiązanych
2. Od pozostałych jednostek
III. Inwestycje krótkoterminowe
1. Krótkoterminowe aktywa finansowe
a) w jedn. powiązanych
b) w pozostałych jednostkach
c) środki pieniężne i inne aktywa
pieniężne
IV. Krótkoterminowe rozliczenia
międzyokresowe
Aktywa razem
PASYWA
A. Kapitał (fundusz) własny
I. Kapitał (fundusz) podstawowy
Akcje (udziały) własne (wielk.ujemna)
1. Kapitał (fundusz) zapasowy
2. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny
Pozostałe kapitały rezerwowe
3. Zysk (strata) netto
Odpis z zysku netto w ciągu roku
obrotowego (wielkość ujemna)
B. Zobowiązania i rezerwy na
zobowiązania
I. Rezerwy na zobowiązania
1. Rezerwa z tyt.odroczonego podat.
dochodowego
309
354
368
17108
9859
4901
475
4426
2097
2097
17219
11075
4466
1154
3312
1666
1666
20861
15278
4938
872
4066
430
430
2097
1666
430
251
23342
12
24069
215
28092
17352
4744
15851
4744
14285
4744
7947
3160
0
1500
7502
3160
0
445
7187
3475
0
-1121
5990
8218
13807
1060
39
1218
41
1778
43
1021
588
433
0
0
0
1089
654
435
88
88
0
1415
941
474
320
320
0
19
20
0
4309
0
6229
0
11748
21
21
3624
664
620
620
319
301
59
5496
674
771
771
553
218
77
10559
1112
281
281
94
187
6
7
8
9
10
12
13
14
15
16
17
18
2. Rezerwa na świadczenia emerytalne
i podobne
- długoterminowe
- krótkoterminowe
3. Pozostałe rezerwy
- długoterminowe
- krótkoterminowe
II. Zobowiązania długoterminowe
III. Zobowiązania krótkoterminowe
1. Wobec jednostek powiązanych
2. Wobec pozostałych jednostek
3. Fundusze specjalne
IV. Rozliczenia międzyokresowe
1. Inne rozliczenia międzyokresowe:
- długoterminowe
- krótkoterminowe
Global Reports LLC
Pasywa razem
Wartość księgowa
Liczba akcji (w szt.)
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)
22
23342
24069
28092
17532
1560775
11,12
15851
1560775
10,16
14285
1560775
9,15
POZYCJE POZABILANSOWE
1. Zobowiązania warunkowe
1. Inne (z tytułu)
- zabezpieczenie z tyt. kredytów
- zabezpieczenie udzielonej gwarancji
BPH
- zabezpieczenie gwarancji BGŻ
- weksle z tyt.należ.wyk.kontraktu
Nota
23
Półrocze/2006
12005
7200
4465
340
12005
Pozycje pozabilansowe razem
2005
Półrocze/2005
9200
9200
9200
9200
9200
9200
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
w tys zł
Noty
A. Przychody netto ze sprzedaży prod.,
tow. ,mater. w tym:
- od jednostek powiązanych
I. Przychody netto ze sprzedaży
produktów
II. Przychody netto ze sprzedaży towarów
i materiałów
B. Koszty sprzedanych produktów,
towarów i materiałów, w tym:
- jednostkom powiązanym
I. Koszty wytworzenia sprzedanych
produktów
II. Wartość sprzedanych towarów i
materiałów
C. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (AB)
D. Koszty sprzedaży
E. Koszty ogólnego zarządu
F. Zysk (strata) ze sprzedaży (C-D-E)
G. Pozostałe przychody operacyjne
I. Zysk ze zbycia niefinansowych
aktywów trwałych
II. Dotacje
III. Inne przychody operacyjne
Global Reports LLC
Półrocze/2006 Półrocze/2005
17387
9482
24
319
16469
378
9188
25
918
294
13237
8336
264
12509
359
8133
729
203
4149
1146
361
1867
1921
471
7
224
1909
-987
233
11
0
464
0
222
26
26
27
H. Pozostałe koszty operacyjne
I. Strata ze zbycia niefinansowych
aktywów trwałych
II. Aktualizacja wartości aktywów
niefinansowych
III. Inne koszty operacyjne
I. Zysk (strata) z działalności
operacyjnej (F+G-H))
J. Przychody finansowe
I.Odsetki, w tym:
- od jednostek powiązanych
II. Inne
Zysk ze zbycia inwestycji
K. Koszty finansowe
I. Odsetki, w tym:
I. Inne
Strata ze zbycia inwestycji
L. Zysk (strata) z działalności
gospodarczej (I+J-K)
M. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych
(MI – MII)
I. Zyski nadzwyczajne
II. Straty nadzwyczajne
N. Zysk (strata) brutto (L+M)
O. Podatek dochodowy
a) część bieżąca
b) część odroczona
P. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia
zysku (zwiększenia straty)
Udział w zyskach (stratach) netto
jedn.podporządkowanych wycenianych
metodą praw własności
R. Zysk (strata) netto (N-O-P)
413
0
489
0
176
117
28
238
1979
372
-1243
29
102
74
16
28
127
77
5
50
130
126
4
64
62
2
1950
-1180
1950
450
406
44
-1180
-59
7
-66
1500
-1121
31
30
31
32
33
34
Półrocze/2006 Półrocze/2005
3067
2007
1560775
1560775
Zysk (strata) netto (zanalizowany)
Średnia ważona liczba akcji zwykłych
(w szt.)
Zysk (strata) na jedną akcje zwykłą
(w zł)
Global Reports LLC
38
1,96
1,29
ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
I. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu
(BO)
- korekty błędów podstawowych
1. Kapitał (fundusz) podstawowy na
początek okresu
1.1. Zmiany kapitału (funduszu)
podstawowego
a) zwiększenie (z tytułu)
- wydania udziałów (emisji akcji)
b) zmniejszenie (z tytułu)
- umorzenia udziałów (akcji)
1.2. Kapitał (fundusz) podstawowy na
koniec okresu
2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy
na początek okresu
w tys. zł
Półrocze/2006
2005
15852
20304
Półrocze/2005
20304
4744
4744
4744
4744
4744
4744
7502
6346
6346
445
1156
842
445
834
834
0
323
8
7947
7502
7188
3160
3483
3483
2.1. Zmiana należnych wpłat na kapitał
podstawowy
a) zwiększenia (z tytułu)
b) zmniejszenia (z tytułu)
2.2. Należne wpłaty na kapitał
podstawowy na koniec
okresu
3. Udziały (akcje) własne na początek okresu
a) zwiększenie
b) zmniejszenie
3.1. Udziały (akcje) własne na koniec
okresu
4. Kapitał (fundusz) zapasowy na
początek okresu
4.1. Zmiany kapitału (funduszu)
zapasowego
- emisji akcji powyżej wartości
nominalnej
- podziału z zysku
- z podziału zysku (ponad
wymaganą ustawowo minimalną
wartość)
- zbycie środków trwałych
- z tyt. różnicy cen akcji
własnych umorzonych
- pokrycia straty
4.2. Stan kapitału (funduszu) zapasowego
na koniec okresu
5. Kapitał (fundusz)z aktualizacji wyceny
Global Reports LLC
na początek okresu
5.1. Zmiany kapitału (funduszu) z
aktualizacji wyceny
- zbycia środków trwałych
5.2. Kapitał (fundusz) z aktualizacji
wyceny na koniec okresu
6. Pozostałe kapitały (fundusze)
rezerwowe na początek okresu
6.1. Zmiany pozostałych kapitałów
(funduszy) rezerwowych
6.2. Pozostałe kapitały (fundusze)
rezerwowe na koniec okresu
7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na
początek okresu
7.1. Zysk z lat ubiegłych na początek
okresu
7.2. Zysk z lat ubiegłych, na początek
okresu, po korektach
- podziału zysku z lat ubiegłych
- dywidendy
- odpis sfśs
- tantiema dla Prokurenta Spółki
- na kapitał zapasowy
7.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu
7.4. Strata z lat ubiegłych na początek
okresu
7.5. Strata z lat ubiegłych na początek
okresu, po korektach
- przeniesienia straty z lat
ubiegłych do pokrycia
- pokrycie straty
7.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu
7.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu
8. Wynik netto
a) zysk netto
b) strata netto
c) odpisy z zysku
II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu
(BZ)
III. Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu
Global Reports LLC
0
0
3160
322
322
3160
8
8
3475
445
5731
5731
445
0
0
0
445
5731
4682
200
15
833
5731
4682
200
15
834
1500
1500
0
445
445
0
-1121
0
-1121
17352
15852
14285
proponowanego
podziału zysku (pokrycia straty)
RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
w tys. zł
Półrocze/2005
Półrocze/2006
A. Przepływy środków pieniężnych z
I Zysk (strata) netto
II Korekty razem
1. Amortyzacja
2. Zyski (straty) z tytułu różnic
kursowych
3. Odsetki i udziały w zyskach
(dywidendy)
4. Zysk (strata) z działalności
inwestycyjnej
5. Zmiana stanu rezerw
6. Zmiana stanu zapasów
7. Zmiana stanu należności
8. Zmiana stanu zobowiązań
krótkoterminowych,
z wyjątkiem pożyczek i
kredytów
9. Zmiana stanu rozliczeń
międzyokresowych
10. Inne korekty
III Przepływy pieniężne netto z działalności
operacyjnej (I +/- II)
B. Przepływy środków pieniężnych z
I Wpływy (+)
1. Zbycie wartości niematerialnych i
prawnych oraz
rzeczowych aktywów trwałych
2. Zbycie inwestycji w
nieruchomości oraz wartości
niematerialne i prawne
II Wydatki (-)
1. Nabycie wartości
niematerialnych i prawnych
oraz
rzeczowych aktywów trwałych
2. Inwestycje w nieruchomości
oraz wartości
niematerialne i prawne
3. Na aktywa finansowe, w tym:
a) w jednostkach
powiązanych
Global Reports LLC
1500
-970
657
-1
-1121
-3173
641
-10
21
23
-7
-11
-157
1216
-435
-1920
430
-5574
-485
2174
-344
-361
530
-4294
7
7
11
11
-86
86
-231
224
b) w pozostałych jednostkach
- nabycie aktywów
finansowych
- udzielone pożyczki
4. Inne wydatki inwestycyjne
III. Przepływy pieniężne netto z działalności
inwestycyjnej (I +/-II)
C. Przepływy środków pieniężnych z
I Wpływy (+)
1. Wpływy netto z wydania
udziałów (emisji akcji) i innych
instrumentów kapitałowych oraz
dopłat do kapitału
2. Kredyty i pożyczki
2. Emisja dłużnych papierów
wartościowych
4. Inne wpływy finansowe
II Wydatki (-)
1. Nabycie udziałów (akcji)
własnych
0
-79
7
-220
0
1220
0
1220
-21
-23
21
23
-21
1197
430
-3318
431
-3308
1
10
1666
2096
3738
420
266
194
2. Dywidendy i inne wypłaty na
rzecz
właścicieli
3. Inne, niż wypłaty na rzecz
właścicieli,
wydatki z tytułu podziału
zysku
4. Spłaty kredytów i pożyczek
5. Wykup dłużnych papierów
wartościowych
6. Z tytułu innych zobowiązań
finansowych
7. Płatności zobowiązań z
tytułu umów
leasingu finansowego
8. Odsetki
9. Inne wydatki finansowe
III. Przepływy pieniężne netto z działalności
finansowej (I-II)
D. Przepływy pieniężne netto razem
(A.III+/- B.III+/-C.III)
E. Bilansowa zmiana stanu środków
pieniężnych, w tym:
- zmiana stanu środków pieniężnych z
tytułu różnic kursowych
F. Środki pieniężne na początek okresu
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/D), w tym:
- o ograniczonej możliwości
dysponowania
Global Reports LLC
NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO BILANSU
Nota 1 a
Wartości niematerialne i prawne
w tys. zł
Półrocze/2006
Koszty zakończonych prac rozwojowych
a) koncesje, patenty, licencje i podobne wartości,
w tym:
- oprogramowanie komputerowe
Wartości niematerialne i prawne, razem
Global Reports LLC
2005
Półrocze/2005
22
44
67
22
22
44
44
67
67
Nota 1 b
ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
a
Koszty
zakończonych
prac rozwoj.
a) wartość brutto wartości niematerialnych i
prawnych na początek okresu
b) wartość brutto wartości niematerialnych i
prawnych na koniec okresu
c) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na
początek okresu
d) amortyzacja za okres (z tytułu)
- planowana
e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na
koniec okresu
f) wartość netto wartości niematerialnych i
prawnych na koniec okresu
Global Reports LLC
b
Wartość firmy
Koncesje,
patenty,
licencje
podobne
wartości,
w tym:
w tys. zł
d
Inne wartości
niematerialne
i prawne
i
oprogramowanie
komputerowe
317
317
273
22
295
22
e
Zaliczki
na
wartości
niematerialne
i prawne
Wartości
niematerialne
i
prawne,
razem
WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)
Nota 1 c
w tys. zł.
Półrocze/2006
a) własne
Wartości niematerialne i prawne, razem
2005
22
22
Półrocze/2005
44
44
67
67
Nota 2 a
RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE
Nota 2 a
w tys. zł.
Półrocze/2006
a) środki trwałe, w tym:
- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego
gruntu)
- budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i
wodnej
- urządzenia techniczne i maszyny
- środki transportu
- inne środki trwałe
Rzeczowe aktywa trwałe, razem
Global Reports LLC
2005
Półrocze/2005
4752
620
5301
772
5649
582
1930
1999
2410
2043
104
55
4752
2442
26
62
5301
2857
31
69
5656
Nota 2 b
ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
w tys. zł
a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu
b) zwiększenia (z tytułu)
- zakup
- zw.wartości
inne
c) zmniejszenia (z tytułu)
- sprzedaż
- likwidacja
inne
d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu
g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek
okresu
f) amortyzacja za okres
- planowana
- sprzedaż
- likwidacja i sprzedaż
h) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec
okresu
j) wartość netto środków trwałych na koniec okresu
Global Reports LLC
- grunty (w tym
prawo
użytkowania
wieczystego
gruntu)
- budynki, lokale i
obiekty inżynierii
lądowej i wodnej
urządzenia
techniczne
i
maszyny
- środki transportu
-inne środki trwałe
1512
8985
14950
398
157
Środki
razem
trwałe,
26002
86
86
74
74
1512
740
8985
6985
14950
12509
410
372
157
95
26014
20701
152
70
398
8
-74
7
635
-74
892
7055
12907
306
102
21262
620
1930
2043
104
55
4752
Nota 2 c
ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)
w tys. zł.
Półrocze/2006
a) własne
Środki trwałe bilansowe, razem
2005
4752
4752
Półrocze/2005
5301
5301
5656
5656
Nota 3 a
DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE
w tys. zł.
Półrocze/2006
a) w jednostkach stowarzyszonych
Udziały lub akcje
Długoterminowe aktywa finansowe, razem
2005
1150
1150
1150
Półrocze/2005
1150
1150
1150
1150
1150
1150
Nota 3 b
ZMIANA STANU
RODZAJOWYCH)
DŁUGOTERMINOWYCH
AKTYWÓW
FINANSOWYCH
(WG
GRUP
w tys. zł.
Półrocze/2006
Global Reports LLC
2005
Półrocze/2005
Stan na początek okresu
- udziały DRASZBA
Zwiększenia (z tytułu)
1150
1150
1150
1150
1150
1150
Stan na koniec okresu
- udziały w spółce DRASZBA Sp. z o.o.
1150
1150
1150
1150
1150
1150
Nota 3 c
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH
w tys. zł
a
b
c
d
e
f
g
h
i
j
k
l
Nazwa (firma)
jednostki, ze
wskazaniem
formy
prawnej
Siedziba
Przedmiot
przedsiębiorstwa
Charakter
powiązania
(jednostka
współzależna,
jednostka
stowarzyszona, z
wyszczególnieniem
powiązań
bezpośrednich
i
pośrednich)
Zastosowana metoda
konsolidacji/wycena
metodą
praw
własności,
bądź
wskazanie,
że
jednostka
nie
podlega
konsolidacji/wycenie
metodą
praw
własności
Data
objęcia
kontroli/współkontroli/
uzyskania znaczącego
wpływu
Wartość
udziałów
/akcji
według
ceny
nabycia
Korekty
aktualizujące
wartość
(razem)
Wartość
bilansowa
udziałów
(akcji)
Procent
posiadanego
kapitału
zakładowego
Udział
w
ogólnej
liczbie
głosów
na
walnym
zgromadzeniu
Wskazanie
innej
niż
określona
pod
(lit.j
lub k)
podstawy
kontroli/
współkontroli/
znaczącego
wpływu
DRASZBA
Sp. z o.o.
Gdańsk
Sprzedaż
hurtowa
detaliczna
Stowarzyszona
Art. 55 ust.7
ustawy
o
rachunkowości
Znaczący wpływ
31.12.2004 r.
1 150
0
1 150
25,00
15,96
wpływ
poprzez
sprzedaż
wyrobów
Kapitał zakładowy spółki DRASZBA Sp z o.o. wynosi 1.403 tys. zł i dzieli się na 2.806 równych i niepodzielnych udziałów po 5000,00 zł każdy, uprzywilejowane w prawie
głosu w ilości 2 głosów na jeden udział występuje w stosunku do 2-ch wspólników. Pozostali mają 1 głos na 1 udział.
Nota 3 d
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH
w tys. zł
Nazwa
jednostki
-kapitał
zakładowy
DRASZ
BA Sp. z
o.o.
Global Reports LLC
zobow.
Kapitał własny jednostki, w tym:
4262
1403
-należne
wpłaty na
kapitał
zakładowy
(wielkość
ujemna)
0
- kapitał
zapasowy
2325
- pozostały kapitał własny,
w tym:
zysk
zysk
(strata) z (strat
lat
a)
ubiegłych netto
0
534
5275
i
rezerwy
na
zobow.jedn.,w tym:
zobow
zobow.
długokrótkoterminow
terminow
e
e
103
5172
należn.
jedn.
w tym:
należno
ści
długotermino
we
należno
ści
krótkotermino
we
0
2681
aktywa
jedn.
razem
przych
ody
ze
sprzeda
ży
nieopł.
przez
emitenta
wartość
udziałów/
akcji
w
jednostce
otrzymane
lub należne
dywidendy
od
jednostki
za ostatni
rok
obrotowy
9537
8622
0
0
PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE
(STRUKTURA WALUTOWA)
w tys.zł
jednostka
waluta
Półrocze/2006
2005
Półrocze/2005
a) w walucie polskiej
1150
1150
1150
Papiery wartościowe,
1150
1150
1150
udziały i inne
długoterminowe aktywa
finansowe, razem
PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE
(wg zbywalności)
w tys.zł
Półrocze/2006
Inne – wg grup
rodzajowych (wart.bil.)
- udziały
Korekty aktualizujące
wartość (za okres)
Wartość na początek
okresu
Wartość wg cen nabycia
Wartość według cen
nabycia, razem
Wartość na początek
okresu, razem
Wartość bilansowa,
razem
2005
Półrocze/2005
1150
1150
1150
1150
1150
1150
1150
1150
1150
1150
1150
1150
1150
1150
1150
1150
1150
1150
Nota 3 e
ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
w tys. zł
Półrocze/2006
b) stan na koniec okresu
Udziały w DRASZBA Sp z o.o.
2005
1150
1150
1150
Półrocze/2005
1150
1150
1150
1150
1150
1150
Nota 3 f
INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
w tys. zł
Półrocze/2006
Inne inwestycje długoterminowe, razem
2005
1150
1150
Półrocze/2005
1150
1150
1150
1150
Nota 4 a
ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO
w tys. zł
Półrocze/2006
1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku
dochodowego na początek okresu, w tym:
a) odniesionych na wynik finansowy
2. Zwiększenia
a) odniesione na wynik finansowy okresu w
związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z
Global Reports LLC
2005
Półrocze/2005
354
283
283
0
0
106
106
74
0
tytułu)
- zobow. Z niewypał.wynagr.
- utworzenie rezerwy na nagrody jubileuszowe i
odpr. emeryt.
- niezrealiz.ujemne różnice kursowe – należności
walutowe
- rezerwa na przewidywane straty
- towary, wyroby gotowe – utrata wartości
- odpis aktualizujący należności
- zobow.z niewypał.wynagr.R.N.
- naliczone odsetki od zobow.krajow.
3. Zmniejszenia
a) odniesione na wynik finansowy okresu w
związku z ujemnymi różnicami przejściowymi
- rezerwy na nagr.jubileusz.i odprawy emeryt.
- niezrealizowane różnice kurs.należn.wal.
- rezerwa na przewid.straty
- wyr.got.
- zobow.z niewypał.wynagr.
- nalicz.odsetki od zobow.krajowych
3. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku
dochodowego na koniec okresu, razem, w tym:
a) odniesionych na wynik finansowy
- utworzenie rezerwy na nagrody jubileuszowe i
odprawy emerytalne
- niezrealiz.ujemne różnice kursowe – należności
walutowe
- rezerwa na przewidywane straty
- towary, wyroby gotowe – utrata wartości
- odpis aktualizujący należności
- zobow.z niewypał.wynagr.
- naliczone odsetki od zobow.krajow.
0
0
38
0
0
36
45
0
35
35
0
0
13
1
17
0
13
1
309
19
5
-7
-4
-106
0
354
0
0
0
0
0
0
357
194
354
207
357
269
0
1
2
0
14
7
94
0
17
14
6
107
2
60
18
6
2
0
Nota 5 a
ZAPASY
w tys. zł
Półrocze/2006
a) materiały
b) półprodukty i produkty w toku
c) produkty gotowe
d) towary
Zapasy razem
3789
732
4884
454
9859
2005
Półrocze/2005
3955
1998
4794
328
11075
4671
2543
7849
215
15278
Nota 6 a
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE
w tys. zł
Półrocze/2006
a) od jednostek powiązanych
z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty
- do 12 miesięcy
b) należności od pozostałych jednostek
z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty
- do 12 miesięcy
Global Reports LLC
475
475
475
4426
4001
4001
2005
Półrocze/2005
1154
1154
1154
3312
2566
2566
872
872
872
4066
3232
3232
z
tytułu
podatków,dotacji,ceł,ubezpieczeń
społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń
inne
Należności krótkoterminowe netto, razem
c) odpisy aktualizujące wartość należności
Należności krótkoterminowe brutto, razem
40
243
198
385
4901
135
5036
503
4466
118
4584
636
4938
97
5035
Nota 6 b
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH
w tys. zł
Półrocze/2006
a) z tytułu dostaw i usług, w tym:
- od jednostek stowarzyszonych
Należności
krótkoterminowe
od
powiązanych netto, razem
Należności
krótkoterminowe
od
powiązanych brutto, razem
2005
Półrocze/2005
jednostek
475
475
475
1154
1154
1154
872
872
872
jednostek
475
1154
872
Nota 6 c
ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI
KRÓTKOTERMINOWYCH
w tys. zł
Półrocze/2006
a) zwiększenia ( z tytułu)
- utworzenie odpisu aktualizującego
b) zmniejszenia (z tytułu)
- rozwiązanie z tytułu zapłaty
- odpisanie wierzytelności
Stan odpisów aktualizujących wartość należności
krótkoterminowych na koniec okresu
2005
118
53
53
36
27
9
135
Półrocze/2005
101
107
107
90
80
10
118
101
50
50
54
4
50
97
Nota 6d
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA)
w tys. zł
jednostka
b) w walutach obcych (wg walut i po
przelicz.na zł)
w walucie
po przeliczeniu na tys. zł
w walucie
po przeliczeniu w tys zł
Pozostałe waluty w tys.zł
Należności krótkoterminowe, razem
Global Reports LLC
waluta
w tys.
EUR
w tys.
USD
Półrocze/2006
2005
Półrocze/2005
4438
598
4066
518
4302
636
145
586
4
11
134
518
0
157
636
0
5036
4584
4938
Nota 6 e
NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) – O POZOSTAŁYM OD DNIA
BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY
w tys. zł
Półrocze/2006
a) do 1 miesiąca
b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy
d) należności przeterminowane
Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto)
d) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu
dostaw i usług
Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto)
2005
Półrocze/2005
2677
449
1484
4610
135
1544
830
1464
3838
118
1903
577
1721
4201
97
4475
3720
4104
Przedział okresu spłaty do 3 m-cy związany jest z normalnym tokiem sprzedaży.
Nota 6 f
NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) – Z
PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE
w tys. zł
Półrocze/2006
a) do 1 miesiąca
b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy
c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy
d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku
e) powyżej 1 roku
Należności z tytułu
dostaw i usług,
przeterminowane, razem (brutto)
f) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu
dostaw i usług, przeterminowane
Należności
z
tytułu
dostaw
i
usług,
przeterminowane, razem (netto)
2005
Półrocze/2005
0
453
849
105
77
1484
0
852
436
110
66
1464
0
584
445
646
46
1721
135
118
97
1349
1346
1624
Nota 7 a
Należności z tyt.dostaw i usług: - razem brutto 4610
ogółem przeterm. 1484 bieżące 3128
- odpisy aktualiz.: ogółem 135, przeterm. 135, bieżące 0
- należn.z tyt. dostaw netto: ogółem 4475, przeterm. 1349, bieżące 3126
-razem brutto: ogółem 4610,przeterm. 1484, bieżące 2.374
Przedział okresu spłaty do 3 m-cy jest normalnym tokiem sprzedaży.
Należności sporne nie występują.
Nota 8 a
KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE
w tys. zł
Półrocze/2006
a) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne
- środki pieniężne w kasie i na rachunkach
- inne środki pieniężne
Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem
Global Reports LLC
2097
2097
0
2097
2005
Półrocze/2005
1666
1666
0
1666
430
430
0
430
Nota 8 b
ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA)
w tys. zł
jednostka
przelicz.na zł)
w walucie
w walucie
pozostałe waluty w tys zł
Środki pieniężne i inne aktywa
pieniężne, razem
waluta
w tys.
EUR
w tys.
USD
Półrocze/2006
2005
Półrocze/2005
2048
49
1450
216
230
200
13
49
0
0
2097
42
161
17
55
1666
37
123
19
77
430
Nota 9 a
KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE
w tys. zł
Półrocze/2006
a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w
tym
- opłacona prenumerata
- opłacone ubezpieczenie
- abonamenty LEX
- abonamenty
- dzierżawa placu
- opłacona reklama
- opłata roczna emitenta
- opłata roczna za notow.na GPW
- zfśs
- dozór techniczny
- inne
- wieczyste użytkowanie gruntów - opłata
b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym:
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe,
razem
2005
Półrocze/2005
251
12
215
3
37
1
1
0
2
3
5
171
3
1
25
0
3
2
2
0
4
0
1
0
0
28
0
0
3
3
3
5
152
2
3
16
251
12
215
Nota 10 a
Odpisy aktualizujące wartość zapasów, które utraciły cechy użytkowe lub przydatność oraz zalegają dłużej niż
rok obrachunkowy stanowią: 162 tys.zł
Global Reports LLC
Nota 11 a
KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA)
Seria/emisja
Rodzaj
akcji
A
Rodzaj
uprzywilejowania
akcji
Zwykłe
Brak
na
okaziciela
B
Zwykłe
Brak
na
okaziciela
Liczba akcji, razem
Kapitał zakładowy, razem
Wartość
nominalna 3,00
jednej akcji (w zł)
w tys. zł
Data
Prawo do
rejestracji
Dywidendy
(od daty)
rodzaj
organiczenia
praw
do
akcji
Brak
liczba
akcji
wartość
serii/emisji
wg wartości
nominal.
sposób
pokrycia
kapitału
998
2 994
Środki
własne
30.03.1992
30.03.1992
Brak
562
1 750
Gotówka
15.05.1998
01.01.1998
1 560
4 744
Dnia 31.X.1997 r. został dokonany split akcji serii A (z ilości 249 520 na 998 080).
Kapitał zakładowy składa się z 1 560 775 akcji zwykłych na okaziciela o wartości nominalnej 3,00 zł serii A i B.
Uchwałą nr 2 WZA z 10.05.2000 r. zostało umorzonych 20 500 akcji własnych nabytych w tym celu zgodnie z
uchwałą nr 8 WZA z dn. 07.05.1999 r. bez obniżenia kapitału akcyjnego i zmiany wartości nominalnej akcji. W
2003 r. Spółka dokonała umorzenia akcji własnych w ilości 90 725 akcji z obniżeniem kapitału zakładowego.
Kapitał zakładowy:
- stan na 31.12.2005 r. – 4 744
- stan na 30.06.2006 r. – 4744
NWZA w dniu 28.07.2006 r. podjęło uchwałę o dokonaniu splitu akcji Spółki w stosunku 1:6 w wyniku czego
zmieniła się liczba akcji oraz ich wartość nominalna. Po zarejestrowaniu splitu przez Sąd Rejonowy Sąd
Gospodarczy XI Wydział KRS w dniu 22.08.2006 r. liczba akcji wynosi: 9.364.650 o wartości nominalnej jednej
akcji 0,50 zł. NWZA w dniu 28.07.2006 r. podjęło także uchwałę o podwyższeniu kapitału zakładowego z kwoty
4.743.825 zł o kwotę 4.682.325 zł do kwoty 9.426.150 zł. Podwyższenie kapitału dokona się poprzez emisję
nowych 9.364.650 akcji serii C zwykłych na okaziciela w ramach subskrybcji zamkniętej w stosunku
1:1.Podwyższony kapitał wynosić będzie 9.426.150 zł, a liczba akcji 18.729.300 o wartości nominalnej 0,50 zł.
Struktura własności kapitału akcyjnego w odniesieniu do ogólnej liczby głosów na dzień 30.06.2006 r. (co
najmniej 5 % akcji)- LUBAWA S.A.. - liczba akcji 156.076 - 9,99 % ogólnej liczby głosów- Piotr Szostak liczba akcji 140.802 - 9,02 % ogólnej liczby akcji- Szymula Mariusz - liczba akcji 79.880 - 5,12 % ogólnej
liczby akcji, Fijałkowski Krzysztof - liczba akcji 88.046 - 5,64 % ogólnej liczby akcji, Moska Krzysztof - liczba
akcji 79.114 - 5,07 % ogólnej liczby akcji
Nota 12 a
KAPITAŁ ZAPASOWY
w tys. zł
Półrocze/2006
a) utworzony ustawowo
b) utworzony zgodnie ze statutem/umową ponad
wymagana ustawowo (minimalną) wartość
Kapitał zapasowy, razem
Nota 13 a
Global Reports LLC
2005
Półrocze/2005
1581
6366
1581
5921
1581
5606
7947
7502
7187
KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY
w tys.zł
Półrocze/2006
a) z tytułu aktualizacji środków trwałych
Kapitał z aktualizacji wyceny, razem
2005
3160
3160
Półrocze/2005
3160
3160
3475
3475
Nota 14 a
ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO
w tys. zł
Półrocze/2006
Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku
dochodowego na początek okresu, w tym:
Odniesionej na wynik finansowy
Zwiększenia
Odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu
dodatnich różnic przejściowych (z tytułu)
- odsetki od należności
- różnice kursowe
Zmniejszenia
Odniesione na wynik finansowy okresu w związku
z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)
- odsetek
Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku
dochodowego na koniec okresu , razem
a) odniesionej na wynik finansowy
- odsetki od należności
- odsetki od lokat śr.pieniężnych
- środki trwałe
- zobow.walut.różnice kurs.
- należn.walutowe,różnice kursowe
2005
Półrocze/2005
41
35
35
41
4
4
35
6
6
35
8
8
0
4
6
6
6
0
3
5
41
43
41
8
2
31
0
43
4
2
32
5
6
39
39
4
0
31
0
4
Nota 14 b
ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I
PODOBNE (WG TYTUŁÓW)
w tys. zł
Półrocze/2006
a) stan na początek okresu
- nagrody jubileuszowe i świadczenia emerytalne
zwiększenie
- utworzenie rezerwy
b) wykorzystanie (z tytułu)
na krótkoterminowe rezerwy
Rozwiązanie (z tytułu)
- zwolnienia pracownikó8.
c) stan na koniec okresu
Global Reports LLC
654
654
150
150
95
95
120
120
589
589
2005
Półrocze/2005
807
0
807
149
153
153
15
15
654
654
941
941
Nota 14 c
ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I
PODOBNE (WG TYTUŁÓW)
w tys. zł
Półrocze/2006
b) zwiększenia (z tytułu)
- utworzenie
- długoterminowe
c) wykorzystanie (z tytułu)
- wypłata
- zwolnienie rozwiązanie
d) stan na koniec okresu
- zaległe urlopy
2005
435
435
113
Półrocze/2005
382
382
1188
1035
153
1135
1050
85
435
435
113
116
116
432
425
7
382
382
472
472
0
380
380
474
474
Nota 14 d
ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)
w tys. zł
Półrocze/2006
- utworzenie rezerwy na przyszłe zobow..I.P.S.
- rezerwa o zak.konkurencji
b) zwiększenie
- utworzenie rezerwy na przyszłe zobow. o
d.st.pr.I.P.S.
- utworzenie rezerwy na przyszłe zobowiązania
c) wykorzystanie
- wypłata przegranej sp.sądow.
d) rozwiązanie
- wygranie spr.sąd. IPS
c) stan na koniec okresu
- rezerwa na I.P.S.
- rezerwa na wynagr.o zakazie konkurencji
2005
88
88
0
88
88
0
0
0
Półrocze/2005
124
124
124
0
195
196
195
107
107
124
124
88
0
88
195
320
124
196
Nota 15 a
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE
w tys. zł
Półrocze/2006
a) wobec jednostek stowarzyszonych
- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:
- do 12 miesięcy
- pozostałe usługi
b) wobec pozostałych jednostek
- kredyty i pożyczki
- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:
- do 12 miesięcy
- zaliczki otrzymane na dostawy
- z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych
Global Reports LLC
21
21
21
2005
Półrocze/2005
3624
59
53
53
6
5496
2413
3156
77
10559
1220
3582
świadczeń
- z tytułu wynagrodzeń
- inne (wg tytułów)
- potrącenia na rzecz innych jednostek
- koszty poniesione, a rozlicz.w następnym okresie
- rozl.z tyt. dywidendy
c) fundusze specjalne (wg tytułów)
- zfś
Zobowiązania krótkoterminowe, razem
624
75
26
523
674
674
6 229
123
99
24
0
871
871
3 520
Nota 15 b
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
w tys. zł
jednostka
przelicz.na zł)
w walucie
w walucie
pozostałe waluty w tys zł
Zobowiązania krótkoterminowe, razem
Global Reports LLC
waluta
w tys.
EUR
w tys.
USD
Półrocze/2006
2005
Półrocze/2005
3913
397
5943
286
10891
872
98
397
0
0
4309
74
286
0
0
6229
813
861
3
11
11748
Nota 16 a
INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE
w tys. zł
Półrocze/2006
Bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów
- długoterminowe (wg tytułów)
- otrzymane nieodpłatnie aktywa trw.-prawo
wieczystego użytkowania gruntów
- krótkoterminowe (wg tytułów)
- otrzymane
nieodpłatnie aktywa trw.-prawo
wieczystego użytkowania gruntów
Inne rozliczenia międzyokresowe, razem
2005
Półrocze/2005
319
319
553
553
94
94
301
301
218
218
187
187
620
771
281
Nota 17 a
SPOSÓB OBLICZENIA WARTOŚCI KSIĘGOWEJ NA JEDNĄ AKCJĘ
Wartość księgowa na jedną akcję została obliczona poprzez podzielenie wartości kapitału własnego przez liczbę
akcji, tj.
I półrocze 2005 r.: 14285 tys.zł/1560775 akcji = 9,15 zł,
I półrocze 2006 r.: 17352 tys.zł/1560775 akcji = 11,12 zł
Wartość rozwodniona nie została policzona gdyż nie przewiduje się nowych emisji akcji.
NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT
Nota 18 a
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA – RODZAJE
DZIAŁALNOŚCI)
w tys. zł
Półrocze/2006
Półrocze/2005
- przychody ze sprzedaży obuwia
15949
8597
- przychody ze sprzedaży skór garbowanych
383
437
- przychody ze sprzedaży wyrobów galanteryjnych
0
2
- przychody ze sprzedaży usług
137
152
w tym od jednostek powiązanych
319
378
- DRASZBA Sp. z o.o.
319
378
Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem
16469
9188
Nota 18 b
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA)
Półrocze/2006
a) kraj
w tym: od jednostek powiązanych
DRASZBA Sp.z o.o.
b) eksport
c) dostawa wewnątrzwspólnotowa
Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem
- w tym: od jednostek powiązanych
Global Reports LLC
15100
319
319
1369
1242
16469
w tys. zł
Półrocze/2005
7705
378
378
1483
1299
9188
Nota 19 a
PRZYCHODY
NETTO ZE SPRZEDAŻY
RZECZOWA – RODZAJE DZIAŁALNOŚCI)
TOWARÓW
I
MATERIAŁÓW
Półrocze/2006
- przychody ze sprzedaży towarów
- przychody ze sprzedaży materiałów
Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem
620
298
918
(STRUKTURA
w tys. zł
Półrocze/2005
236
58
294
Nota 19 b
PRZYCHODY NETTO
TERYTORIALNA)
ZE
SPRZEDAŻY
TOWARÓW
I
MATERIAŁÓW
Półrocze/2006
a) kraj
Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem
918
918
(STRUKTURA
w tys. zł
Półrocze/2005
294
294
Nota 20 a
KOSZTY WEDŁUG RODZAJU
Półrocze/2006
a) amortyzacja
b) zużycie materiałów i energii
c) usługi obce
d) podatki i opłaty
e) wynagrodzenia
f) ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia
g) pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu)
- podróże służbowe
- reklama i reprezentacja
- ubezpieczenia majątkowe
- odprawy pieniężne
- inne
Koszty według rodzaju, razem
Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń
międzyokresowych
Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki
(wielkość ujemna)
Koszty sprzedaży (wielkość ujemna)
Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna)
Koszt wytworzenia sprzedanych produktów
Nota 21 a
INNE PRZYCHODY OPERACYJNE
Global Reports LLC
657
7493
513
357
3595
1031
441
26
55
64
287
9
14107
870
w tys. zł
Półrocze/2005
629
8562
463
385
4065
1163
203
41
86
61
15
15470
-4958
-241
-245
-361
-1866
12509
-225
-1909
8133
Półrocze/2006
a) pozostałe w tym:
- przychody z tyt.dof.kosztu utrzym.obiektów socjalnych
- sprzedaż tow.po obniżonej cenie
- nadwyżka aktywów trwałych obrotowych
- odpis równowartości prawa użytkowania gruntów
- zwrot przedawnionych należności
- odpisu aktualizującego rozw.na należn.
- przychód z najmu lokalu
- wynagrodzenie płatnika podatków
- rozwiązanie rezerwy na koszty i straty operacyjne
- pozostałe przychody operacyjne
Inne przychody operacyjne, razem
464
35
110
151
1
3
5
1
141
17
464
w tys. zł
Półrocze/2005
222
43
36
6
94
0
32
6
1
10
222
Nota 22 a
INNE KOSZTY OPERACYJNE
Półrocze/2006
a) pozostałe, w tym:
- koszty utrzymania obiektów socjalnych
- odszkodowania, kary, grzywny
- darowizny
- utrzymanie Z-du Kaletn.
- usługi bytowe
- koszty związane z ryzykiem prowadzenia działalności
- dobrowolne składki
- rezerwa na koszty
- koszty postępowania sądowego
- odszkodowanie o zakazie konkurencji
- pozostałe koszty operacyjne
Inne koszty operacyjne, razem
238
37
34
0
0
42
0
9
110
6
238
w tys. zł
Półrocze/2005
372
45
2
5
46
72
1
2
196
3
372
Nota 23 a
PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK
Półrocze/2006
a) pozostałe odsetki
- od jednostek stowarzyszonych
- od pozostałych jednostek
Przychody finansowe z tytułu odsetek, razem
74
16
58
74
w tys. zł
Półrocze/2005
77
5
72
77
Nota 23 b
INNE PRZYCHODY FINANSOWE
Półrocze/2006
a) dodatnie różnice kursowe
- zrealizowane
- niezrealizowane
Global Reports LLC
25
25
w tys. zł
Półrocze/2005
42
11
31
b) pozostałe, w tym:
- dyskonto weksla
Inne przychody finansowe, razem
3
3
28
8
50
30
96
126
w tys. zł
Półrocze/2005
23
39
62
Nota 24 a
KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK
Półrocze/2006
a) od kredytów i pożyczek
b) pozostałe odsetki
Koszty finansowe z tytułu odsetek, razem
Nota 24 b
INNE KOSZTY FINANSOWE
w tys. zł
Półrocze/2005
Półrocze/2006
a) ujemne różnice kursowe, w tym:
- zrealizowane
- niezrealizowane
b) pozostałe, w tym:
- skonto
2Inne koszty finansowe, razem
4
4
4
2
2
2
1950
482
458
24
1274
w tys. zł
Półrocze/2005
-1180
278
219
59
1680
399
875
604
372
1308
182
2138
40
2138
406
40
8
Nota 26 a
PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY
Półrocze/2006
1. Zysk (strata) brutto
– korekta przychodu
– trwałe różnice
– przejściowe różnice
– koszty księgowe nie stanowiące kosztów uzyskania
przychodu
– trwałe różnice
– przejściowe różnice
– koszty podatkowe stanowiące koszt uzyskania ale nie
ujęte w wyniku roku obrot.
dochód podatkowy
– odliczenia od dochodu
– część straty podatkowej lat ubiegłych
2. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym
3. Podatek dochodowy według stawki 19 %
Podatek
dochodowy
bieżący
ujęty (wykazany) w
deklaracji podatkowej okresu, w tym:
- wykazany w rachunku zysków i strat
Global Reports LLC
Nota 26 b
PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT:
44
w tys. zł
Półrocze/2005
59
44
59
Półrocze/2006
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu
odwrócenia się różnic przejściowych
Podatek dochodowy odroczony, razem
powstania
i
Nota 27 a
Zysk netto za rok 2005 w kwocie 445 tys. zł przeznacza się w całości na kapitał zapasowy.
O podziale zysku lub pokrycia straty za rok 2006 zadecyduje WZA w 2007 r.
Nota 28 a
I półrocze 2005 r.:zysk netto zanualizowany 2.007 tys.zł, średnia ważona liczba akcji
zwykłych - 1.560.775 akcji, zysk na jedną akcję zwykłą 2.007 tys.zł/1.560.775 akcji = 1,29 zł.
I półrocze 2006 r.zysk netto zanualizowany 3.067 tys.zł, średnia ważona liczba akcji
zwykłych - 1.560.775 akcji, zysk na jedną akcję zwykłą 3.067 tys.zł/1.560.775 akcji = 1,96 zł.
NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNKU PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
Struktura środków pieniężnych w tys. zł na początek i koniec okresu sprawozdawczego:
początek I półrocza 2006 r. - 1.666, w tym: kasa 29, rachunek bankowy: 1.637, koniec I
półrocza 2006 r. 2.095, w tym: kasa 59, rachunek bankowy 2.036. Zastosowany podział
działalności Spółki: działalność operacyjna polegała na realizacji przedmiotu działalności
Spółki. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej wyniosły : +530. Działalność
inwestycyjna polegała na nabywaniu i sprzedaży składników majątku trwałego. Przepływy
pieniężne netto z działalności inwestycyjnej wyniosły : -79. Działalność finansowa polegała
na pozyskiwaniu źródeł finansowania, ich zwrocie oraz obsłudze. Przepływy pieniężne z
działalności finansowej wyniosły : -20. Bilansowa zmiana środków pieniężnych w I półroczu
2006 wyniosła: +431. Niezgodności pomiędzy bilansowymi zmianami stanu niektórych
pozycji oraz zmianami stanu tych pozycji wykazanym w rachunku przepływów pieniężnych nie występują. Rachunek przepływu środków pieniężnych sporządzony został metodą
pośrednią.
Global Reports LLC
DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJACE
1. Informacja o instrumentach finansowych.
Spółka nie posiada instrumentów finansowych.
2. Dane o pozycjach pozabilansowych w szczególności zobowiązaniach warunkowych, w tym
również udzielonych przez emitenta gwarancjach i poręczeniach (także wekslowych), z
wyodrębnieniem udzielonych na rzecz jednostek powiązanych
Zobowiązania zabezpieczone na majątku Spółki na dn. 30.06.2006 związane są z
gwarancją bankową :
1. w BPH
( 533 tys. zł ) w ramach linii kredytowej
w następujący sposób :
-weksel własny in blanco wraz z deklaracją wekslową w wys. 3.000 tys. zł
-hipoteka kaucyjna do wysokości 4.200 tys. zł
2. Zabezpieczenie udzielonej gwarancji (684 tys. zł) w BGŻ na kwotę 4.465 tys. zł.
3. Weksle in blanco z tytułu należytego wykonania kontraktu 340 tys. zł w innych firmach niż banki.
3. Dane dotyczące zobowiązań wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego
z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli
Nie występują.
4. Informacja o przychodach , kosztach i wynikach działalności zaniechanej w danym okresie
lub przewidzianej do zaniechania w następnym okresie
Zaprzestano wytwarzania wyrobów garbarskich. Teren, pomieszczenia i maszyny przeznaczone są do sprzedaży.
Główna działalność Spółki – produkcja obuwia oraz handel hurtowy i detaliczny jest kontynuowana.
5. Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych na własne potrzeby
Nie poniosła wydatków.
6. Poniesione nakłady inwestycyjne oraz planowane w okresie najbliższych 12 miesięcy od dnia
bilansowego nakłady inwestycyjne, w tym na niefinansowe aktywa trwałe; odrębnie należy
wykazać
poniesione i planowane nakłady na ochronę środowiska naturalnego
Plan inwestycyjny w roku 2006 r. roku dotyczył zakupu n/w środków trwałych:
Maszyny i urządzenia :
1.Prasa obuwia 2-stanowiskowa
2.Ćwiekarka boków na teksy
3.Kalibrowarka
4.Krążkowacz
5.Maszyny szyjące słupkowe typ 72410
6.Hakowacz 1301
7.Kserokopiarka
Global Reports LLC
szt .2
szt .2
szt. 1
szt .2
szt .10
szt. 1
szt. 1
-------------------------------------------Razem
w tys. zł
25
40
40
40
150
130
4
429
Środki transportu :
1.Samochód osobowy
52
------------------------------------------Razem
Sprzęt komputerowy i oprogramowanie :
1.Zakup sprzętu komputerowego
2.Zakup oprogramowania
52
40
30
-------------------------------------------------Razem
70
Ogółem potrzeby inwestycyjne wynoszą
551
W I półroczu 2006 zakupiono samochód ciężarowy w kwocie netto 86 tys. zł.
W ramach działalności inwestycyjnej Spółka nie ponosiła i nie przewiduje nakładów na ochronę
środowiska.
Stosowane systemy produkcji nie powodują zagrożeń środowiskowych.
7. Informacje o transakcjach emitenta z podmiotami powiązanymi, dotyczących przeniesienia
praw i zobowiązań
Spółka nabyła w dniu 14.12.2004r. 701 nowo utworzonych udziałów w firmie „DRASZBA” sp. z o.o
z siedzibą w Gdańsku, przy ul. Kościuszki 7/9 o wartości nominalnej 500,00 PLN każdy, co stanowi
25% kapitału zakładowego.
Dane liczbowe
Obroty zrealizowane w I półroczu 2006 r. z tytułu sprzedaży z jednostką stowarzyszoną –
DRASZBA Sp
z o.o.
- należności
475 tys.
- zobowiązania
21 tys.
Koszty i przychody z transakcji z DRASZBA Sp. z o.o.
- przychody
377 tys.
- koszty
359 tys
8. Informacje o wspólnych przedsięwzięciach, które nie podlegają konsolidacji
Nie dotyczy
9. Informacje o przeciętnym zatrudnieniu, z podziałem na grupy zawodowe
Przeciętne zatrudnienie w I półroczu 2006 w poszczególnych grupach zawodowych kształtowało się
następująco:
pracownicy ogółem:
440 osób
z tego:
- stanowiska robotnicze
Global Reports LLC
360 „
- stanowiska nierobotnicze
- korzystający z urlopów wychowawczych
lub bezpłat.
63 „
17
„
10. Wynagrodzenia oraz pożyczki i świadczenia o podobnym charakterze dla osób wchodzących
w skład organów zarządzających i nadzorujących
Wynagrodzenia wypłacone w I półroczu 2006 r. Zarządowi i Radzie Nadzorczej stanowią
kwotę 383 tys. zł
z czego: Zarząd Spółki
332
w tym; Piotr Kwaśniewski (Prezes do 07.04.06)
195
Wincenty Boryca Wiceprezes Zarządu Dyr.ds.Prod.Techn.
137
Grażyna Szyszka (Gł. Księgowy,Prokurent)
33
Rada Nadzorcza
51
Witold Jesionowski
6
Wiesław Wojas
5
Jacek Łukjanow
6
Rafał Jerzy
5
Jerzy Góra
17
Kazimierz Zajączkowski (do 07.04.06)
12
Pożyczki udzielone członkom Zarządu i Rady Nadzorczej – nie występują.
w tym;
11. Informacje o wartości niespłaconych zaliczek, kredytów, pożyczek, gwarancji, poręczeń
Nie występują
12. Informacje o znaczących zdarzeniach, dotyczących lat ubiegłych, ujętych w sprawozdaniu
finansowym za bieżący okres
Nie występują
13. Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a
nieuwzględnionych w sprawozdaniu finansowym
Po dniu bilansowym wystąpiły następujące zdarzenia:
Powołano nowych członków Rady Nadzorczej: Grzegorza Gruszkę i Wojciecha Kozę.
Nadzwyczajne Walne Zgromadzenia Akcjonariuszy w dniu 28 lipca 2006 r. podjęło uchwałę o
dokonaniu splitu w stosunku 1:6, ubieganiu się o dopuszczenie praw poboru akcji serii C, praw do
akcji serii C oraz akcji serii C do obrotu na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. oraz
o ich dematerializację. Kapitał zakładowy Spółki zostanie podwyższony o kwotę 4.682.325 zł do
kwoty 9.426.150 poprzez emisję 9.364.650 akcji serii C zwykłych na okaziciela, o wartości
nominalnej 0,50 zł każda.
Kapitał zakładowy będzie wynosił 9.426.150 zł i dzielił się na 18.729.300 akcji o wartości nominalnej
jednej akcji 0,50 zł.
14. Informacje o relacjach między prawnym poprzednikiem a emitentem oraz o sposobie i
zakresie przejęcia aktywów i pasywów
Nie występują
15. Korekty inflacyjne
Global Reports LLC
Niniejsze sprawozdanie finansowe nie podlegało korekcie inflacyjnej.
16. Zestawienie oraz objaśnienie różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w sprawozdaniu
finansowym i porównywalnych danych finansowych, a uprzednio sporządzanymi i
opublikowanymi sprawozdaniami finansowymi.
Dane finansowe występujące w raporcie półrocznym SA-P/2006 są zgodne z danymi zawartymi w
raporcie kwartalnym SA-Q/II/2006.
17. Zmiany stosowanych zasad (polityki) rachunkowości i sposobu sporządzania sprawozdania
finansowego, dokonanych w stosunku do poprzedniego roku obrotowego (lat obrotowych), ich
przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową,
płynność oraz wynik finansowy i rentowność
W stosunku do zasad polityki rachunkowości stosowanych przy sporządzaniu sprawozdania
finansowego za I półrocze 2005 r. Spółka nie dokonała zmian stosowanych zasad polityki
rachunkowości.
18. Dokonane korekty błędów podstawowych, ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych
tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i
rentowność
W prezentowanym sprawozdaniu finansowym nie dokonano korekty błędów podstawowych.
19. Kontynuacja działalności
Spółka będzie kontynuować swoją działalność.
20. Sprawozdanie finansowe sporządzone za okres, w ciągu którego nastąpiło połączenie spółek
W okresie sprawozdawczym nie nastąpiło połączenie spółek.
21. Skutki jakie spowodowałoby zastosowanie do wyceny udziałów i akcji w jednostkach
podporządkowanych metody praw własności oraz wpływ na wynik finansowy
Wartość udziałów na 30.06.2006 r (metoda praw własności)
w tys. .zł
Data
Odpis
Cena nabycia
Wyliczenie wartości do konsolidacji
Wartość firmy
Wycena
z konsolidacji
wynik netto dywidenda
wartości
firmy
z
konsol.
14.12.2004
31.12.2004
31.12.2005
30.06.2006
Global Reports LLC
1.150
1.150
1.150
1.150
825
825
932
1.065
0
0
107
133
0
0
0
0
326
326
260
228
0
0
65
33
Dane uzupełniające:
Wynik netto Draszby przypadający Protektorowi (534x24,98%) = 133
Dywidenda Draszby - 0
Wartość udziału (932 + 133 – 0) = 1.065
22. Informacje dotyczące skonsolidowanego sprawozdania finansowego
PROTEKTOR S.A. posiada 701 udziałów w firmie „DRASZBA” Sp. z o.o. będąc jej znaczącym
inwestorem, a „DRASZBA” Sp.z o.o. –jednostką stowarzyszoną.
PROTEKTOR S.A. wycenił udziały w cenie nabycia, a wykonując przepis art.55 ust.7 Ustawy o
rachunkowości prezentuje powyżej jakie skutki spowodowałaby wycena metodą praw własności
udziałów w jednostkach stowarzyszonych.
Global Reports LLC
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI
LUBELSKICH ZAKŁADÓW PRZEMYSŁU SKÓRZANEGO
PROTEKTOR S.A.
ZA I PÓŁROCZE 2006
Lublin, sierpień 2006
Global Reports LLC
Spis treści
I. Forma prawna……………………………………………………………………………………….. 3
II. Omówienie podstawowych wielkości ekonomiczno-finansowych………………………………… 3
- Sytuacja majątkowa……………………………………………………………………………….3
- Sytuacja finansowa………………………………………………………………………………..4
- Sytuacja dochodowa…………………………………………………………………………........5
- Kadry i płace……………………………………………………………………………………....5
- Fluktuacja personelu……………………………………………………………………………... 6
- Średnie płace……………………………………………………………………………………....7
- Szkolenia…………………………………………………………………………………………..7
III. Perspektywy rozwoju działalności Spółki………………………………………………………… .7
IV. Istotne czynniki ryzyka i zagrożeń………………………………………………………………….8
- podstawowe produkty………………………………………………………………………… 8-12
- rynki zbytu, źródła zaopatrzenia, uzależnienie od odbiorców i dostawców………………….1314
- znaczące umowy dla działalności Spółki………………………………………………………...15
- powiązania organizacyjne i kapitałowe, inwestycje……………………………………………..15
- transakcje z podmiotami powiązanymi………………………………………………………......15
- ocena zarządzania zasobami finansowymi ……………………………………………………...17
- ocena możliwości realizacji zamierzeń inwestycyjnych…………………………………..…….18
- ocena czynników i nietypowych zdarzeń mających wpływ na wynik
z działalności gospodarczej………………………………………………………………………19
- charakterystyka zewnętrznych i wewnętrznych czynników istotnych dla rozwoju
przedsiębiorstwa, perspektywy rozwoju działalności gospodarczej……………………………..19
- zmiany w składzie osób zarządzających i osób nadzorujących w ciągu ostatniego
roku obrotowego…………………………………………………………………………………20
- wartość wynagrodzeń, nagród lub korzyści dla każdej z osób zarządzających i
nadzorujących………………………………………………………………………………...20-21
- łączna liczba wartości nominalnej wszystkich akcji (udziałów) emitenta oraz akcji i
udziałów w jednostkach powiązanych, będących w posiadaniu osób zarządzających i
nadzorujących – w przypadku spółek kapitałowych……………………………………………..21
- akcjonariusze posiadający bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne, co
najmniej 5 % w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu Spółki………………………21
- informacje o zawarciu umowy z podmiotem uprawnionym do badania sprawozdań
finansowych……………………………………………………………………………………...22
Global Reports LLC
1.
Forma prawna
Lubelskie Zakłady Przemysłu Skórzanego PROTEKTOR Spółka Akcyjna zarejestrowane są w Sądzie
Rejonowym w Lublinie XI Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod Nr 0000033534. Spółka
działa w oparciu o Statut Spółki, Regulamin organizacyjny oraz przepisy Kodeksu Spółek Handlowych.
2. Organy Spółki
Zarząd
Rada Nadzorcza
Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy
I.
1.
Omówienie podstawowych wielkości ekonomiczno-finansowych.
Sytuacja majątkowa
Sytuację majątkową w 2006 roku Spółki prezentuje poniższa tabela.
w tys. zł
AKTYWA
Aktywa trwałe
Aktywa obrotowe, w tym:
- rozliczenia międzyokresowe
(czynne)
RAZEM AKTYWA
30.06.2005
struktura 30.06.2006 struktura
7 231
25,74%
6 234
26,71%
-997
Dynamika
06/05
-13,79%
20 861
74,26%
17 108
73,29%
-3 753
-17,99%
215
28 092
Różnica
251
100,00%
36
23 342
100,00%
-4 850
-16,91%
W I półroczu 2006 suma bilansowa zmniejszyła się o 16,9 % w stosunku do I półrocza 2005 r. W strukturze
aktywów odnotowano wzrost aktywów trwałych w sumie bilansowej z 25,7 % w I półroczu 2005 do 26,7 % w
obecnym okresie sprawozdawczym oraz spadek udziału aktywów obrotowych w sumie bilansowej z 74,3 % w I
półroczu 2005 do 73,3 % w okresie sprawozdawczym. Do zmiany w strukturze aktywów obrotowych
przyczyniły się przede wszystkim zmniejszenia wartości zapasów oraz należności krótkoterminowych.
Dokonując analizy obrotowości aktywów, czyli wyliczając relację wartości sprzedaży produktów, towarów i
materiałów do wartości majątku ogółem uzyskujemy informację o wzroście tego wskaźnika z 0,35 w I półroczu
2005 do 0,73 w I półroczu 2006 r., co oznacza, że majątek Firmy w okresie sprawozdawczym wygenerował
relatywnie wyższą sprzedaż niż w analogicznym okresie I półrocza 2005 r. Obrazuje to poniższa tabela.
w tys. zł
Wyszczególnienie
Przychody ze sprzed. prod. towarów i mater.
Majątek ogółem
Global Reports LLC
I półr.2005
I półr.2006
Różnica
9 482
17 386
7 904
28 092
23 342
-4 750
Wskaźnik rotacji aktywów
0,35
0,73
0,38
Przychód ze sprzedaży
Przeciętny stan aktywów
Do majątku, który nie służył operacyjnej działalności Spółki w I półroczu 2006 r.
zaliczyć można było:
Majątek socjalny – ośrodek wypoczynkowy w Karwi,
Lokale mieszkalne
2. Sytuacja finansowa
Sytuację finansową Spółki w okresie sprawozdawczym prezentuje poniższa tabela.
w tys. zł
PASYWA
I półr.
2005
struktura
I półr.
2006
struktura
Różnica Dynamika
06’05
Kapitały własne
14 285
50,85%
17 352
74,34%
3 067
21,47%
Pasywa obce, w tym:
13 807
49,15%
5 989
25,66%
-7 818
-56,62%
339
120,64%
-4 750
-16,91%
- rozliczenia międzyokresowe
inne
RAZEM PASYWA
281
28 092
620
100,00%
23 342
100,00
Udział kapitału własnego w strukturze pasywów zwiększył się z 50,8 % w I półroczu 2005 do 74,3 % w okresie
sprawozdawczym, spowodowane jest to wygenerowaniem przez Spółkę zysku netto w kwocie 1.500 tys. Udział
pasywów obcych zmniejszył się z 49,2 % w I półroczu 2005 do 25,7 % w okresie sprawozdawczym. Spadek
spowodowany jest głównie zmniejszeniem się zobowiązań krótkoterminowych, zmniejszeniem rezerwy na
zobowiązania, rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne, oraz funduszy specjalnych.
3. Sytuacja dochodowa
Sytuacja dochodowa Spółki w I półroczu 2006 r. w porównaniu do I półrocza 2005 roku przedstawiona
została w poniższej tabeli.
w tys. zł
Wyszczególnienie
Wynik na sprzedaży
Wynik na pozostałej działalności operacyjnej
-255
Wynik na działalności operacyjnej
-1 243
Wynik na działalności finansowej
63
Wynik na działalności gospodarczej
Global Reports LLC
I półr.
2005
-988
-1 180
I półr.
2006
Różnica
1 921
2 909
58
313
1 979
3 222
-29
-92
1 950
3 130
Wynik brutto
-1 180
1 950
3 130
Wynik netto
-1 121
1 500
2621
W analizowanym okresie Spółka wygenerowała zysk netto w wysokości 1 500 tys. zł. Na poziomie wyniku ze
sprzedaży wynosi on 1 921 tys. zł. Wynik na działalności operacyjnej został powiększony o wynik na pozostałej
działalności operacyjnej do kwoty 1 979 tys. zł.
Zysk z działalności operacyjnej pomniejszył wynik na działalności finansowej o -29 tys. zł. Wynik brutto
został skorygowany o podatek dochodowy 450 tys. zł do kwoty 1.500 tys. zł.
4. Kadry i płace
Wielkość i struktura zatrudnienia
Lp
Grupa
Średnie
zatrudnionych
zatrudnienie
(w etatach)
Stan zatrudn.
w dn.
30.06.2006
%
%
w dn. 30.06.2006
(w osobach)
%
100
396
100
(w etatach)
1
Zatrudnienie
ogółem
423
Stanowiska
396
100
w tym:
63
60
14,89
2 nierobotnicze
Pracownicy
3 bezpośr. produk.
4
Pracownicy
pośred. produk.
60
15,15
265
284
Stan
zatrudnienia
67,14
15,15
265
66,92
76
66,92
71
17,97
71
17,93
17,93
* W tabeli nie uwzględniono 16 etatów, stanowiących urlopy wychowawcze i 2 etaty obejmujące osoby
przebywające na urlopach bezpłatnych w analizowanym okresie.
Strukturę wiekową pracowników (w osobach) na dzień 30.06.2006 rok przedstawia
następujące zestawienie:
Wiek
do 30 lat
od 31 do 40 lat
od 41 do 50 lat
od 51 do 60 lat
powyżej 60 lat
Razem
Global Reports LLC
Ilość osób
8
130
193
63
2
396
Struktura w %
2,02
32,83
48,74
15,91
0,50
100
Fluktuacja personelu.
Stan zatrudnienia w Spółce na dzień 30.06.2006 r. wynosił 396 osób.
W omawianym okresie przyjęto 2 osoby (głównie powroty z urlopów wychowawczych),
a zwolniono 74 osoby.
Współczynnik fluktuacji (przepływu załogi) w I półroczu 2006 r. wynosi 19,19 %.
Średnie płace.
Średnie płace w poszczególnych grupach zawodowych w I półroczu 2006 roku kształtowały
się następująco:
zatrudnieni ogółem robotnicy bezpośrednio prod. robotnicy dniówkowi pracownicy umysłowi z Zarządem pracownicy umysłowi bez Zarządu -
1.388,70
1.173,00
1.409,60
2.337,90
1.974,90
Koszty osobowe i ich struktura.
Koszty pracy w I półroczu 2006 roku kształtowały się następująco:
Wyszczególnienie
Wynagrodzenia osobowe
Wynagrodzenia bezosobowe
Składka na ubezpiecz. społeczne
Składka na FP
Składka na FGŚP
Koszty w tys. zł
3.522,4
72,2
565,5
82,0
3,9
Struktura w %
82,96
1,70
13,32
1,93
0,09
Razem koszty pracy
4.246,0
100
Szkolenia
Szkolenie załogi w I półroczu 2006 roku odbywało się w ramach opracowywanych wcześniej
planów. Ujmowały one przede wszystkim okresowe szkolenia w zakresie BHP, kadrowopłacowych, ubezpieczeń społecznych i podatku.
II.
Perspektywy rozwoju działalności Spółki.
Zmieniające się w ostatnich latach na niekorzyść otoczenie rynkowe w branży obuwniczej, tj. rosnąca podaż
ze strony światowych oferentów, głównie włoskich i chińskich oraz rozwijająca się coraz intensywniej
konkurencja ze strony polskich producentów zmuszają Spółkę do podejmowania działań poprawiających
konkurencyjność Spółki na rynku. Działania te polegają z jednej strony na zmniejszeniu kosztów
działalności, z drugiej na zwiększeniu sprzedaży, poprzez wzrost udziału w rynku dotychczasowych
produktów, a także rozwój nowych produktów. Spółka ma zapewniony portfel zamówień wojskowych na
Global Reports LLC
lata 2006 – 2007. Ponadto Firma będzie rozwijać się w zakresie produkcji i sprzedaży obuwia ochronnego i
roboczego, a także obuwia wyjściowego, oraz zdobywać nowe rynki zbytu za pomocą zwiększonej
aktywności handlowej. Konieczne są jednak inwestycje w rozwój produkcji. Sprzęt, którego Spółka używa
jest już mocno wysłużony. W ciągu roku ma być wprowadzony w Firmie zintegrowany system
komputerowy. Zarząd rozważa kilka opcji rozwoju. Pierwszą byłby zakup dodatkowej linii technologicznej
do wytwarzania obuwia metodą wtryskową. Zarząd zastanawia się także nad usprawnieniem linii do
produkcji obuwia klejonego. Dobre wyniki w I półroczu oraz spodziewany wpływ 9,36 mln zł z emisji akcji
pozwolą
Zarządowi Spółki przystąpić do restrukturyzacji firmy mającej na celu trwałe podniesienie
rentowności produkcji jak również dokonanie restrukturyzacji zakładu. W pierwszej kolejności rozważana
jest sprzedaż Garbarni. Spółka spodziewa się uzyskać za nią ok. 1,5 mln zł, oraz budowa nowego zakładu w
Lublinie umożliwiającego sprostanie światowej konkurencji. Podsumowując, najbliższe lata powinny być
latami dynamicznego rozwoju Spółki.
III.
Istotne czynniki ryzyka i zagrożeń
Do najważniejszych czynników ryzyka i zagrożeń dla PROTEKTOR S.A. należą:
1. Tania produkcja obuwia w krajach Dalekiego Wschodu: tj. Indiach, Chinach, Malezji.
2. Krajowa konkurencja producentów obuwia roboczego i ochronnego
3. Wzrost kosztów działalności w wyniku wzrostu cen materiałów, energii, płac itp.
4. Przetargowy system pozyskiwania zamówień przez głównego odbiorcę Spółki –
możliwość nie wygrania przetargu.
Podstawowe produkty
PROTEKTOR S.A. jest zakładem posiadającym kompletne wyposażenie techniczne umożliwiające produkcję
obuwia wojskowego i cywilnego na dużą skalę.
Mocną stroną przedsiębiorstwa jest szeroki wachlarz systemów
montażu cholewek
obuwia z elementami spodowymi od systemu przeszywano-śrubowano-klejonego przez
przeszywano-klejony i klejony do wtrysku bezpośredniego. Systemy te gwarantujące wysoką
trwałość obuwia, komfort użytkowania oraz skuteczną ochronę stopy podczas pracy i służby
umożliwiają zaspokojenie oczekiwań szerokiej rzeszy klientów.
Podstawowymi produktami PROTEKTOR S.A. w I półroczu 2006 roku pozostawały:
•
obuwie o charakterze militarnym,
•
obuwie robocze i ochronne,
•
obuwie wyjściowe, paramilitarne, turystyczne.
Zdolność produkcyjna w Zakładzie Obuwia wynosi 1.200 par przy produkcji obuwia tradycyjnego, a
na oddziale wtrysku bezpośredniego 350 par na jedną zmianę.
Global Reports LLC
Dynamikę wartościowo sprzedaży w I półroczu 2006 r. przedstawia poniższa tabela:
w tys. zł
Wyszczególnienie
I półrocze
2005
I półrocze
2006
Dynamika
920
7 524
717,83%
2 916
3 645
25,00%
2 900
3 092
6,62%
377
318
-15,65%
Eksport
1 483
1 370
-7,62%
Razem obuwie cywilne
7 676
8 425
9,76%
Ogółem
8 596
15 949
85,54%
Obuwie wojskowe
Obuwie robocze i ochronne PU/PU
Obuwie robocze tradycyjne i
specjalne
Obuwie wyjściowe
Analizując dynamikę w rozbiciu na poszczególne grupy asortymentowe największa różnica o 717,83 %
występuje w obuwiu wojskowym. Wpływ na to miała realizacja dostaw wojskowych w I półroczu 2006,
natomiast w roku ubiegłym główne dostawy realizowane były w II półroczu. W grupie obuwia roboczego i
ochronnego PU/PU odnotowuje się stały wzrost sprzedaży na rynku krajowym, w I półroczu 2006 o 25,00 %
więcej niż w analogicznym okresie. U podstaw wzrostu sprzedaży tego obuwia leży coraz lepsza opinia o marce
PROTEKTOR, zwiększenie jej rozpoznawalności wśród użytkowników i zmiana mentalności klientów, którzy
coraz częściej rezygnują z produktów tańszych, o niższej jakości i sięgają po wyroby o uznanej marce krajowej.
W obuwiu tradycyjnym i specjalnym nastąpił wzrost sprzedaży o 6,62 % w porównaniu do I półrocza ubiegłego
roku.
W obuwiu wyjściowym odnotowano spadek sprzedaży o 15,65 % a w eksporcie o 7,62 % .
Ogółem odnotowano wzrost sprzedaży obuwia cywilnego o 9,76 % co jest pozytywnym zjawiskiem, gdyż
uzależnienie przychodów tylko od jednego odbiorcy jest niekorzystne dla Spółki.
Struktura sprzedaży
w tys. zł
Wyszczególnienie
Obuwie wojskowe
30.06.05
struktura
30.06.06
struktura
Różnica
920
10,70%
7 524
47,18%
36,47%
2 916
33,92%
3645
22,85%
-11,07%
2 900
33,74%
3 092
19,39%
-14,35%
377
4,39%
318
1,99%
-2,39%
1483
17,25%
1370
8,59%
-8,66%
7 676
89,30%
8 425
52,82%
-36,47%
Obuwie robocze i ochronne
PU/PU
Obuwie rob. tradyc.i spec.
Obuwie wyjściowe
Eksport
Global Reports LLC
Ogółem
8 596
100,00%
15 949
100,00%
Porównując udział w strukturze sprzedaży poszczególnych grup asortymentowych największy wzrost o 36,47
% wystąpił w obuwiu wojskowym, co wynika z realizacji głównej części dostaw wojskowych w I półroczu
2006 r. W roku ubiegłym w związku z unieważnieniem przetargu i opóźnieniem realizacji zamówień obuwia
wojskowego główna dostawa odbyła się w IV kw. w związku z tym porównywanie udziałów w strukturze
sprzedaży okresów I półrocza 2006 i I półrocza 2005 staje się niemiarodajne.
Global Reports LLC
Struktura sprzedaży w 2005 r.
4%
17%
11%
34%
34%
Obuw ie w ojskow e
Obuw ie rob. i ochr.PU/PU
Obuw ie rob. tradyc.i spec.
Eksport
Obuw ie w yjściow e
Struktura sprzedaży w 2006 r.
9%
2%
19%
47%
23%
Obuw ie w ojskow e
Obuw ie rob. i ochr.PU/PU
Obuw ie rob. tradyc.i spec.
Obuw ie w yjściow e
Eksport
Sprzedaż obuwia wartościowo
Wyszczególnienie
Obuwie wojskowe
Global Reports LLC
I półrocze
2005
I półrocze
2006
920
Różnica
7 524
6 604
2 916
3 645
729
2900
3092
192
377
318
-59
Eksport
1 483
1 370
-113
7 676
8 425
749
Ogółem
8 596
15 949
7 353
Obuwie robocze i ochronne PU/PU
Obuwie robocze tradycyjne i
specjalne
Obuwie wyjściowe
Porównując sprzedaż obuwia wartościowo w I półroczu 2006 do I półrocza 2005 największy wzrost wystąpił w
obuwiu wojskowym o 6.604 tys. zł , w obuwiu roboczym i ochronnym PU/PU wzrost o 729 tys. zł , w obuwiu
roboczym tradycyjnym i specjalnym wzrost o 192 tys. zł, w obuwiu wyjściowym natomiast spadek o 59 tys. zł.,
w eksporcie spadek o 113 tys. zł. Razem sprzedaż wartościowo obuwia cywilnego wzrosła o 749 tys. zł.,
natomiast łącznie z obuwiem wojskowym o 7.353 tys. zł.
16
14
12
10
8
6
4
2
000
000
000
000
000
000
000
000
0
7 524
7 676
920
3 092
3 645
2
900
2 916
Ob
u
1 483
1 370
318
377
Ek
Ob
Ob
Ob
Ra
s
u
u
u
p
w
w
w
wie
o
w o ie ro b ie ro b ie wy rt
jśc
j sk
. tra
i
o w ocze
d
yc. ow e
i oc
e
is
h r.
PU p ec.
/PU
Dystrybucja
Sprzedaż wojskowa odbywa się poprzez Agencję Mienia Wojskowego.
Głównym kanałem dystrybucji obuwia roboczego i ochronnego PU/PU w kraju jest sieć hurtowni bhp. Spółka
planuje uzyskać wzrost sprzedaży poprzez rozwój współpracy z hurtowniami bhp – dilerami Spółki.
Sprzedaż w segmencie obuwia tradycyjnego i specjalnego odbywa się poprzez dwa kanały dystrybucji: - obuwie
strażackie specjalne, obuwie mundurowe dla straży miejskich – bezpośrednio do odbiorców ostatecznych,
poprzez udział w postępowaniach przetargowych i zakupy bezpośrednie, - obuwie ochronne i robocze – poprzez
Global Reports LLC
sieć dilerskich hurtowni bhp, na takich samych zasadach jak obuwie ochronne PU/PU, obuwie wyjściowe –
poprzez sieć sklepów HD.
Rynki zbytu, źródła zaopatrzenia, uzależnienie od odbiorców i dostawców
Główne rynki zbytu
Kraj
Struktura sprzedaży
w tys. zł
Wyszczególnienie
Wartość
Struktura
Wartość
sprzedaży
sprzedaży w I
wI
półroczu 2006
Struktura
Różnica
półroczu
2005
Obuwie wojskowe
920
10,70%
7 524
47,18%
36,48%
Obuwie cywilne
7 676
89,30%
8 425
52,82%
-36,48%
w tym: eksport
1 483
17,25%
1 370
8,59%
-8,66%
Ogółem
8 596
100,00%
15 949
100,00%
Spółka lokuje swoje produkty głównie na rynku krajowym, eksport stanowił w I półroczu bieżącego roku 8,6 %
w przychodach ze sprzedaży obuwia , natomiast w I półroczu 2005 stanowił 17,3 %.
W podziale asortymentu na dwie grupy: obuwie cywilne i wojskowe, należy odnotować znaczny wzrost udziału
w strukturze sprzedaży obuwia wojskowego o 36,5 % w stosunku do I półrocza 2005, spowodowany realizacją
dostaw podstawowego wyrobu Spółki w I półroczu 2006 r. w związku z tym udział obuwia cywilnego w
strukturze sprzedaży zmniejszył się o 36,5 % .
Global Reports LLC
Eksport – udział poszczególnych krajów w strukturze sprzedaży
w tys.
Lp. Wyszczególnienie
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
I półrocze 2005
Wartość
Struktura
Sprzedaż
Niemcy
Litwa
Chorwacja
W. Brytania
Finlandia
Serbia
Węgry
Ogółem eksport
W I półroczu 2006 r.
I półrocze 2006
Wartość Struktura
8 596
650
395
193
245
100,00 %
7,56%
4,60%
2,25%
2,85%
1 483
17,25%
15 949
620
457
59
20
80
69
65
1 370
100,00 %
3,89%
2,87%
0,37%
0,13%
0,50%
0,43%
0,41%
8,59%
zł
Różnica
-3,68%
-1,73%
-1,88%
-2,72%
-8,66 %
największy udział w strukturze sprzedaży stanowiła sprzedaż do
Niemiec 3,9 %, tj mniej o 3,7% niż w okresie I półrocza 2005 r. Sprzedaż na Litwę stanowi
2,9 % tj. mniej o 1,7 % , do Chorwacji stanowi 0,4 % tj. mniej o 1,9 % , do Anglii stanowi
0,1 % tj. mniej o 2,7 % niż w I półroczu 2005 r.
Sprzedaż eksportowa wartościowo
9
w tys. zł
15
94
16000
65
0
6000
4000
2000
24
5
20
10000
8000
62
0
39
5
45
19 7
3
59
85
96
14000
12000
0
rw
ho
t
ry
B
.
W ja
ac
C
a
b.
tw
Li
.o
d
cy ze
m pr
s
ie
N ze
h.
yc
rz
P
Global Reports LLC
Sprzedaż eksportowa wartościowo
Wyszczególnienie
I półrocze
2005
I półrocze
2006
Różnica
Niemcy
650
620
-30
Litwa
395
457
62
Chorwacja
193
59
-134
Anglia
245
20
-225
Finlandia
80
Serbia
69
Węgry
65
1483
Ogółem eksport
1370
-113
Analizując wartość sprzedaży eksportowej zauważamy spadek eksportu do Niemiec o
30 tys. zł , do Chorwacji o 134 tys. zł i do Anglii o 225 tys. zł. Wzrost nastąpił w sprzedaży
do Litwy o 62 tys. zł. Ogółem eksport zmniejszył się o 113 tys. zł w stosunku do I półrocza
2005 r.
Źródła zaopatrzenia
Spółka zaopatruje się w materiały głównie u producentów krajowych. W systemie
zaopatrzenia stosuje się zasadę wybierania kontrahentów oferujących korzystne warunki
dostaw zgodnie z obowiązującymi procedurami w ramach Systemu Zarządzania Jakością ISO
9001:2000. Przez warunki dostaw rozumieć należy ich jakość, terminowość, ceny i warunki
płatności oraz dyspozycyjność (gotowość realizacji zamówień nietypowych, pozaplanowych).
Stosując te kryteria Spółka dokonuje zakupów materiałów podstawowych zarówno u odbiorców krajowych
jak i zagranicznych. W razie potrzeby nawiązywane są kontakty doraźne bądź długofalowe z innymi dostawcami
lub następuje trwała zmiana dostawcy. Prowadzone są próby z innymi, tańszymi materiałami spełniającymi
nasze
wymagania
jakościowe,
będące
zamiennikami
materiałów
dotychczas
stosowanych.
W przypadku pozytywnych wyników dany materiał dopuszczany jest do produkcji. Rodzaj materiałów do
zamówień określa się na podstawie wymagań odbiorców, a jakość na podstawie PN lub warunków technicznych.
Tryb
postępowania
określają
w ramach ISO 9001.
Głównym produktem Spółki jest obuwie wojskowe, w związku z tym występuje silne
Global Reports LLC
procedury
uzależnienie od odbiorcy - MON, natomiast obuwie robocze i wyjściowe Spółka dostarcza wielu odbiorcom,
stąd uzależnienie od nich nie jest silne.
Znaczące umowy dla działalności Spółki
W marcu 2006 roku Spółka podpisała umowy znaczące z Agencją Mienia Wojskowego na dostawy obuwia
wojskowego z terminem realizacji w latach 2006 – 2007. Wartość brutto zawartych umów wynosi 26.961 tys.
zł.
Powiązania organizacyjne i kapitałowe, inwestycje
PROTEKTOR S.A. posiada 701 udziałów w firmie DRASZBA Sp. z o.o. będąc jej znaczącym inwestorem, a
DRASZBA Sp. z o.o. – jednostką stowarzyszoną.
Transakcje z podmiotami powiązanymi
Dane liczbowe dotyczące jednostek powiązanych z PROTEKTOR S.A.
w tys. zł
Jednostka
Przychody
netto ze
sprzedaży
produktów
Koszty sprzedaży
produktów bez
kosztów ogólnego
zarządu i sprzedaży
DRASZBA
Sp. z o.o.
Razem
319
264
319
264
Koszty sprzedanych
produktów z
uwzględnieniem kosztów
ogólnego zarządu i
sprzedaży bez pozostałych
kosztów
311
311
Należności
Zobowiązania
krótkoterminowe
475
21
475
21
Zaciągnięte kredyty, umowy pożyczki, poręczenia i gwarancji (z uwzględnieniem terminów wymagalności)
Zobowiązania zabezpieczone na majątku Spółki na dn. 30.06.2006 związane są z
gwarancją bankową :
1. w BPH
( 533 tys. zł ) w ramach linii kredytowej
w następujący sposób :
-weksel własny in blanco wraz z deklaracją wekslową w wys. 3.000 tys. zł
-hipoteka kaucyjna do wysokości 4.200 tys. zł
2. Zabezpieczenie udzielonej gwarancji (684 tys. zł) w BGŻ na kwotę 4.465 tys. zł.
3. Weksle in blanco z tytułu należytego wykonania kontraktu 340 tys. zł w innych firmach niż banki.
Udzielone pożyczki według terminów wymagalności
Nie dotyczy.
Global Reports LLC
Emisja papierów wartościowych w okresie objętym raportem – opis wykorzystania wpływów z emisji
W okresie objętym raportem nie nastąpiła emisja papierów wartościowych. Po okresie sprawozdawczym
NWZA podjęło uchwałę o dokonaniu splitu w stosunku 1:6, ubieganiu się o dopuszczenie praw poboru akcji
serii C, praw do akcji serii C oraz akcji serii C do obrotu na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie
S.A. oraz o ich dematerializację. Kapitał zakładowy Spółki zostanie podwyższony o kwotę 4.682.325 zł do
kwoty 9.426.150 poprzez emisję 9.364.650 akcji serii C zwykłych na okaziciela, o wartości nominalnej 0,50 zł
każda.
Kapitał zakładowy będzie wynosił 9.426.150 zł i dzielił się na 18.729.300 akcji o wartości nominalnej jednej
akcji 0,50 zł.
Różnice pomiędzy wynikami finansowymi w raporcie rocznym, a wcześniej publikowanymi prognozami
Nie dotyczy
Ocena zarządzania zasobami finansowymi
Ocena zarządzania zasobami finansowymi została przeprowadzona na podstawie wskaźników:
Wyszczególnienie
Rentowność sprzedaży netto
Rentowność sprzedaży brutto
Wskaźnik obrotu zapasami w
dniach
Wskaźnik obrotu należnościami
w dniach
Wskaźnik obrotu
zobowiązaniami w dniach
Wskaźnik bieżącej płynności
Wskaźnik szybkiej płynności
30.06.2005
30.06.2006
Różnica
-11,80%
-12,40%
238
8,60%
11,20%
109
20,40%
23,60%
-129
90
49
-41
76
60
-16
2
0,5
4,7
1,9
2,7
1,4
Wskaźniki rentowności sprzedaży informują o udziale zysku w wartości sprzedaży, uległy one poprawie:
rentowność sprzedaży netto wzrosła o 20,40 % a rentowność sprzedaży brutto o 23,60 % w porównaniu do I
półrocza 2005 r.
Cykle rotacji zapasów, należności i zobowiązań uległy skróceniu: zapasów o 129 dni do 109 dni , należności o
41 dni do 49 dni, zobowiązań o 16 dni do 60 dni. Wskaźniki rotacji należności i zobowiązań informują, że
należności regulowane były średnio po 49 dniach, natomiast Spółka opłaca swoje zobowiązania średnio w ciągu
60 dni. Wysoki wskaźnik bieżącej płynności pozwala korzystnie ocenić stopień wypłacalności Spółki. Duża
różnica pomiędzy wskaźnikiem płynności bieżącej a wskaźnikiem płynności szybkiej wskazuje na zbyt wysoki
poziom zapasów.
Ocena możliwości realizacji zamierzeń inwestycyjnych
Plan inwestycyjny w roku 2006 r. roku dotyczył zakupu n/w środków trwałych:
Maszyny i urządzenia :
1.Prasa obuwia 2-stanowiskowa
2.Ćwiekarka boków na teksy
3.Kalibrowarka
4.Krążkowacz
5.Maszyny szyjące słupkowe typ 72410
6.Hakowacz 1301
7.Kserokopiarka
Środki transportu :
1.Samochód osobowy
Global Reports LLC
szt .2
25
szt .2
40
szt. 1
40
szt .2
40
szt .10
150
szt. 1 130
szt. 1
4
-------------------------------------------Razem
429
52
------------------------------------------Razem
Sprzęt komputerowy i oprogramowanie :
1.Zakup sprzętu komputerowego
2.Zakup oprogramowania
52
40
30
-----------------------------------------Razem
70
Ogółem potrzeby inwestycyjne wynoszą 551 tys. zł.
W I półroczu 2006 zakupiono samochód ciężarowy w kwocie netto 86 tys. zł.
W ramach działalności inwestycyjnej Spółka nie przewiduje nakładów na ochronę środowiska.
Stosowane systemy produkcji nie powodują zagrożeń środowiskowych.
Ocena czynników i nietypowych zdarzeń mających wpływ na wynik z działalności gospodarczej
Nie dotyczy
Charakterystyka zewnętrznych i wewnętrznych czynników istotnych dla rozwoju przedsiębiorstwa,
perspektywy rozwoju działalności gospodarczej
Dla rozwoju Spółki duże znaczenie mają czynniki zewnętrzne jak i wewnętrzne:
Czynniki zewnętrzne:
- wielkość zamówień głównego odbiorcy - MON,
- przepisy bhp, obligujące pracodawców do wyposażenia pracowników w odpowiednią odzież
ochronną, w tym stosowne obuwie, spełniające normy i wymagania unijne,
- zapotrzebowanie na obuwie robocze związane z powstawaniem nowych firm i rozwojem
obecnie istniejących.
Czynniki wewnętrzne:
- działania restrukturyzacyjne,
- stałe monitorowanie rynku i dostosowanie oferty Spółki do jego potrzeb
Perspektywy rozwoju
Cele strategiczne Spółki w zakresie sprzedaży obuwia cywilnego stanowią kontynuację rozpoczętych w latach
ubiegłych działań. Zakładają one stałe zwiększanie sprzedaży obuwia zarówno w poszczególnych segmentach
rynku jak i w poszczególnych grupach produktów.
Cele te Spółka realizować będzie poprzez następujące działania:
- poszukiwanie nowych rynków zbytu
- pozyskiwanie nowych grup odbiorców docelowych,
- rozwój nowych kolekcji
Spółkę czekają działania restrukturyzacyjne tj.:
- sprzedaż Zakładu Garbarskiego
- budowa nowego zakładu w Lublinie umożliwiającego sprostanie światowej konkurencji
- wprowadzenie zintegrowanego systemu komputerowego.
Zmiany w podstawowych zasadach zarządzania Spółką
Nie dotyczy
Zmiany w składzie osób zarządzających i osób nadzorujących w ciągu ostatniego roku obrotowego
Global Reports LLC
ZARZĄD
Od dnia 01.01.2006 do dnia 07.04.2006
- Piotr Kwaśniewski – Prezes Zarządu, Dyrektor Naczelny
- Wincenty Boryca – Wiceprezes Zarządu, Dyrektor ds. Produkcyjno-Technicznych
Od dnia 31.05.2006 do dnia 28.06.2006
- Wincenty Boryca – p.o. Prezesa Zarządu Dyrektora Naczelnego
Od dnia 28.06.2006
Marek Stryjewski – Prezes Zarządu, Dyrektor Naczelny
Wincenty Boryca – Wiceprezes Zarządu, Dyrektor ds. Produkcyjno-Technicznych
RADA NADZORCZA
Od dnia 01.01.2006 do dnia 07.04.2006 r.
Marcin Pędziński
- przewodniczący
Kazimierz Zajączkowski - z-ca przewodniczącego
Małgorzata Skotarek
Albin Pawłowski
- sekretarz
- członek
Jerzy Góra
- członek
Od dnia 07.04.2006 do dnia 30.06.2006 r.
Witold Jesionowski
- przewodniczący
Wiesław Wojas
- z-ca przewodniczącego
Jacek Łukjanow
- sekretarz
Rafał Jerzy
- członek
Jerzy Góra
- członek
Umowy zawarte pomiędzy Spółka, a osobami zarządzającymi
Nie dotyczy.
Wartość wynagrodzeń, nagród lub korzyści dla każdej z osób zarządzających i nadzorujących
w tys. zł
Osoby zarządzające
Wartość wynagrodzeń, nagród lub korzyści
1.
Piotr Kwaśniewski
196
(Prezes do 07.04.06)
2.
Wincenty Boryca
137
3.
Grażyna Szyszka (Gł.Księg.Prokurent)
33
Osoby nadzorujące
1.
2.
3.
Global Reports LLC
Witold Jesionowski
Wiesław Wojas
Jacek Łukjanow
6
5
5
4.
5.
6.
Rafał Jerzy
Jerzy Góra
Zajączkowski Kazimierz (do 07.04.06)
0
17
12
Łączna liczba wartości nominalnej wszystkich akcji (udziałów) emitenta oraz akcji i udziałów w jednostkach
powiązanych, będących w posiadaniu osób zarządzających i nadzorujących – w przypadku spółek
kapitałowych
1.
Piotr Kwaśniewski
Osoby zarządzające
Akcje PROTEKTOR
S.A.
32,815
(Prezes do 07.04.06)
(na dn.07.04.06)
2.
Wincenty Boryca
47
3
Grażyna Szyszka (Gł.Księg.Prokurent)
0
Osoby nadzorujące
Witold Jesionowski
0
Wiesław Wojas
62.760
Jacek Łukjanow
0
Rafał Jerzy
50.975
Jerzy Góra
0
1.
2.
3.
4.
5.
Udziały w jednostkach
powiązanych
0
0
0
0
0
0
0
Akcjonariusze posiadający bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne, co najmniej 5 % w ogólnej
liczbie głosów na walnym zgromadzeniu Spółki
1.
2.
3.
4.
5.
Akcjonariusze posiadający co najmniej 5 % głosów na
30.06.2006 r.
LUBAWA S.A.
Piotr Szostak
Krzysztof Fijałkowski
Mariusz Szymula
Krzysztof Moska
% w ogólnej liczbie głosów
9,99 %
9,02 %
5,64 %
5,12 %
5,07 %
Umowy, w wyniku których mogą w przyszłości nastąpić zmiany w proporcjach posiadanych akcji przez
dotychczasowych akcjonariuszy
Nie dotyczy.
Posiadacze wszelkich papierów wartościowych, które dają specjalne uprawnienia kontrolne w stosunku do
emitenta
Nie dotyczy
Global Reports LLC
System kontroli programów akcji pracowniczych
Nie dotyczy.
Wszelkie ograniczenia dotyczące przenoszenia prawa własności papierów wartościowych emitenta oraz
wszelkie ograniczenia w zakresie wykonywania prawa głosu przypadające na akcje Spółki
Nie dotyczy.
Informacje o zawarciu umowy z podmiotem uprawnionym do badania sprawozdań finansowych
W dniu 17.05.06 r. została zawarta umowa na przegląd oraz badanie sprawozdań finansowych z
DORADCA Zespół Doradców Finansowo-Księgowych Sp. z o.o. Grupa Finans-Servis Łączna wysokość
wynagrodzenia wynikającego z umowy wynosi:
Rok 2005 – 18.500 + VAT
Rok 2006 – 19.300 + VAT
Global Reports LLC
Prezes Zarządu
Dyrektor Naczelny
Wiceprezes Zarządu
Dyrektor ds. Prod.-Techn.
Marek Stryjewski
Wincenty Boryca

Raport półroczny SA-P 2006

Transkrypt

Podobne dokumenty

07-2014_CHG-MERIDIAN_Presseinformation HPK 2014_POL

WYKAZ NIERUCHOMOŚCI ROLNEJ PRZEZNACZONEJ DO

Pożegnaj wakacje a powitaj nowy rok szkolny

PRZEWODNIK ZNAJOMOŚCI I UCZESTNICTWA W śYCIU